1. IDENTIFICACION
1.01.05.00 Razón Social
CGE DISTRIBUCION S.A.
1.01.04.00 RUT Sociedad 99.513.400-4
1.00.01.10 Fecha de inicio 01 01 2007
1.00.01.20 Fecha de Término 31 12 2007
1.00.01.30 Tipo de Moneda Pesos
1.00.01.40 Tipo de Estados Financieros Individual
Superintendencia de Valores y Seguros 1
En sesión de directorio de fecha 25/02/2008 de de , las personas abajo indicadas
tomaron conocimiento y se declaran responsables respecto de la veracidad de la información incorporada en el presente informe Anual,
referido al 31 de Diciembre de 2007, de acuerdo al siguiente detalle:
INDIVIDUAL
Ficha Estadística Codificada Uniforme (FECU) X
Notas Explicativas a los Estados Financieros X
Análisis Razonado X
Resumen de Hechos Relevantes del período X
Transcripción Informe Auditores Externos X
NOMBRE CARGO RUT
MARIO DONOSO ARACENA GERENTE GENERAL 5836260-3
PABLO GUARDA BARROS DIRECTOR 6896300-1
CARLOS HORNAUER HERRMANN VICEPRESIDENTE DEL DIRECTORIO 6561811-7
JUAN HORNAUER LOPEZ DIRECTOR 2803740-6
FRANCISCO JAVIER MARIN ESTEVEZ PRESIDENTE DEL DIRECTORIO 2773387-5
FRANCISCO MARIN JORDAN DIRECTOR 8351571-6
GONZALO RODRIGUEZ VIVES DIRECTOR 6376813-8
Fecha: 22 de Julio de 2011
Superintendencia de Valores y Seguros 2
Tipo de Balance : Individual
Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2007
Razón Social Auditores Externos: Pricewaterhousecoopers Cont. Aud. y Cía. Ltda.
RUT Auditores Externos: 81.513.400-1
Santiago, 20 de febrero de 2008
Señores Accionistas y Directores CGE Distribución S.A.
Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de CGE Distribución S.A. al 31 de diciembre de 2007 y 2006 y a los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la administración de CGE
Distribución S.A. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos. El análisis razonado y los hechos relevantes adjuntos no forman parte integrante de estos estados financieros, por lo tanto, este informe no se extiende a los mismos.
Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de errores significativos. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión.
En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de CGE Distribución S.A. al 31 de diciembre de 2007 y 2006, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile.
Nombre de la persona autorizada: Javier Gatica Menke
Superintendencia de Valores y Seguros 3
Tipo de Balance : Individual
Informe de los Auditores Externos referido a los Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2007
RUT de la persona autorizada: 7.003.684-3
Superintendencia de Valores y Seguros 4
Tipo de Balance : Individual
ACTIVOS
dia mes año dia mes año
31 12 2007 31 12 2006
ACTIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.11.00.00 TOTAL ACTIVOS CIRCULANTES 103.924.196,00 78.543.539,00
5.11.10.10 Disponible 5.784.847,00 3.426.884,00
5.11.10.20 Depósitos a plazo 527.529,00 535.666,00
5.11.10.30 Valores negociables (neto) 0,00 0,00
5.11.10.40 Deudores por venta (neto) 4 83.260.402,00 63.142.945,00
5.11.10.50 Documentos por cobrar (neto) 4 7.848.030,00 6.731.554,00
5.11.10.60 Deudores varios (neto) 4 634.377,00 847.470,00
5.11.10.70 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas 5 403.165,00 706.231,00
5.11.10.80 Existencias (neto) 6 863.371,00 777.754,00
5.11.10.90 Impuestos por recuperar 2.146.231,00 1.103.846,00
5.11.20.10 Gastos pagados por anticipado 10.494,00 33.616,00
5.11.20.20 Impuestos diferidos 7 2.445.750,00 1.237.573,00
5.11.20.30 Otros activos circulantes 0,00 0,00
5.11.20.40 Contratos de leasing (neto) 0,00 0,00
5.11.20.50 Activos para leasing (neto) 0,00 0,00
5.12.00.00 TOTAL ACTIVOS FIJOS 207.767.400,00 180.364.283,00
5.12.10.00 Terrenos 8 485.271,00 0,00
5.12.20.00 Construcción y obras de infraestructura 8 356.920.463,00 317.236.596,00
5.12.30.00 Maquinarias y equipos 8 15.285.944,00 11.042.682,00
5.12.40.00 Otros activos fijos 8 873.788,00 683.401,00
5.12.50.00 Mayor valor por retasación técnica del activo fijo 8 1.588.267,00 1.588.267,00
5.12.60.00 Depreciación (menos) 8 167.386.333,0 150.186.663,0
5.13.00.00 TOTAL OTROS ACTIVOS 112.734.560,0 115.280.492,0
5.13.10.10 Inversiones en empresas relacionadas 0,00 0,00
Superintendencia de Valores y Seguros 5
Tipo de Balance : Individual
ACTIVOS
5.13.10.20 Inversiones en otras sociedades 0,00 0,00
5.13.10.30 Menor valor de inversiones 9 104.740.055,00 107.854.092,00
5.13.10.40 Mayor valor de inversiones (menos) 0,00 0,00
5.13.10.50 Deudores a largo plazo 4 5.312.217,00 4.537.006,00
5.13.10.60 Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas largo plazo 0,00 0,00
5.13.10.65 Impuestos diferidos a largo plazo 0,00 0,00
5.13.10.70 Intangibles 10 57.610,00 50.128,00
5.13.10.80 Amortización (menos) 10 6.666,0 4.018,0
5.13.10.90 Otros 11 2.631.344,00 2.843.284,00
5.13.20.10 Contratos de leasing largo plazo (neto) 0,00 0,00
5.10.00.00 TOTAL ACTIVOS 424.426.156,00 374.188.314,00
Superintendencia de Valores y Seguros 6
Tipo de Balance : Individual
PASIVOS
dia mes año dia mes año
31 12 2007 31 12 2006
PASIVOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.21.00.00 TOTAL PASIVOS CIRCULANTES 79.043.998 61.461.146
5.21.10.10 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo 0 0
5.21.10.20 Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo - porción corto plazo 12 380.855 6.278.009
5.21.10.30 Obligaciones con el público (pagarés) 0 0
5.21.10.40 Obligaciones con el público - porción corto plazo (bonos) 14 4.638.645 716.640
5.21.10.50 Obligaciones largo plazo con vencimiento dentro un año 131.869 141.627
5.21.10.60 Dividendos por pagar 180.757 161.389
5.21.10.70 Cuentas por pagar 38.424.026 30.970.569
5.21.10.80 Documentos por pagar 602.041 642.490
5.21.10.90 Acreedores varios 112.042 633.190
5.21.20.10 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas 5 21.053.591 9.543.792
5.21.20.20 Provisiones 15 3.095.137 3.430.696
5.21.20.30 Retenciones 5.388.087 6.482.765
5.21.20.40 Impuesto a la renta 0 0
5.21.20.50 Ingresos percibidos por adelantado 5.036.948 2.459.979
5.21.20.60 Impuestos diferidos 0 0
5.21.20.70 Otros pasivos circulantes 0 0
5.22.00.00 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 156.204.180 146.825.104
5.22.10.00 Obligaciones con bancos e instituciones financieras 13 62.780.103 51.202.508
5.22.20.00 Obligaciones con el público largo plazo (bonos) 14 74.566.108 78.773.088
5.22.30.00 Documentos por pagar largo plazo 0 0
5.22.40.00 Acreedores varios largo plazo 0 0
5.22.50.00 Documentos y cuentas por pagar empresas relacionadas largo plazo 0 0
5.22.60.00 Provisiones largo plazo 15 8.144.439 8.195.503
Superintendencia de Valores y Seguros 7
Tipo de Balance : Individual
PASIVOS
5.22.70.00 Impuestos diferidos a largo plazo 7 10.552.867 8.275.386
5.22.80.00 Otros pasivos a largo plazo 17 160.663 378.619
5.23.00.00 INTERES MINORITARIO 0 0
5.24.00.00 TOTAL PATRIMONIO 189.177.978 165.902.064
5.24.10.00 Capital pagado 18 147.173.681 123.958.135
5.24.20.00 Reserva revalorización capital 0 0
5.24.30.00 Sobreprecio en venta de acciones propias 18 1 1
5.24.40.00 Otras reservas 18 23.196.086 23.196.086
5.24.50.00 Utilidades retenidas (sumas códigos 5.24.51.00 al 5.24.56.00). 18.808.210 18.747.842
5.24.51.00 Reservas futuros dividendos 18 9.830.930 7.592.514
5.24.52.00 Utilidades acumuladas 0 0
5.24.53.00 Pérdidas acumuladas (menos) 0 0
5.24.54.00 Utilidad (pérdida) del ejercicio 18 38.516.814 36.548.954
5.24.55.00 Dividendos provisorios (menos) 18 29.539.534 25.393.626
5.24.56.00 Déficit acumulado período de desarrollo 0 0
5.20.00.00 TOTAL PASIVOS 424.426.156 374.188.314
Superintendencia de Valores y Seguros 8
Tipo de Balance : Individual
ESTADO DE RESULTADOS
dia mes año dia mes año
31 12 2007 31 12 2006
ESTADO DE RESULTADOS NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.31.11.00 RESULTADO DE EXPLOTACION 51.654.631 49.581.015
5.31.11.10 MARGEN DE EXPLOTACION 73.060.832 67.044.526
5.31.11.11 Ingresos de explotación 480.089.611 364.657.463
5.31.11.12 Costos de explotación (menos) 407.028.779 297.612.937
5.31.11.20 Gastos de administración y ventas (menos) 21.406.201 17.463.511
5.31.12.00 RESULTADO FUERA DE EXPLOTACION -5.314.631 -6.425.255
5.31.12.10 Ingresos financieros 2.633.734 1.814.936
5.31.12.20 Utilidad inversiones empresas relacionadas 0 0
5.31.12.30 Otros ingresos fuera de la explotación 19 3.566.501 2.189.874
5.31.12.40 Pérdida inversión empresas relacionadas (menos) 0 0
5.31.12.50 Amortización menor valor de inversiones (menos) 9 3.114.037 3.114.037
5.31.12.60 Gastos financieros (menos) 6.511.265 6.072.982
5.31.12.70 Otros egresos fuera de la explotación (menos) 19 768.562 1.117.671
5.31.12.80 Corrección monetaria 20 -1.120.796 -125.261
5.31.12.90 Diferencias de cambio 21 -206 -114
5.31.10.00 RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA E ITEMES EXTRAORDINARIOS 46.340.000 43.155.760
5.31.20.00 IMPUESTO A LA RENTA 7 -7.823.186 -6.606.806
5.31.30.00 ITEMES EXTRAORDINARIOS 0 0
5.31.40.00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE INTERES MINORITARIO 38.516.814 36.548.954
5.31.50.00 INTERES MINORITORIO 0 0
5.31.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) LIQUIDA 38.516.814 36.548.954
5.32.00.00 Amortización mayor valor de inversiones 0 0
5.30.00.00 UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 38.516.814 36.548.954
Superintendencia de Valores y Seguros 9
Tipo de Balance : Individual
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO
dia mes año dia mes año
31 12 2007 31 12 2006
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.41.11.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION 50.035.506 49.793.910
5.41.11.10 Recaudación de deudores por venta 553.057.290 430.983.211
5.41.11.20 Ingresos financieros percibidos 1.114.578 746.685
5.41.11.30 Dividendos y otros repartos percibidos 0 0
5.41.11.40 Otros ingresos percibidos 1.678.703 3.288.867
5.41.11.50 Pago a proveedores y personal(menos) 475.897.568 359.125.787
5.41.11.60 Intereses pagados (menos) 6.014.542 5.699.407
5.41.11.70 Impuesto a la renta pagado (menos) 0 0
5.41.11.80 Otros gastos pagados (menos) 208.125 91.730
5.41.11.90 I.V.A. y otros similares pagados (menos) 23.694.830 20.307.929
5.41.12.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO -22.631.819 -28.919.750
5.41.12.05 Colocación de acciones de pago 0 0
5.41.12.10 Obtención de préstamos 5.892.778 0
5.41.12.15 Obligaciones con el público 0 0
5.41.12.20 Préstamos documentados de empresas relacionadas 381.886.348 320.927.049
5.41.12.25 Obtención de otros préstamos de empresas relacionadas 0 0
5.41.12.30 Otras fuentes de financiamiento 0 0
5.41.12.35 Pago de dividendos (menos) 39.413.487 33.866.294
5.41.12.40 Repartos de capital (menos) 0 0
5.41.12.45 Pago de préstamos (menos) 0 0
5.41.12.50 Pago de obligaciones con el público (menos) 0 0
5.41.12.55 Pago préstamos documentados de empresas relacionadas (menos) 370.997.458 315.980.505
5.41.12.60 Pago de otros préstamos de empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.12.65 Pago de gastos por emisión y colocación de acciones (menos) 0 0
Superintendencia de Valores y Seguros 10
Tipo de Balance : Individual
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO - DIRECTO
5.41.12.70 Pago de gastos por emisión y colocación de obligaciones con el público (menos) 0 0
5.41.12.75 Otros desembolsos por financiamiento (menos) 0 0
5.41.13.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION -25.397.538 -19.690.848
5.41.13.05 Ventas de activo fijo 0 0
5.41.13.10 Ventas de inversiones permanentes 0 0
5.41.13.15 Ventas de otras inversiones 0 0
5.41.13.20 Recaudación de préstamos documentados a empresas relacionadas 0 0
5.41.13.25 Recaudación de otros préstamos a empresas relacionadas 0 0
5.41.13.30 Otros ingresos de inversión 0 0
5.41.13.35 Incorporción de activos fijos (menos) 25.397.538 19.690.848
5.41.13.40 Pago de intereses capitalizados (menos) 0 0
5.41.13.45 Inversiones permanentes (menos) 0 0
5.41.13.50 Inversiones en instrumentos financieros (menos) 0 0
5.41.13.55 Préstamos documentados a empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.13.60 Otros préstamos a empresas relacionadas (menos) 0 0
5.41.13.65 Otros desembolsos de inversión (menos) 0 0
5.41.10.00 FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO 2.006.149 1.183.312
5.41.20.00 EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE -229.506 -66.730
5.41.00.00 VARIACION NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 1.776.643 1.116.582
5.42.00.00 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 4.535.733 2.845.968
5.40.00.00 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 6.312.376 3.962.550
Superintendencia de Valores y Seguros 11
Tipo de Balance : Individual
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO
dia mes año dia mes año
31 12 2007 31 12 2006
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO NUMERO NOTA ACTUAL ANTERIOR
5.50.10.00 Utilidad (Pérdida) del ejercicio 38.516.814 36.548.954
5.50.20.00 Resultado en venta de activos -77.590 -26.673
5.50.20.10 (Utilidad) Pérdida en venta de activos fijos -77.590 -26.673
5.50.20.20 Utilidad en venta de inversiones (menos) 0 0
5.50.20.30 Pérdida en venta de inversiones 0 0
5.50.20.40 (Utilidad) Pérdida en venta de otros activos 0 0
5.50.30.00 Cargos (Abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo 21.438.093 14.853.659
5.50.30.05 Depreciación del ejercicio 8 10.662.641 9.519.818
5.50.30.10 Amortización de intangibles 10 2.648 2.485
5.50.30.15 Castigos y provisiones 4.346.785 3.454.121
5.50.30.20 Utilidad devengada en inversiones en empresas relacionadas (menos) 0 0
5.50.30.25 Pérdida devengada en inversiones en empresas relacionadas 0 0
5.50.30.30 Amortización menor valor de inversiones 9 3.114.037 3.114.037
5.50.30.35 Amortización mayor valor de inversiones 0 0
5.50.30.40 Corrección monetaria neta 20 1.120.796 125.261
5.50.30.45 Diferencia de cambio neto 21 206 114
5.50.30.50 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (menos) 1.256.765 3.219.733
5.50.30.55 Otros cargos a resultado que no representan flujo de efectivo 3.447.745 1.857.556
5.50.40.00 Variación de Activos que afectan al flujo de efectivo (aumen.)disminuc. -14.573.716 -7.355.782
5.50.40.10 Deudores por venta -17.746.413 -5.088.685
5.50.40.20 Existencias -36.440 -542.690
5.50.40.30 Otros activos 3.209.137 -1.724.407
5.50.50.00 Variación de pasivos que afectan al flujo de efectivo aumen. (disminuc.) 4.731.905 5.773.752
5.50.50.10 Cuentas por pagar relacionadas con el resultado de la explotación 1.373.040 1.588.631
Superintendencia de Valores y Seguros 12
Tipo de Balance : Individual
CONCILIACION FLUJO - RESULTADO
5.50.50.20 Intereses por pagar -1.625 352.130
5.50.50.30 Impuesto a la Renta por pagar (neto) 7.098.718 5.774.016
5.50.50.40 Otras cuentas por pagar relacionadas con el resultado fuera de explotación -2.222.618 -675.218
5.50.50.50 I.V.A. y otros similares por pagar (neto) -1.515.610 -1.265.807
5.50.60.00 Utilidad (Pérdida) del interés minoritario 0 0
5.50.00.00 FLUJO NETO ORIGINADO POR ACT. DE LA OPERACIÓN 50.035.506 49.793.910
Superintendencia de Valores y Seguros 13
Tipo de Balance : Individual
Inscripción en el Registro de Valores (nota 1)
CGE Distribución S.A., es una sociedad anónima abierta, constituida con fecha 31 de enero de 2003. La Sociedad se encuentra inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros bajo el Nº 841, a partir del 11 de agosto de 2004.
Superintendencia de Valores y Seguros 14
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
a) Período contable:
Los presentes estados financieros cubren los ejercicios comprendidos entre el 01 de enero y el 31 de diciembre de 2007 y 2006.
b) Bases de preparación:
Los estados financieros adjuntos han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados, emitidos por el Colegio de Contadores de Chile A.G. y normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. En caso de existir discrepancias, primarán las normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
c) Bases de presentación:
Con el propósito de permitir una mejor comparación, los saldos de los estados financieros y notas al 31 de diciembre de 2006, se presentan actualizados en un 7,4% porcentaje que corresponde a la variación del Indice de Precios al Consumidor (IPC) del período noviembre 2006 a noviembre de 2007.
En el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2006 se han efectuado reclasificaciones menores que facilitan la comparación con el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2007, las cuales no modifican el resultado ni el patrimonio del ejercicio anterior.
d) Corrección monetaria:
Los estados financieros adjuntos están expresados en moneda del 31 de diciembre de 2007, para lo cual fueron aplicadas las normas de corrección monetaria establecidas por el Colegio de Contadores de Chile A.G., en el Boletín Técnico Nº 13.
Superintendencia de Valores y Seguros 15
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
e) Bases de conversión:
Los activos y pasivos en otras monedas se expresan en moneda corriente del 31 de diciembre de 2007 y 2006.
Los valores de tipo de cambio a la fecha de cierre de los estados financieros, son los siguientes:
2007 2006 $ $
US$ Dólar norteamericano 496,89 532,39 UF Unidad de fomento 19.622,66 18.336,38
f) Estimación deudores incobrables:
La Sociedad tiene constituida al 31 de diciembre de 2007 una provisión para cuentas incobrables por M$ 5.375.055, (M$ 3.851.771 en el ejercicio 2006), la cual se presenta deducida de los rubros deudores respectivos. Para el cálculo de esta provisión se han considerado distintos porcentajes los cuales varían de acuerdo a la antigüedad y naturaleza de las cuentas por cobrar.
g) Existencias:
Se presentan al costo de adquisición debidamente reajustado, el cual no excede el valor neto de realización de dichos bienes al 31 de diciembre de 2007 y 2006.
Superintendencia de Valores y Seguros 16
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
h) Activo fijo:
El valor inicial de los bienes y el costo de las adiciones, se presentan corregidos monetariamente en conformidad con las normas del Boletín Técnico Nº13 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
Los saldos del rubro mayor valor por retasación técnica del activo fijo, son producto de la retasación técnica autorizada por la Superintendencia de Valores y Seguros, mediante las Circulares Nº 550 y Nº 566 de 1985.
i) Depreciaciones:
La depreciación de los bienes del activo fijo fue calculada uniformemente según el método de depreciación lineal, basado en su vida útil económica estimada. La cuota de depreciación del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2007 ascendió a M$ 10.662.641 (M$ 9.519.818 en el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2006).
j) Menor valor de inversiones:
El saldo del menor valor, originado con anterioridad al 01 de enero de 2004, está determinado de acuerdo a lo estipulado en la Circular Nº 368 y Oficio Circular Nº 150 de fecha 31 de enero de 2003, todos ellos de la Superintendencia de Valores y Seguros. El efecto en los resultados por las amortizaciones de los menores valores de inversión es determinado en forma lineal en donde se consideran, entre otros aspectos, la naturaleza y característica de cada inversión, vida predecible del negocio y retorno de la inversión, el que no excede los 40 años, de conformidad a la autorización efectuada por la Superintendencia de Valores y Seguros.
k) Intangibles:
Superintendencia de Valores y Seguros 17
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
Los activos intangibles corresponden a servidumbres de paso y se registran y amortizan de acuerdo a lo dispuesto en el Boletín Técnico Nº 55 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
l) Obligaciones con el público:
Las obligaciones por emisión de bonos se presentan en el pasivo circulante y en el pasivo a largo plazo al valor par de los bonos colocados.
El menor valor obtenido en la colocación de bonos y todos los costos asociados a esta emisión, se difieren y amortizan en el mismo plazo de los bonos, presentándose dentro de otros activos en el ítem otros.
m) Indemnizaciones por años de servicio:
El cálculo de esta provisión se ha realizado sobre la base del valor presente, según el método del costo devengado del beneficio a una tasa del 6% anual.
n) Beneficios post-jubilatorios:
Los beneficios post-jubilatorios acordados con el personal de la Sociedad conforme a los contratos colectivos o individuales vigentes, han sido calculados utilizando una tasa del 6%
anual.
ñ) Impuesto a la renta e impuestos diferidos:
El impuesto a la renta se contabiliza sobre la base de la renta líquida imponible determinada para fines tributarios. El reconocimiento de los impuestos diferidos originados por todas las diferencias temporarias, pérdidas tributarias que implican un beneficio tributario y otros eventos que crean diferencias entre la base tributaria de activos y pasivos, y su base contable, se efectúa en la forma establecida en los Boletines Técnicos Nº 60, Nº 68 y Nº 69 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros en Circular Nº 1.466 de fecha 27 de enero de 2000.
Superintendencia de Valores y Seguros 18
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
o)Ingresos percibidos por adelantado:
Bajo este rubro se incluyen los adelantos recibidos de clientes para el desarrollo de diversos proyectos.
p) Ingresos de explotación:
La Sociedad reconoce como ingreso de explotación, además de la facturación efectiva del período, una estimación de la energía por facturar que fue suministrada hasta la fecha de los presentes estados financieros. Esta estimación ha sido valorizada a precio promedio de venta, según las tarifas vigentes en el correspondiente período de consumo. La aplicación de este criterio ha significado reconocer un abono neto a resultados de M$ 22.671.475 en el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2007 y un abono neto de M$ 7.128.568 en el ejercicio terminado al 31 de diciembre 2006. El costo de esta energía se encuentra incluido en los costos de explotación.
q) Vacaciones del personal:
La Sociedad provisiona el costo devengado de las vacaciones y otros beneficios de su personal, de acuerdo al Boletín Técnico Nº 47 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
r) Software computacional:
La sociedad presenta los softwares computacionales bajo el rubro Otros activos fijos. Los paquetes computacionales adquiridos con anterioridad al 01 de enero 2007, se amortizan en el plazo de 4 años, de acuerdo a la Circular Nº981 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Con posterioridad a dicha fecha se aplica lo instruido en la Circular Nº1819.
Superintendencia de Valores y Seguros 19
Tipo de Balance : Individual
Criterios Contables Aplicados (nota 2)
s) Estado de flujo de efectivo:
Para efectos de la preparación del Estado de Flujo de Efectivo, de acuerdo a lo señalado en el Boletín Técnico Nº 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G., la Sociedad ha considerado como efectivo equivalente los saldos mantenidos en el disponible, los depósitos a plazo y las inversiones financieras con vencimiento no superior a 90 días y que no presentan riesgos significativos en cuanto a cambios de valor por variación de tasas de interés.
En las actividades de operación, se consideran los flujos de caja originados por actividades del giro de la empresa y que han tenido repercusión en el estado de resultados. Se consideran además, intereses pagados y percibidos, en atención a que forman parte del resultado neto.
Superintendencia de Valores y Seguros 20
Tipo de Balance : Individual
Cambios Contables (nota 3)
No hay cambios en la aplicación de los principios contables durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2007.
Superintendencia de Valores y Seguros 21
Tipo de Balance : Individual
Valores Negociables (nota 4)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 22
Tipo de Balance : Individual
Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)
El siguiente es el detalle de los rubros por unidad de negocios para los deudores de corto y largo plazo para los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2007 y 2006.
(Ver Anexo CUADRO_A_DCLUN.200712I.99513400.xls)Más información en el documento: cuadro_a_dclun.200712i.99513400.xls
Superintendencia de Valores y Seguros 23
Tipo de Balance : Individual
Deudores Corto y Largo Plazo (nota 5)
Deudores Corto y Largo Plazo
RUBRO
CIRCULANTES HASTA 90 DÍAS
31-12-2007 31-12-2006
MAS DE 90 HASTA 1 AÑO 31-12-2007 31-12-2006
SUBTOTAL
TOTAL CIRCULANTE 31-12-2007 31-12-2006
LARGO PLAZO
31-12-2007 31-12-2006
Deudores por ventas 88.221.207 66.451.063 0 0 88.221.207 83.260.402 63.142.945 0 0
Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 4.960.805 0 0 0 0
Documentos por cobrar 2.242.453 2.585.982 6.019.827 4.689.225 8.262.280 7.848.030 6.731.554 5.312.217 4.537.006
Estimación deudores incobrables 0 0 0 0 414.250 0 0 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 0 0
TOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 5.312.217 4.537.006
Superintendencia de Valores y Seguros 24
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Las operaciones con empresas relacionadas, son de pago (cobro) inmediato ó a 30 días, y no están sujetas a condiciones especiales. Estas operaciones se ajustan a lo establecido en los artículos Nº 44 y Nº 89 de la Ley Nº 18.046, sobre Sociedades Anónimas.
Los traspasos de fondos de corto plazo desde y hacia la matriz que no correspondan a cobro o pago de servicios, se estructuran bajo la modalidad de cuenta corriente mercantil, estableciéndose para el saldo mensual una tasa de interés variable, de acuerdo a las condiciones de mercado.
La Sociedad tiene como política informar todas las transacciones que efectúa con partes relacionadas realizadas durante el ejercicio, con excepción de los dividendos que no se entienden como transacción.
Toda transacción individual con partes relacionadas que supere las 500 U.F., como así también los contratos anuales que superen las 1.000 U.F. son conocidos y aprobados previamente por el Comité de Directores. Un informe del referido Comité con su recomendación es presentado al Directorio de la Sociedad, quién en definitiva aprueba las referidas transacciones.
Superintendencia de Valores y Seguros 25
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Documentos y Cuentas por Cobrar
RUT SOCIEDAD
CORTO PLAZO 31-12-2007 31-12-2006
LARGO PLAZO 31-12-2007 31-12-2006
93.832.000-4 INMOBILIARIA GENERAL S.A. 65.980 410.462 0 0
93.603.000-9 SOC. DE COMPUTACION BINARIA S.A. 72 0 0 0
91.143.000-2 COMPAÑIA NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 159.934 107.920 0 0
89.479.000-8 COMERCIAL & LOGISTICA GENERAL S.A. 80.869 40.350 0 0
96.719.210-4 CGE TRANSMISION S.A. 54.855 59.947 0 0
90.042.000-5 COMPAÑIA GENERAL DE ELECTRICIDAD S.A. 10.005 79.485 0 0
76.412.700-5 CGE GENERACION S.A. 6.294 5.492 0 0
96.837.950-K TECNET S.A. 4.805 1.187 0 0
0-E ENERGIA DE SAN JUAN S.A. 460 387 0 0
0-E EMPRESA DE DISTRIBUCION ELECTRICA DE TUCUMAN S.A. 278 387 0 0
78.512.190-2 ENERGY SUR INGENIERIA S.A. 184 0 0 0
86.386.700-2 TRANSFORMADORES TUSAN S.A. 19.429 0 0 0
96.568.740-8 GASCO GLP S.A. 0 485 0 0
0-E EMPRESA JUJEÑA DE ENERGIA S.A. 0 129 0 0
TOTALES 403.165 706.231 0 0
Superintendencia de Valores y Seguros 26
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Documentos y Cuentas por Pagar
RUT SOCIEDAD
CORTO PLAZO 31-12-2007 31-12-2006
LARGO PLAZO 31-12-2007 31-12-2006
90.042.000-5 COMPAÑIA GENERAL DE ELECTRICIDAD S.A. 14.970.806 4.629.712 0 0
89.479.000-8 COMERCIAL & LOGISTICA GENERAL S.A. 2.961.188 2.423.821 0 0
96.719.210-4 CGE TRANSMISION S.A. 1.744.909 1.702.331 0 0
96.837.950-K TECNET S.A. 889.739 469.314 0 0
99.596.430-9 CONTACTOS GENERALES S.A. 164.658 87.862 0 0
93.603.000-9 SOCIEDAD DE COMPUTACION BINARIA S.A. 158.618 116.066 0 0
93.832.000-4 INMOBILIARIA GENERAL S.A. 128.602 110.790 0 0
78.512.190-2 ENERGY SUR INGENIERIA S.A. 13.530 2.033 0 0
91.143.000-2 COMPAÑIA NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 19.343 1.394 0 0
96.895.660-4 INVERSIONES EL RAULI S.A. 802 0 0 0
0-E EDET S.A. 1.396 0 0 0
86.386.700-2 TRANSFORMADORES TUSAN S.A. 0 469 0 0
TOTALES 21.053.591 9.543.792 0 0
Superintendencia de Valores y Seguros 27
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Transacciones
SOCIEDAD RUT
NATURALEZA DE LA RELACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
31-12-2007 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
31-12-2006 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL RECIBIDA 32.386 -32.386 27.595 -27.595
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 3.602.320 -3.602.320 2.407.352 -2.407.352
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN SERVICIO APOYO DE REDES 96.333 -96.333 82.943 -82.943
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN ARRIENDO DE EQUIPÓS Y OTROS 178.440 -178.440 21.790 -21.790
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN COMPRA DE ACTIVO FIJO 833.757 0 424.050 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 7.687 0 44.962 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN OPERACIONES SUBESTACION 17.808 17.808 26.745 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 7.427 7.427 0 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN VENTA DE ACTIVO FIJO 21.400 0 0 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 122 0 46 0
TECNET S.A. 96.837.950-K MATRIZ COMUN VENTA DE MATERIALES Y OTROS 0 0 7.309 7.309
TRANSFORMADORES TUSAN S.A. 86.386.700-2 MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 2.430 -2.430 774 -774
TRANSFORMADORES TUSAN S.A. 86.386.700-2 MATRIZ COMUN VENTA DE ACTIVO FIJO 16.682 0 2.066 0
ENERGY SUR S.A. 78.512.190-2 MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 13.741 -13.661 7.962 -7.962
ENERGY SUR S.A. 78.512.190-2 MATRIZ COMUN COMPRA DE ACTIVO FIJO 41.608 0 0 0
ENERGY SUR S.A. 78.512.190-2 MATRIZ COMUN MATERIALES Y OTROS 1.142 1.142 2.776 2.776
ENERGY SUR S.A. 78.512.190-2 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 3.494 0 1.826 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN MATERIALES Y OTROS 196.590 -196.590 0 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN COMPRA DE ACTIVO FIJO 13.727.984 0 12.628.840 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN COMPRA DE ACTIVO FIJO TERCEROS 1.466.004 0 0 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 55.024 -55.024 0 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN CONSTRUCCION DE OBRAS ELECTRIC 2.198.662 -2.198.662 1.981.247 -1.981.247
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 25.034 0 0 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN EXISTENCIAS 6.202.953 0 4.820.312 0
Superintendencia de Valores y Seguros 28
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Transacciones
SOCIEDAD RUT
NATURALEZA DE LA RELACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
31-12-2007 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
31-12-2006 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 215.548 215.548 228.649 228.649
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN VENTA DE ACTIVO FIJO 108 0 785 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 41.275 41.275 17.406 17.406
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 2.935 0 3.803 0
COMERCIAL Y LOGISTICA GENERAL S.A. 89.479.000-8 MATRIZ COMUN VENTA DE MATERIALES Y OTROS 0 0 3.604 3.604
EL RAULI S.A. 96.895.660-4 MATRIZ COMUN ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 6.839 -6.839 2.829 -2.829
EL RAULI S.A. 96.895.660-4 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 2.358 0 1.935 0
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN VENTA DE MATERIALES Y OTROS 60.502 60.502 0 0
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 26.786 -26.786 0 0
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL RECIBIDA 6.816 -6.816 0 0
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 0 0 542.216 542.216
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 1.640 0 123.403 0
CIA. NACIONAL DE FUERZA ELECTRICA S.A. 91.143.000-2 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 34.766 0 1.017 0
CONTACTOS GENERALES S.A. 99.596.430-9 MATRIZ COMUN SERVICIOS DE VENTAS 48.910 -48.654 0 0
CONTACTOS GENERALES S.A. 99.596.430-9 MATRIZ COMUN CALL CENTER 1.378.292 -1.378.356 952.774 -952.774
CONTACTOS GENERALES S.A. 99.596.430-9 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 210 0 0 0
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN ASESORIA INFORMATICA 5.293.080 -5.293.080 3.991.734 -3.991.734
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN MATERIALES Y OTROS 29.291 -29.291 17.513 -17.513
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN ARRIENDO EQUIPOS Y OTROS 20.629 -20.629 20.764 -20.764
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN COMPRA DE ACTIVO FIJO 7.557 0 73.617 0
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 391.525 0 536.824 0
BINARIA S.A. 93.603.000-9 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 115.475 0 0 0
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 1.283.105 -1.283.105 1.220.351 -1.200.552
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 3.030 0 0 0
Superintendencia de Valores y Seguros 29
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Transacciones
SOCIEDAD RUT
NATURALEZA DE LA RELACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
31-12-2007 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
31-12-2006 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN PRESTAMO REMODELACION 394.426 0 1.033.988 0
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN PAGO PRESTAMO REMODELACION 698.766 0 631.478 0
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN ANTICIPO POR CONSTRUCCION DE O 15.503 0 0 0
INMOBILIARIA GENERAL S.A. 93.832.000-4 MATRIZ COMUN CONSTRUCCION DE OBRAS ELECTRIC 8.265 8.265 3.952 1.240
CGE GENERACION S.A. 76.412.700-5 MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 58.920 58.920 34.472 34.472
CGE GENERACION S.A. 76.412.700-5 MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 52 0 1.273 0
CGE GENERACION S.A. 76.412.700-5 MATRIZ COMUN ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 1.061 1.061 4.214 4.214
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 49.022 -49.022 90.919 -74.973
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN SERVICIO DE OPERACIÓN Y MANTEN 446.036 -446.036 365.306 -365.306
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN SERVICIO DE PEAJES 20.292.740 -20.292.740 19.147.025 -19.147.025
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN REEMBOLSO DE GASTOS 23.432 0 0 0
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN TRASPASO DE PERSONAL 15.724 0 0 0
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN RECUPERACION DE GASTOS 5.386 0 5.657 0
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 538.349 538.349 542.034 542.034
CGE TRANSMISION S.A. 96.719.210-4 MATRIZ COMUN VENTA DE MATERIALES Y OTROS 51.479 51.479 14.788 0
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ ASESORIA PROFESIONAL RECIBIDA 492.191 -491.753 489.135 -489.135
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ REEMBOLSO DE GASTOS 26.133 0 100.140 0
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ ARRIENDO DE OFICINAS Y OTROS 237.599 -237.599 239.388 -239.388
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ ASESORIA PROFESIONAL PRESTADA 94.069 94.069 87.549 87.549
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ RECUPERACION DE GASTOS 10.806 0 0 0
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ PRESTAMOS CTA CTE MERCANTIL 381.886.348 4.126 306.568.833 68.405
CGE S.A. 90.042.000-5 MATRIZ PAGOS CTA CTE MERCANTIL 370.998.024 -262.261 305.486.624 -2.757
GASCO GLP .S.A. 96.568.740-8 MATRIZ COMUN SERVICIOS PRESTADOS 69.020 69.020 1.309 1.309
GASCO GLP .S.A. 96.568.740-8 MATRIZ COMUN SERVICIOS RECIBIDOS 13.917 -13.967 9.019 -9.019
Superintendencia de Valores y Seguros 30
Tipo de Balance : Individual
Saldos y Transacciones con Entidades Relacionadas (nota 6)
Transacciones
SOCIEDAD RUT
NATURALEZA DE LA RELACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA TRANSACCIÓN
31-12-2007 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
31-12-2006 MONTO
EFECTOS EN RESULTADOS (CARGO)/ABONO
GASCO S.A. 90.310.000-1 MATRIZ COMUN CONSUMO DE GAS 0 0 7.396 -7.396
EMELTA S.A. 84.139.000-8 COLIGADA SERVICIOS ELECTRICOS 0 0 71.243 71.243
Superintendencia de Valores y Seguros 31
Tipo de Balance : Individual
Existencias (nota 7)
El monto de las existencias determinado y valorizado según lo señalado en la Nota Nº 2(g), asciende a M$ 863.371 al 31 de diciembre de 2007 (M$ 777.754 en el 2006).
Superintendencia de Valores y Seguros 32
Tipo de Balance : Individual
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
La Sociedad determinó el impuesto a la renta e impuestos diferidos según el criterio descrito en la Nota Nº 2(ñ).
Se adjunta detalle de FUT.
(Ver CUADRO_B_FUT.200712I.99513400.xls)Más información en el documento: cuadro_b_fut.200712i.99513400.xls
Superintendencia de Valores y Seguros 33
Tipo de Balance : Individual
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Impuestos Diferidos
CONCEPTOS
31-12-2007
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO
31-12-2006
IMPUESTO DIFERIDO ACTIVO IMPUESTO DIFERIDO PASIVO CORTO PLAZO LARGO PLAZO CORTO PLAZO LARGO PLAZO
DIFERENCIAS TEMPORARIAS
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 913.759 0 0 0 654.801 0 0 0
INGRESOS ANTICIPADOS 0 0 0 0 0 0 0 0
PROVISIÓN DE VACACIONES 205.812 0 0 0 198.410 0 0 0
AMORTIZACIÓN INTANGIBLES 0 0 0 0 0 0 0 0
ACTIVOS EN LEASING 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE FABRICACIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPRECIACIÓN ACTIVO FIJO 0 0 0 13.028.980 0 0 0 10.983.857
INDEMNIZACIÓN AÑOS DE SERVICIO 0 0 0 159.428 0 0 0 27.516
OTROS EVENTOS 762.246 0 0 18.432 174.880 0 0 46.962
PROV. BENEFICIOS POSTJUBILATORIOS 0 1.255.596 0 0 0 1.313.442 0 0
PROVISIÓN PREMIO DE ANTIGUEDAD 0 97.662 0 0 0 88.210 0 0
COMISIÓN REFINANCIAMIENTO DE CRÉDITOS 0 0 0 276.383 0 0 0 297.884
INGRESOS ANTICIPADOS APOYOS EN POSTES 90 0 0 0 164 0 0 0
INGRESOS ANTICIPADOS EN OBRAS 506.893 0 0 0 165.499 0 0 0
PROVISION BONO DE GESTION 56.950 0 0 0 43.819 0 0 0
OTROS
CUENTAS COMPLEMENTARIAS-NETO DE AMORTIZA 0 0 0 1.577.098 0 0 0 1.679.181
PROVISIÓN DE VALUACIÓN 0 0 0 0
TOTALES 2.445.750 1.353.258 0 11.906.125 1.237.573 1.401.652 0 9.677.038
Superintendencia de Valores y Seguros 34
Tipo de Balance : Individual
Impuestos Diferidos e Impuesto a la Renta (nota 8)
Impuestos a la Renta
ITEM 31-12-2007 31-12-2006
Gasto tributario corriente (provisión impuesto) -6.969.786 -5.774.015
Ajuste gasto tributario -128.932 0
Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del ejercicio -593.043 -577.726
Beneficio tributario por pérdidas tributarias 0 0
Efecto de amortización de cuentas complementarias de activos y pasivos diferidos -131.425 -255.065
Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios en la provisión de valuación 0 0
Otros cargos o abonos a la cuenta 0 0
TOTALES -7.823.186 -6.606.806
Superintendencia de Valores y Seguros 35
Tipo de Balance : Individual
Otros Activos Circulantes (nota 9)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 36
Tipo de Balance : Individual
Información sobre operaciones de compromisos de compra, compromisos de venta, venta con compromiso de recompra y compra con compromiso de
retroventa de titulos o valores inmobiliarios (nota 10)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 37
Tipo de Balance : Individual
Activos Fijos (nota 11)
El detalle de los activos fijos de la Sociedad valorizados de acuerdo a lo descrito en Notas 2(h), (i) y (q) es el siguiente, para los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2007 y 2006.
(Ver Anexo CUADRO_C_AF.200712I.99513400.xls)Más información en el documento: cuadro_c_af.200712i.99513400.xls
Superintendencia de Valores y Seguros 38
Tipo de Balance : Individual
Inversiones en empresas relacionadas (nota 12)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 39
Tipo de Balance : Individual
Inversiones en otras Sociedades (nota 13)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 40
Tipo de Balance : Individual
Menor y Mayor Valor de Inversiones (nota 14)
De acuerdo a lo descrito en la Nota Nº 2(j), los saldos originados con anterioridad al 01 de enero de 2004, están determinados de acuerdo a lo estipulado en la Circular Nº 368 de la Superintendencia de Valores y Seguros.
El plazo de amortización del menor valor de la inversión originado en la adquisición de la ex-sociedad filial Compañía Eléctrica del Río Maipo S.A. (fusionada con fecha 31 de mayo de 2005) es de 40 años de acuerdo a Circular Nº 1.697 de la Superintendencia de Valores y Seguros, faltando por amortizar 36 años.
Superintendencia de Valores y Seguros 41
Tipo de Balance : Individual
Menor y Mayor Valor de Inversiones (nota 14)
Menor Valor
RUT SOCIEDAD
31-12-2007 MONTO AMORTIZADO EN EL
PERÍODO SALDO MENOR VALOR
31-12-2006 MONTO AMORTIZADO EN EL
PERÍODO SALDO MENOR VALOR
96.557.330-5 COMPAÑIA ELECTRICA DEL RIO MAIPO S.A. 2.935.245 103.712.002 2.935.245 106.647.248
80.215.300-7 EMPRESA ELECTRICA DEL SUR S.A. 178.792 1.028.053 178.792 1.206.844
TOTAL 3.114.037 104.740.055 3.114.037 107.854.092
Superintendencia de Valores y Seguros 42
Tipo de Balance : Individual
Intangibles (nota 15)
Corresponden a servidumbres de paso que se amortizan en 20 años, de acuerdo a lo descrito en Nota Nº 2(k).
(Ver CUADRO_D_INT.200712I.99513400.xls)Más información en el documento: cuadro_d_int.200712i.99513400.xls
Superintendencia de Valores y Seguros 43
Tipo de Balance : Individual
Otros (de Otros activos) (nota 16)
El saldo neto de este rubro al 31 de diciembre de 2007 y 2006, corresponde a costos de la emisión de bonos descrito en Nota Nº 2(l), provenientes del impuesto de timbres y estampillas, el valor bajo la par y otros gastos asociados, los cuales se amortizan en el plazo de las respectivas series de bonos: Serie A y B a 8 y 21 años, respectivamente.
(Ver CUADRO_E_Oa.200712I.99513400.xls)Más información en el documento: cuadro_e_oa.200712i.99513400.xls
Superintendencia de Valores y Seguros 44
Tipo de Balance : Individual
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo (nota 17)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 45
Tipo de Balance : Individual
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo (nota 17)
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Corto Plazo
RUT BANCO O INSTITUCIÓN FINANCIERA
TIPOS DE MONEDAS
DOLARES
31-12-2007 31-12-2006
EUROS
31-12-2007 31-12-2006
YENES
31-12-2007 31-12-2006
OTRAS MONEDAS EXTRANJERAS
31-12-2007 31-12-2006
U.F.
31-12-2007 31-12-2006
$ NO REAJUSTABLES
31-12-2007 31-12-2006
TOTALES
31-12-2007 31-12-2006
Largo Plazo (código 5.21.10.20)
97.015.000-5 BANCO SANTANDER SANTIAGO 0 0 0 0 0 0 0 0 144.074 142.333 0 0 144.074 142.333
97.006.000-6 BANCO CREDITO E INVERSIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 130.492 6.008.808 0 0 130.492 6.008.808
97.030.000-7 BANCO ESTADO 0 0 0 0 0 0 0 0 106.289 126.868 0 0 106.289 126.868
OTROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0 0 0 0 0 380.855 6.278.009 0 0 380.855 6.278.009
MONTO CAPITAL ADEUDADO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.895.529 0 0 0 5.895.529
Tasa int prom anual 3,96% 4.26%
Porcentaje obligaciones moneda extranjera (%) 0,
Porcentaje obligaciones moneda nacional (%) 100,0000
Superintendencia de Valores y Seguros 46
Tipo de Balance : Individual
Obligaciones con Bancos e Instituciones Financieras a Largo Plazo (nota 18)
Esta nota no contiene texto.
Superintendencia de Valores y Seguros 47
