Contenido
1.
JUSTIFICACIÓN
... 3
2.
OBJETIVO PRINCIPAL
... 3
2.1
OBJETIVOS ESPECIFICOS
... 3
3.
PROBLEMAS A RESOLVER
... 3
4.
PROCEDIMIENTOS Y DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAS
... 3
OBJETIVOS Y METAS ... 10
Objetivos específicos
... 11
Objetivos generales
... 11
Metas de ventas
... 11
ASPECTOS DE MERCADO ... 12
Describir el servicio a generar con el proyecto productivo.
... 12
Demanda
... 12
OFERTA
... 13
PROGRAMA DE VENTAS
... 13
COMERCIALIZACIÓN
... 14
ASPECTOS TÉCNICOS ... 15
LOCALIZACIÓN
... 17
Proyecto
Plan De Negocios Para Sucursal De Restaurant
Andrea Con Especialidad En Comida Rápida
Andrea Estefanía Silva Valencia
Ing. Gestión Empresarial
2
CONTENIDO
1.
JUSTIFICACIÓN
... 3
2.
OBJETIVO PRINCIPAL
... 3
2.1
OBJETIVOS ESPECIFICOS
... 3
3.
PROBLEMAS A RESOLVER
... 3
4.
PROCEDIMIENTOS Y DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAS
... 3
5.
RESULTADOS, PLANOS, GRÁFICAS, PROTOTIPOS, MAQUETAS,
PROGRAMAS, ENTRE OTROS.
...
¡Error! Marcador no definido.
6.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
... 37
3
1. JUSTIFICACIÓN
La prestación de servicios restauranteros de la comunidad de Tamazula de Gordiano, se encuentra en crecimiento ya que esta ciudad es una cabecera municipal y tiene un desarrollo económico importante, lo que ha mejorado la calidad de vida de sus habitantes, y la densidad demográfica aumenta, por lo que es cada vez más rentable el poner establecimientos de comida. El mercado de la comunidad exige la prestación de restaurantes con estilos y tipos de comida diferentes a los actuales, ya que no existe mucha variedad para los consumidores. Este plan de negocios va dirigido a crear una sucursal del “Restaurante Andrea”, el cual busca ofrecer un concepto diferente de comida rápida, que tenga una mejor aceptación de sus clientes por la calidad y frescura de sus materias primas, ofreciendo productos sanos y con un mejor sabor, manteniendo siempre un precio accesible para una comunidad en crecimiento.
2. OBJETIVO PRINCIPAL
• El objetivo principal del proyecto de residencia es crear un plan de negocios de una sucursal del restaurant Andrea, con especialidad en comida rápida.
• Participar en la convocatoria de INAES 2015
2.1 OBJETIVOS ESPECIFICOS
• Fijar las metas del proyecto.
• Analizar los aspectos de mercado.
• Planear los aspectos Técnicos.
• Identificar los aspectos organizativos y sociales.
• Realizar las acciones o servicios complementarios.
• Ejecutar y contabilizar los aspectos financieros.
3. PROBLEMAS A RESOLVER
• Poca variedad de restaurantes
• Falta de personal con experiencia en el ramo
• Reabastecer insumos con proveedores de la región, activando la economía del sur de Jalisco.
4
FUNDAMENTO TEÓRICO
Plan de negocio *Qué es, tipos,
Fuentes de financiamiento a aplicar con el proyecto *Inaes
Mercado
*Investigación de tendencia en el giro de restaurante
ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
El “Restaurant Andrea” inicia en el año 1992 por su propietaria Elvia Valencia Jazo, quien cuenta una amplia experiencia en el ramo al haber trabajado y dirigido un negocio familiar con el mismo giro, la empresa comienza como una Lonchería en un local pequeño, administrado por ella y familia, al ver su aceptación gracias a su ubicación, una cuadra del seguro social, y a bordo de carretera, la lonchería se expandió en el mismo lugar, contando con más mesas para atenderá un número mayor de clientes y ofreciendo servicio a domicilio, por lo que se contrató más personal para los diferentes puestos que se crearon.
El restaurant ofrece desayunos, jugos naturales y por la tarde comida casera del día y a la carta y realizando pedidos especiales para eventos y reuniones. El secreto del éxito y crecimiento de la empresa ha sido ofrecer un ambiente familiar y un buen servicio a precios accesibles para una zona económicamente en desarrollo con clientes que buscan comida casera. Tal es el caso de choferes de tráileres, empleados de las empresas cercanas, estudiantes y amas de casa de las colonias cercanas que se beneficiaron con la apertura de esta empresa.
Gracias al buen manejo de los recursos, actualmente se cuenta con un local donde se tiene el propósito de dar apertura a una nueva sucursal “Restaurant la Pizzarra” y es en éste proyecto de residencia donde se realiza la investigación para determinar si es o no viable dicha apertura.
Misión
Somos una empresa restaurantera que brinda servicios de primera calidad, buscando siempre la satisfacción de nuestros clientes, ofreciéndoles alimentos elaborados con las mejores materias primas cultivadas de la región y siempre conservando un sabor casero y un precio económico.
Visión
En el 2018 Expandir nuestro concepto de restaurante con dos sucursales en diferentes partes de la región ofreciendo un servicio personalizado a nuestros clientes, manteniendo la calidad que caracteriza a nuestra cocina.
5
• Responsabilidad: Trabajamos de acuerdo a nuestras funciones y aceptamos lasconsecuencias que generen nuestras acciones ya sean positivas o negativas.
• Disciplina: Conservamos el orden dentro de nuestras operaciones para lograr la calidad en nuestros productos y servicios.
• Respeto: Recibimos a todos nuestros clientes con equidad y buen trato.
• Compromiso: Evaluación constante en la mejora permanente de nuestro servicio.
6
5.
RESULTADOS, PLANOS, GRÁFICAS, PROTOTIPOS,
7
Contenido del Plan
Objetivos y metas ... 10
Objetivos específicos ... 11
Objetivos generales ... 11
Metas de ventas ... 11
Aspectos de mercado ... 12
Describir el servicio a generar con el proyecto productivo. ... 12
Demanda
... 12
Oferta ... 13
Programa de ventas ... 13
Comercialización ... 14
Aspectos técnicos ... 15
Localización ... 17
Proceso de prestación de servicio ... 19
Parámetros técnicos de producción ... 20
Normatividad en la materia que debe cumplir el proyecto productivo. ... 21
Programa de abasto de principales materias primas, insumos, servicios y mano de obra. ... 23
Calendario de ejecución del proyecto ... 25
Aspectos organizativos y sociales ... 26
Organigrama por áreas ... 26
Aspectos financieros ... 30
Programa de inversión ... 30
Flujo de efectivo ... 33
Estado de resultados ... 34
Indicadores ...
¡Error! Marcador no definido.
Punto de equilibrio. ... 35
Relación beneficio/costo. ... 35
8
RESUMEN EJECUTIVO
La Pizzarra
Misión
Somos una empresa restaurantera que brinda servicios de primera calidad, buscando siempre la satisfacción de nuestros clientes, ofreciéndoles alimentos elaborados con las mejores materias primas cultivadas de la región y siempre conservando un sabor casero y un precio económico.
Visión
En el 2018 Expandir nuestro concepto de restaurante con dos sucursales en diferentes partes de la región ofreciendo un servicio personalizado a nuestros clientes, manteniendo la calidad que caracteriza a nuestra cocina.
Valores
• Responsabilidad: Trabajamos de acuerdo a nuestras funciones y aceptamos las consecuencias que generen nuestras acciones ya sean positivas o negativas.
• Disciplina: Conservamos el orden dentro de nuestras operaciones para lograr la calidad en nuestros productos y servicios.
• Respeto: Recibimos a todos nuestros clientes con equidad y buen trato.
• Compromiso: Evaluación constante en la mejora permanente de nuestro servicio.
• Honestidad: Proceder con honradez e integridad en nuestras actividades diarias, buscando ser ejemplo para los demás.
9
Proyección de ventas
Punto de equilibrio
Costo beneficio
TIR
VAN
a) PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS 386,464.05 432,510.95 484,238.30 542,844.41 611,075.91 COSTOS
VARIABLES 357,750.00 413,735.85 478,511.77 553,463.81 640,197.77 VENTAS TOTALES 795,000.00 918,225.00 1,060,549.88 1,224,935.11 1,414,800.05
PUNTO DE EQUILIBRIO
($) 744,214.05 846,246.80 962,750.07 1,096,308.21 1,251,273.68 (%) DE
VTAS 94% 92% 91% 89% 88%
b) COSTO BENEFICIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RELACIÓN BENEFICIO / COSTO
1.05 1.11 1.18 1.26 1.36
b) COSTO BENEFICIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RELACIÓN BENEFICIO / COSTO
10
PRI
e) PERÍODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO INVERSIÓN - 84,717.00 RECUPERADO
FLU
JOS N
ETOS
1 37,466.42 37,466.42 2 77,166.61 114,633.03 3 127,320.77
4 188,817.68 5 266,228.89
OBJETIVOS Y METAS
TASA DE DESCUENTO 11.16%
INVERSIÓN - 84,717.00
1 41,646.45 37,466.42
2 95,345.65 77,166.61
3 174,866.46 127,320.77
4 288,260.86 188,817.68
5 451,787.22 266,228.89
697,000.36
VALOR ACTUAL
612,283.36
VALOR ACTUAL NETO
FL
U
JO
S
NE
TO
11
Objetivos específicos
• Ofrecer atención personalizada a cada uno de nuestros clientes.
• Disminuir los costos de producción para bajar nuestros precios al cliente.
• Ampliar el servicio a domicilio a más colonias y alrededores del municipio.
• Aumentar menú de bebidas y otros platillos.
• Transmitir anuncios publicitarios en la televisión local, volantes y espectaculares.
• Dar promociones y cortesías a los nuevos clientes.
• Abrir dos nuevas sucursales en Mazamitla y Ciudad Guzmán en el transcurso de 3 años.
• Contribuir con la economía de la región utilizando la mayoría de la materia prima elaborada por productores del sur de Jalisco.
Objetivos generales
El objetivo es brindar a cada uno de nuestros clientes una experiencia gastronómica única e inolvidable, generando una gran satisfacción que capture la atención de nuestros clientes, logrando así convertirnos en uno de los restaurantes más apetecidos de la ciudad.
Metas de ventas
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
12
ASPECTOS DE MERCADO
Describir el servicio a generar con el proyecto productivo.
El proyecto de la Sucursal de Comida Rápida tiene un concepto ecológico, ya que el diseño de sus interiores son muebles con materiales reciclados, plantas y muros verdes que brindan un ambiente agradable, fresco y natural. Ofrecemos pizzas a la leña elaboradas en un horno artesanal que le dan un sabor especial, además de ensaladas con vegetales frescos producidos en la región, hamburguesas caseras y crepas dulces y ensaladas. Para beber ofrecemos vino tinto, nuestra especialidad coctelera y cerveza preparada.
Demanda
Cuadro de productos a ofrecer y el público al que va dirigido.
Ubica ción
PIZZA Publico e n gra l loca l 300 m e nsua le s Efe ctivo HAMBURGUESA
S
Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efe ctivo ALITAS Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efectivo CREPAS Publico e n gra l loca l 50 m e nsua le s Efectivo
ENSALADAS Publico e n gra l loca l 150 m e nsua le s Efectivo CAPUCCINOS Publico e n gra l loca l 150 m e nsua le s Efectivo
MICHELADAS Publico e n gra l loca l 300 m e nsua le s Efectivo REFRESCOS Publico e n gra l loca l 300 m e nsua le s Efectivo CERVEZA Publico e n gra l loca l 150 m e nsua le s Efectivo AGUA FRESCA Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efectivo VINO TINTO Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efectivo
TE Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efectivo CAFÉ Publico e n gra l loca l 120 m e nsua le s Efectivo
Condicione s de pa go Producto (s) o
se rvicio (s)
Principa le s com pra dore s
Unida de s (ca ntida d)
13
OFERTA
La principal competencia para nuestro restaurante es la siguiente:
Nombre Producto (s) o
servicio (s)
Precio de venta
Calidad
Titoli Café Crepas, pizza 55 Mala
Mosqueta Hamburguesas 55 Buena
Pizzas el padrino Pizzas 110 Mala
Pizzas Alex Pizzas 110 Mala
PROGRAMA DE VENTAS
El siguiente cuadro representa las ventas anuales en unidades del restaurante proyectadas a 5 años
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
14
El siguiente cuadro presenta las ventas anuales en pesos proyectado a 5 años
COMERCIALIZACIÓN
EL PRECIO DE VENTA
El precio de venta se terminó en base al costo de producción, agregándole la ganancia que se desea obtener, tomando en cuenta la demanda, la percepción que tienen los clientes del valor del producto y que compita con los precios de la competencia.
VENTAS ANUALES EN CANTIDAD
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
15
ASPECTOS TÉCNICOS
Requerimientos Cantidad Precios total
Estufa 1 $ 3,000.00 $ 3,000.00 Refrigerador 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 Horno artesanal 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Congelador 1 $ 5,000.00 $ 5,000.00 Licuadora 2 $ 850.00 $ 1,700.00 Freidora 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Horno de microondas 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00 Cafetera 1 $ 600.00 $ 600.00 Mesas madera 6 $ 300.00 $ 1,800.00 Sillas de Madera 12 $ 400.00 $ 4,800.00 Mesas de acero 4 $ 600.00 $ 2,400.00 Sillas de acero 16 $ 400.00 $ 6,400.00 Moto Repartidora 1 $ 16,000.00 $ 16,000.00 Equipo de computo 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Equipo de impresión 1 $ 999.00 $ 999.00 Toner impresora 1 $ 789.00 $ 789.00 Palets 18 $ 15.00 $ 270.00 Cubeta pintura 1 $ 935.00 $ 935.00 Galon de pintura 1 $ 257.00 $ 257.00 Cuadro de 1x1 1 $ 399.00 $ 399.00 Cuadro de .40x.20 1 $ 299.00 $ 299.00 Cajas de madera 10 $ 8.00 $ 80.00 Centros de mesa 12 $ 30.00 $ 360.00 Barra de madera 1 $ 700.00 $ 700.00 Galones de pintura para
madera 2
$ 160.00 $ 320.00
16
17
Tenedores 12 $ 13.00 $ 156.00 Cuchillos 12 $ 13.00 $ 156.00 Tabla para picar 2 $ 100.00 $ 200.00 Abrelatas 1 $ 100.00 $ 100.00 Pelador 1 $ 120.00 $ 120.00 Tazas para capuchino 6 $ 28.00 $ 168.00 Tazas para americano 8 $ 15.00 $ 120.00 Ceniceros 6 $ 15.00 $ 90.00 Azucareros 4 $ 15.00 $ 60.00 Saleros 8 $ 15.00 $ 120.00 Pimienteros 8 $ 15.00 $ 120.00 Uniformes para personal 4 $ 150.00 $ 600.00 Delantales 4 $ 60.00 $ 240.00 Mallas para pelo 4 $ 12.00 $ 48.00
TOTAL $ 84,717.00
LOCALIZACIÓN
Domicilio: Av. José María Martínez #1433 Col. Centro, Tamazula de Gordiano, Jalisco
La empresa está ubicada en un punto estratégico ya que se encuentra al borde de la carretera Jiquilpan- Manzanillo.
El local donde se sitúa la empresa cuenta con los servicios agua, energía eléctrica, drenaje, teléfono e internet.
Ventajas:
• Se encuentra en un punto con tráfico constante al estar enfrente de una vía principal de la comunidad.
• A 50 mts. Está situada la clínica de salud lo que aumenta el número de personas que transitan por el lugar.
• El local está situado cerca de dos escuelas a las que acuden cientos de alumnos que se consideran como potenciales clientes para el restaurante.
• La empresa está localizada en una zona comercial en crecimiento, ya que las vías de acceso favorecen el desarrollo de las empresas cercanas.
19
PROCESO DE PRESTACIÓN DE SERVICIO
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
Se recibe a los clientes y se le asigna una mesa de acuerdo al número
de personas que se atenderán para su comodidad durante la experiencia
en el restaurante. Se les muestra el menú con los platillos, bebidas y
postres que se ofrecen.
En la cocina se recibe la orden de los patillos se inicia con la elaboración
que tiene un tiempo de preparado de 10 a 15 min.
Se toma el pedido de los clientes, se les describe cada uno de los platillos
y bebidas, se les hacen recomendaciones y sugerencias de los platillos
del día, se les sirven las bebidas que eligieron, se les retira las cartas y
se pasa el pedido a la cocina para iniciar con la elaboración de la comida.
Al terminar de elaborar los platillos, se les sirven a los clientes, se les
pregunta si ordenaran algo más y se monitorea constantemente la mesa
para asegurarse de que el cliente está satisfecho con su orden y si no
necesita que se le sirva algo más.
20
PARÁMETROS TÉCNICOS DE PRODUCCIÓN
El lugar cuenta con 2 salas para 5 personas cada una y 6 mesas para 2 personas, en la terraza cuenta con 4 mesas para 4 personas cada una.
El consumo promedio por persona son 60 pesos, y la capacidad de personas por atender son de 38 personas, lo cual es un estándar de $2,280 pesos de ingreso promedio.
TIPO
MUEBLE CANTIDAD PERSONAS
TOTAL DE PERSONAS
CONSUMO P/PERSONA
EN PROMEDIO
TOTAL
SALAS 2 5 10 60 600
MESAS 6 2 12 60 720
MESAS DE
TERRAZA 4 4 16 60 960
12 38 2,280
Elaboración de los platillos Recepción de
los clientes
Toma del pedido Asignación de
mesa al cliente
Entrega de la orden a la
cocina
Se sirven los platillos Se entrega y
21
NORMATIVIDAD EN LA MATERIA QUE DEBE CUMPLIR EL PROYECTO PRODUCTIVO.
IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO
• Para que esta empresa sea sustentable, hemos optado por tomar los residuos/basura y separarla, los desperdicios de comida en los orgánicos y venderlo a las personas que engordan puercos.
• Los plásticos como lo botes de leche, de aceite y refrescos venderlos por kilo a las recicladoras
• Las latas de cerveza y refrescos venderlas por kilo.
• Con este método de reciclaje, el dinero adquirido será empleado para el mismo restaurant para ayuda de su misma economía.
Los trámites requeridos para abrir el restaurante son:
• Alta de hacienda o aviso de apertura.
• Uso de suelo del local comercial.
• Contrato de arrendamiento o pago de predial del local.
• Aviso de apertura a la autoridad municipal.
• Notificación a salubridad de la apertura.
• Notificación a protección civil de la apertura.
NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-251-SSA1-2009, PRACTICAS DE
HIGIENE PARA EL PROCESO DE ALIMENTOS, BEBIDAS O SUPLEMENTOS ALIMENTICIOS
Ante la Secretaría de Salud los restaurantes, de acuerdo a la norma NOM-251-SSA1-2009 (Prácticas de higiene y sanidad en la preparación de alimentos que se ofrecen en establecimientos fijos), deben cumplir con los siguientes requisitos generales:
• DOCUMENTACIÓN: Aviso de funcionamiento y Certificado de salud.
22
• AREAS GENERALES: Pisos y paredes con acabado sanitario, Ventilación e iluminación suficientes, Barra con canaleta y agua, baños con acabado sanitario y ventilación, agua y hielo potable para preparación de bebidas.NOM-187-SSA1/SCFI-2002: Productos y servicios. Masa, tortillas, tostadas y harinas preparadas para su elaboración y establecimientos donde se procesan. Especificaciones sanitarias. Información comercial. Métodos de prueba.
Conforme al artículo 123, Apartado A, de la constitución, la ley federal del trabajo, titulo primero, de las generalidades, los empleados que laboren en la empresa deben de gozar de todos los derechos establecidos por la ley.
LA EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO CUIDANDO EL MEDIO
AMBIENTE Y LOS RECURSOS NATURALES.
La labor del restaurante es el de tener buenas practicas aprovechando al máximo las materias primas, manteniendo siempre la inocuidad en los procesos. Las materias primas se comprarán en lapsos de tiempo cortos promoviendo que siempre se tengan productos frescos y que no se desaproveche ningún alimento. Dentro de los procesos de producción se utilizara maquinaria y equipo que hagan eficientes los métodos, aprovechando los insumos y la energía, además de disminuir los costos. El diseño de los interiores, los muebles y la decoración están hechos con materiales ecológicos y reciclados.
CONOCIMIENTOS, EXPERIENCIA O HABILIDADES REQUERIDAS POR PARTE
DEL PERSONAL
Los administradores que laboraran en el restaurante son profesionales con licenciaturas en gestión empresarial y vasta experiencia en el área restaurantera y de elaboración de alimentos, los empleados contratados son personas capacitadas para este giro.
Para la correcta gestión en los procesos productivos de la empresa se considera que los trabajadores deben de cumplir con las siguientes características de acuerdo a su puesto:
• Experiencia en la elaboración de alimentos.
• Conocimientos en la inocuidad del manejo de los alimentos.
• Conocimientos en gestión de negocios.
• Conocimientos en contabilidad.
• Experiencia en la atención de clientes.
• Conocimientos básicos de higiene personal.
23
PROGRAMA DE ABASTO DE PRINCIPALES MATERIAS PRIMAS, INSUMOS, SERVICIOS Y
MANO DE OBRA.
Materias primas, insumos, servicios,
mano de obra
Unidad de medida
Cant idad
Costo
unitario Costo total
Periodicidad de abasto
24
Huevo kg 4 $ 26.00 $ 104.00 semanal Chipotle lata 1 $ 18.00 $ 18.00 semanal Albacar kg 2 $ 10.00 $ 20.00 semanal Aceite de oliva lt 1 $ 45.00 $ 45.00 semanal Aceite de maiz lt 5 $ 28.00 $ 140.00 semanal Salami kg 2 $ 60.00 $ 120.00 semanal Contenedor
desechable
pz 100 $ 1.00 $ 100.00 semanal
Vasos 1lt Desechable
pte 1 $ 24.00 $ 24.00 semanal
Vaso 14 oz Desechable
pte 1 $ 16.00 $ 16.00 semanal
Tapas 14 oz pte 1 $ 16.00 $ 16.00 semanal Tapas 1lt pte 1 $ 16.00 $ 16.00 semanal Ramekin para
aderezo
pte 1 $ 45.00 $ 45.00 semanal
25
Sobres de te caja 1 $ 35.00 $ 35.00 Mensual
TOTAL $ 5,035.00
TAMAÑO
26
1.1.
CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVOASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES
ORGANIGRAMA POR ÁREAS
Gerente
General
Cocinero
Barista
Repartidor
Mesero
GRAFICA DE GANT
Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Localizacion del local
alta en haienda
aviso de apertura a la autoridad municipal Notificacion a salubridad de apertura Notificacion a proteccion civil
Disenar del local
Manofacturar el mueble ecologico
Pintar el local
acondicionar la cocina hacer el horno artesanal Hacer pruebas de menu notificar el dia de la apertura hacer la inaguracion
27
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS
Para el proceso productivo del restaurante se necesita un total de 5 empleados, una persona para cada uno de los puestos de: Gerente, cocinero, barista, repartidor y mesero.
• Descripción de principales funciones y responsabilidades de cada uno de los puestos.
DESCRIPCION DEL PUESTO GERENTE
ASPECTOS PERSONALES Edad: 20 a 50 años
EDUCACION PERTINENTE Licenciatura
EXPERIENCIA Mínima de 2 años en el ramo
APTITUDES MENTALES O MANUALES Buen Líder, Capacidad de trabajar en equipo
ACTIVIDADES • Conocer cada una de las áreas y el
funcionamiento de éstas.
• Conocer el mercado y tomar las medidas necesarias para la empresa.
• Realizar las labores administrativas.
• Fijar consignas de trabajo.
• Capacitar a los empleados para trabajos que les son nuevos.
• Mejorar el desempeño de cada empleado.
• Controlar los costos laborales.
• Atender las quejas de los empleados, clientes y proveedores.
•
Atender a los clientes especiales y promover el buen desarrollo y funcionamiento de la empresa o negocio.HORARIO DE TRABAJO L-S de 12:00 a 4 y de 7:00 a 12:00
28
DESCRIPCION DEL PUESTO COCINERO
ASPECTOS PERSONALES Edad: 20 a 50 años
EDUCACION PERTINENTE Preparatoria
EXPERIENCIA Mínima de 2 años en la preparación de
alimentos
APTITUDES MENTALES O MANUALES Buenas costumbres de higiene, organizada, creatividad e imaginación.
ACTIVIDADES • Se encarga de elaborar los
ingredientes y la masa para las pizzas.
• Elaborar las ensaladas, cocinar las hamburguesas y las crepas.
• Es la encargada de solicitar los insumos faltantes.
•
Es la responsable de la calidad y la inocuidad en la elaboración de platillos.HORARIO DE TRABAJO L-S de 12:00 a 4 y de 7:00 a 12:00
SALARIO $2,250 Quincenales
DESCRIPCION DEL PUESTO Mesera
ASPECTOS PERSONALES Edad: 18 a 35 años, Buena presentación.
EDUCACION PERTINENTE Preparatoria
EXPERIENCIA Mínima de 6 meses en atención al cliente.
APTITUDES MENTALES O MANUALES Buena disposición, educada, habilidades básicas en la cocina.
ACTIVIDADES • Recibe a los clientes y les asigna una
mesa.
• Recepción de pedidos.
• Llevar y recoger los platos y los vasos de las mesas.
• Lavar y desinfectar las frutas y verduras.
• Asistente en la elaboración de los platillos.
HORARIO DE TRABAJO L-S de 12:00 a 4 y de 7:00 a 12:00
SALARIO $1,500 Quincenales
DESCRIPCION DEL PUESTO Barista
29
EDUCACION PERTINENTE Preparatoria
EXPERIENCIA Mínima de 6 meses en preparación de
bebidas
APTITUDES MENTALES O MANUALES Buenas costumbres de higiene, buena disposición, amable.
ACTIVIDADES • Elaborar las bebidas, cocteles y
cervezas preparadas.
• Se encarga de la limpieza y orden de las mesas.
• Es el encargado del aseo del local y de los baños.
• Ayudar en la limpieza de la cocina.
HORARIO DE TRABAJO L-S de 12:00 a 4 y de 7:00 a 12:00
SALARIO $1,800 Quincenales
DESCRIPCION DEL PUESTO Repartidor
ASPECTOS PERSONALES Edad: 18 a 35 años, Buena presentación.
EDUCACION PERTINENTE Preparatoria
EXPERIENCIA Mínima de 1 año como chofer de auto y
motocicleta.
APTITUDES MENTALES O MANUALES Destreza en el manejo de vehículos automotores
ACTIVIDADES • Se encarga de verificar los pedidos.
• Buscar las direcciones de los pedidos.
• Entregar los pedidos.
•
Mantenimiento de los vehículos.
HORARIO DE TRABAJO L-S de 12:00 a 4 y de 7:00 a 12:00
30
ASPECTOS FINANCIEROS
PROGRAMA DE INVERSIÓN
31
Cédula de depreciación de activos
CÉDULA DE INVERSIONESUNIDADCANTIDAD USO COSTO
UNITARIO
COSTO TOTAL EQUIPO DE CÓMPUTO
Lenovo AIO c260 Pza 1 Control de Consumos y cuentas de clientes$ 5,999.00 $ 5,999.00
Impresora Brother Pza 1 Impresión de ctas y facturas 999.00$ $ 999.00
Toner brother-410 Pza 1 Tinta para impresora$ 789.00 $ 789.00
TOTAL DE EQUIPO DE COMPUTO MOBILIARIO
Mesas madera Pza 6 Clientes $ 400.00 $ 2,400.00
Sillas de Madera Pza 12 Clientes $ 400.00 $ 4,800.00
Mesas de acero Pza 4 Clientes $ 600.00 $ 2,400.00
Sillas de acero Pza 16 Clientes $ 400.00 $ 6,400.00
Salas Pza 2 Clientes $ 2,489.00 $ 4,978.00
EQUIPO
Estufa Pza 1 Operación de cocina $ 3,000.00 $ 3,000.00
Refrigerador Pza 1 Operación de cocina $ 4,000.00 $ 4,000.00
Horno artesanal Pza 1 Operación de cocina $ 1,500.00 $ 1,500.00
Congelador Pza 1 Operación de cocina $ 5,000.00 $ 5,000.00
Licuadora Pza 2 Operación de cocina $ 850.00 $ 1,700.00
Freidora Pza 1 Operación de cocina $ 1,500.00 $ 1,500.00
Horno de microondas Pza 1 Operación de cocina $ 2,000.00 $ 2,000.00
Barra de Madera Pza 1 Operación del bar $ 700.00 $ 700.00
Cafetera Pza 1 Operación de cocina $ 600.00 $ 600.00
Mesa de trabajo pza 1 Operación de cocina $ 2,200.00 $ 2,200.00
OTROS ACTIVOS
Enceres $ 6,797.00 $ 6,797.00
Gastos de instalacion 1 Acondicionamiento de local y cocina$ 10,955.00 $ 10,955.00
EQUIPO DE REPARTO
Moto yamaha 150 pza 1 Servicio a domicilio $ 16,000.00 $ 16,000.00
TOTAL INVERSIÓN FIJA $ 84,717.00
32
% DPN ANUALDPN AÑO 1 DPN AÑO 2 DPN AÑO 3 DPN AÑO 4 DPN AÑO 5 EQUIPO DE CÓMPUTO
Lenovo AIO c260 30% $ 1,799.70 $ 1,799.70 $ 1,799.70 $ 599.90
Impresora Brother 30% $ 299.70 $ 299.70 $ 299.70 $ 99.90
Toner brother-410 30% $ 236.70 $ 236.70 $ 236.70 $ 78.90
TOTAL DE EQUIPO DE COMPUTO MOBILIARIO
Mesas madera 10% $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 24.00
Sillas de Madera 10% $ 480.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 480.00 $ 48.00
Mesas de acero 10% $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 240.00 $ 24.00
Sillas de acero 10% $ 640.00 $ 640.00 $ 640.00 $ 640.00 $ 64.00
Salas 10% $ 497.80 $ 497.80 $ 497.80 $ 497.80 $ 49.78
EQUIPO
Estufa 10% $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 30.00
Refrigerador 10% $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 40.00
Horno artesanal 10% $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 15.00
Congelador 10% $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 50.00
Licuadora 10% $ 170.00 $ 170.00 $ 170.00 $ 170.00 $ 17.00
Freidora 10% $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 150.00 $ 15.00
Horno de microondas 10% $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 20.00
Barra de Madera 10% $ 70.00 $ 70.00 $ 70.00 $ 70.00 $ 7.00
Cafetera 10% $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 6.00
Mesa de trabajo 10% $ 220.00 $ 220.00 $ 220.00 $ 220.00 $ 22.00
OTROS ACTIVOS
Enceres 5% $ 339.85 $ 339.85 $ 339.85 $ 339.85 $ 16.99
Gastos de instalacion 5% $ 547.75 $ 547.75 $ 547.75 $ 547.75 $ 27.39
EQUIPO DE REPARTO $ 476.16
Moto yamaha 150 25% $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
TOTAL $ 11,541.50 $ 11,541.50 $ 11,541.50 $ 9,984.10 $ 476.16
33
FLUJO DE EFECTIVO
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 SALDO INICIAL DE CAJA - 41,646.45 95,345.65 174,866.46 288,260.86
FLUJOS DE ENTRADA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
VENTAS 795,000.00 918,225.00 1,060,549.88 1,224,935.11 1,414,800.05
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 795,000.00 918,225.00 1,060,549.88 1,224,935.11 1,414,800.05
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
APOYO INAES 60,930.00 APORTACIÓN OSSE 23,787.00
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 84,717.00 - - -
-TOTAL FLUJOS DE ENTRADA 879,717.00 959,871.45 1,155,895.53 1,399,801.57 1,703,060.90 FLUJOS DE SALIDA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
COMPRAS 357,750.00 413,735.85 478,511.77 553,463.81 640,197.77 GASTOS DE OPERACIÓN 369,645.00 406,609.50 447,270.45 491,997.50 541,197.24 PAGO DE IMPUESTOS 16,819.05 25,901.45 36,967.85 50,846.91 69,878.66
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 744,214.05 846,246.80 962,750.07 1,096,308.21 1,251,273.68
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PAGO DE APOYO INAES 9,139.50 18,279.00 18,279.00 15,232.50
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 9,139.50 18,279.00 18,279.00 15,232.50
-ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ADQUISICIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO 84,717.00
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 84,717.00 - - -
34
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
CONCEPTO
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
VENTAS
795,000.00
918,225.00
1,060,549.88
1,224,935.11
1,414,800.05
COSTO DE VENTAS
357,750.00
413,735.85
478,511.77
553,463.81
640,197.77
UTILIDAD BRUTA
437,250.00
504,489.15
582,038.10
671,471.30
774,602.28
GASTOS DE OPERACIÓN
369,645.00
406,609.50
447,270.45
491,997.50
541,197.24
DEPRECIACIÓN
11,541.50
11,541.50
11,541.50
9,984.10
476.16
UTILIDAD DE OPERACIÓN
56,063.50
86,338.15
123,226.15
169,489.71
232,928.87
IMPUESTOS
16,819.05
25,901.45
36,967.85
50,846.91
69,878.66
UTILIDAD NETA
39,244.45
60,436.71
86,258.31
118,642.79
163,050.21
UTILIDAD MENSUAL
3,270.37
5,036.39
7,188.19
9,886.90
13,587.52
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA PROYECTADO
CONCEPTO
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
ACTIVO
BANCOS
41,646.45
95,345.65
174,866.46
288,260.86
451,787.22
MAQUINARIA DE EQUIPO
84,717.00
84,717.00
84,717.00
84,717.00
84,717.00
DPN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
-
11,541.50
-
23,083.00
-
34,624.50
-
44,608.60
-
45,084.76
TOTAL ACTIVO
114,821.95
156,979.66
224,958.96
328,369.26
491,419.46
PASIVO
INAES
51,790.50
33,511.50
15,232.50
-
-TOTAL PASIVO
51,790.50
33,511.50
15,232.50
-
-CAPITAL
APORTACIÓN DE OSSE
23,787.00
23,787.00
23,787.00
23,787.00
23,787.00
UTILIDADES ACUMULADAS
-
39,244.45
99,681.16
185,939.46
304,582.26
UTILIDAD DEL EJERCICIO
39,244.45
60,436.71
86,258.31
118,642.79
163,050.21
35
PUNTO DE EQUILIBRIO.
a) PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS 386,464.05 432,510.95 484,238.30 542,844.41 611,075.91 COSTOS
VARIABLES 357,750.00 413,735.85 478,511.77 553,463.81 640,197.77
VENTAS TOTALES
795,000.00
918,225.00
1,060,549.88
1,224,935.11
1,414,800.05
PUNTO DE EQUILIBRIO
($) 744,214.05 846,246.80 962,750.07 1,096,308.21 1,251,273.68 (%) DE
VTAS 94% 92% 91% 89% 88%
RELACIÓN BENEFICIO/COSTO.
b) COSTO BENEFICIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RELACIÓN BENEFICIO / COSTO
1.05 1.11 1.18 1.26 1.36
36
VPN
TIR
d) TASA INTERNA DE RETORNO
INVERSIÓN - 84,717.00
FLU
JOS
NE
TO
S
1 41,646.452 95,345.65 3 174,866.46 4 288,260.86 5 451,787.22 111.36%
PRI
e) PERÍODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO
Tasa de rendimiento del capital del OSSE
2.26% GAT - CEDES TASA FIJA HSBC
Tasa de costo de deuda
20.90% CAT - CRÉDITO REVOLVENTES HSBC
COSTO BRUTO % INVERSIÓN
COSTO PONDERADOCOSTO DE TASA DE FINANCIAMIENTO CON CAPITAL
2.26%
28%
0.63%
COSTO DE TASA DE FINANCIAMIENTO CON DEUDA
14.63%
72%
10.52%
TASA DE COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO
11.16%
TASA DE DESCUENTO 11.16%
INVERSIÓN - 84,717.00
1 41,646.45 37,466.42 2 95,345.65 77,166.61 3 174,866.46 127,320.77 4 288,260.86 188,817.68 5 451,787.22 266,228.89 697,000.36
VALOR ACTUAL
612,283.36
VALOR ACTUAL NETO
37
INVERSIÓN - 84,717.00 RECUPERADOFLU
JOS N
ETOS
1 37,466.42 37,466.42
2 77,166.61 114,633.03
3 127,320.77
4 188,817.68
5 266,228.89
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
Este informe técnico realizado durante las residencias nos sirve de estrategia para ser grandes emprendedores en el futuro capaces de generar proyectos productivos rentables e innovadores que busquen satisfacer las necesidades del mercado.
La creación de la sucursal de “Restaurante Andrea”, contribuirá con la mejora de la situación económica de sus administradores y de los empleados, aportara al desarrollo del sector y a la generación de oportunidades de trabajo. Aportará una nueva opción para los consumidores que buscan variedad de las comunidades cercanas. El proyecto tendrá un impacto positivo para los proveedores de las materias primas e insumos quienes aumentaran sus ingresos y su almacén de productos. La descripción de puestos ayudará a la capacitación de personas en las actividades relacionadas con este giro. Los estudios realizados en este plan arrojaron que el concepto del restaurante y los precios de los platillos serán aceptados por los consumidores del sector. La localización del proyecto presenta las especificaciones idóneas para desarrollar las actividades necesarias para un óptimo rendimiento.
Se recomienda dar capacitación previa a todo el personal que vaya a ser contratado y de esta manera lograr ofrecer un servicio y atención de calidad. Todos los empleados deberán estar capacitados para realizar cualquier función, de manera que un empleado no sea indispensable para la empresa
Es importante tener proveedores que puedan abastecer ampliamente las necesidades de la empresa para que siempre se cuente con los insumos necesarios para trabajar y elaborar todos los platillos.
Se considera de suma importancia contar con recetas estandarizadas para evitar diferentes sazones.
38
7. COMPETENCIAS DESARROLLADAS
Instrumentos de Presupuestación Empresarial
Esta asignatura fortalece al perfil del Ingeniero en Gestión Empresarial, al adquirir conocimientos y desarrollar habilidades en la planeación y control de las organizaciones en aspectos financieros, aplicando instrumentos y técnicas de presupuestación que contribuyen a elevar la efectividad en la toma de decisiones y la rentabilidad.
Marco Legal de las Organizaciones
El Marco Legal de las Organizaciones provee las competencias que se requieren para el establecimiento y desarrollo de cualquier proyecto empresarial, desde una perspectiva legal.
Economía Empresarial
Esta asignatura aporta la capacidad para explicar fenómenos involucrados en los procesos económicos y con impacto en las empresas, así como capacitar en una sensibilidad y conocimientos que le permitan a él y a la organización ubicarse en el entorno económico y de mercado.
Plan de negocios
Proporciona herramientas de valor para la realización de un proyecto que pueda ser gestionado desde distintos enfoques, y que cumpla con los lineamientos necesarios para ser rentable.
Contabilidad Orientada a los Negocios
Aporta la capacidad de establecer un control sobre los recursos y obligaciones de la entidad, aplicar las normas de información que contribuyan al correcto y oportuno registro de las transacciones en los diferentes libros y registros, analizar cada una las operaciones realizadas, y elaborar los estados financieros básicos.
Diseño Organizacional
