CUSCO, FEBRERO del 2011
ÍNDICE
Declaración de Responsabilidades………
Presentación ……… 03
02 03 I. Visión, Misión y Declaración de Principios de la EPS SEDACUSCO S.A... 05
II. Organigrama de la EPS SEDACUSCO S.A. ... 06
Junta General de Accionistas ... 07
Directorio ... 08
Direccion ejecutiva ... 09
Accionariado ... 11
III. Gestión Operativa ... 11
IV. Gestión Comercial ... 16
V. Inversiones Realizadas ... 21
VI. Gestión Presupuestal, Administrativa, y Financiera ………..….. 24
Cusco, febrero del 2011
Declaración de Responsabilidad
El presente documento contiene información veraz y suficiente con respecto a la prestación de servicios de la EPS SEDACUSCO S.A. durante el año 2010. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables. La Oficina de Planeamiento por muestreo verifico la información remitida.
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Señores Miembros de la Junta General de Accionistas:
Es sumamente grato dirigirme a ustedes a nombre del Directorio, a fin de presentarles la Memoria Anual y los Estados Financieros del Ejercicio 2010 de la EPS. SEDACUSCO S.A, periodo en el que, una vez más, se alcanzaron resultados significativos en el cumplimiento de las metas de gestión y los objetivos empresariales, como consecuencia de la prestación de los servicios de saneamiento con la calidad que está comprometida nuestra Empresa.
Durante el ejercicio 2010 la EPS. SEDACUSCO S.A. ha ocupado, por cuarto año consecutivo, el PRIMER LUGAR en el ranking de desempeño de las empresas prestadoras de servicios de saneamiento del Perú, en la categoría de EPS Grandes (con más de 40,000 conexiones), alcanzando la calificación A-, con un puntaje de 88.1 puntos, el más alto a nivel nacional en esta categoría.
Entre los principales logros de la empresa en el 2010, destaca de manera significativa la reformulación del Proyecto PIP “Planta de Tratamiento de Aguas Residuales de San Jerónimo”, proyecto de gran envergadura y de mucha importancia para la ciudad del Cusco que tiene un costo de más 64 millones de soles y con cuyo propósito se dieron los pasos más importantes en la consolidación del Crédito PE-P-29 que permitirá su financiamiento por parte del JICA, entidad financiera de la banca japonesa.
Esta obra, conjuntamente con el Interceptor Huatanay que trabaja con el Interceptor General de la ciudad del Cusco y que colectan en la actualidad más del 80% de las aguas residuales de la ciudad, permitirán la recuperación del rio Huatanay y contribuirán de manera sostenida a la preservación de la cuenca del Valle Sagrado de los Incas mejorando sus condiciones de vida y las del medio ambiente.
En el 2010, la empresa ha ejecutado 21 proyectos de inversión con un presupuesto que, incluyendo otros gastos de capital, asciende a la suma de S/ 8’622,977, que representa el 24.6% del ingreso anual de la empresa. Los proyectos ejecutados se enmarcan, íntegramente, dentro del Sistema Nacional de Inversión Pública y han permitido la ampliación, mejoramiento y renovación de las redes de agua potable y alcantarillado sanitario, destacando los siguientes proyectos: Ampliación, mejoramiento, y renovación de redes de agua potable para la ciudad Cusco; Ampliación, mejoramiento, y renovación de redes de alcantarillado para la ciudad Cusco; Ampliación de redes secundarias de alcantarillado Cusco zona periférica; Instalación de Micromedidores en conexiones existentes en directo; Recuperación de la Capacidad Productiva y Operativa del Sistema Vilcanota; Red de Colectores Primarios; Reducción de agua no facturada en la ciudad del Cusco; Optimización y regulación de presiones con cámaras reductoras de presión.
Los estudios realizados están orientados al cumplimiento de las metas de gestión establecidas en el Plan Operativo Institucional y consecuentemente a buscar la
sostenibilidad de las fuentes de agua potable, ampliar y mejorar la infraestructura sanitaria de la empresa, realizar estudios de investigación tendientes a la sostenibilidad física y ambiental de los servicios, y evaluar y supervisar los estudios y proyectos realizados por terceros.
Nuestra capacidad de gestión comercial se encuentra, en términos históricos, en los niveles más altos. Es de destacar el incremento significativo del monto facturado respecto al año anterior, el mismo que representa un 7.9%. Los programas de detección de conexiones clandestinas y hurtos de agua así como la incorporación de nuevos clientes, han permitido tener una cartera que ha generado ingresos anuales por S/. 29’420,924 y donde la cartera morosa es apenas del orden de S/. 1’362,961.
La Operativamente, la empresa se está consolidando. Sus procesos de captación y conducción están controlados garantizando los procesos productivos, lo que ha permitido asegurar el abastecimiento del agua potable en términos de continuidad y calidad cumpliendo los parámetros exigidos por la OMS.
Los resultados económicos obtenidos en este ejercicio son satisfactorios, habiéndose logrado una utilidad operativa de S/. 2´983,415.
Hemos cumplido con nuestras obligaciones contraídas como deuda externa con el Gobierno de Francia, en forma oportuna, habiéndose desembolsado el monto de S/.
2’107,262 Nuevos Soles por concepto de amortización del capital y pago de intereses. Así mismo se ha cumplido con amortización de una cuota de la deuda contraída con el JICA.
La empresa cuenta con una solvencia en el corto y largo plazo mejorando con referencia al ejercicio anterior.
Al presentar esta Memoria me permito agradecer el trabajo realizado por los señores miembros de la Junta General de Accionistas -en permanente búsqueda de mejorar los servicios de saneamiento a nuestra población a los Directores, Gerente General, Gerentes de Área, Jefes de Oficina, Trabajadores y Obreros, que permiten posicionar a la EPS SEDACUSCO como una empresa profesional y de servicio permanente a la ciudad de Cusco y líder en el ramo de saneamiento a nivel nacional.
Atentamente,
Ing. Américo Montañez Tupayachi Presidente del Directorio
I. VISIÓN
Empresa de servicios de saneamiento líder a escala nacional y referente a nivel latinoamericano, que cuenta con el más alto grado de indicadores de calidad de servicio, financieramente sólida, orientada a una gestión empresarial con eficiencia hasta alcanzar la satisfacción del cliente.
MISIÓN
Somos la Empresa encargada de prestar los servicios de saneamiento en la ciudad del Cusco y la localidad de Paucartambo. Estos servicios mantienen niveles de calidad exigidos por normas nacionales e internacionales. Contamos con personal idóneo y capacitado para el ejercicio de sus funciones, lo que nos permite el uso apropiado de la tecnología y herramientas de gestión en nuestras operaciones, las que están orientadas a la sostenibilidad ambiental y empresarial. Ejecutamos proyectos de inversión para ampliar la cobertura y optimizar la calidad de los servicios. De esta manera contribuimos a mejorar la calidad de vida de la población Cusqueña
.
DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS
Los que somos integrantes de la familia de la EPS SEDACUSCO S.A. declaramos que todas nuestras actividades se desarrollan con LEALTAD, ORDEN, EFICIENCIA, IDENTIFICACIÓN y SERVICIO hacia nuestra empresa, lo cual se refleja en actitudes de HONESTIDAD, PUNTUALIDAD, AUSTERIDAD y PERSEVERANCIA, las que generan conductas de RESPETO y CONFIANZA entre los trabajadores y hacia la colectividad que servimos.
II. ORGANIZACIÓN DE LA EPS SEDACUSCO S.A.
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS PRESIDENTE:
Econ. Luis Arturo Flórez García
Alcalde de la Municipalidad Provincial del Cusco Desde el 08/05/2009 a la fecha
INTEGRANTES :
Ing. José Luis Aguirre Navarro
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Santiago Desde el 01/01/07 al 05/07/2010
Lic. Luzgardo Merma Molina
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Santiago Desde el 06/07/2010 al 31/12/2010
Econ. Willy Cuzmar del Castillo
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Wanchaq Desde el 01/01/03 al 31/12/10
Arq. Jorge A curio Tito
Alcalde de la Municipalidad Distrital de San Sebastián Desde el 01/01/07 al 31/03/2010
Lic. Julian Incarroca Ninancuro
Alcalde de la Municipalidad Distrital de San Sebastián Desde el 01/04/2010 a la fecha.
Ing. Adolfo Zuñiga Paro
Alcalde de la Municipalidad Distrital de San Jerónimo Desde el 01/01/07 al 31/12/2010
Ing. Mario Condori Huallpa
Alcalde de la Municipalidad Provincial de Paucartambo Desde el 01/01/07 al 31/12/2010
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DIRECTORIO
PRESIDENTE:
Ing. Américo Montañez Tupayachi Del 24/07/07 a la fecha
Representante de las Municipalidades por mayoría.
INTEGRANTES:
Abog. Jaime Torres Quiroz Del 24/07/2007 a la fecha
Representante de las Municipalidades por minoría
Ingº Frantz Luis Olazábal Ibáñez Desde el 24/07/2007 a la fecha
Representante de la Cámara de Comercio del Cusco.
Ing. Roberto Valentín Duran López Del 24/07/07 a la fecha
Representante del Colegio de Ingenieros Consejo Departamental Cusco.
Ing. Roger Montesinos Farfán Del 22/12/2009 al 03/08/2010
Representante Gobierno Regional del Cusco.
9
DIRECCION EJECUTIVA
GERENTE GENERAL
Arqº Jesús Guzmán Vallenas Desde el 01/01/2010 a la fecha
GERENTE DE OPERACIONES
Ingº Héctor Pérez Camacho Desde 01/04/2009 al 04/04/2010
Ingº Gorky Flores Arredondo Desde 05/04/2010 a la fecha
GERENTE COMERCIAL
Ingº Ramiro Salas Álvarez
Desde el 01/01/10 al 28/11/2010
CPC. Norca Bueno Quintanilla Desde el 29/11/2010 a la fecha
GERENTE DE ADMINISTRACION Y DE FINANZAS
CPC Carlota Morales Morales 01/10/2009 a la fecha
GERENTE DE INGENIERIA
Ingº Yolanda Cevallos Astete Del 15/09/2009 al 04/04/2010
Ing° Víctor Manuel Arangoitia Valdivia Del 05/04/2010 al 01/08/2010
Ingº Álvaro Flores Boza Del 02/08/2010 a la fecha
10
JEFE DE LA OFICINA DE ASESORIA Y DEFENSA LEGAL
Abog. José Odicio Bueno Del 20/10/2006 al 28/02/2010
Abog. Yuri Barrientos Figueroa Del 01/03/2010 al 01/08/2010
Abog. Melvin Herencia Zapana Del 02/08/2010 a la fecha
JEFE DE LA OFICINA DE AUDITORIA INTERNA
CPC. Miriam Gamarra Contreras Desde el 09/06/04 a la fecha
JEFE DE LA OFICINA DE PLANEAMIENTO
Ing° Víctor Manuel Arangoitia Valdivia Del 01/06/2008 al 04/04/2010
Ingº Héctor Pérez Camacho Del 05/04/2010 al 01/08/2010
Econ. Olga Vargas Zapata Del 02/08/2010 a la fecha
JEFE DE LA OFICINA DE IMAGEN INSTITUCIONAL
Lic. Milagros Álvarez Saavedra Del 01/04/2009 a la fecha
11 I.
ACCIONARIADO
SEDACUSCO S.A. tiene una composición de sus acciones distribuida en las Municipalidades socias, las mismas que al 31/12/2010 son:
Municipalidad Provincial del Cusco
35.06%
Municipalidad Distrital de Santiago
27.10%
Municipalidad Distrital de Wánchaq
19.92%
Municipalidad Distrital de San Sebastián
11.33%
Municipalidad Distrital de San Jerónimo
5.27%
Municipalidad Provincial de Paucartambo
1.32%
II. GESTION OPERATIVA
1. Producción de Agua Potable
La producción de agua potable acumulada a nivel de la EPS SEDACUSCO para el ejercicio 2010 alcanza un total de 17’994,871 m3; lo que representa una producción promedio anual de 570.61 lts/seg. La disminución en los volúmenes de producción referente al ejercicio 2009 se debe al retiro de las administraciones de Urubamba y Huarocondo.
En la localidad del Cusco la producción total ha sido mayor en relación al ejercicio anterior, registrándose los valores más bajos en el Sistema Jaquira debido a los problemas presentados como consecuencia de fuertes
Nº %
Municipalidad Provincial del Cusco 1250 35.06 Municipalidad Distrital de Santiago 966 27.10 Municipalidad Distrital de Wánchaq 710 19.92 Municipalidad Distrital de San Sebastián 404 11.33 Municipalidad Distrital de San Jerónimo 188 5.27 Municipalidad Provincial de Paucartambo 47 1.32
TOTAL 3565 100.00
ACCIONARIADO
ACCIONISTAS ACCIONES
12
precipitaciones pluviales de connotación de emergencia que elevó las turbiedades en el primer trimestre del año.
Cuadro Nº 1
PRODUCCION DE AGUA POTABLE
CUSCO
Piuray 9,851,565 44.4% 9,481,796 41.9% 9,398,299 41.2% 8,666,548 40.9% 7,608,030 40.9% 7,607,698 42.3%
Línea auxiliar Kor Kor 707,639 3.2% 742,815 3.3% 760,883 3.3% 572,797 2.7% 228,937 1.2% 629,210 3.5%
Salkantay 482,392 2.2% 488,401 2.2% 510,934 2.2% 485,457 2.3% 453,136 2.4% 443,701 2.5%
Jaquira 294,414 1.3% 307,616 1.4% 257,795 1.1% 223,841 1.1% 427,246 2.3% 258,657 1.4%
Hatun Huaylla 492,850 2.2% 505,232 2.2% 656,007 2.9% 512,445 2.4% 609,566 3.3% 646,026 3.6%
Vilcanota 8,053,464 36.3% 8,815,130 39.0% 8,797,471 38.5% 8,297,293 39.2% 8,062,502 43.4% 8,184,149 45.5%
TOTAL CUSCO 19,882,324 89.7% 20,340,990 89.9% 20,381,389 89.3% 18,758,381 88.5% 17,389,417 93.5% 17,769,441 98.7%
URUBAMBA 1,877,643 8.5% 1,868,659 8.3% 1,853,884 8.1% 1,807,796 8.5% 774,600 4.2% 0.0%
HUAROCONDO 219,903 1.0% 201,798 0.9% 359,183 1.6% 388,802 1.8% 194,100 1.0% 0.0%
PAUCARTAMBO 190,326 0.9% 207,731 0.9% 240,201 1.1% 236,746 1.1% 238,123 1.3% 225,430 1.3%
TOTAL SEDACUSCO 22,170,196 100.0% 22,619,178 100.0% 22,834,656 100.0% 21,191,725 100.0% 18,596,240 100.0% 17,994,871 100.0%
LOCALIDAD
2005 2010
M3 PORCEN- TAJE % 2008
M3 PORCEN- TAJE % 2007
FUENTE / PLANTA
TRATAMIENTO M3 PORCEN-
TAJE % 2006
M3 M3
2009 M3 PORCEN-
TAJE % PORCEN-
TAJE % PORCEN-
TAJE %
- 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000
2005 2006 2007 2008 2009 2010
22,170 22,619 22,835 21,192 18,596 17,995
Producción miles m3
Años
Volumen de Producción 2005 - 2010 (miles m3)
2. Cobertura de Agua Potable y Alcantarillado
Para el ámbito de operaciones de la empresa, que comprende una población urbana total de 375,772 habitantes, la cobertura del servicio de agua potable
13
alcanzó en el ejercicio 2010 el 99.0% habiendo un incremento importante con relación al ejercicio 2009.
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2009
91.2% 89.9% 91.4%92.6% 96.6%97.4% 99.0%
Cobertura de Agua Potable
La cobertura en el sistema de alcantarillado llegó a 93.3%.
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
100.00%
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2009 80.6% 78.7% 80.5%
81.6%85.5% 86.9%
93.3%
Cobertura de Alcantarillado
3. Continuidad
La población atendida por la EPS SEDACUSCO S.A. en el último año se ha mantenido en niveles altos en cuanto a la continuidad del servicio de agua potable, siendo así que para la ciudad del Cusco se cuenta con una continuidad promedio de 20.41 hrs. por día.
14
La continuidad en la ciudad del Cusco durante el ejercicio 2010 presenta valores similares al del 2009. Es importante mencionar que la continuidad de servicio se ha mantenido, con un incremento de producción de sólo el 2.11% que cubrirá el incremento vegetativo de clientes, ya que este creció en el año 2010 en un total de 4207 conexiones nuevas. Los resultados de las recuperaciones de agua no facturada están sostenidos básicamente por el control de la producción de agua potable.
El siguiente gráfico muestra la variación entre la continuidad promedio y el número de conexiones atendidas.
19.98 19.80 20.54 20.73 20.42
21.26
46,984 49,296
52,044 54,372 55,785
58,454
0.00 4.00 8.00 12.00 16.00 20.00
0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Continuidad
Número de conexiones
Número de conexiones y continuidad
Hrs/día Nº CONEX
4. Control de Calidad de Agua Potable
El control de calidad de las aguas se desarrolla en los diferentes componentes del sistema de abastecimiento: plantas de tratamiento, reservorios y redes de distribución a través de indicadores de calidad como cloro residual, turbiedad parámetros físicos químicos y bacteriológicos, parámetros exigidos por directivas de la SUNASS, las que son cumplidas por la empresa en forma positiva.
15
0.00 20.00 40.00 60.00 80.00 100.00 120.00
% de muestrascon cloro residual >= 0,5 ppm
Calid ad Bacteriológica d el Agua Potable Medido p or Presencia d e Cloro Residual
% Muestras c loro res idual >= 0,5 ppm Límite tolerable
El gráfico muestra que el porcentaje de muestras con cloro residual mayor o igual a 0.5 ppm es cercano al 100%, y según Directiva 190-97-SUNASS el porcentaje mínimo que se puede tolerar es que por lo menos, en el 80% de las muestra, se tenga un cloro residual mayor o igual a 0.5 ppm.
En el gráfico se puede apreciar en turbiedad mensual valores menores a 5.0 UNT, valores inferiores a los máximos permitidos por la directiva emitida por la SUNASS.
5. Tratamiento de Aguas Residuales
El tratamiento de aguas residuales se realiza en forma natural biológica sin la utilización de ningún insumo químico en la ciudad del Cusco. Al mes de diciembre del 2010 el volumen de las aguas residuales tratadas fue de 12’224,582 m3, lográndose un caudal de 388.2 litros/seg. Habiendo sido el mes de enero el mes que registra los máximos caudales promedio diario con 433.14 litros/seg. Como consecuencia de las intensas precipitaciones pluviales que se
-1.00 0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
tur bi eda d pr om edio m e nsual (UNT)
Meses
Calidad Física del Agua Medido por Turbiedad Promedio Mensual
Promedio turbiedad en agua Límite tolerable
16
registraron en los últimos días del mes. El caudal promedio durante el año 2010 fue mayor en 43 litros/seg a los registrados en el 2009.
Los análisis bacteriológicos y físico químicos se realizaron en cada una de las unidades de tratamiento: afluente, sedimentador primario, ingreso y salida del biofiltro, sedimentador secundario, y efluente, evaluando las variables de coliformes totales, termo tolerantes, sólidos DBO, OD, cloruros, alcalinidad, PH y temperatura.
0 500,000 1,000,000 1,500,000 2,000,000 2,500,000 3,000,000 3,500,000
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
Volumen (m3)
Meses 2010
VOLUMEN PRODUCIDO Y VOLUMEN TRATADO DE AGUAS RESIDUALES AÑO 2010
VOLU MEN AGU A SER VID A TRATADA C U SCO 2010 (M3) VOLUMEN DE PR OD UCCIÓN C USC O (M3)
III. GESTIÓN COMERCIAL
1. USUARIOS
Las conexiones totales en las que se incluyen las conexiones cortadas y activas fue de 60,088 conexiones al finalizar el ejercicio 2 010.
0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000
Doméstica Comercial Estatal Social Industrial 53,247
172 6,185
78 406
60,088
Nº de clientes
Categorías
Cartera de clientes EPS SEDACUSCO S.A.
17
El 88.6% de los clientes corresponde a la categoría doméstica, quedando sólo un 11.4% de los clientes de las categorías comercial, estatal, social, e industrial.
2. FACTURACIÓN
La facturación por los servicios de agua y alcantarillado correspondiente al año 2 010 ascendió a S/.25’691,449 mayor en S/.1’059,214 al correspondiente por el mismo concepto al año anterior. Los volúmenes facturados fueron de 11’236,434 m3. Los valores de montos y volúmenes facturados permiten afirmar que el monto promedio facturado por la empresa se ha incrementado ligeramente de S/ 2.09 / m3 en el 2009 a S/.
2.29 /m3 en el 2010. Por otro lado, las conexiones facturadas han variado de 55,947 unidades en el 2009 a 59,315 unidades en el 2010, es decir se ha incrementado en 3368 conexiones.
VARIABLES Unidades 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Nº de conexiones totales de agua potable conex. 51,799 54,234 57,497 58,399 58,588 60,088
Nº de conexiones facturadas de agua conex. 46,984 49,487 52,358 54,997 55,947 59,315
Importe facturado por agua y alcantarillado S/. 17,429,246 18,590,769 20,865,145 22,825,800 24,632,235 25,691,449
Volumen producido m3 22,170,192 22,619,178 22,834,656 21,191,725 18,596,240 17,994,871
Volumen facturado m3 11,860,044 12,194,573 12,249,366 11,806,981 11,793,882 11,236,434
Facturación S/. /m3 producido 0.79 0.82 0.91 1.08 1.32 1.43
Facturación promedio S/./m3 1.47 1.52 1.70 1.93 2.09 2.29
Facturación promedio S/. M3 conexión /mes 30.91 31.31 33.21 34.59 36.69 36.09
Tomando en cuenta estos valores y los montos correspondientes, se concluye que la facturación media a nivel de todas las categorías es de S/.36.69/conexión/mes en el año 2010.
5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Facturación anual S/
Años
Evolución de la facturación
Importe facturado por agua y alcantarillado
18 3. MICROMEDICIÓN
La empresa, al finalizar el período 2010 contaba con 56,865 medidores operativos, lo que significa un 89.68% el porcentaje de micromedición. El número total de medidores operativos se ha incrementando respecto del año anterior, pese a que por el cumplimiento de su vida útil se tiene alguna cantidad de medidores que se inoperativizan año a año. En el ejercicio 2010 se ha instalado a 3600 medidores a conexiones sin medidor.
Existen recupero importante de agua en proyectos de renovación de medidores como el ejecutado en clientes VIP de 387 medidores que ha significado un recupero de agua de 1,791 m3 en dos meses.
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Porcentaje micromedición
Años
Evolución de Micromedición
4. TARIFAS
En aplicación a la Resolución de Concejo Directivo Nº 016-2007-SUNASS- CD, se produjo un único reajuste tarifario por cumplimiento de metas el mismo que fuera aplicado en el mes de setiembre 2009, y no existiendo ninguna variación tarifaria en el ejercicio 2010, siendo la tarifa vigente la siguiente:
19
CLASE RANGOS
CATEGORIA m3/mes
Agua
Potable Alcantarillado RESIDENCIAL
Social 0 a 20 0.449 0.384
20 a más 0.859 0.733 3.22
Doméstico I 0 a 10 0.514 0.449 3.22
10 a 28 0.757 0.647 3.22
28 a más 2.365 2.021 3.22
Doméstico II 0 a 20 0.449 0.384 3.22
20 a más 0.859 0.733 3.22
NO RESIDENCIAL
Comercial I 0 a 50 2.094 1.786 3.22
50 a más 4.095 3.496 3.22
Comercial II 0 a 30 1.313 1.122 3.22
30 a más 2.716 2.319 3.22
Industrial 0 a 100 2.716 2.319 3.22
100 a más 5.812 4.961 3.22
Estatal 0 a 70 1.313 1.122 3.22
70 a más 1.468 1.252 3.22
CLASE RANGOS
CATEGORIA m3/mes
Agua
Potable Alcantarillado RESIDENCIAL
Social 0 a más 0.369 0.200 15
Doméstico 0 a más 0.369 0.200 20
NO RESIDENCIAL
Comercial 0 a más 0.548 0.294 3.22 30
Industrial 0 a más 0.949 0.511 3.22 60
Estatal 0 a más 0.491 0.264 3.22 20
LOCALIDAD CUSCO
LOCALIDAD PAUCARTAMBO
Tarifa (S/./m3)
Cargo Fijo S/./mes
Asignación de Consumo
m3/mes 50 30 100
70 Tarifa (S/./m3)
Cargo Fijo S/./mes
Asignación de Consumo
m3/mes
15
20
15
5. RECAUDACIÓN
La recaudación o cobranza acumulada por pensiones de agua potable y alcantarillado al mes de diciembre del 2010 es de S/. 35’036,032 (incluido IGV).
20
21,802,613
23,441,039
27,115,643
30,842,87931,590,047
35,036,032
0 5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Cobranza S/.
Años Evolución de la Cobranza
Cartera Morosa
La cartera de deuda por cobrar muestra un índice de 0.56 al finalizar el ejercicio, incrementándose ligeramente frente al ejercicio anterior.
0.77
0.47
0.60 0.45
0.49
0.56
0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 2.50 3.00
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Número de meses promedio de deuda
Años Nivel de Morosidad
IV.- PROGRAMA DE DETECCION E INCORPORACION DE CONEXIONES CLANDESTINAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO.
Programa que permitió incorporar 554 conexiones de agua y 390 conexiones de alcantarillado. Inició sus actividades en el mes de diciembre 2009. El costo beneficio resultado de la aplicación de este proyecto ha permitido un ingreso adicional de S/. 162,500.
21
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
2005 2006 2007 2008 2009 2010
Años
Conexiones clandestinas incorporadas
Agua Alcantarillado
V. INVERSIONES REALIZADAS 1. Proyectos de inversión
Como parte de las funciones esenciales de la empresa, se han ejecutado proyectos para la ampliación de la cobertura de los servicios. En dicho rubro se ha realizado una inversión de S/. 7´253,605.
2. Adquisición de Bienes de Capital
Como parte del equipamiento necesario para el cumplimiento de los fines institucionales se han efectuado adquisiciones de equipos y otros bienes de capital no relacionados con proyectos de inversión, por un monto de S/. 1´369,372.
En conjunto, la inversión realizada alcanza la suma de S/. 8´622,977.
Es de resaltar la evolución del nivel de inversiones en los últimos años, lo cual puede ser apreciado en el siguiente cuadro:
22
2,687,747 3,820,768
9,061,006 9,718,406 7,261,369 8,622,977 21,802,613 23,441,039
31,036,052 30,842,879 31,590,047
35,036,032
0 5,000,000 10,000,000 15,000,000 20,000,000 25,000,000 30,000,000 35,000,000 40,000,000
2005 2006 2007 2008 2009 2010
S/. de Ingresos e Inversión
Años
Ingresos e Inversión
TOTAL
2001621 ESTUDIOS DE PRE INVERSION 94,424.77
30355 2030267 RED DE COLECTORES PRIMARIOS 305,085.01
30412 2030269 465,387.67
116067 2094949 RECUPERACION EN SERVICIOS COMERCIALES EN SEDACUSCO S.A. 160,766.55
112629 2115058 400,969.04
30357 2030268 MEJORAMIENTO COLECTORES SECUNDARIOS CIUDAD CUSCO 157,083.91
47651 2063199 MEJORAMIENTO DE REDES E INSERCION DE VRP SISTEMA SALKANTAY 211,142.63
44438 2046448 98,806.53
112931 2109086 341,788.19
144359 2111781 MEJORAMIENTO DE REDES DE AGUA POTABLE CIUDAD DEL CUSCO 1,469,018.57 146656 2114246 MEJORAMIENTO DE REDES DE DESAGUE CIUDAD DEL CUSCO 1,839,664.58
32789 2030275 6,000.00
32705 2030711 AMPLIACION COLECTORES PRIMARIAS SECUNDARIOS PAUCARTAMBO 64,162.36
129043 2109703 2,074.06
152897 2115079 302,914.85
124982 2114247 427,500.00
116845 2117242 141,334.98
156753 2117106 206,076.08
155977 2132067 MEJORAMIENTO Y RENOVACION DE GRIFOS CONTRA INCENDIO CIUDAD CUSCO 43,647.42
147576 2130108 107,811.72
152898 2116999 321,644.87
5206 2015662 INTERCEPTOR HUATANAY II ETAPA 86,301.05
7,25 3,6 04 .8 4 REDUCCION DEL AGUA NO FACTURADA EN LA CIUDAD DEL CUSCO SISTEMA PIURAY -
SALKANTAY
INSTALACION DE MEDIDORES DE AGUA A CONEXIONES EXISTENTES EN DIRECTO EN EL AMBITO DE LA CIUDAD DEL CUSCO
OPTIMIZACION Y REGULACION DE PRESIONES CON CAMARAS REDUCTORAS DE PRESION CIUDAD DEL CUSCO
AMPLIACION DE REDES SECUNDARIAS DE ALCANTARILLADO CUSCO ZONA PERIFERICA AMPLIACION COLECTORES SECUNDARIOS ZONAS JAQUIRA, ALTO SAN SEBASTIAN Y LARAPAC
REDUCCION AGUA NO CONTABILIZADA MEDIANTE CONTROL DE PRESIONES II ETAPA RENOVACION DE INFRAESTRUCTURA DE AGUA POTABLE DE LA CIUDAD DEL CUSCO
AMPLIACION DE LINEAS DE ADUCCION Y REDES DE AGUA POTABLE EN LA CIUDAD DEL CUSCO
INSTALACION DE MICROMEDIDORES EN CONEXIONES NUEVAS CUSCO MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE MICROMEDICION DE PRINCIPALES CLIENTES RECUPERACION DE LA CAPACIDAD PRODUCTIVA Y OPERATIVA DEL SISTEMA VILCANOTA
CAPTACION RIO MAPACHO-CONSTRUCCION PRE FILTRO RIO PUYUCALLA- CONSTRUCCION LINEA DE IMPULSION-CONSTRUCCION RESERVORIO 400M3
PROGRAMA DE INVERSIONES 2010
En nuevos Soles
SNIP Codigo
DNPP PROYECTOS
23
VI. GESTION PRESUPUESTAL, ADMINISTRATIVA, Y FINANCIERA.
1.1 PRESUPUESTO
El Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ejercicio 2 010 fue elaborado ceñido a la metodología y normas de carácter técnico impartidas por la Dirección General de Presupuesto Público y aprobado por Resolución de Gerencia General Nº 416-2009-GG-EPS SEDACUSCO S.A., por el monto de S/. 26´287,039.
Presupuesto que fue modificado llegando a S/. 35´034,558; por Resolución de Gerencia General Nº 206-2010-GG-EPS SEDACUSCO S.A., para la incorporación de mayores ingresos por S/. 55,074, saldo de ejercicios anteriores por S/. 8´039,145, y por Resolución de Gerencia General Nº 254-2010-GG-EPS SEDACUSCO S.A la transferencia del Gobierno Central para la culminación del programa de shock de inversiones por el monto de S/. 653,300
Ampliación que ha permitido incrementar la ejecución de un mayor número de programas de inversión.
1.2 CAPACITACIÓN.
Se diseñó el programa de capacitación para el año 2010 considerando los puntos críticos en el desempeño laboral y coordinación con el comité de capacitación para el desarrollo de los cursos y talleres.
Desarrollándose eventos de capacitación donde fueron capacitados 103 trabajadores en un total de 2 094 horas cuya inversión fue de S/. 73,127.
DETALLE Nº DE
TRABAJADORES
Nº DE HORAS
COSTO S/.
Directorio 4 96.0 6,120.00
Oficina de Control Interno 5 50.0 2,046.75
Gerencia General 6 48.0 4,020.00
Oficina de Planeamiento 7 142.0 10,815.00
Gerencia de Administración 21 204.0 11,470.00
Gerencia Comercial 26 638.0 16,702.74
Gerencia de Operaciones 21 469.0 10,887.40
Gerencia de Ingeniería 13 447.5 11,065.00
TOTAL 103 2,094.5 73,126.89
CAPACITACION POR GERENCIAS 2010
24 1.3 RESULTADOS ECONÓMICOS.
Al 31 de diciembre del 2 010, los estados de gestión de la empresa revelan una utilidad operativa de S/. 2´983,415 y una utilidad total del ejercicio de S/. 3´568,946 como puede apreciarse en el Estado de Ganancias y Pérdidas.
1.4 INDICADORES FINANCIEROS
a. Liquidez General
La empresa dispuso en el 2010 de S/. 2.21 de activo corriente por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2009 fue de S/.
2.20.
2.19 2.20 2.20 2.20 2.20 2.20 2.21 2.21 2.21
2010 2009
2.21
2.20 Í
n d i c e
Años
Liquidez general 2009 - 2010
b. Prueba Ácida
La empresa contó a fines del 2010 de S/. 2.02 de activo corriente de inmediata realización por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2009 fue de S/. 2.03. Considerándose que se viene invirtiendo más.
0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 2.50 3.00
2010 2009
2.02
2.03
Í n d i c e
Años
Prueba ácida 2009 - 2010
25 c. Capital de Trabajo
El capital de trabajo al término del ejercicio 2010; es de S/.
56´768,992, capital que permite realizar las inversiones en el corto y mediano plazo.
- 10,000,000 20,000,000 30,000,000 40,000,000 50,000,000 60,000,000 70,000,000 80,000,000
2010 2009
56,768,992
77,249,388
Capital de T S/.
Años
Capital de trabajo 2009 - 2010
d. Rotación de Cuentas por Cobrar
Este indicador al ejercicio 2010 ha mejorado, debido a que ha disminuido las cuentas por cobrar en proporción a las ventas netas del ejercicio.
0.00 5.00 10.00 15.00 20.00 25.00
2010 2009
21.59
22.24
Indicador
Años
Rotación cuentas por cobrar 2009 - 2010
e. Endeudamiento Patrimonial
Las obligaciones con terceros, tanto a corto como a largo plazo, están ampliamente respaldadas por el patrimonio de la empresa.
Según el indicador, en el año la deuda total equivale a un 53% del patrimonio total.
26
0.00 0.10 0.20 0.30 0.40 0.50 0.60 0.70 0.80
2010 2009
0.53
0.74
Indicador
Años
Endeudamiento patrimonial 2009 - 2010
f. Rentabilidad de las Ventas Netas
Por cada sol de ingresos, a la empresa le queda una utilidad de 12.11 nuevos soles, mientras que en el año 2009 tal cifra era de 5.46 nuevos soles. La empresa presenta niveles adecuados de rentabilidad respecto a los costos y necesidades de inversión.
0.00 2.00 4.00 6.00 8.00 10.00 12.00 14.00
2010 2009
12.11
5.46
% Rentabilidad/ventas
Años
Rentabilidad sobre ventas 2009 - 2010
En el siguiente cuadro se presenta un resumen de todos los indicadores financieros mencionados.
27
INDICADORES FINANCIEROS
2010 2009 VARIACION
1. LIQUIDEZ
LIQUIDEZ GENERAL = ACT.CTE.-G.P. x ANTICIPADO 2.21 2.20 0.01 PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA = ACTIVO CTE.- EXISTENCIAS 2.02 2.03 (0.01) PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CTE. - PASIVO CTE. 56,768,992 77,249,388 (20,480,396.00) 2. GESTION
ROTACION DE CUENTAS.= VENTAS NETAS 21.59 22.24 (0.65) POR COBRAR CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
GASTOS FINANCIEROS = GASTOS FINANCIEROS 0.05 0.09 (0.04) VENTAS NETAS
3. SOLVENCIA
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL= PASIVO TOTAL 0.53 0.74 (0.21) PATRIMONIO
ENDEUDAM.ACTIVO = PASIVO LARGO PLAZO 0.46 0.64 (0.18) FIJO A LARGO PLAZO INMUEB.MAQ Y EQUIP-DEPRECIACION
4. RENTABILIDAD
RENTABILIDAD DEL = UTILIDAD NETA *100 2.72 1.19 1.53
PATRIMONIO PATRIMONIO-UTILIDAD
RENTABILIDAD DE LAS = UTILIDAD NETA *100 12.11 5.46 6.65
VENTAS NETAS VENTAS NETAS
INDICADORES FINANCIEROS
VII. ESTADOS FINANCIEROS
ACTIVO PASIVO GANAN.DIFER. Y PATRIM.
ACTIVO CORRIENTE NOTAS 2010 2009 PASIVO CORRIENTE NOTAS 2010 2009
Efectivo y equivalente de efectivo 4 9,950,358 9,296,152 Sobregiros bancarios
Cuentas por Cobrar Comerciales 5 1,362,961 1,365,900 Obligaciones financieras 12 2,349,913 1,953,616 Menos Prov. para Ctas.de Cob.Dudosa 5 (142,661) (115,887) Ctas. por Pagar Comerciales 13 1,877,463 1,606,410 Otras Cuentas por Cobrar 6 39,792,391 43,029,335 Impuesto a la Renta y Particip. 14 134,948 684,719 Menos Prov. Ctas. Por Cobrar Diversas 6 - - Otras Ctas. por pagar 15 1,249,695 1,021,553 Existencias 7 1,091,137 844,746 TOTAL PASIVO CORRIENTE 5,612,019 5,266,298 Menos Prov.para Desval.de Existencias 7 (57,207) (57,207)
Gastos diferidos 8 10,384,032 28,152,647 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 62,381,011 82,515,686 Obligaciones financieras 12 65,272,137 89,415,116 Provisiones 16 364,509 502,187 Ingresos diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 65,636,646 89,917,303
TOTAL PASIVO 71,248,665 95,183,601
Cuentas por Cobrar a largo Plazo
Otras Ctas. por Cobrar a largo Plazo PATRIM ONIO NETO
Inversiones Permanentes Capital 17 127,605,132 122,966,547
Menos Fluctuación de Valores y Cob. Capital Adicional 18 2,332,439 332,638
Inmuebles, Maquinarias y Equipo 9 224,342,933 214,766,063 Particip. Patrim. de Trabajo Menos; Depreciación Acumulada 10 (81,266,161) (73,658,247) Excedente Revaluación Activos Intangibles 11 8,358,317 8,151,495 Reservas
Menos Amortización 11 (7,764,764) (7,650,109) Resultados Acumulados 19 4,865,100 5,642,102 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 143,670,325 141,609,202 TOTAL PATRIMONIO NETO 134,802,671 128,941,287 TOTAL ACTIVO 206,051,336 224,124,888 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 206,051,336 224,124,888
BALANCE GENERAL
31 de Diciembre 31 de Diciembre
(En Nuevos Soles)
Al 31 de Diciembre del 2010 y 2009
NOTAS
2010 2009
VENTAS NETAS
Ingresos Operacionales 20 29,420,924 27,726,524
Otros Ingresos Operacionales 21 47,038 71,402
TOTAL INGRESOS BRUTOS 29,467,962 27,797,926
Costos de Ventas 22 (19,820,274) (19,465,938)
A Terceros
A Empresas Vinculadas
UTILIDAD BRUTA 9,647,688 8,331,988 GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Ventas 23 (2,659,378) (2,811,669)
Gastos de Administración 24 (4,050,587) (4,142,322)
Otros Ingresos 26 256,503 129,323
Otros Egresos 28 (210,811) (668,653)
RESULTADO DE OPERACIÓN 2,983,415 838,667 OTROS INGRESOS (GASTOS)
Ingresos Financieros 25 2,259,046 3,845,605
Gastos Financieros 27 (1,538,567) (2,480,601)
Resultado por Exposición a la Inflación UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES,
DEDUCCIONES E IMPUESTO A LA RENTA 3,703,894 2,203,671 Participaciones y Deducciones 37 (20,142) (102,197) Impuesto a la Renta 37 (114,807) (582,522) RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORD. 3,568,946 1,518,952 Partidas Extraord. neto del Impuesto a la Renta
UTILIDAD (O PERDIDA) DEL EJERCICIO 3,568,946 1,518,952 31 de Diciembre
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
(En Nuevos Soles) POR FUNCION
Por los años Terminados el 31 de Diciembre del 2010 y 2009
