Original: Inglés
INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS DE LA OEA 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Panorama general de la situación financiera de los fondos administrados por la Secretaría General correspondiente a los tres primeros trimestres (enero a septiembre) de 2011, y un informe sobre la condición de otras actividades gerenciales
SECRETARÍA GENERAL (SG/OEA) 1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA
(202) 458‐3000 / www.oas.org
Secretaría de Administración y Finanzas (SAF)
Organización de los
Estados Americanos
3
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
5
SECCIÓN I
6 A. CUMPLIMIENTO DE INFORMES TRIMESTRALES DE ACUERDO A LA A LA RESOLUCIÓN AG/RES.1 (XL‐E/10)
29 B. ACTIVIDADES ACTUALMENTE RETRASADAS DEBIDO A LA INSUFI‐
CIENCIA DE RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS
31 C. MEJORAS Y EFICIENCIAS DE LA SG/OEA
43 D. RECOMENDACIONES AL REPORTE DE LA JUNTA DE AUDITORES EXTERNOS
47
SECCIÓN II
48 RECURSOS DE LA OEA EN 2011, POR CAPÍTULO
48 Todos los Capítulos
53 Capítulo 1 ‐ Oficina del Secretario General (SG)
56 Capítulo 2 ‐ Oficina del Secretario General Adjunto (SGA) 59 Capítulo 3 ‐ Organismos Autónomos y/o Descentralizados 62 Capítulo 4 ‐ Secretaría de Asuntos Jurídicos (SAJ)
65 Capítulo 5 ‐ Secretaría de Seguridad Multidimensional (SSM) 68 Capítulo 6 ‐ Secretaría de Asuntos Políticos (SAP)
71 Capítulo 7 ‐ Secretaría Ejecutiva para el Desarrollo Integral (SEDI) 74 Capítulo 8 ‐ Secretaría de Relaciones Externas (SRE)
77 Capítulo 9 ‐ Secretaría de Administración y Finanzas (SAF) 80 Otras Actividades
84
SECCIÓN III
85 ESTADOS E INFORMES FINANCIEROS
FONDO REGULAR
Estados Financieros Combinados
Informe sobre el Estado de Ejecución Presupuestaria del Fondo Regular
Pago de Cuotas
Informe de Cumplimiento
Flujo de Caja del Fondo Regular: Análisis del Riesgo de Liquidez
FONDOS ESPECÍFICOS
Fondos Específicos: Estado de Variaciones en el Saldo del Fondo Resolución CP/RES. 831 (1342/02))
FONDOS DE SERVICIO Y ROTATORIOS Recuperación de Costos Indirectos (ICR)
Fondos de Servicio y Rotatorios: Estado de Variaciones en el Saldo del Fondo
OTROS
contribuciones a los Fondos de la OEA por Donante Proyectos Sometidos ante la Comisión de Evaluación de Proyectos (CEP) en 2011
CONTENIDO
En este informe trimestral se presenta un panorama de la situación financiera de la Secretaría General así como el esta‐
do de situación de otras actividades de la gestión. La información se presenta, en la medida que sea posible, sobre una base comparativa.
Este reporte está organizado en tres secciones, a saber:
PREGUNTAS MÁS FRECUENTES
1. ¿Dónde puedo encontrar un breve resumen de la situación financiera de la Secretaría General en su conjunto y los aspectos destacados de las activida‐
des importantes realizadas en el último trimestre?
Se incluye un resumen ejecutivo de la situación financiera de la Secretaría General en la Sección I, páginas 7 a 9 (oprima el enlace para tener acceso directo).
2. ¿Cómo puedo determinar si la administración ha cumplido con los requisitos de informes sobre la de gestión administrativa y financiera, según lo esta‐
blecido por la Asamblea General?
En la Sección I A, página 6 del Informe Trimestral sobre la Administración de Recursos de la OEA se presenta en cumplimiento de la resolución AG/
RES.1 (XL‐E/10) que encomienda a la Secretaría General presentar sus informes sobre la gestión administrativa y financiera a la CAAP en forma tri‐
mestral, señalando los progresos alcanzados en austeridad, eficacia, eficiencia, transparencia y prudencia en el empleo de los recursos de la Organi‐
zación.
3. ¿Dónde puedo encontrar un informe sobre el progreso de la administración en la aplicación de las recomendaciones de la Junta de Auditores Externos?
Las nuevas recomendaciones formuladas para 2010 por la Junta de Auditores Externos se encuentran en la Sección I, página 43.
4. ¿Dónde puedo encontrar información sobre la eficiencia administrativa lograda?
Se incluye una descripción de las mejoras y los logros en materia de eficiencia, por departamento, en la Sección I, páginas 31 a 42.
5. ¿Qué informes me indican cuántas personas están empleadas por la OEA, dónde trabajan y cómo se financian sus contratos de empleo?
Se incluye información detallada sobre los empleados, distribuida por Capítulo, Departamento y fuente de financiamiento, en la Sección II, páginas 47 a 83.
6. ¿Dónde puedo encontrar un informe sobre el estado de la ejecución del programa‐presupuesto del Fondo Regular?
La Sección I, página 7 contiene La Discusión y Análisis a Nivel Gerencial del Fondo Regular.
La Sección II, pagina 47 provee un resumen general a nivel de Capítulo y Fondo.
La Sección III, página 85 contiene un informe detallado sobre la Ejecución Presupuestaria que incluye también las transferencias entre Capítulos.
7. ¿Dónde puedo encontrar informes detallados sobre todas las fuentes de financiamiento de la OEA, el uso de esos recursos y los proyectos que se están ejecutando?
Se incluye una breve reseña de todos los recursos de la SG/OEA en los estados consolidados, Sección I, página 10.
Los ingresos de la SG/OEA por Fondo pueden encontrarse en la Sección I, páginas 7 y 11.
Los egresos de la SG/OEA por fondo, objeto y desembolso por lugar pueden encontrarse en la Sección I, páginas 8 y 11.
La ejecución, por Capítulo y Departamento, se informa en la Sección II, página 47.
La ejecución de Fondos Específicos por proyecto se informa en la Sección III, página 85.
8. ¿Dónde puedo encontrar un informe sobre la recuperación de costos indirectos y sobre cómo se han empleado esos recursos?
Se incluye un informe detallado sobre la Recuperación de Costos Indirectos (ICR) en la Sección III, página 85.
9. ¿Quiénes son los principales contribuyentes a la Organización en lo que va del año?
Se incluye un resumen de los 15 principales contribuyentes por fuente de financiamiento en la Sección I, página 11. Se informa en detalle sobre las contribuciones a los fondos de la OEA por donante en la Sección III, página 85.
10. ¿Cuáles son las perspectivas de flujo de caja del Fondo Regular para lo que resta del año??
Se incluye un balance actual y previsto del Fondo Regular para 2011, en la Sección I, página 10.
11. ¿Dónde puedo encontrar información sobre el número de personas empleadas con contratos de servicios personales en la OEA, sobre dónde se prestan esos servicios y sobre cómo se financian?
La información sobre las personas empleadas con contratos de servicios se incluye, por Capítulo y Departamento, en la Sección II, página 47.
12. ¿Dónde puedo encontrar información sobre separacion de servicio de funcionarios durante el año?
En la Sección I, página 16 se presenta información sobre separación de servicio, por Capítulo, Fuente de Financiamiento y grado del empleado.
13. ¿Qué actividades se han retrasado o suspendido como consecuencia de recortes presupuestarios e insuficiencia de recursos?
En la Sección I, páginas 29 a 30 de la se presenta una descripción de las actividades que no pudieron realizarse debido a insuficiencia de recursos humanos y financieros, por Departamentos y Oficinas.
14. ¿Dónde puedo encontrar información sobre actividades de proyectos en Estados Miembros?
Los desembolsos, por países, se presentan en el mapa de la Sección I, página 14. En la Sección III, página 85 se pueden encontrar actividades adi‐
cionales de proyectos realizados en Estados Miembros.
SECCIÓN I
Los informes incluidos en esta sección procuran servir a la administración de guía para la asignación estratégica de recursos. Asimismo, tra‐
tan de mantener a la Secretaría General al tanto del cumplimiento de los mandatos de la Asamblea General que abordan políticas que afec‐
tan a la administración y la gestión, así como señalar los progresos en materia de austeridad, eficacia, rendición de cuentas, eficiencia, transparencia y prudencia en el empleo de los recursos de la Organización. Estos informes incluyen, además, un seguimiento de las reco‐
mendaciones de la Junta de Auditores Externos y del estado de las mismas.
La presente sección se divide en las subsecciones siguientes:
A. Cumplimiento de Informes Trimestrales de Acuerdo a la Resolución AG/RES.1 (XL‐E/10)
B. Actividades Actualmente Retrasadas Debido a la Insuficiencia de Recursos Humanos y Financieros C. Mejoras y Eficiencias de la SG/OEA
D. Recomendaciones al Reporte de la Junta de Auditores Externos
I NFORMES DE G ESTIÓN A DMINISTRATIVA Y F INANCIERA
Esta sección se presenta en cumplimiento de los informes trimestrales solicitados a la Secretaría General a través de la Resolución AG/RES.1 (XL‐E/10) “Programa‐Presupuesto del Fondo Regular de la Organización para 2011 y Contribuciones para el FEMCIDI”, sección III.A.2.b.
La presente sección incluye los informes siguientes:
A. C UMPLIMIENTO DE I NFORMES T RIMESTRALES DE A CUERDO A LA R ESOLUCIÓN AG/RES.1 (XL‐E/10)
6. Información sobre las contribuciones externas para apoyar las actividades de la Organización, así como contribuciones para el mantenimiento y mejoras de edificios.
7. Información sobre el avance en la aplicación de las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público (IPSAS, por sus siglas en Inglés).
8. Información sobre los costos adicionales en los que se haya incurrido debido al incumplimiento en los horarios estableci‐
dos para las reuniones.
9. Información sobre las fundaciones, organizaciones de la socie‐
dad civil y otras entidades privadas que lleven a cabo proyec‐
tos con fondos específicos, y en el que se incluyan detalles sobre sus áreas de actividad y las tareas que realiza la Secreta‐
ría de Relaciones Externas para fomentar la cooperación entre la Organización y estas entidades privadas.
1. Resumen ejecutivo / discusión y análisis del informe desde
una perspectiva gerencial que resuma la situación financiera de la Secretaría General.
2. Informes financieros detallados, incluida la ejecución presu‐
puestaria del Fondo Regular y de los Fondos Voluntarios, Específicos, Fiduciarios y de Servicio, incluida la Recupera‐
ción de Costos Indirectos.
3. Información detallada sobre la gestión de recursos huma‐
nos, incluida la información sobre transferencias de perso‐
nal, reclasificaciones, reasignaciones y ceses de contratos, así como el efecto de estos cambios sobre el presupuesto y la distribución de género y la representación geográfica.
4. Información detallada sobre medidas para el control de gas‐
tos de viajes indicado en el párrafo III.A.11 de esta resolu‐
ción.
5. Información detallada sobre los ingresos generados a través
del alquiler de salones de conferencias y el Salón de las
Américas.
1. Resumen ejecutivo / discusión y análisis del informe desde una perspectiva gerencial que resuma la situación finan‐
ciera de la Secretaría General.
Fondo Regular y cuenta de recuperación de costos indi‐
rectos
Mediante la resolución AG/RES. 1 (XL‐E/10) corr. 1 se autorizó a la Secreta‐
ría General a ejecutar hasta USD 85.3 millones para actividades del Fondo Regular en 2011.
Al 30 de septiembre, el 99.1% del programa‐presupuesto del Fondo Regu‐
lar (es decir, USD 84.5 millones) había sido comprometido o gastado. El nivel de ejecución refleja los incrementos en costos de personal y de ter‐
minación de contratos, que fueron significativamente superiores a los pro‐
yectados y aprobados en el programa‐presupuesto para 2011.
Al 30 de septiembre de 2011, la cuenta de recuperación de costos indirec‐
tos (RCI) registraba un déficit operativo de USD 1.5 millones. El monto de las obligaciones correspondientes al mismo período ascendió a USD 0.8 millones, el cual fue destinado a cubrir los contratos de empleo hasta fina‐
les de octubre de 2011. Este déficit operativo redujo el saldo en efectivo de la cuenta de RCI de USD 2.3 millones a comienzos del año a USD 0.8 millones a finales de septiembre. Las proyecciones muestran una reduc‐
ción adicional de efectivo hacia finales de año.
En agosto, mediante el informe CP/CAAP‐3125/11, la SG/OEA indicó a los Estados Miembros que se preveía un déficit combinado en el Fondo Regu‐
lar y en la cuenta de RCI. Este déficit se debió a los ajustes reglamentarios por gastos de personal, que fueron superiores a las estimaciones conside‐
radas en el programa‐presupuesto aprobado para 2011 así como una mar‐
cada reducción en los ingresos proyectados de la cuenta de RCI. Con el fin de garantizar que los gastos de personal se mantuvieran dentro del límite aprobado del 64.38% del Fondo Regular, la SG/OEA se dio a la tarea de establecer acuerdos de separación con el personal. Al 30 de septiembre, USD 2.7 millones en obligaciones y gastos habían sido registrados en el subprograma 102H (Terminaciones y repatriaciones), lo cual refleja el co‐
sto previsto de acuerdos de separación establecidos y aprobados en ese momento.
A fin de hacer frente a este déficit combinado previsto, en octubre el Con‐
sejo Permanente aprobó un préstamo temporal por USD 3.7 millones del Programa de Becas y Capacitación de la OEA al subprograma 72G del Fon‐
do Regular (Cuenta de becas). Este préstamo temporal fue hecho median‐
te una transferencia de USD 3.7 millones de gastos incurridos en becas del subprograma 72G al Programas de Becas y Capacitación de la OEA, gracias a lo cual el Fondo Regular tuvo disponibilidad de efectivo para cubrir el aumento previsto en los costos.
Se adoptarán medidas adicionales de aquí hasta fin de año para asegurar que la ejecución de gastos de personal permanezca dentro del límite auto‐
rizado y que los recursos del Fondo Regular y de la cuenta de RCI sean sufi‐
cientes para cubrir los costos previstos. Entre estas medidas se incluye la suspensión de la transferencia presupuestada de USD 2.5 millones de la cuenta de RCI al Fondo Regular durante el año fiscal 2011, la reducción de la ejecución en el Fondo Regular a USD 82.8 millones (USD 2.5 millones menos del nivel aprobado) y una transferencia temporal de 27 puestos administrativos de corto plazo, con un costo previsto de USD 333.4 miles del Fondo Regular a la cuenta de RCI.
Ingresos
La lentitud en el ingreso de fondos registrada durante el primer semestre se prolongó hasta el 30 de septiembre, lo cual afectó a la mayoría de los fondos administrados por la Secretaría General. Los ingresos para todos los fondos hasta el final del tercer trimestre totalizaron USD 119.3 millo‐
nes, lo que representa una disminución de USD 9.2 millones (7.2%) en comparación con el mismo período de 2010. Los ingresos incluyen recibos de efectivo provenientes de los Estados Miembros y donantes, así como ingresos por intereses, alquileres y otros ingresos varios. Se excluyen USD 20.9 millones de transferencias entre fondos y cuentas de la Secretaría.
Si bien la mayoría de Estados Miembros cumplieron con el calendario de pagos acordado del Fondo Regular, hasta el mes de septiembre, la recau‐
dación de cuotas (sin contar los descuentos por pago oportuno) sigue sien‐
do 25% inferior al monto total de USD 81.7 millones. Al 30 de septiembre,
1. Resumen ejecutivo / discusión y análisis del informe desde una perspectiva gerencial que resuma la situación finan‐
ciera de la Secretaría General. (continuación)
la SG/OEA había recibido USD 60.1 millones. En comparación, la recauda‐
ción neta de cuotas en el mismo período de 2010 fue de USD 65.9 millo‐
nes.
Los ingresos para los fondos específicos a finales del tercer trimestre de 2011 totalizaron USD 46.2 millones, lo que representa un aumento de USD 6.3 millones en comparación con el mismo período de 2010. Las perspecti‐
vas hasta finales de 2011 indican una continuación de la misma tendencia a la baja que se ha registrado en los últimos tres años en las contribucio‐
nes a los fondos específicos, con el consiguiente impacto en los fondos reintegrables y de servicio como resultado de la reducción en la recupera‐
ción de costos indirectos.
Los ingresos del fondo voluntario (FEMCIDI) ascendieron a USD 1.7 millo‐
nes hasta septiembre, frente a USD 1.3 millones en el año anterior. Esto se debe principalmente al hecho de que la contribución de Estados Unidos (USD 1.2 millones), que tradicionalmente entrega en diciembre, fue recibi‐
da en el mes de febrero.
Egresos
A pesar de la disminución en los ingresos, los egresos en todos los fondos se mantuvieron relativamente constantes en comparación con el tercer trimestre de 2010. Al 30 de septiembre, la SG/OEA había gastado y con‐
traído compromisos por un total de USD 154 millones repartidos en todos los fondos (USD 156.6 millones en 2010).
La ejecución (obligaciones y gastos) del Fondo Regular se situó en 99.1%
(USD 84.5 millones) y quedan disponibles USD 0.8 millones para progra‐
mar hasta finales de año. Los costos de personal y subsidios a la Corte In‐
teramericana de Derechos Humanos, la Fundación Panamericana para el Desarrollo y la Junta Interamericana de Defensa están ya comprometidos hasta fin de año. Los egresos del fondo específico ubicados en USD 55.5 millones fueron ligeramente superiores a los del mismo período de 2010, y los egresos del FEMCIDI de USD 2.1 millones fueron inferiores a los del año pasado debido principalmente al apoyo administrativo del 15% al Fondo Regular que aún no ha sido aprobado.
La ejecución de los fondos específicos ascendió a USD 49.7 millones. Más del 75% de la ejecución se centra en tres capítulos: Capítulo 5 ‐ Secretaría de Seguridad Multidimensional, USD 15.1 millones; Capítulo 6 ‐ Secretaría de Asuntos Políticos, USD 14.7 millones, y Capítulo 7 ‐ Secretaría para el Desarrollo Integral, USD 8.2 millones. Asimismo, la ejecución de los si‐
guientes cinco proyectos totalizó 26% de la ejecución global: Apoyo al pro‐
ceso de paz en Colombia (USD 4.8 millones), Seguridad Portuaria (USD 2.4 millones), Registro Civil (USD 2.3 millones), AICMA/Programa de Acción Contra las Minas‐Colombia (USD 1.8 millones) y Misión de Observación Electoral en Haití, 2010 (USD 1.7 millones).
Cuotas por Cobrar
Catorce Estados Miembros obtuvieron un total de USD 422.3 miles en des‐
cuentos por pago oportuno, válido para la cuota de 2012. Al 30 de sep‐
tiembre de 2011, se registraban cuotas por cobrar por un valor de USD 21.6 millones, de los cuales USD 12.3 millones están respaldados con los siguientes planes de pagos: Jamaica (USD 50.2 miles), Nicaragua (USD 137.3 miles) y Estados Unidos (USD 12.1 millones). La mayoría de los pa‐
gos de estos planes se vencen en el año 2011. No se ha presentado ningún plan de pago para los restantes USD 9.3 millones en cuotas por cobrar, por lo que no hay certeza sobre cuándo se producirá el pago de lo siguiente:
Antigua y Barbuda (USD 17.5 miles), Brasil (USD 6.4 millones), Granada (USD 57.7 miles), Haití (USD 36.7 miles), Honduras (USD 43.7 miles), San Vicente y las Granadinas (USD 6.3 miles), Uruguay (USD 147.7 miles) y Ve‐
nezuela (USD 2.6 millones).
Liquidez
El Fondo Regular comenzó el año con un saldo en efectivo de USD 2.9 mi‐
llones. Durante los primeros nueve meses del año, los niveles de efectivo fluctuaban entre USD 0.5 millones y USD 14.3 millones, según las diferen‐
tes fechas en que se registraron los ingresos y los gastos programados. Al 30 de septiembre, el saldo en efectivo hubiese concluido con un déficit de USD 1.4 millones de no haber sido por una transferencia temporal de re‐
cursos de la cuenta de Administración y Mantenimiento de Edificio, por la
1. Resumen ejecutivo / discusión y análisis del informe desde una perspectiva gerencial que resuma la situación finan‐
ciera de la Secretaría General. (continuación)
misma cantidad. Estos recursos serán devueltos durante el último trimes‐
tre del año.
Las previsiones de ingresos y egresos del Fondo Regular apuntan a un gra‐
ve déficit de efectivo durante el último trimestre de 2011. La transferencia aprobada de USD 3.7 millones de gastos de becas del Fondo Regular al Fondo para Becas de la OEA permitirá mejorar la situación de liquidez del Fondo Regular durante el mes de octubre, pero no será suficiente para atender las necesidades de liquidez de ese mes. Se espera que el déficit de efectivo previsto para octubre y noviembre sea cubierto con el pago anti‐
cipado de la cuota de Estados Unidos correspondiente a 2011. Sin embar‐
go, si en diciembre no se recibe el pago de cuota de 2011 de Brasil, el Fon‐
do Regular no tendrá suficiente efectivo para cubrir sus gastos programa‐
dos.
Composición y resultados de las inversiones de la SG/OEA
La SG/OEA continuó reduciendo el horizonte de inversiones de su cartera durante el tercer trimestre debido a una diferencia entre las fechas de los ingresos y los gastos requeridos. La gestión del riesgo de liquidez que en‐
frenta la OEA se realiza al costo de una disminución en las tasas de renta‐
bilidad y una baja en los ingresos por inversión en 2011. Cuando las inver‐
siones han madurado o han sido vendidas para solventar las necesidades de liquidez, estos fondos se reinvierten a las vigentes tasas de interés infe‐
riores. En julio, se amortizaron otras inversiones, dejando la cartera de la OEA por debajo de USD 100 millones en activos invertidos, lo cual consti‐
tuye su nivel más bajo en tres años. Estas condiciones han dado lugar a una notable reducción en los ingresos por intereses en lo que va de 2011.
Durante el tercer trimestre, el Fondo de Tesorería disponía de un rendi‐
miento total de alrededor de 1.24%.
Al 30 de septiembre, la cartera de inversiones de la SG/OEA y la propiedad de dichos activos estaban distribuidos (por fondo) de la siguiente manera (en millones de USD):
USD 97.9 millones (95%) del efectivo y las inversiones del Fondo de Teso‐
rería son objeto de una activa administración a cargo de Bank of America Global Capital Management. Este segmento del Fondo de Tesorería de la OEA sirve como depósito de aquellos fondos cuyos requerimientos opera‐
tivos son superiores a un año. Al 30 de septiembre, esta "cartera adminis‐
trada" registraba una ganancia no realizada de USD 887.5 miles. Los acti‐
vos restantes del Fondo de Tesorería (USD 5.5 millones) están invertidos en activos líquidos a corto plazo tales como fondos de mercado monetario y acuerdos de recompra de un día para otro, con el fin de atender las ne‐
cesidades de efectivo previstas a corto plazo (de 1 a 3 meses).
Equivalentes de efectivo (Fondos del Mercado Monetario, Papel Comercial)
20.40
Bonos de Gobierno y de Agencia 5.70 Bonos respaldados por Activos 17.80 Bonos respaldados por Agencia 5.30
Bonos Corporativos 54.20
Total USD 103.40
Fondo Regular ‐
Fondos Específicos 87.20
Fondos Voluntarios (FEMCIDI) 7.10 Fondos de Servicio y Rotativos 6.40 Fondos Fiduciarios que
operan efectivo 2.70
Total USD 103.40
CAMBIO EN EL SALDO DEL FONDO
SALDO INICIAL INGRESOS EGRESOS SALDO FINAL
PRESUPUESTO EJECUCIÓN VARIACIÓN
(1) Incluye Fondo de Beneficios Médicos, Fondo Pan‐Americano Rowe y la Fundación para las Américas.
(2) Incluye transacciones entre fondos como transferencias, pagos de servicios y apoyo administrativo.
44.9
136.8
EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
(84.9)
(2.1) (55.5) (19.5) (12.9) (154.0) 102.1 6.2
81.8
(22.8)
5.8 72.5 ‐
TOTAL 2011
62.0
1.7 46.2 12.2 119.3 Fondos de Servicio y
Rotatorios Fondo Regular
Fondos Voluntarios (FEMCIDI) 0.1
Fondos Específicos
Otros Fondos 57.1
Otros Fondos (1)
2.4
Fondos de Servicio y Rotatorios
22.4
18.1
3.8
44.2
Fondo Regular Fondos Específicos TOTAL 2011
304.5 Fondos Voluntarios
(FEMCIDI) 5.1 84.5
62.1 181.6
85.3
134.6
12.9 2.1
20.0
122.9 44.2
0.8
3.0 72.5 2.4
Transacciones entre fondos (2)
‐ (20.9)
20.9
6.3
0.8 0.5
11.3
10.0
4.0
0.0
(7.1)
(5.0) 1.1
14.3
4.4
(10) (5)
‐ 5 10 15 20
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Proyectado Real Proyectado
T ABLAS Y G RÁFICOS ‐ SG/OEA P ERSPECTIVA F INANCIERA ‐ AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Recursos de la SG/OEA (en millones de USD)
Saldo de Efectivo Real y Proyectado del Fondo Regular 2011 (en millones de USD)
Fondo Regular Fondos de Servicio y Reintegrables
Otros Fondos* FEMCIDI
Fondos Específicos
2.9 2.9 1.4
1.2 1.1 1.1 1.0 1.0 0.8 0.7 0.7
4.0 4.2 Estados Unidos
Canadá México Argentina España Brasil Suecia IOMIG Chile CONAE Unión Europea Holanda IBRD Colombia Otros Estados Miembros Otros
56.7 20.5 7.3
84.9
76.3
83.5 85.4 88.6
15.4 16.7 18.6 19.2 19.5
11.6 12.5 10.9 12.9
4.4 5.6 5.0 3.0 2.1
50.7 50.6
44.8
53.5 55.5
‐ 10.0 20.0 30.0 40.0 50.0 60.0 70.0 80.0 90.0
2007 2008 2009 2010 2011
65.9 62.0
70.0 69.5 68.6
14.0
16.4
23.6
17.2 18.1
15.5
8.1
17.1 13.7
12.2 6.2
6.4 1.0 1.3 1.7
45.7
50.1 43.8
39.9
46.2
‐ 10.0 20.0 30.0 40.0 50.0 60.0 70.0
2007 2008 2009 2010 2011
T ABLAS Y G RÁFICOS ‐ SG/OEA P ERSPECTIVA F INANCIERA ‐ AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Tendencia de los Ingresos por Fondo (en millones de USD)
Tendencia de los Egresos por Fondo (en millones de USD)
Top 15 contribuyentes (en millones de USD)
Total 2011: USD 140.2M*
Total 2011: USD 174.9M* Total : USD 174.9M*
Total : USD 107.5M
Otros costos 17.9
Contratos por resultado 29.4
Rentas de edificio y mantenimiento
11.9
Viajes 12.3 Publicaciones y
documentos 1.1 Equipos,
suministros y mantenimiento 3.5
Otros egresos 9.7
Becas 8.4
Personal no‐recurrente 6.1
Salarios 74.6
Egresos por Categoría (en millones de USD)
*Incluye transacciones entre fondos por un monto de USD 20.9 millones
Apropiación
Original Transferencias Apropiación
Modificada Ejecución Varianza
CAPÍTULOS (a) (b) (c) (d) (e) = (c) ‐ (d)
Capítulo 1 ‐ Oficina del Secretario General 2,761.8 1,536.0 4,297.8 3,992.8 305.0 Capítulo 2 ‐ Oficina del Secretario General Adjunto 16,358.1 20.0 16,378.1 16,122.9 255.2 Capítulo 3 ‐ Autónomos y/o Entidades Descentralizadas 12,177.4 (293.2) 11,884.2 11,058.1 826.2 Capítulo 4 ‐ Secretaría de Asuntos Jurídicos 3,587.3 (1,058.6) 2,528.7 2,608.4 (79.8)*
Capítulo 5 ‐ Secretaría de Seguridad Multidimensional 3,921.6 ‐ 3,921.6 3,849.2 72.3 Capítulo 6 ‐ Secretaría de Asuntos Políticos 4,784.3 (645.7) 4,138.6 4,129.8 8.8 Capítulo 7 ‐ Secretaría Ejecutiva para el Desarrollo Integral 14,441.2 291.8 14,733.0 13,967.8 765.2 Capítulo 8 ‐ Secretaría de Relaciones Externas 4,333.2 199.4 4,532.6 4,803.5 (270.9)*
Capítulo 9 ‐ Secretaría de Administración y Finanzas 10,922.5 (38.7) 10,883.8 10,939.4 (55.6)*
Capítulo 10 ‐ Infraestructura Básica y Costos Comunes 12,062.4 (11.0) 12,051.4 13,029.9 (978.5)*
Gran Total 85,349.8 ‐ 85,349.8 84,501.9 847.9
* Corresponde a varianzas sobre el presupuesto, ejecución de personal y refuerzos.
T ABLAS Y G RÁFICOS ‐ A PROPIACIÓN Y E JECUCIÓN DEL F ONDO R EGULAR ‐ AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Apropiaciones y Financiamiento, 2011
(en miles de USD)
Ejecución del Presupuesto del Fondo Regular 2011 por Capítulo (en miles de USD)
Ejecución del Presupuesto del Fondo Regular 2011 (en miles de USD)
Original Modificada
Apropiaciones
Personal 54,943.8 54,943.8 No‐personal 30,406.0 30,406.0
85,349.8
85,349.8
Proyectado
Actual al 30 de Septiembre de 2011 Fuentes de Financiamiento
Asignación de cuotas 80,950.8 60,110.6 Apoyo administrativo y técnico 3,064.0 a 1,100.0 Otros ingresos 1,335.0 b 757.3
85,349.8
61,967.9
a) Recaudación de ICR por Fondos Específicos (USD 2,500) y FEMCIDI (USD 564) b) Incluye ingresos por intereses, arriendos e ingresos por desobligaciones.
16.4
4.3
11.9
2.5
3.9 4.1 4.5
12.1 10.9
14.7
‐ 2 4 6 8 10 12 14 16 18
CHP 1 CHP 2 CHP 3 CHP 4 CHP 5 CHP 6 CHP 7 CHP 8 CHP 9 CHP10
1.0
3.9
2.7
0.9 1.0
3.5
1.2
2.6
2.6
12.2
3.0
8.4
2.0 2.9 3.1 3.6
10.4 8.3
10.5
0.6
Apropiación Modificada Gastos Obligaciones
CAP 1 CAP 2 CAP 3 CAP 4 CAP 5 CAP 6 CAP 7 CAP 8 CAP 9 CAP 10
51.81
47.47 49.0 55.2
57.7
65.3 65.7
60.5 77.4 78.5
73.7 73.7 73.7
81.0 77.3 78.6
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
AÑO
As igna ci ón Corri entes Estado
Miembro
Cuotas por recibir
(corrientes y atrasadas) Pago de Cuotas Adeudado
Estado Miembro
Cuotas por recibir
(corrientes y atrasadas) Pago de Cuotas Adeudado
Antigua y Barbuda 17,900 366 17,534 Guyana 17,900 17,900 ‐ Argentina 2,619,400 2,619,400 ‐ Haití 72,264 35,564 36,700 Bahamas 62,800 62,800 ‐ Honduras 43,709 ‐ 43,709 Barbados 48,900 48,900 ‐ Jamaica 134,552 84,402 50,150 Belice 17,900 17,900 ‐ México 6,641,100 6,641,100 ‐ Bolivia 37,500 37,500 ‐ Nicaragua 230,672 93,371 137,301 Brasil 6,487,700 125,847 6,361,853 Panamá 133,000 133,000 ‐ Canadá 11,225,600 11,225,600 ‐ Paraguay 101,228 101,228 ‐ Chile 875,300 875,300 ‐ Perú 451,100 451,100 ‐ Colombia 684,400 684,400 ‐ República Dominicana 168,000 168,000 ‐ Costa Rica 152,500 152,500 ‐ San Kitts y Nevis 17,900 17,900 ‐ Dominica, Comm. de 17,900 17,900 ‐ Santa Lucía 17,900 17,900 ‐ Ecuador 168,900 168,900 ‐ San Vicente y las Granadinas 17,900 11,581 6,319 Estados Unidos 48,512,700 36,384,550 12,128,150 Suriname 36,700 36,700 ‐ El Salvador 85,700 85,700 ‐ Trinidad y Tobago 124,000 124,000 ‐ Grenada 57,682 ‐ 57,682 Uruguay 147,700 ‐ 147,700 Guatemala 152,500 152,500 ‐ Venezuela 2,652,552 57,000 2,595,552 Total 82,233,459 60,650,809 21,582,650
T ABLAS Y G RÁFICOS ‐ C UOTAS ‐ AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Cuotas por Recibir vs Pago de Cuotas (en USD)
4.1
0.3 1.1
13.0 16.3
6.9
0.4 0.2
‐ 2.0 4.0 6.0 8.0 10.0 12.0 14.0 16.0 18.0
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
AÑO
USD
Asignación de Cuota vs. Pagos Reales (en millones de USD)
Saldo adeudado de Cuotas atrasadas (en millones de USD)
T ABLAS Y G RÁFICOS ‐ D ESEMBOLSOS POR L OCALIDAD ‐ AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2011
Desembolsos por Localidad (en millones de USD)
Belice Bahamas
0.23 0.15
Honduras República Dominicana
0.10 0.31
México
1.18 Costa Rica San Kitts y Nevis
0.61 0.14
Guatemala
1.27 Panamá
0.53
El Salvador Haití Antigua y Barbuda
0.95 Surinam 2.02 0.19
0.11 Nicaragua
1.27 Guyana Jamaica Dominica
0.04
0.45 0.10
Colombia
2.71 Venezuela Santa Lucía
0.07 0.14 Barbados
Ecuador 0.30
0.67 San Vicente y las Granadinas
0.16 Grenada
Perú 0.18
0.67
Trinidad y Tobago
Bolivia 0.17
0.23 Paraguay
0.64 Brasil
0.77 Argentina
1.13 Uruguay 1.08
Sede Principal (DC)
126.24 TOTAL DESEMBOLSOS USD 144.81 M
2. Informes financieros detallados, incluida la ejecución presupuestaria del Fondo Regular y de los Fondos Voluntarios, Específicos, Fiduciarios y de Servicio, incluida la Recuperación de Costos Indirectos.
Todos los Capítulos
(en miles de USD)
Capítulo 1 ‐ Oficina del Secretario General PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 2 ‐ La Oficina del Secretario General Adjunto PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 3 ‐ Entidades Autónomas y/o Descentralizadas PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 4 ‐ Secretaría de Asuntos Jurídicos PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 5 ‐ Secretaría de Seguridad Multidimensional PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 6 ‐ Secretaría de Asuntos Políticos PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 7 ‐ Secretaría de Desarrollo Integral PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 8 ‐ Secretaría de Relaciones Externas PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
Capítulo 9 ‐ Secretaría de Administración y Finanzas PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
TOTAL OTROS ACTIVIDADES PRESUPUESTO
EJECUCIÓN VARIACIÓN
TOTAL PRESUPUESTO EJECUCIÓN VARIACIÓN
(a) Incluye cuentas tales como Servicios de Estacionamiento, Arriendo del Salón de las Américas, Administración y Mantenimiento de Edificios y Fondo de Reembolso de Impuestos. Para más información véase la Sección III del informe.
(b) Incluye balances preliminares de la Fundación de las Américas, el Fondo Panamericano Leo Rowe y el Fondo Fiduciario de Beneficios Médicos.
2,358
44,213 122,969 848
3,017 72,517 17
16,165
57,130 304,591 84,502
2,050 62,121 6,224 13,807 12,917 181,622 85,350
5,067 134,639 6,241
12,417
10,224 36,466 (979)
‐ 18,500 (289) 1,980 28,419 47,632 13,030
‐ 695 100
25
‐ 273
12,051
‐ 19,196 (189) 14,397 38,643 84,098 (56)
‐ 123 181
475
‐ 15,181 10,939
‐ 721 2,796 450 ‐ 14,907 10,884
‐ 844 2,978
‐
‐ 6,150 (271)
‐ 488 9 0 ‐ 227 4,803
‐ 1,274 73
143
14,791 43,714
4,533
‐ 1,762 81 0 ‐ 6,377 765
3,017 24,989 9
185
15,072 70,881 13,968
2,050 10,461 365 42 281 27,167 14,733
5,067 35,450 374
14
‐ 23,820 9
‐ 4,498 22 76 ‐ 4,605 4,130
‐ 18,665 1,010
105
‐ 17,962
4,139
‐ 23,164 1,032 91 ‐ 28,425 72
‐ 17,763 21
106
‐ 41,304 3,849
‐ 18,818 674 1 ‐ 23,342 3,922
‐ 36,581 695
‐
‐ 6,011 (80)
‐ 1,575 6 ‐ ‐ 1,501 2,608
‐ 3,361 41
5,472
2,529
‐ 4,936 47 ‐ ‐ 7,512 3,909
37 (303) 1,003
26,858
‐
6,531 675 711 2,412 21,387 10,440
711 408 3,415
17,374
‐
994
‐
547 22 171 757
325 169 ‐
5,586
4,998
589
‐
1,304 347 340 ‐ 18,369 163
3
160
‐
‐
‐ 962
838
124
163
164
(1)
826
‐
‐
‐
‐
‐
‐ 255
305
11,884
11,058
4,298
3,993
16,378
16,123
TOTAL Fondos Específicos
Recuperación de Costos Indirectos
(ICR) Otras Cuentas (a)
Fondos de Servicios y Rotatorios
Otros Fondos (b) Fondos Voluntarios
(FEMCIDI) Fondo Regular
