Eficiencia y
Productividad:
Experiencia en la implementación de un modelo de gestión integral
Hernán Frigolett Córdova
Tesorero General de la República
Puntos Claves
I. Fundamento y Conceptualización de un modelo de gestión integral.
II. Experiencia del modelo de gestión integral en la cobranza coercitiva de la deuda tributaria morosa.
III. Resultados en eficiencia y productividad en la cobranza
coercitiva de la deuda tributaria morosa.
I. Fundamento y
Conceptualización
de un Modelo de
Gestión Integral
Gestión Integral
Procesos planificación y mecanismos de control de gestión,
principalmente orientados hacia los
Instrumentos
Dimensiones estratégicas y
operativas inconexas
Existencia de un proceso de planificación de
corto plazo
Proceso de formulación de la
estrategia no inclusivo
Estructuras de implementación
de control de gestión orientadas
a Instrumentos
Carencia de herramientas de
blindaje organizacional.
Fundamentos para la Implementación del
Modelo de Gestión Integral
Plan Estratégico TGR
MapaEstratégico Metas Portafolio
Iniciativas Priorización
Desarrollo de la Estrategia TGR
Base estratégica
Análisis Estratégico
Formulación de la Estrategia
Concreción Estrategia
BSC Presupuesto
Especial Alineamiento Organizacional
Procesos
primarios Soporte Funcionarios
Alineamiento Organizacional Análisis de
Recaudación y Satisfacción
Correlación de la Estrategia
Nuevas Estrategias
Gestión del Plan Estratégico/Operacional
Tablero deMando Recursos Presupuesto Plan Operacional
Mejora de Procesos Claves
Planificación de las acciones de recaudación
Capacidad de Recursos y
Plan Financiero
Monitoreo
Revisión Estratégica
Revisión Operacional
Seguimiento Procesos Iniciativas
Estructura del Modelo de Gestión Integral
II. Experiencia del
Modelo de Gestión
Integral en Tesorería
Servicios - Procesos Fundamentales TGR
Clientes:
Personas Naturales y Jurídicas. Pequeños, Medianos y Grandes
Deudores.
Cliente “Único”
Caracterización y Segmentación
Canales y Relación con los Clientes:
Presenciales y Virtuales
Estrategia, Campaña, Ciclos y Canal Único
Estrategias, Campañas, Ciclos y Canales (Multicanal)
diferenciados por Segmento
Avances Procesales
Pronto Recupero y Recaudación.
Procesos Fundamentales:
Rec. Espontánea, Cobranza Administrativa y Cobranza
Judicial
Definición de la Estrategia de Cobranza
Coercitiva
Recursos Clave:
Personas, Capital Tecnológico y Capital
Organizativo
Sistemas TI Separados con
información Insuficiente.
Sistema Integral de Cobranza Inteligencia de
Negocio.
Recursos Clave:
Personas, Capital Tecnológico y Capital Organizativo
Estructura Insuficiente, enfocada en proceso y falta de integración y colaboración entre
áreas de las Tesorerías.
Estructura Funcional Adecuada para Inteligencia del Negocio Central y
Local
Procesos Estratégicos y de Apoyo - Gestión
Institucional
Enfocado en Cumplimientos
Externos - Instrumentos de
Incentivos
Enfocado en Generar Valor Público
Definición de la Estrategia de Cobranza
Coercitiva
Agentes/Mes
ENE FEB MAR ABRIL MAYO JUN JUL AGO SEP OC NOV DIC
Base Estratégica
Entorno- Focos Estratégicos
Desarrollo-Val.
Estrategia- Negociación Metas
Evaluación /Comunicación
Gestión del Cambio Presupuesto
Estratégico- Operativo
Análisis Nivel Operativo
Plan Est.
-Operativo Equipo Directivo
TGR Divisiones /Tesorerías Reg.
Funcionarios AET Nacional Secretariados AET Regionales
18
Tesorerías Regionales
30
Tesorerías Provinciales
+ 61
Centros de Responsabilidad
13
Divisiones y Departamentos
+ 1984
Funcionarios
Proceso de Planificación Estratégica en Cobranza
= =
Arica Porvenir
X
X
Implementación de la Estrategia - Sistema de
Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de
Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de
Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de
Control de Gestión
Retroalimentación Agentes/Mes
CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO
1° - 5°
día hábil
6° - 8°
día hábil
9° - 11°
día hábil
12° - 13°
día hábil
15° - 18°
día hábil
Etapa 1 Levantamiento de Información
Etapa 2 Actualización
Resultados
Etapa 3 Análisis de desviaciones
Etapa 4 Medidas Correctivas
Etapa 5 Disponibilidad de Información
Reunión Estratégica
Directiva (Video Conferencia) Director - TGR
Unidad Gestión
Institucional
Divisiones - TGR Sistemas de
Procesos X X
Retroalimentación Agentes/Mes
CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO
1° - 5°
día hábil
6° - 8°
día hábil
9° - 11°
día hábil
12° - 13°
día hábil
15° - 18°
día hábil
Periodicidad Trimestral
Periodicidad Anual
Etapa 1 Levantamiento de Información
Etapa 2 Actualización
Resultados
Etapa 3 Análisis de desviaciones
Etapa 4 Medidas Correctivas
Etapa 5 Disponibilidad de Información
Reunión Estratégica
Directiva (Video Conferencia)
Reuniones de Cierre Trimestral
Reuniones de Cierre Anual
Zonal
Director - TGR
Unidad Gestión
Institucional
Divisiones - TGR Sistemas de
Procesos
Ciclo Sistema de Control de Gestión
18
Tesorerías Regionales
30
Tesorerías Provinciales
+ 61
Centros de Responsabilidad
13
Divisiones y Departamentos
+ 1984
Funcionarios
= =
(A)
X
(NA)
X X X
X X X
X X X
X
X
X
III. Resultados del
Modelo de Gestión Integral en la
Cobranza
398.092 386.804
249.087
401.905
567.744
0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000
2012 2013 2014 2015 2016
N ° d e D ema nd as
Año
N° de Demandas
635.797 555.790 622.829
889.633
1.302.119
0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
2012 2013 2014 2015 2016
M illo ne s d e $
Año
Monto Demandado
Demandas Judiciales
Fuerte incremento de demandas gestionadas
Importante aumento de
potencial de recupero
6.609
1.589
254 1.053 878
2.481
684
1.912 710
4.658
1.884
3.326
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
N° demandas
2014 2015 2016
905 2.829 1.786
50.158
144 6.873 12.886
133.255
0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
M il lone s de $
Monto demandado
(tramo 3 meses)
2014 2015 2016
18%
7% 4%
10%
3%
8%
12%
16%
3%
10%
19%
27%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
%
Millones de $
% Demandas
2014 2015 2016
Demandas Fiscales 3 Primeros Meses
131 135
110 107
60
0 20 40 60 80 100 120 140 160
2012 2013 2014 2015 2016 (sept)
Dí a s
Año
Plazo Promedio de Notificaciones
Notificaciones
193.978
147.798 110.789
211.339
269.356
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000
2012 2013 2014 2015 2016
N ° d e N o ti fi caci o n es
Año
N° Notificaciones
…y en plazos mucho más breves.
Aumento progresivo de
las notificaciones
217.862 236.432
293.449 316.045
394.183
0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000
2012 2013 2014 2015 2016
M il lone s de $
Año
Monto Recuperado
76%
83%
86%
70%
72%
74%
76%
78%
80%
82%
84%
86%
88%
2014 2015 2016
%
Año
% Pronto Recupero
(2 años)
