INSTITUTO MEDICO INTEGRAL COLOMBIANO IPS S.A.S
NIT. 901.322.360-7
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A Diciembre 31 de 2020
A DICEMBRE 2020
ACTIVO 198.308.768 CORRIENTE
DISPONIBLE 3.057.298 CAJA 379.000
Caja General 379.000
BANCOS 2.678.298
Bancolombia 2.678.298
CUENTAS POR COBRAR 141.405.701
DEUDORES 137.851.935 CLIENTES NACIONALES 137.851.935 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 137.851.935 ANTICIPOS, AVANCES Y DEPOSITOS 1.977.600 A Proveedores 1.977.600 A Contratistas
A Trabajadores
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 1.349.235
Reteención en la Fuente 1.050.680
Anticipo Industria Y Comercio 298.555
DEUDAS DE DIFICIL COBRO 226.931 RECLAMACIONES 226.931
INVENTARIO 5.287.121
Ropa Hospitalaria Y Quirurgica 554.290 Inventarios En Tránsito 176.500 Inventarios En Poder De Terceros 1.290.000 Otros Materiales 3.266.331
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 149.750.120
NO CORRIENTE
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 36.604.818 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE 17.105.344 Equipo De Oficina 4.311.485,87
Muebles Y Enseres 2.600.000,00
Equipo De Computo Y Comunicación 10.193.858 MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 19.499.474 MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 19.499.474 DEPRECIACION ACUMULADA - MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO - INTA NGIBLES 11.953.829 LICENCIAS 11.953.829
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 48.558.647
PASIVO
143.682.000PROVEEDORES 12.998.184 NACIONALES 12.998.184 Proveedores Nacionales 12.998.184 CUENTAS POR PAGAR 21.680.701 A COMPAÑIAS VINCULADAS 12.207.250 A Socios o Accionistas 12.207.250 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR - OTROS - RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 2.251.327 Servicios 1.669.415 Compras 110.792 Autorretenciones 471.120 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 1.201.251,00
Vigencia Fiscal Corriente 1.201.251,00
BENEFICIO A LOS EMPLEADOS 6.020.873 Nomina Por Pagar 2.283.193,00 Cesantías Ley 5o De 199o Y Normas Posteriores 1.439.765,00 Intereses Sobre Cesantías 172.782,00 Prima De Servicios 684.512,00 Vacaciones Consolidadas 653.121,00 Aportes Administradoras De Pensiones 476.500,00 Aportes Entidades Promotoras De Salud 119.200,00 Aportes Administradoras De Riesgos Profesionales 72.600,00 Aportes Al I.C.B.F., Sena Y Cajas De Compensación 119.200,00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 34.678.885
OTROS PASIVOS 109.003.115 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 109.003.115 Por Servicios De Salud 4.478.560,00 Sobre Contratos 205.000,00 Otros Anticipos Y Avances Recibidos 484.000,00
Prestamos a Largo Plazo 103.835.555
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 109.003.115
PATRIMONIO 54.626.768 CAPITAL SOCIAL 30.000.000 APORTES SOCIALES 30.000.000 Aportes Sociales 30.000.000 RESULTADOS DEL EJERCICIO 24.626.768 UTILIDAD O EXCEDENTE DEL EJERCICIO 24.626.768 Utilidades Excedentes del Ejercicio 24.626.768
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 198.308.768
ANA AIDEE PARRA SERNA IVONNE YAMILE BASSIL C
Representante Legal CONTADORA PÚBLICA
C.C. No. 40.445.971 TP. 67889-T
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NIT. 901.322.360-7 IBAGUE -TOLIMA TAXONOMIA 210000
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADO DE RESULTADOS A 31 DE DICIEMBRE 2020
Enero 1 a Diciembre 31/2020
INGRESO 276.096.413
INGRESOS OPERACIONALES 276.074.774 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO
DIAGNOSTICO 276.074.774
Apoyo Diagnostico 59.455.970
Apoyo Terapéutico 1.830.080,00
Toma de Muestras 214.788.724
COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS 111.569.491
UND FUN PREST DE SERVICIOS DE SALUD 18.098.026
Apoyo Diagnostico 18.098.026
UND FUNCIONAL DE APOYO TERAPEUTICO 13.620.984
Apoyo Terapéutico 13.620.984
UNIDAD FUNCIONAL DE TOMA DE MUESTRAS 79.850.481
Toma de Muestras 79.850.481
UTILIDAD BRUTA 164.505.283
GASTOS 139.900.154
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION 136.438.203 GASTOS DE PERSONAL 32.553.339 Sueldos 18.428.107 Jornales Auxilio De Transporte 1.909.657 Cesantías 1.685.621 Intereses Sobre Cesantías 176.997 Prima De Servicios 1.685.621 Vacaciones 764.478 Bonificaciones 100.000 Aportes A Administradoras De
Riesgos Profesionales, Arp 517.369 Aportes A Fondos De Pensiones O
Cesantías 2.159.765,00 Aportes Cajas De Compensación
Familiar 736.600,00 Dotación Y Suministro A
Trabajadores 1.654.870,00 Viaticos prestacioón del servicio 2.734.254 Otros HONORARIOS 12.600.000
Gerencia Administrativa 10.800.000
Asesoría Técnica 1.800.000
OTROS - ARRENDAMIENTOS 43.383.300
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES 43.383.300
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE - SEGUROS 2.054.321
De cumplimiento 325.841,00
De Responsabilidad Profesional
Hospitalaria 1.728.480,00
SERVICIOS 23.730.859 Aseo Y Vigilancia 4.587.612,00 Temporales 9.883.510,00 Asistencia Técnica 150.000 Procesamiento Electrónico De Datos 863.032,00 Acueducto Y Alcantarillado 763.900,00 Energía Eléctrica 3.136.875,00 Teléfono 1.878.430,00 Correo, Domicilios, Portes Y
Telegramas - Transporte, Fletes Y Acarreos 57.500 Recolección Residuos Hospitalarios - Administración - Publicidad Tarjetas Y Otros 1.500.000
Otros 910.000
GASTOS LEGALES 1.697.300 Registro Mercantil 1.121.300 Otros 576.000 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 1.219.809
Construcciones Y Edificaciones
Ajenas 205.551 Equipo De Computación Y
Comunicación 232.143 Equipo Médico–Científico 654.000 Equipo de Oficina 73.216
Otros 54.899
ADECUACION E INSTALACION 8.966.314
Instalaciones Eléctricas 6.016.314,00
Reparaciones Locativas 2.950.000,00
GASTOS DE VIAJE 274.400 Alojamiento y Manutención 274.400 OTROS - DIVERSOS 9.958.561
Libros Suscripciones 69.750 Elementos De Aseo Y Cafetería 1.500.160
Útiles Papelería y Fotocopias 2.388.749,00
Combustibles Y Lubricantes 1.562.060,00 Taxis Y Buses 725.691 Casino Y Restaurante 753.294,00 Parqueaderos 12.000 Otros 2.946.856,86
UTILIDAD OPERACIONAL 28.067.080
INGRESOS NO OPERACIONALES 21.639 RENDIMIENTOS FINANCIEROS 21.639
INTERESES 21.639 RECUPERACIONES -
REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS
-
GASTOS NO OPERACIONALES 3.461.951 FINANCIEROS 3.461.951 Intereses 119.900 Gravamen Movimiento Financiero 893.654 Comisión 1.605.677 Iva Comisión 263.419 Cuota de Manejo 579.301
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 24.626.768
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 7.880.566 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 7.880.566
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS VIGENCIA
CORRIENTE 7.880.566
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO 16.746.202
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REVELACIONES Y NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADO FINANCIEROS A Diciembre 31 de 2020
(Valores Expresados en pesos colombianos)
NOTA 1 – ENTIDAD REPORTANTE, NATURALEZA JURIDICA Y OBJETIVO SOCIAL
INSTITUTO MEDICO INTEGRAL COLOMBIANO IPS SAS - IMIC IPS con domicilio principal en Ibagué- Colombia constituida por documento privado DOCUMENTO PRIVADO NÚMERO 1 DEL 30 DE AGOSTO DE 2019 DE LA ACTO CONSTITUTIVO,REGISTRADO EN ESTA CÁMARA DE COMERCIO BAJO EL NÚMERO 71316 DEL LIBRO IX DEL REGISTRO MERCANTIL EL 16 DE SEPTIEMBRE DE 2019, SE INSCRIBE : LA CONSTITUCIÓN DE PERSONA JURIDICA DENOMINADA INSTITUTO MEDICO INTEGRAL COLOMBIANO IPS SAS.,
Cuyo objeto Social principal es:
PRESTAR SERVICIOS DE TERAPIAS Y REHABILITACIÓN FÍSICA, TERAPIAS RESPIRATORIAS, TERAPIA OCUPACIONAL, ATENCIÓN DOMICILIARIA, CONSULTA FAMILIAR, SERVICIOS DE PSICOLOGÍA, NUTRICIÓN, MEDICINA ESPECIALIZADA, NEUROLOGÍA,GINECOLOGÍA, RX, ECOGRAFÍAS, PROGRAMAS DE PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN PYP, ATENCIÓN DE MEDICINA GENERAL, PEDIATRÍA, FONOAUDIOLOGÍA, TERAPIAS DE LENGUAJE, PEDIATRÍA,ALTERACIÓN DE AGUDEZA VISUAL, SERVICIO DE ENFERMERÍA, SERVICIOS DE ODONTOLOGÍA, DIAGNOSTICO CARDIOVASCULAR, ELECTRO DIAGNÓSTICO, REALIZACIÓN DE CAPACITACIONES Y PROGRAMAS EN SALUD CON LA DEBIDA CERTIFICACIÓN DE HORAS VISTAS. OFRECIENDO SERVICIOS DE CALIDAD Y CON CALIDEZ, SERVICIO DE SALUD Y PREVENCIÓN DE ENFERMEDADES. CELEBRAR TODA CLASE DE CONTRATOS CON ENTIDADES ESTATALES, MIXTAS Y PRIVADAS QUE SEAN APTOS PARA LA OBTENCIÓN DE LOS BIENES SOCIALES.
LAS DEMÁS RELACIONADAS CON EL ÁREA DE LA SALUD.
NOTA 1.1 – ORGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL
La Dirección y Administración de la Asociación, están a cargo del representante legal, y el control esta ejercido por la contadora pública.
NOTA 1.2 – PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES
Las Políticas de contabilidad y la preparación de los Estados Financieros de la Asociación, se ejecutaron Según la última normatividad relativa a las normas Internacionales (NIF)
a) Declaración de conformidad La asociación adopta las Normas Internacionales de Contabilidad para Grupo 2 de conformidad con la Ley 1314 la ley 1314 de 2009 y Decreto 2706 de 2012, a partir de 01 de enero de 2015, consistiendo en la preparación de una contabilidad simplificada, con revelaciones abreviadas de acuerdo a la estructura contable de la asociación.
b) Moneda funcional y de presentación La moneda para el manejo de la contabilidad y la presentación de informes financieros de la Asociación, es el peso colombiano.
c) Uso de Juicios y Estimaciones La preparación de los estados financieros de la asociación requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afecten la aplicación de las políticas de la contabilidad y los montos de los activos, pasivos, ingresos y gastos presentados.
Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones y los supuestos relevantes serán revisados regularmente. Las estimaciones son reconocidas en el periodo en que la estimació n es revisada y en cualquier periodo futuro afectado, en particular la información sobre las áreas significativas de estimación de incertidumbres y juicios críticos en la aplicación de las políticas contables que tiene efecto significativo en los montos reconocidos en los estados financieros descriptos en las políticas del rubro Provisiones y contingencias de la cuenta de DEUDORES/
Cartera Cuentas por cobrar, estas estimaciones se realizan en función de la mejor información disponible sobre los hechos analizados.
Activos y Pasivos financieros
Efectivo y equivalente al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo reconocido en los estados financieros comprende el efectivo en caja y cuentas bancarias, y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez (menores o iguales a 90 días), que son rápidamente realizables en caja y que no tiene riesgo de cambios en su valor.
Pasivos Financieros
Reconocimiento: solo se reconocerá un pasivo cuando la Asociación efectivamente haya recibido el bien o servicio y exista un tercero real con derecho a exigir el pago.
Otras cuentas por pagar
Se incluyen en este rubro los valores pendientes de pago por comprar y gastos relacionados además de deudas no comerciales, tales como retenciones con el cumplimiento de las obliga ciones de tipo legal.
Todos los pasivos financieros de la Asociación se consideran corrientes, por tener período de pago inferior a un año.
Resultado de Ejercicios (Excedentes/ Déficit) Dado que la Asociación es de carácter “sin animo de lucro” su principal objetivo no es el desarrollo económico en búsqueda de excedentes, se espera que los asociados autofinancien las diferentes actividades que se lleven a cabo en desarrollo del objeto social. En el evento de existir excedentes, estos alimentaran el Patrimonio Social y de ninguna manera se hará reparto de excedentes entre los Asociados, destinándose a financiar futuras actividades del mismo objetivo social de la Asociación
Ingresos
Se reconocerán los ingresos por el sistema de causación guardando la relación de causalidad, en cada periodo contable que es igual a un año calendario, se incluyen solo ingresos propios de periodo.
Gastos
Se reconocerán como un gasto, cuando se genere la obligación de hacer un pago tras haber recibido un beneficio de un bien o servicio directo o indirecto para el desarrollo de las operaciones de la Asociación habiendo de por medio un tercero cierto que tenga el derecho legal de exigir un pago.
Periodo presupuestal / Ejecución Presupuestal
La Asociación optara por el periodo presupuestal del 01 de enero al 31 de diciembre de cada año y se elabora un presupuesto de ingresos y egresos basados en cifras históricas y comportamiento de los gastos de años anteriores, el cual sirve al comité Ejecutivo como herramienta de planeación y control, así mismo Prepara el respectivo informe de Ejecución de dicho presupuesto para efectos de control de ingresos y gastos.
NOTA 2 – EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO El siguiente es un detalle del disponible a Diciembre 31de:
DISPONIBLE
3.057.298
CAJA 379.000
Caja General
379.000
BANCOS 2.678.298
Bancolombia
2.678.298
La asociación, dado su poco manejo de recurso económicos, no dispone de cuentas corrientes y/o ahorro en el sistema financiero (Entidades Financieras), el manejo de sus recursos lo hace en efectivo.
NOTA 3: DEUDORES Y OTRAS CUENTAS COMERCIALES
La empresa reconoce en este rubro, las deudas a cargo de terceros y a favor de la empresa, incluidas las comerciales y no comerciales. IMIC IPS S.A.S reconoce un activo financiero solo cuando se convierte en una parte según las cláusulas contractuales de un contrato.
Al reconocer una partida dentro de este rubro, IMIC IPS S.A.S la mide al precio de la transacción incluyendo los costos de transacción, excepto si la partida constituye una transacción de financiación. Si la partida constituye una transacción de financiación, IMIC IPS S.A.S mide este activo financiero al valor presente de los pagos futuros descontados a una tasa de interés de mercado para un instrumento de deuda similar.
Al final de cada periodo sobre el que se informa, IMIC IPS S.A.S mide las partidas reconocidas en este rubro dependiendo de sus características particulares, teniendo un método de medición para cada caso específico.
Para los activos financieros que no constituyan una transacción de financiación el costo en cada fecha sobre la que se informa es el neto de los siguientes importes: el importe al que se midió en el reconocimiento inicial el activo financiero, menos los reembolsos del principal, menos cualquier perdida por deterioro del valor o incobrabilidad.
DEUDORES:
DEUDORES 137.851.935
CLIENTES NACIONALES 137.851.935
ENTIDADES PROMOTORAS
DE SALUD 137.851.935
NOTA 4 – Propiedad Planta y Equipo
La propiedad Planta y Equipo a Diciembre 31de:
Se reconocerá la PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO como un activo tangible el cual puede ser para uso administrativo, del cual se espera obtener beneficios económicos futuros y que durara más de un periodo.
Para reconocer un activo como propiedad planta y equipo, se tendrá en c uenta que haya beneficios económicos futuros asociados con este y que el costo de la partida pueda medirse con fiabilidad. La propiedad, planta y equipo se registra al costo menos su depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro. El valor de la propiedad, planta y equipo incluye el precio de adquisición, costos incurridos para darles su condición para operar en la ubicación actual y la estimación inicial de los costos de desmantelamiento.
El cargo por depreciación para distribuir a lo largo de su vida útil
NOTA 5: Acreedores Comerciales y Otras Cuentas Por Pagar
IMIC IPS S.A.S reconoce en este rubro las obligaciones contraídas por la empresa a favor de terceros por conceptos diferentes a obligaciones financieras. Incluye las cuentas, pagares y préstamos por pagar de orden comercial y no comercial.
IMIC IPS S.A.S reconoce un pasivo financiero solo cuando se convierte en una parte según las cláusulas contractuales de un contrato. Al reconocer una partida dentro de este rubro, IMIC IPS S.A.S lo mide al precio de la transacción menos los costos de transacción, excepto si la partida constituye una transacción de financiación. Si la partida constituye una transacción de financiación, IMIC IPS S.A.S mide este pasivo financiero al valor presente de los pagos futuros descontados a una tasa de interés de mercado para un instrumento de deuda similar. Al final de cada periodo sobre el que se informa, IMIC IPS S.A.S mide las partidas reconocidas en este rubro dependiendo de sus características particulares, teniendo un método de medición para cada caso específico. Para los pasivos financieros que no constituyan una transacción de financiación, el costo en cada fecha sobre la que se informa es el importe no descontado de efectivo u otra contraprestación que se espera pagar, siendo el neto de los siguientes importes: el importe al que se midió en el reconocimiento inicial el pasivo financiero menos los reembolsos del principal.
IMIC IPS S.A.S presenta la información de ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR dentro del estado de situación financiera, haciendo una distinción entre los pasivos financieros clasificados como pasivo corriente y no corriente, según las características de cada partida que conforma este grupo.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
36.604.818
MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE 17.105.344
Equipo De Oficina 4.311.485,87
Muebles Y Enseres 2.600.000,00
Equipo De Computo Y Comunicación 10.193.858
MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 19.499.474
MAQUINARIA Y EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 19.499.474
Representada por las deudas adquiridas con entidades que constituyen un apoyo para la entidad en el desarrollo de su objeto social, asi:
PROVEEDORES:
PROVEEDORES 12.998.184
NACIONALES 12.998.184
Proveedores Nacionales 12.998.184
CUENTAS POR PAGAR 21.680.701
A COMPAÑIAS VINCULADAS 12.207.250
A Socios o Accionistas 12.207.250
Estos pasivos son a largo plazo ANTICIPOS Y AVANCES
RECIBIDOS 109.003.115
Por Servicios De Salud 4.478.560,00 Sobre Contratos 205.000,00 Otros Anticipos Y Avances
Recibidos 484.000,00 Préstamos a Largo Plazo
103.835.555
NOTA 6 – PATRIMONIO
El patrimonio de la Asociación a Diciembre 31:
2020 APORTES SOCIALES $
30.000.000 FABIAN DAVID BURITICA MORALES 6.000.000 ANA AIDEE PARRA SERNA 6.000.000 CLARA IBETH CASTAÑO DIAZ 6.000.000 JEISON FREDY TOVAR GONZALEZ 6.000.000 EDWARD ROJAS CORTAZAR 6.000.000
NOTA No. 9 INGRESOS
IMIC IPS S.A.S reconoce ingresos procedentes de la venta de bienes o servicios cuando se satisfacen todas y cada una de las siguientes condiciones: la empresa ha transferido al comprador los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad de los bienes o servicios; la empresa no conserva ninguna participación en la gestión de forma continua en el grado usualmente asociado con la propiedad, ni retiene el control efectivo sobre los bienes vendidos o servicios prestados; el importe de los ingresos puede medirse con fiabilidad; es probable que la empresa obtenga los beneficios económicos derivados de la transacción; y los costos incurridos, o por incurrir, en relación con la transacción pueden ser medidos con fiabilida d.
IMIC IPS S.A.S no reconoce ingresos si conserva riesgos significativos inherentes a la propiedad y mide los ingresos al valor razonable de la contraprestación recibida o por recibir. El valor razonable de la contraprestación, recibida o por recibir, tiene en cuenta el importe de cualquier descuento comercial y rebaja por volumen de ventas que sea practicado por la empresa. Por ello excluye de los ingresos todos los importes recibidos
Por cuenta de terceras partes tales como impuestos sobre las ventas y al final de cada periodo sobre el que se informa, las cuentas de ingresos se cancelan con abono a la cuenta “resultados del ejercicio” con motivo de estimarlo. El saldo de ingresos debe ser cero al comenzar el nuevo periodo.
IMIC IPS S.A.S presenta la información de los ingresos en el estado del resultado integral, realizando una distinción entre ingresos de actividades ordinarias y otros ingresos, este no presenta ni describe ninguna partida de ingresos como “ingresos extraordinarios” en el estado del resultado integral o en las notas.
IMIC IPS S.A.S durante este periodo se generó los siguientes
Ingresos Operacionales INGRESOS
OPERACIONALES
276.074.774 UNIDAD
FUNCIONAL DE APOYO
DIAGNOSTICO 276.074.774
Apoyo Diagnostico
59.455.970
Apoyo Terapeutico 1.830.080,00
Toma de Muestras
214.788.724
NOTA No. 10 COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
Mediante el sistema de causación se reconocen los costos y gastos pagados y los causados pendientes de pago. Se entiende causado un costo o un gasto cuando nace la obligación de pagarlo aunque no se haya hecho efectivo el pago.
El reconocimiento de los costos y gastos procede directamente del reconocimiento y la medición de activos y pasivos. IMIC IPS S.A.S reconoce costos y gastos en el estado del resultado integral cuando surge un decremento en los beneficios económicos futuros, relacionados con un decremento en un activo o un incremento en un pasivo que pueda medirse con fiabilidad.
Al final de cada periodo sobre el que se informa, las cuentas de costos y gastos se cancelan con abono a la cuenta “resultados del ejercicio” con motivo de estimarlo. El saldo de gastos debe ser cero al comenzar el nuevo periodo.
IMIC IPS S.A.S presenta la información de los costos y gastos en el estado del resultado integral, utilizando una clasificación basada en la función de los gastos dentro de la empresa. . IMIC IPS S .A.S no presenta ni describe ninguna partida de gastos como “gastos extraordinarios” u “otros gastos” en el
estado del resultado integral o en las notas así el valor que corresponde a los costos incurrido por . IMIC IPS S.A.S para la prestación de los servicios de consultas externas y demás servicios, como médicos, anestesiólogos, enfermeras auxiliares, insumos médicos quirúrgicos entre otros.
El saldo de Gastos administrativos deducibles a diciembre 31 de 2020 es de $136.438.203 y el costo se desglosa así:
COSTOS DE PRESTACION DE
SERVICIOS
111.569.491
UNIDAD FUNCIONAL PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD
18.098.026
Apoyo Diagnostico
18.098.026 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO
TERAPEUTICO
13.620.984
Apoyo Terapeutico
13.620.984 UNIDAD FUNCIONAL DE TOMA DE
MUESTRAS
79.850.481
Toma de Muestras
79.850.481
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Representante Legal CONTADORA PÚBLICA
C.C. No. 40.445.971 TP. 67889-T
CERTIFICACION DE ESTADOS FINANCIEROS A Diciembre 31de 2020
NIIF
Nosotros la Representante Legal y Contador Público, certificamos que hemos preparado los Estados Financieros bajo NIIF: Estado De situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de Flujo de Efectivo y Estado de Cambios en el Patrimonio a Diciembre 31 2020, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 633 de 2000, Decreto 1406 de 1999 y el Decreto 3022 de 2013, para el Grupo 2, incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible.
Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente y reflejan razonablemente la situación financiera de la empresa a diciembre 31 de 2020, los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera, lo correspondiente a su flujo de efectivo y además:
Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales respectivos.
No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración o empleados, que puedan tener efectos de importancia relativa sobre los Estados Financieros enunciados.
Garantizamos la existencia de activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con corte de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio.
Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos le hechos económicos, han sido reconocidos en ellos.
Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelados dentro de los Estados Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos; pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros.
No se han presentado hechos posteriores en el curso del periodo que requieran ajuste o revelaciones en los Estados Financieros o en las notas subsecuentes.
La empresa ha cumplido con las normas de seguridad social de acuerdo con el Decreto 1406 de 1999.
En cumplimiento del artículo Io de la Ley 633 de 2000 declaramos que el software utilizado tiene las licencias correspondientes y cumple por tanto con las normas de derecho de autor.
Dado en Ibagué, a los diez (10) días del mes de abril de Dos Mil veintiuno (2021).
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