Sistemas de Manejo Ambiental y Social (EMS) Gestión medioambiental para el sector financiero

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Sistemas de Manejo Ambiental y Social

(EMS)

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Introducción

• Objetivos y condiciones para el éxito

Elementos fundamentales de un Sistema de Manejo Ambiental y Social

• Políticas y procedimientos

• Roles y responsabilidades para aplicar el EMS

Implementación de un EMS a la medida para su IF

• Preparando un plan de acción para el EMS

• Logrando compromiso de todos los niveles

Usando el EMS una vez ha sido establecido

• Monitoreo de riesgo a diferentes niveles para enfocarse y priorizar

• El caso de negocios de un EMS

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Introducción

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Para manejar riesgos y oportunidades ambientales y

sociales (A y S) es necesario un enfoque estructurado

Dicho enfoque de manejo se llama:

Sistema de Manejo Ambiental y Social (EMS)

El objetivo de un EMS es servir de apoyo a la IF en:

1. Entender (mejor) los riesgos ambientales y sociales de su portafolio

2. Evaluar, mitigar y monitorear dichos riesgos de una manera estructurada

3. Maximizar posibilidad de detectar oportunidades ambientales y sociales

4. Cumplir con legislación local aplicable, requisitos de salud y seguridad ocupacional y tratados/convenciones ratificados en los países de operación

5. Establecer una buena reputación entre los clientes, inversionistas y otras partes interesadas relevantes

La idea es desarrollar un enfoque pragmático y efectivo; no algo que solo se vea bien en papel

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El EMS debe estar perfectamente sincronizado con los

procesos operativos de su IF para que sea efectivo

EMS

Proceso

crédito

El EMS debe ser aplicado en todas las fases del proceso de crédito

Debe ser integrado en las operaciones principales y nunca ser un proceso por sí solo Debe contar con el apoyo firme y visible de parte de la alta dirección

Identificación Evaluación Mitigación Monitoreo

Aplicación de Crédito

Debida

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En la lista?

Lista de Exclusión Fin

Criterios (1)

A?

Se puede representar mediante un flujo de procesos

Evaluación riesgos A y S Mitigación Si No Criterios (2) No B? No Categoría C Vía rápida? Si No Categoría A Si Categoría B Si

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Introducción

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Un EMS se apoya en una serie de políticas y

procedimientos

1. Lista de Exclusión

Selección de actividades que se excluyen de ser financiadas

2. Política Ambiental y Social

Declaración general sobre la posición de la IF con respecto a los aspectos ambientales y sociales

3. Modelo de Categorización de Riesgo (A, B, C)

Estimación de riesgo

4. Guías Sectoriales

Legislación, Impactos ambientales y sociales, mejores prácticas y medidas de mitigación

5. Documentación Estándar

Formatos del proceso de crédito (identificación, evaluación, mitigación, monitoreo)

6. Manual de Procedimientos

Descripción de procedimientos, formatos y responsabilidades

7. Reporte Ambiental y Social

Reportes periódicos sobre riesgos ambientales y sociales del portafolio de créditos (internos y externos)

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La lista de exclusión define qué actividades no deben

ser financiadas

¿La operación o el patrocinador/prestatario participan en la producción, comercio o uso de productos, sustancias o actividades mencionados en la lista de actividades excluidas?

•Producción o actividades que supongan formas de trabajo forzoso peligrosas o en régimen de explotación, o trabajo infantil peligroso, o prácticas discriminatorias o que impidan a los empleados ejercer libremente su derecho de asociación y negociación colectiva.

•Producción o comercio de cualquier producto o actividad que se considere ilegal bajo las leyes o la normativa del país anfitrión o bajo convenios y acuerdos internacionales ratificados.

•Fabricación o tráfico de armamento y munición. •Producción o comercio de tabaco.

•Juegos de azar, casinos y otras actividades similares.

•Comercio de especies de flora y fauna silvestres amenazadas o reguladas por la CITES o productos derivados de ellas. •Fabricación o venta de materiales radiactivos.

•Producción, comercio o uso de fibras de amianto no aglomerado.

•Producción o comercio de productos de madera u otros productos forestales procedentes de bosques sin el correspondiente plan de manejo sostenible.

•Proyectos de plantaciones que exigirían la remoción de zonas forestales naturales no degradadas. •Fabricación o venta de productos con BPC.

•Producción, comercio, almacenamiento o transporte de volúmenes importantes de productos químicos peligrosos, o uso de productos químicos peligrosos a escala comercial.

•Comercio transfronterizo de desechos o productos de desecho, excepto los residuos no peligrosos para reciclaje.

•Producción o comercio de especialidades farmacéuticas sujetas a retirada escalonada o prohibición a nivel internacional. •Producción o comercio de plaguicidas o herbicidas sujetos a retirada escalonada o prohibición a nivel internacional11_y

contaminantes orgánicos persistentes (COP).

•Producción o comercio de sustancias que agotan la capa de ozono sujetas a retirada escalonada a nivel internacional. •Pesca con redes de enmalle y deriva en el entorno marino con redes de más de 2,5 km de longitud.

•Producción o actividades que vulneren terrenos que son propiedad de pueblos indígenas o hayan sido reclamados por adjudicación, sin el pleno consentimiento documentado de dichos pueblos.

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La política ambiental y social es un pre-requisito para

un EMS sólido

La política debe ser …

Incorporada en una declaración general

Concreta y relevante cuando se trate de resolver riesgos específicos sectoriales o geográficos

Guiada por leyes y regulaciones aplicables a los clientes:

• Legislación nacional, local, tribal

• Convenciones internacionales

• Leyes de mercados de exportación (CE, EUA) Aprobada y apoyada por la alta dirección

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No hay impacto C La operación presenta riesgos significativos y requiere acciones más complejas A Mayoría de las operaciones

Especificos de la ubicación, el cliente demuestra competencia, riesgo sector bajo Impactos más amplios, cliente no demuestra tanto compromiso, el sector puede ser preocupante

B B+

La categorización de riesgo está ligada a los impactos

de la operación, la capacidad del cliente, el riesgo del

sector

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Riesgo Bajo (categoría C) Riesgo Medio (categoría B) Riesgo Alto (categoría A) Impacto Ambiental y Social Los impactos ambientales y sociales son mínimos o inexistentes

Los impactos ambientales y

sociales pueden ser identificados y se pueden determinar medidas estándar preventivas y/o

remediales

Se pueden presentar impactos A y S negativos o de largo plazo significativos cuya magnitud es difícil de determinar en la etapa de aplicación Evaluación No se requiere evaluación ambiental Chequeo de cumplimiento

ambiental como parte integral de la debida diligencia y de la visita en sitio del cliente potencial

Evaluación de Impacto Ambiental o Auditoría Ambiental realizada por un consultor externo calificado Requerimientos

Ambientales y Sociales

Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables

Auditoría Ambiental, Evaluación de Peligros

Plan de manejo con el cliente De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito

Cumplimiento con las regulaciones locales aplicables

Cumplimiento con las guías y políticas de salvaguardia del BID/CII

De ser necesario, se deben incluir medidas remediales en el contrato de crédito

La categorización de riesgo determina el proceso de

evaluación

• Evaluación de Impacto Ambiental • Auditoría Ambiental • Plan de re-ubicación • Consulta y divulgación • Ayuda expertos

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Las guías sectoriales ayudan a identificar y evaluar los

riesgos e impactos ambientales y sociales

Cada guía sectorial consistirá de:

1. Panorama de la legislación internacional, nacional y local

2. Resumen de los temas más importantes mencionados en las guías del IFC (salte los detalles técnicos, enfóquese en los riesgos críticos)

3. Ejemplos de mejores prácticas, preferiblemente de clientes actuales

4. Máximo de 6 criterios que el cliente debe cumplir

5. Listado de posibles oportunidades relacionadas con ese sector Las guías sectoriales no deben contener más de tres páginas

Y no es necesario reinventar la rueda:

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Las guías sectoriales ayudan a identificar y evaluar los

riesgos e impactos ambientales y sociales

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El objetivo de la mitigación y control es incorporar

requerimientos A y S en la documentación del crédito

Las medidas de mitigación se deben incluir en la documentación del crédito…

… cuyo progreso es monitoreado periódicamente

El comité de crédito decide las condiciones y compromisos contractuales

Ejemplo:

• Cláusulas ambientales y sociales • Plan de Acción ambiental y social • Formato de reporte para monitoreo

Condiciones en forma de representaciones y garantías, compromisos contractuales negativos y positivos, SMS, etc…

Dos posibilidades:

1. Progreso satisfactorio

No se requiere ninguna acción

2. Progreso no satisfactorio

Se requiere actuar

Gerente de Cuenta contacta al cliente: • Se logra un nuevo acuerdo

• Se toman medidas mas serias

Sea realista:

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Posibles cláusulas para el contrato con el cliente

Cliente de riesgo bajo medio

El prestatario se compromete a:

1. Cumplimiento de legislación ambiental y social local relevante

2. Lista de Exclusión del BID/CII

Cliente de riesgo medio/alto

Las cláusulas se pueden estructurar en diferentes secciones del contrato

1. Representaciones y garantías

2. Condiciones Precedentes

3. Compromisos

4. Eventos de Incumplimiento

Cuando un prestatario no cumple con sus compromisos contractuales A y S, el Banco contactará al cliente para que este busque soluciones que lo lleven a cumplir

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Representaciones y Garantías Condiciones Precedentes • Demandas o reclamaciones: inexistentes,

nada pendiente

• Eventos con efectos materiales adversos: inexistentes

• Autorizaciones: todas han sido obtenidas • Cumplimiento: durante todas las etapas

del proyecto

• Transparencia: ha presentado toda la información relevante

• Reporte: mecanismo de registro, reporte y respuesta a demandas y eventos que surjan

• Permisos: se tienen todas las autorizaciones y permisos

• Reportes ambientales y sociales preparados por expertos o señalando cumplimiento del Proceso de Evaluación del Impacto Ambiental y Social

• Ausencia de amenazas: confirmación de que no existe ningún evento

• Confirmaciones: certificando que las representaciones y garantías son verdaderas y correctas

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Compromisos Eventos de incumplimiento • Cumplimiento legislación ambiental y

social aplicable

• Cumplimiento compromisos específicos establecidos en el Plan de Manejo Ambiental y Social

• Cumplimiento de políticas y guías ambientales y sociales de prestamistas • Reporte: eventos especiales y periódicos • Asignar responsabilidad ambiental y

social

• Confidencialidad: excepciones y autorizaciones para revelación de información

• Eventos ambientales y sociales − Incumplimiento compromisos ambientales y sociales − Surgimiento de demandas o reclamaciones ambientales y sociales − Surgimiento de pasivos ambientales o sociales • Período de cura o remediación

− Período para rectificar el asunto y lograr cumplimiento

− Duración según la naturaleza del riesgo que ocasionó el evento de incumplimiento

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Los cargos responsables de la aplicación del SMS

pueden ser tres

Compromiso con las políticas y objetivos Aprobación de condiciones AyS sugeridas Comunicación interna y extena

Dirección General/ Comité de Crédito

Desarrollo/actualización de procedimientos y formatos

Evaluación de riesgos AyS a nivel del portafolio

Asistencia a los Oficiales de Riesgo y Crédito en la evaluación y monitoreo de los clientes

Coordinador AyS Dialogo con el cliente

sobre aspectos AyS

Evaluación de riesgos AyS a nivel de la inversión

individual

Sugerencias de

condiciones AyS para el cliente

Monitoreo del progreso del cliente

Oficales de Crédito

La coordinación del SMS desde un punto central y de influencia de la IF es crucial

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Introducción

Implementación de un EMS a la medida de su IF

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Preparación práctica de un plan de acción para un EMS

1. Prepare un borrador de los procedimientos para el EMS

2. Reciba opiniones de partes relevantes para ganar conocimiento y compromiso

3. Presente el borrador del EMS a la Junta para lograr compromiso con las siguientes etapas

4. Cree un grupo coordinador para el EMS

5. Defina qué documentos o formatos deben ser modificados o desarrollados

6. Diseñe un plan piloto

7. Establezca un programa de construcción de capacidad y entrenamiento

8. Planee el lanzamiento y una vez en operación mejórelo continuamente Este proceso se puede realizar en un período de 8 – 12 meses

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Logrando compromiso de todo los niveles

Las personas a menudo temen que los requerimiento A y S afecten negativamente su trabajo

•Ellos están incentivados hacia la venta y temen que el proceso se vuelva pesado

•Ellos pueden pensar que hablar de aspectos A y S puede asustar a los clientes Pero esto es a menudo injustificado:

•Muchos clientes (especialmente en sectores de alto riesgo) ya están

acostumbrados a las evaluaciones ambientales y no lo consideran extraño

•No es necesario hablar de requerimientos A y S de manera negativa sino presentarlo como una forma de mejorar el negocio del cliente y aumentar sus probabilidades de éxito

•El fondeo de multilaterales y agencias de desarrollo y los PE crean estándares y condiciones iguales para todos los participantes del mercado (estándar)

Sin embargo todo lo anterior indica que es fundamental integrar a las personas comerciales en el desarrollo del EMS

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Enriquezca y chequee el borrador del EMS mediante la

opinión de todas las áreas relevantes

Presente un borrador del plan de acción a:

• Gerentes Comerciales

• Miembros de la Junta Directiva

Involucrar a las personas comerciales es crucial porque:

• Ellos tienen el verdadero conocimiento sobre los sectores y los clientes

• Ellos son quienes en la práctica tienen que aplicar el EMS

Finalice el plan del EMS basado en los comentarios y sugerencias de las partes interesadas internas

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Introducción

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Una vez que el EMS funciona a nivel de los clientes

individuales, se puede realizar el monitoreo a nivel del

portafolio (indicativo)

0 1 2 3 0,5 1,5 2,5 3,5 Nivel de riesgo A y S Bajo (1) Medio (2) Alto (3) Limitada (1) Intensiva (3)

I

II

III

0% Promedio (2) A B E C D Calidad de manejo A y S del cliente 0 1 2 3 0,5 1,5 2,5 3,5 Nivel de Riesgo A y S Telecom Agribusiness Oil & Gas Manufacturing Bajo (1) Medio (2) Alto (3) Limitada (1) Intensiva (3)

I

II

III

0% Promedio (2) Mining

I

Mitigar

II

Monitorear de cerca

_III

_{Estar alerta}

Nivel de portafolio Nivel sectorial

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Política A y S 1: Inexistente 2: Política general 3: Política sectorial Nivel de conocimiento 1: Una persona (A y S)

2: Conocimiento suficiente a nivel de oficiales de riesgo

3: Conocimiento suficiente a nivel de oficiales comerciales

Evaluación A y S 1: Inexistente

2: Cuestionario estándar 3: Evaluación A y S externa Tamaño del cliente

1: Bajo

2: Intermedio 3: Alto

Monto del préstamo 1: Bajo 2: Intermedio 3: Alto Categorías de riesgo 1: C (Baja) 2: B (Media) 3: A (Alta) Determinación de la capacidad de manejo de riesgos A y S Determinación del nivel de riesgo A y S

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Una vez que el EMS ha sido implementado, se requiere

de un proceso de mejoramiento continuo mediante una

revisión annual

Planee: metas Ejecute: acciones Chequee: monitoreo Revise: resultados

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El caso de negocios para la implementación de un EMS

es claro

Mientras que el EMS presenta varios beneficios para la IF…

Suministra una visión clara de los riesgos A y S del portafolio a

diferentes niveles

Permite priorizar y enfocarse en los aspectos relevantes y críticos

Proporciona potencial de agregar valor a su IF

Permite acceso a fondeo

…solo se requiere de un esfuerzo limitado de las áreas operativas

Los procedimientos toman muy poco tiempo

Solo aplica a una porción del portafolio (según se defina) Las sugerencias son fáciles de incorporar

Los requerimientos pesados solo se hacen para préstamos grandes con alto riesgo

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