INFORME DE RESULTADO DE LAS MEDIDAS DE RACIONALIZACION Y AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO PRIMER TRIMESTRE 2011
Entidad
: JURADO NACIONAL DE ELECCIONES
Antecedentes
El Jurado Nacional de Elecciones (JNE) es un organismo autónomo de carácter constitucional con personería jurídica de derecho público, cuenta con recursos asignados o recursos ordinarios y recursos propios o recursos directamente recaudados, asimismo goza de plena autonomía funcional, administrativa, económica, técnica y financiera constituyendo un pliego presupuestal.
Con el fin de implementar las disposiciones sobre disciplina, racionalidad y austeridad contenidas en el capítulo II de la Ley Nº 29626 “Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011”, y en cumplimiento de las Responsabilidades de la citada Ley, el Jurado Nacional de Elecciones, aprobó la “Directiva para la aplicación de las medidas de austeridad, disciplina y calidad en el Gasto Público” con Resolución N° 002-2011-DCGI/JNE del 10-01-2011.
El presente informe corresponde al Primer Trimestre del año fiscal 2011 Base legal
Ley N° 29626 Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 DS 050-2006-PCM Prohibición de impresión, fotocopiado y publicaciones a color. Ley N° 28874 Ley que regula la Publicidad Estatal
DU 020-2006 Austeridad y Racionalidad en el Gasto Publico DU N° 036-2006 Austeridad en Bienes y Servicios
Comunicado N° 006-2008-EF/76.01
Resolución N° 002-2011-DCGI/JNE del 10-01-2011, que aprueba la “Directiva para la aplicación de las medidas de austeridad, disciplina y calidad en el Gasto
Público”.
Decreto Supremo N 009-2009-MINAN. Medidas de Ecoeficiencia 2009
En mérito a los lineamientos establecidos para los pliegos presupuestarios del Sector Público; se continúa cumpliendo con dichas medidas de Austeridad y Racionalidad en los Gastos y Acciones de Personal, las que se pasan a detallar tal como siguen:
1. Medidas en materia de Personal
Se cumplió con la disposición citada “Queda prohibido el ingreso de personal en el sector público por servicios personales y el nombramiento” en la Ley de Presupuesto para este año salvo las excepciones citadas a continuación y que se encuentran debidamente fundamentadas:
a. “La designación en cargos de confianza y de directivos superiores de libre designación y remoción, conforme a los documentos de gestión de la entidad, a la Ley N° 28175, Ley Marco del Empleo Público, y demás normativa de la materia”.
En el primer trimestre en el mes de enero, con Resolución N° 001-2011-P/JNE, de fecha 04 de enero de 2011, se acepta la renuncia formulada por el Lic. Daniel Germán Vega Farias, al Cargo de Jefe de la Oficina de Comunicaciones del Jurado Nacional de Elecciones con efectividad a partir del 5 de enero de 2011. Asimismo con Resolución N° 002-2011-P/JNE, de fecha 04 de enero de 2011, se designa al señor Luis Alberto Gallardo Torres, como funcionario de confianza, en el cargo de Jefe de la Oficina de Comunicaciones del Jurado Nacional de Elecciones, con efectividad a partir del 5 de enero de 2011.
b. “La contratación para el reemplazo por cese del personal o para la suplencia temporal de los servidores del sector público. En el caso de los reemplazos por cese de personal, este comprende al cese que se hubiese producido a partir del año 2010, debiéndose tomar en cuenta que el ingreso a la administración pública se efectúa necesariamente por concurso público de meritos y sujeto los documentos de gestión respectivos”.
Con Resolución N° 185-2010-P/JNE de fecha 30 de diciembre 2010, se autoriza la contratación a plazo fijo de la Sra. Elizabeth Carmen Calderon medina, en la plaza de profesional B – Asistente de Presidencia, consignado en el Cuadro para la Asignación de personal del Jurado nacional de Elecciones, a partir del 5 de enero de 2011.
El Cuadro de Asignación de Personal (CAP) aprobado con Resolución N° 223-2008-P/JNE del 12 de noviembre del 2008, autoriza 126 plazas, las cuales se distribuyen de la siguiente manera:
DESCRIPCIÓN DE LAS PLAZAS N° Plazas
Presidente del JNE 1
Miembros del JNE 4
Secretario General 1
Director Central 1
Director Nacional y General 8
Directores y Jefes 11 Profesional A 23 Profesional B 22 Técnico A 21 Técnico B 12 Auxiliar 17 Plazas Vacantes 5 TOTAL 126
Hasta el mes de marzo del Primer Trimestre del 2011 el Cuadro de Asignación de Personal se mantiene tal y como se indica en el cuadro anterior.
1.1. Remuneraciones: Se cumplió con efectuar el pago en el primer trimestre por el importe total de S/. 4, 787,600.65 Nuevos soles por toda fuente. Las planillas se elaboraron en función al tiempo laborado, esto es en base a los reportes diarios generados por el Sistema de Control de Asistencia Automatizado y otros mecanismos dispuestos por la Superioridad y en el Reglamento Interno de Trabajo vigente. No se pagaron horas extras, según lo reportado por el área de Recursos Humanos.
A continuación se detallan los gastos disgregados realizado por la institución para el pago de las remuneraciones al personal.
En el Cuadro N° 1 se puede apreciar un incremento del gasto, esto se debe a que por el proceso de Elecciones Generales 2011. Se ha contratado a los Presidentes y miembros para los JEEs y ellos pertenecen a la Ley N° 276.
En el Cuadro N° 2, se puede apreciar que en el mes de Febrero, comparado al de los otros meses se incrementa el gasto, esto se debe a que se cancelo los beneficios sociales a personal.
Así también en Enero se pago ESCOLARIDAD.
EJECUCION DE GASTO POR CONCEPTO DE
REMUNERACIONES PRIMER TRIMESTRE DEL 2011 EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES DECRETO
DECRETO LEGISLATIVO N° 276
PRIMER TRIMESTRE 2011
TODA FUENTE
ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
Obligaciones del empleador
15,393.70 22,495.68 33,712.59 71,601.97 REMUNERACIONES 119,986.00 119,986.00 119,986.00 359,958.00 ESCOLARIDAD Y AGUINALDO 18,500.00 - - 18,500.00 JEE 128,642.46 207,552.00 332,183.53 668,377.99 Bono 1,485.00 - - 1,485.00 Sub Total (1) 284,007.16 350,033.68 485,882.12 1,119,922.96 DECRETO LEGISLATIVO N° 728 PRIMER TRIMESTRE 2011 TODA FUENTE
ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
OBLIGACIONES PATRONALES 49,533.01 80,433.33 63,594.00 193,561.70 REMUNERACIONES 550,366.67 550,700.00 546,000.00 1,647,066.67 ESCOLARIDAD Y GRATIFICACIÓN 45,466.67 - - 45,466.67 BENEFICIOS SOCIALES - 50,182.34 - 50,182.34 Sub Total (2) 645,366.35 681,315.67 609,594.00 1,936,277.38
TOTAL 276 TOTAL 728 TOTAL GASTOS S/. SUB ‐ TOTALES (1+2)
2.257.729.08 2.529.871.57
4´787,600.65
Fuente: Recursos Humanos al 30 de Marzo del 2011
1.2. Pensiones: El pago por este concepto por el Primer Trimestre asciende a la suma de S/ 1, 336,840.55 nuevos soles; cumpliéndose así con el pago a los pensionistas que se encuentran debidamente registrados en la Planilla de Pagos de Pensiones.
PRIMER TRIMESTRE 2011 RECURSOS
ORDINARIOS ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
PENSIONES Y OTROS 410,723.84 411,985.41 425,331.30 1,248,040.55 ESCOLARIDAD Y AGUINALDOS 88,800.00 - - 88,800.00 Sub Total 499,523.84 411,985.41 425,331.30 1,336,840.55 Fuente: Recursos Humanos al 30 de Marzo del 2011
2. Bienes y Servicios
2.1 Contratos Administrativos de Servicios CAS: En el Primer Trimestre se ha efectuado el pago total por de S/. 1`281,464.05 Nuevos Soles incluidos los aportes a Es-salud; entre Recursos Ordinarios y Recursos Directamente Recaudados. El personal contratado está conformado por profesionales, técnicos y asistentes; quienes cumplen con funciones no compatibles a lo establecido en el Cuadro de Asignación de Personal.
Es de precisar que se contrato personal tanto para la Sede Central como para las Unidades Regionales de Enlace, ubicadas en Chiclayo, Huancayo, Arequipa y Puno. En este primer trimestre no se contrato personal bajo esta modalidad para los jurados Electorales Especiales. Por lo que se puede reflejar en el cuadro que a continuación se aprecia:
Cuadro N° 3 . Se puede verificar que en el mes de enero hay un incremento considerable, el que se debe al pago de la escolaridad.
C ATORIA ENERO FEBZO
Fuente: Recursos Humanos al 31 de Diciembre del 2010
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS 434,631.56 421,055.06 391,877.07 1,247,563.69 CONTRIBUCIONES A ESSALUD RO 11,955.60 10,961.16 10,983.60 33,900.36 TOTAL 446,587.16 432,016.22 402,860.67 1,281,464.05 PRIMER TRIMESTRE 2010 RECURSOS ORDINARIOS
TOT Fuente: Oficina de Contabilidad Montos incluyen Aportes de Es Salud
Cabe también precisar que el Jurado Nacional de Elecciones no ha pagado más del monto máximo por concepto de honorarios mensuales que el tope de ingresos señalados en el artículo 2 del Decreto de urgencia N° 038-2006 para la contratación por locación de servicios que se celebre de manera directa o indirecta, o para los que tienen Contrato Administrativo de Servicios CAS. (Regulado por el DL N° 1057, Decreto Legislativo que regula el régimen especial de Contratación administrativa de servicios).
PRIMER TRIMESTRE 2011 CATEGORIA
ENERO FEBRERO MARZO
Profesional 107 99 98
Técnico 08 07 07
Auxiliar 08 08 05
Total de contratados por
mes 123 114 110 Cuadro N° 4 . En Marzo del presente trimestre se ha disminuido el número de CAS. Cabe precisar que el personal Contratado en su mayoría es Profesional.
2.2 Servicios Básicos y Esenciales (Agua Potable, Energía Eléctrica y Telefonía fija y Móvil): Por este concepto la institución ha efectuado en el Primer Trimestre un desembolso de S/. 407,421.11 nuevos soles. Es importante informar que también se asigno presupuesto para pagos de estos servicios en los JEES, sin embargo aun no se cuenta con un consolidado preciso puesto que las rendiciones finales son al culminar el Proceso Electoral 2011.
Por lo antes expuesto y según la Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2011, para lo correspondiente a la aplicación de medidas de austeridad establecía lo siguiente: respecto a los servicios de telefonía móvil y comunicación por radio celular (función de radio troncalizado digital), la entidad solo podrá asumir un gasto total, que en promedio no exceda a doscientos y 00/100 nuevos soles(S/. 200.00) mensuales. De excederse en el consumo del mencionado gasto la diferencia de la facturación es abonada por el funcionario o servidor que tenga asignado el equipo. Se encuentran exceptuados de dicha restricción los miembros del Pleno y los demás funcionarios de la alta dirección. En ningún caso, puede asignarse más de un (1) equipo por persona. Dicha disposición fue cumplida por la institución.
PRIMER TRIMESTRE 2011
CATEGORIA ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
Sedapal 348.50 4,649.00 2,236.00 7,233.50
Telefónica Móvil 14,287.41 6,300.00 3,662.40 24,249.81 Telefónica del Perú SAA 166,435.95 81,747.90 51,499.56 299,683.41 Eléctrolima NORTE SAA 96.50 28,405.00 16,495.56 44,997.06 Luz del Sur S.A.A. 10,803.10 9,880.40 10,573.83 31,257.33 TOTAL 191,971.46 130,982.30 84,467.35 407,421.11
FUENTE: Información remitida de las Oficinas de Contabilidad y de la Oficina de Logística
Cuadro N° 5. Se define marcadamente, que se ha reducido el gasto por estos servicios, a menos del 50% en marzo del 2011.
Se consideró para la elaboración de este cuadro, la información de lo asignado, el mismo que esta agrupada en: Servicios de Telefonía móvil y fija, agua potable y energía eléctrica. Estos importes son los de la sede principal.
La Dirección General de Recursos y Servicios del JNE, en este primer trimestre, permanentemente coordina con el Área de Logística a fin que se realicen revisiones periódicas en las instalaciones, a las redes que suministran el agua potable, así como a las conexiones de desagüe, con el propósito de hacer efectiva las medidas de austeridad y racionalidad en el gasto público.
Desde trimestres pasados se tiene como política, el reemplazo de focos normales por focos ahorradores, cada vez que se necesite su cambio, así también se continúa controlando en horas de refrigerio para que se apague las luces y/o otros puntos de consumo de energía innecesarios, para así disminuir el consumo de energía eléctrica.
2.3 Bienes y Suministros: Respecto del consumo de Bienes y Suministros el comportamiento fue como sigue:
a. Bienes de Consumo: Durante el Primer Trimestre del 2011 se tiene registrado el importe total de S/. 132,362.04 nuevos soles.
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS 5,334.62 60,170.90 17,376.90 82,882.42
PRESUPUESTO ELECCIONES 3,113.04 22,177.31 24,189.27 49,479.62
TOTAL 8,447.66 82,348.21 41,566.17 132,362.04
O FEBRERO MARZO TOTAL
FUENTE: Información remitida de la Oficina de Logística
Cuadro N° 6 Se puede apreciar que en el mes de Febrero hubo un incremento, este se debe a que se instalaron los JEEs a nivel nacional y esto incremento la adquisición de bienes de consumo.
b. Materiales de escritorio: En este primer trimestre según lo informado, el importe ejecutado por la compra de materiales de escritorio para las diferentes unidades orgánicas es de S/. 216,605.72 Nuevos Soles.
FUENTE DE PRIMER
FEBRERO MARZO TOTAL
FUENTE: Información remitida de la Oficina de Logística
c. Material de enseñanza: En este Trimestre no se ha reportado gasto en compra de materiales de enseñanza.
d. Medicamentos: En este trimestre no se ha reportado gasto en compra de medicamentos.
e. Bienes de distribución gratuita: En el presente trimestre no se ha reportado gasto en la adquisición de bienes de distribución gratuita.
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS - - 2,560.25 2,560.25 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4,930.00 - 4,930.00 PRESUPUESTO ELECCIONES 1,880.00 85,835.93 120,915.92 208,631.85 TOTAL 6,810.00 85,835.93 123,476.17 216,122.10 Cuadro N° 7‐ El incremento es notorio en el mes de marzo puesto que en este mes iniciaron sus funciones los 54 JEEs a nivel nacional por el Proceso de Elecciones 2011.
f. Publicaciones y servicio de publicaciones: En publicaciones propiamente dichas la Institución ha ejecutado en este primer trimestre un gasto de S/. 503,935.52 nuevos soles.
TE DE PRIMER TRIME
PRIMER TRIMESTRE 2010 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 113,055.00 - 113,055.00 PRESUPUESTO ELECCIONES - 21,212.50 369,668.02 390,880.52 TOTAL 113,055.00 21,212.50 369,668.02 503,935.52
O ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
FUENTE: Información remitida de la Oficina de Logística
g. Combustible: En el presente trimestre se ha reportado como gasto en la adquisición de combustible el monto total de S/. 60,716.68 nuevos soles. Es importante precisar que este importe se acrecentó puesto que se ha requerido combustible para el traslado de mobiliario y equipos a los JEEs instalados en la sede central. Así como para los traslados diarios de personal de la sede para diferentes comisiones de servicio.
PE
Cuadro N° 8‐ Se incrementaron las Publicaciones en el mes de Marzo por las Elecciones Generales Presidenciales 2011.
Cuadro N° 9 – Este cuadro refleja los gastos y pagos por combustible efectuados en el primer trimestre. El gasto se incrementa en marzo , pero la tendencia a disminuir se reflejara en el siguiente trimestre.
R T R I M E S T RE 2010
FINANC FUENTE: Información remitida de la Oficina de Logística
OTAL
h. Alimentos y Bebidas para Consumo Humano: En el presente trimestre no se han efectuado gastos en este rubro, este reporte fue declarado por el área de Logística.
F DE PRIMER TRIME 2010
2.4 Pasajes y Gastos de Transporte por Comisión de Servicios: En lo que refiere a los gastos ejecutados por el concepto de viáticos por comisión de servicios en este primer trimestre del 2011 se consideró el importe total de S/. 241,114.10 Nuevos Soles. Así mismo el gasto de pasajes nacionales en este Trimestre muestra el importe total de S/. 122,613.00 Nuevos Soles.
FU
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS - - 59,189.23 59,189.23 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS - 1,527.45 - 1,527.45 TOTAL - 1,527.45 59,189.23 60,716.68 Los Cuadros N° 10 y N° 11 – Indica que las comisiones de servicios a nivel nacional se incrementaron esto es debido a que en febrero se gestiono la habilitación de las sedes en las capitales de provincia de los JEEs, así también personal de la sede fue responsable de las capacitaciones a los fiscalizadores estas fueron descentralizados.
El órgano de Control interno también se desplazo a los JEEs a fin de realizar auditorías in situ, personal de educación se desplazo a nivel nacional para capacitar en temas referentes al “voto informado”. Todas las Comisiones de Servicio fueron debidamente autorizadas y rendidas según la Directiva de comisión de servicios a través del SIRC.
Los siguientes cuadros muestran en forma desagregada mes a mes el gasto por comisiones de servicio y compra de pasajes.
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS 916.04 635.00 - 1,551.04
PRESUPUESTO ELECCIONES 4,563.40 234,999.66 - 239,563.06
TOTAL 5,479.44 235,634.66 - 241,114.10
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO
TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS 412.00 - 8,400.00 8,812.00
PRESUPUESTO ELECCIONES 7,234.00 35,923.00 70,644.00 113,801.00
TOTAL 7,646.00 35,923.00 79,044.00 122,613.00
FUENTE: Información remitida de la Oficina de Logística
3. Viajes al Exterior de Servidores o Funcionarios Públicos con cargo a recursos públicos
En lo que refiere a los gastos ejecutados por el concepto de viáticos por comisión de servicios en este Primer trimestre del 2011 no se ha reportado gastos. FUENTE DE PRIMER TRIMESTRE 2010
4.Servicio de Impresiones
En lo que refiere a los gastos ejecutados por el concepto de impresiones en este Primer trimestre del 2011 se ha reportado en gasto un total de S/. 389,128.00 ns.
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
RECURSOS ORDINARIOS - - 8,797.35 8,797.35 PRESUPUESTO ELECCIONES 28,493.25 93,690.32 258,147.50 380,331.07 TOTAL 28,493.25 93,690.32 266,944.85 389,128.00 28,493.25 93,690.32 266,944.85
ENERO FEBRERO MARZO
IMPRESIONES
PRIMER TRIMESTRE 2011
Cuadro N° 12 – Presenta incremento de impresiones en mes de marzo, debido al cumplimiento de requerimiento de las áreas por el Proceso de Elecciones Generales 2011.
4 Adquisición de Bienes de Capital
En el Primer trimestre del 2011 se ha adquirido Bienes de Capital de acuerdo a la priorización de necesidades de las diferentes Unidades Orgánicas, así también a los Jurados Electorales Especiales. Siendo el importe registrado en este Primer trimestre de S/. 2,359,697.66 Nuevos Soles.
FUENTE DE
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO TOTAL
PRESUPUESTO
ELECCIONES 764,215.09 1,265,043.25 330,439.32 2,359,697.66
TOTAL 764,215.09 1,265,043.25 330,439.32 2,359,697.66
FUENTE: Información remitida de las Oficinas de Contabilidad y de la Oficina de Logística
6. Gastos por Acondicionamiento
Durante el presente trimestre se ha realizado la adecuación y el acondicionamiento de ambientes destinados a mejorar espacios apropiados para el desarrollo de las actividades programadas por las diferentes unidades orgánicas. Estas habilitaciones están debidamente justificadas por el incremento de personal en época electoral. Siendo el importe registrado en este Primer trimestre de S/. 89,124.40 Nuevos Soles. ER Cuadro N° 13‐ EN el Primer trimestre se implemento con equipos a los JEEs así como a las áreas de la sede. Según las necesidades programadas en el Plan Electoral 2011.
Cuadro N° 14 ‐ Las habilitaciones y acondicionamientos de espacios fueron debidamente sustentadas y necesarias por el incremento de personal por el proceso Electoral 2011.
PRIMER TRIMESTRE 2011 FUENTE DE
FINANCIAMIENTO ENERO FEBRERO MARZO
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS 10,995.00 8,398.15 8,000.00 27,393.15 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAU 23,680.00 9,455.34 - 33,135.34 PRESUPUESTO ELECCIONES - 6,194.32 22,401.59 28,595.91 TOTAL 34,675.00 24,047.81 30,401.59 89,124.40
IENTO NO FEBRERO MARZO TOTAL
FUENTE: Información remitida de las Oficinas de Contabilidad y de la Oficina de Logística
7. Conclusiones de la Evaluación de la Ejecución del Gasto Público del JNE
7.1 El presente informe es un consolidado de la información proporcionada por las Oficinas de Contabilidad, Logística y Recursos Humanos.
7.2 Se ha dispuesto los gastos cumpliendo con las disposiciones de la ejecución del gasto público, y respetando las medidas de modificaciones presupuestarias de acuerdo a lo establecido en la Ley N° 29626 – Ley de Presupuesto del Sector Público del Año Fiscal 2011.
7.3 En lo referente al D.S 009-2009.MINAN se continúa cumpliendo con las medidas adoptadas en ahorro efectivo, racionalizando las impresiones a color, asignaciones por remuneraciones y locación de servicios, el consumo de bienes y servicios (el consumo de los servicios de agua, energía eléctrica y teléfono; y gastos correspondientes al consumo de combustible, así como gastos producto de viajes dentro y fuera del país en comisión de servicios y materiales de oficina), empleo de vehículos automotores y otras medidas de austeridad.
7.4 Respecto al ahorro de agua se mantiene las coordinaciones entre la oficina de Logística y la Comisión de Ecoeficiencia para controlar las fugas de agua en las instalaciones internas y servicios sanitarios..
7.5 El Jurado Nacional de Elecciones en este Primer trimestre continuó cumpliendo con las medidas de ecoeficiencia de acuerdo a lo normado en el D.S.N° 009-2009-MINAN.
