PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y
DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
EXPERIENCIA DE LOS BANCOS
Seminario “Lavado de Dinero en Chile: Rol del Sector
Privado en el Sistema Nacional de Prevención y Sanciones” Santiago, 19 de enero de 2011
Índice
1
Estructura regulatoria del Sistema Financiero
2
Desarrollo de la Prevención del Lavado de Activos
en la Industria Bancaria chilena
Sistema de PLA & FT
Casos
Tips
3
4
5
Prevención de LA & FT
SBIF
Bancos → extensión a filiales bancarias Filiales bancarias
• Factoraje • Leasing
1. Estructura Regulatoria del Sistema Financiero
Regulador
Norma
Sujeto Obligado
Aseguradoras
Intermediación de Valores
Administradores Generales de Fondos Administradores FFMM
Administradores Fondos de Inversión Securitizadores Leasing habitacional
SVS
SP
UAF
Capítulo 1-14 /2006 RAN Circulares filiales Circular N° 1.809 / 2006 Circular N° 1.853 / 2007 Circular N° 1.480 / 2008 Circular N° 36 / 2008 Otras Circulares AFP Las anteriores Circular N° 1.680 / 2003 (derogada) En el contexto del rol de los bancos como garantes de la fe pública, mayor conciencia en los actores de la industria:
• de que los productos y servicios de los bancos pueden ser utilizados por personas / organizaciones criminales para ocultar la riqueza obtenida de forma ilícita
• del daño reputacional que lo anterior puede acarrear
Se crea el Comité de PLA de la ABIF (fines década 90)
Se adoptan medidas de autorregulación (oficial de cumplimiento, manuales de políticas y procedimientos)
1980-2000
2001 - 2005
SBIF emite norma Capítulo 1-14 / 2001
Proyecto ley antilavado: ABIF participa activamente en las discusiones e instancias de tramitación
Promulgación Ley Antilavado / Dic 2003
• Bancos adaptan sus políticas y procedimientos • Se inicia envío de ROE, ROS
• Comité PLA y la UAF establecen agenda común que facilite la implementación
2006
SBIF emite nueva versión de norma Capítulo 1-14 • Comité de PLA colabora en su emisión
• Comité de PLA establece agenda con la SBIF para la implantación (planes de trabajo)
Visita del Gafisud / evaluación a Chile
Concluyen planes de trabajo para adecuarse a las regulaciones
Comité de PLA continúa agenda con reguladores y autoridades
Se intensifican las actividades formativas y colaborativas
2007 - 2009
2
. Desarrollo de la Prevención del Lavado de
Activos en la industria Bancaria Chilena
Visita del Gafisud / evaluación a Chile
Evitar el uso de productos y servicios que ofrece la entidad para
propósitos delictivos, específicamente el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo y de esta forma:
• Preservar el bienestar de los entornos sociales en que desarrolla
sus negocios
• Mitigar los riesgos legales y reputacionales asociados
3. Sistema de PLA & FT
Riesgos Legales y Reputacionales
• Declaraciones de principios
• Códigos de conducta
•Asignación de recursos
Compromiso del Directorio y la Alta Gerencia
Generar una Cultura de Prevención
Conciencia de los bienes
sociales que están en juego y que deben ser resguardados
Factores importantes que condicionan el éxito del Sistema
• Disminuir resistencia a cambios del entorno regulatorio y de políticas internas
•Crear conciencia
•Cumplir el marco normativo establecido
ESTRUCTURA
ORGANIZATIVA
POLÍTICAS Y
PROCEDIMIENTOS
COMUNICACIÓN Y
FORMACIÓN
RE
VISIÓN
IND
EPE
ND
IENT
E
1 2 3 4Alineado con las exigencias legales y regulatorias
Elementos esenciales:
Funciones y responsabilidades claramente definidas a lo largo de la organización
Establecidos en manuales
Elementos esenciales para la difusión y cumplimiento
• Manuales de políticas, normas y procedimientos de PLA
• Programas de divulgación y capacitación del personal (en conjunto con RRHH)
• Monitoreo centralizado de operaciones
• Monitoreo del cumplimiento de los procedimientos de PLA & FT
• Análisis de casos de operaciones sospechosas y propuestas de cursos de acción al Comité de Control para la Prevención de Lavado de Activos & FT
• Interlocución con la Unidad de Análisis Financiero (UAF)
• Información periódica al Directorio, Comité de PLA & FT y Comité de Auditoría, de los resultados de su gestión
Estructura organizativa
Área / Oficial de Cumplimiento: Funciones
Compromiso concreto de la Alta Dirección y avanzar hacia una cultura de prevención
Tips 2
:Tips 3
: Definición clara y precisa del Sistema de PLA y sus componenteque asegure no sólo efectividad sino también eficiencia en el cumplimiento del marco regulatorio y de políticas internas
Tips 4:
Grupos internacionales: aprovechar experiencias y sinergias anivel corporativo
4. Tips
Nuestra experiencia en el sistema financiero y en especial en la banca, señala la necesidad de que la industria de que se trate genere un espacio o instancia técnica adecuada que posibilite: • Enfrentar los procesos regulatorios
• Adoptar acuerdos de buenas prácticas • La colaboración mutua entre sus partícipes
• Generar una agenda de trabajo con reguladores • Impartir formación
En la industria bancaria esta instancia técnica es el Comité de PLA & FT que funciona en el seno de la SBIF
Caso 1
Apertura de cuenta vista a estudiante universitario de 21 años, en sucursal “A” de entidad bancaria
A los 6 meses de aperturada la cuenta, el jefe de operaciones de la sucursal “B” distante a 1.000 Km. al norte de la sucursal “A” genera una alerta considerando que:
– Desde hace 4 meses el cliente recibe transferencias de fondos de un país europeo, no
obstante que es estudiante
– Para efectos del retiro se hace acompañar de 3 o 4 personas, quienes lo esperan en la
puerta de la sucursal con actitudes extrañas
Investigación demostró lo siguiente:
− Desde la apertura de la cuenta, el cliente ha recibido 8 transferencias de fondos que
alcanzan los 75.000 euros
− 40.000 euros se liquidaron en la cuenta vista y 35.000 euros se pagaron vía emisión
de vale vista a nombre de terceros
− Explicación del cliente: (i) estudiante de derecho; (ii) tenía mandato para recibir fondos
provenientes de una herencia en el país de origen
− Solicitud del banco: (i) que acredite sus dichos mediante la documentación
pertinente (mandato y escritura de herencia); y (ii) que proporcione los antecedentes
financieros que acrediten que está desarrollando una actividad remunerada, para evaluar apertura de cuenta corriente
− Cliente no entregó documentación solicitada
Medidas adoptadas :
Cierre de la cuenta; devolución al banco emisor una nueva remesa que se que se recibió por 10.000 euros, y reporte del caso
Caso 2
– Apertura de cuenta corriente a persona natural dependiente
– A los 6 meses se genera alerta en los sistemas de monitoreo por altos volúmenes de
depósito en efectivo
Investigación demostró lo siguiente:
– Depósitos mensuales de cliente quintuplicaba en promedio los ingresos
declarados, fluctuando entre $ 6 y $ 11 millones mensuales
– En la misma fecha de apertura de la cuenta, el titular otorgó amplios poderes a dos
terceros para la administración de dicha cuenta
– Explicación de la titular: la cuenta se la había facilitado a unos familiares que tenían
“carritos de completos”, y que no podían demostrar ingresos, por lo tanto, no podían acceder al sistema financiero
Medidas adoptadas:
Cierre de la cuenta y reporte del caso.
Caso 3
– Dueño de farmacia apertura cuenta corriente para movimientos del negocio
– A tres años desde la apertura el Agente de la oficina genera una alerta considerando el
explosivo nivel de ventas de la farmacia y el cambio en el comportamiento de los depósitos, que de concentrarse en una sola oficina pasan a distribuirse en oficinas de diversas regiones del país
Investigación demostró lo siguiente:
– Farmacia tenía sólo un pequeño local comercial ubicado en un céntrico sector de una
gran ciudad
– En el sector existía una fuerte competencia en el rubro, encontrándose a escasa
distancia locales de las cadenas más grandes de Chile
– Expansión de las ventas de la farmacia en últimos dos años: 358% y 270%,
sucesivamente, quedando con ventas anuales de MM$ 870
– Antecedentes del mercado en últimos 2 años ( promedio):
• Volumen de ventas: US$ 860 millones
• 87% de las ventas : grandes cadenas de farmacias
• 13% restante: pequeñas farmacias (768 locales)
• Incremento promedio de ventas: 9,3%
• Ingresos anuales prom. por cada local de farmacias pequeñas: MM$ 89
– Cantidad de depósitos se disparó de 528 anuales , a 2.900 en el último año , con
un importe promedio de M$ 300 por depósito
Investigación demostró lo siguiente:
– Explicación del cliente: Ventas se incrementaron por importación de productos y su
distribución a través de pequeñas comerciantes
– Explicación no pudo ser validada ya que en el Banco no registraba operaciones de
importación y cliente no entregó mayores antecedentes
Medidas adoptadas:
Cierre de la cuenta y reporte
• Alcances: personas jurídicas de derecho privado + empresas del Estado
• Delitos:
a. LA - FT - Cohecho (funcionario público nacional o extranjero)
b. Cometidos por dueños o personas con nivel de supervisión o personas bajo dirección o supervisión *directa e inmediatamente en interés o provecho de la persona jurídica *persona jurídica incumple deber de dirección y supervisión y ello posibilita la comisión del delito
• Establece sanciones
• Adopción de medidas de prevención → Cumplimiento de deberes de dirección y supervisión a. Designación de Encargado de Prevención de Delitos
b. Dotación de medios y facultades
c. Implantación de un Sistema de Prevención de Delitos d. Certificación
• Aspectos clave:
a. Aprovechar“capacidad instalada” en PLA & FT
b. Determinación de actividades generadoras de riesgo de comisión de delitos c. Elaborar los elementos / procedimientos mitigantes
d. Asignar responsabilidades e. Monitoreo y Control
