Mesa de juegos multifuncional

Texto completo

(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. MESA DE JUEGOS MULTIFUNCIONAL Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. ALFREDO ENRIQUE JIMENEZ URIBE – Ingeniería Empresarial y de Sistemas CLAUDIA CRISTINA CAPDEVILA RUIZ – Ingeniería Empresarial y de Sistemas CHRISTIAN JOEL MOLINA RIVADENEYRA – Ingeniería Empresarial y de Sistemas CRIS RUVI PRETEL MOZO DE TORRES – Ingeniería Empresarial y de Sistemas JIMMY SUAREZ LAVERIANO – Ingeniería Empresarial y de Sistemas. Lima - Perú 2018.

(2) 2.

(3) ÍNDICE. Índice de Tablas ....................................................................................................... 9 Índice de Figuras .................................................................................................... 16 Índice de anexo ...................................................................................................... 18 RESUMEN EJECUTIVO.......................................................................................... 19 Capítulo I: Datos Generales ..................................................................................... 22 1.1. Empresa y Horizonte Evaluado ........................................................................ 22 1.1.1. Razón social........................................................................................ 22 1.1.2. Razón comercial. ................................................................................. 22 1.1.3. Logotipo. ............................................................................................. 22 1.1.4. Eslogan. ............................................................................................. 22 1.1.5. Horizonte evaluado. ............................................................................. 22 1.2. Labor Económica, Número de CIIU y Partida Arancelaria................................... 23 1.2.1. Labor económica. ................................................................................ 23 1.2.2. Número de CIIU. .................................................................................. 23 1.2.3. Partida arancelaria. .............................................................................. 23 1.3. Definición del Negocio .................................................................................... 23 1.3.1. CANVAS. ............................................................................................ 25 1.4. Especificaciones del Producto. ........................................................................ 26 1.5. Oportunidades del Negocio. ............................................................................ 28 1.6. Estrategia General para la Empresa. ................................................................ 29 Capítulo II: Estudio del Entorno ................................................................................ 31 2.1. Estudio del Macroentorno................................................................................ 31 2.1.1. Del país. ............................................................................................. 31 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes. . 31 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. ....................................................................... 32 2.1.1.3. Importación y exportación. ....................................................... 34 2.1.1.4. PBI, porcentaje de inflación e interés, tipo cambio y riesgo país. . 35 2.1.1.5. Leyes generales relacionadas al proyecto. ................................ 36. 3.

(4) 2.1.2. Del sector............................................................................................ 37 2.1.2.1. Mercado internacional. ............................................................ 37 2.1.2.2. Mercado del consumidor. ......................................................... 37 2.1.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................ 38 2.1.2.4. Mercado competidor. ............................................................... 39 2.1.2.5. Mercado de distribución. .......................................................... 40 2.1.2.6. Leyes del sector relacionados a el proyecto. .............................. 41 2.2. Análisis del Micro Entorno ............................................................................... 41 2.2.1. Competencia actual. ............................................................................ 41 2.2.2. Fuerza de la negociación con los clientes. ............................................. 43 2.2.3. Poder de la negociación con los proveedores. ........................................ 43 2.2.4. Amenaza con los productos sustitutos. .................................................. 44 2.2.5. Competidores potenciales. ................................................................... 45 Capítulo III: Planeamiento Estratégico ...................................................................... 46 3.1. Visión y Misión ............................................................................................... 46 3.1.1. Visión. ................................................................................................ 46 3.1.2. Misión. ................................................................................................ 46 3.2. Análisis FODA ............................................................................................... 46 3.3. Objetivos ....................................................................................................... 47 3.3.1. Objetivo general. ................................................................................. 47 3.3.2. Objetivos específicos. .......................................................................... 47 Capítulo IV: Estudio de Mercado .............................................................................. 48 4.1. Investigación de Mercado ............................................................................... 48 4.1.1. Criterios de segmentación. ................................................................... 48 4.1.2. Marco muestral. ................................................................................... 49 4.1.3. Entrevistas a profundidad. .................................................................... 52 4.1.4. Focus group. ....................................................................................... 62 4.1.5. Encuestas. .......................................................................................... 66 4.2. Demanda y Oferta .......................................................................................... 79 4.2.1. Estimación del mercado potencial. ........................................................ 79 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ....................................................... 81 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. .......................................................... 82 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. .......................................................... 83 4.

(5) 4.2.5. Frecuencia de compra. ......................................................................... 83 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ..................................................... 84 4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................... 84 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ...................................... 86 4.3. Mix de Marketing ............................................................................................ 92 4.3.1. Producto. ............................................................................................ 92 4.3.2. Precio. ................................................................................................ 93 4.3.3. Plaza. ................................................................................................. 94 4.3.4. Promoción........................................................................................... 96 4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ....................................................... 96 4.3.4.2. Promoción para todos los años. ............................................... 97 Capítulo V: Estudio Legal y Organizacional ............................................................... 98 5.1. Estudio Legal ................................................................................................. 98 5.1.1. Forma societaria. ................................................................................. 98 5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................. 99 5.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................. 100 5.1.4. Legislación laboral. ............................................................................ 101 5.1.5. Legislación tributaria. ......................................................................... 102 5.1.6. Otros aspectos legales. ...................................................................... 102 5.1.7. Resumen del capítulo. ........................................................................ 103 5.2. Estudio Organizacional ................................................................................. 105 5.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................... 105 5.2.2. Servicios tercerizados. ....................................................................... 105 5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ...................................................... 106 5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ...................... 108 5.2.5. Aspectos laborales............................................................................. 108 Capítulo VI: Estudio Técnico. ................................................................................. 116 6.1. Tamaño del Proyecto .................................................................................... 116 6.1.1. Capacidad instalada........................................................................... 116 6.1.2. Capacidad utilizada. ........................................................................... 116 6.1.3. Capacidad máxima. ........................................................................... 117 6.2. Procesos ..................................................................................................... 117 6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. ....................................... 117 5.

(6) 6.2.2. Programa de producción. ................................................................... 120 6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ........................................... 123 6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. .......................... 124 6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa............................................... 124 6.3. Tecnología Para el Proceso .......................................................................... 125 6.3.1. Maquinarias. ..................................................................................... 125 6.3.2. Equipos. ........................................................................................... 125 6.3.3. Herramientas. .................................................................................... 126 6.3.4. Utensilios. ......................................................................................... 126 6.3.5. Mobiliario. ......................................................................................... 127 6.3.6. Útiles de oficina. ................................................................................ 128 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ........................ 129 6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ............... 130 6.3.9. Programa de compras posteriores de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas................................................ 132 6.4. Localización ................................................................................................. 133 6.4.1. Macro localización. ............................................................................ 133 6.4.2. Micro localización. ............................................................................. 135 6.4.3. Gastos de adecuación. ....................................................................... 137 6.4.4. Gastos de servicios. ........................................................................... 137 6.4.5. Plano del centro de operaciones. ........................................................ 138 6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ................................................ 139 6.5. Responsabilidad Social Frente al Entorno....................................................... 139 6.5.1. Impacto ambiental.............................................................................. 139 6.5.2. Con los trabajadores. ......................................................................... 139 6.5.3. Con la comunidad. ............................................................................. 140 Capítulo VII: Estudio Económico y Financiero.......................................................... 141 7.1. Inversiones .................................................................................................. 141 7.1.1. Inversión en activo fijo depreciable. ..................................................... 141 7.1.2. Inversión en activo intangible. ............................................................. 141 7.1.3. Inversión en gastos pre-operativos. ..................................................... 142 7.1.4. Inversión en inventarios iniciales. ........................................................ 144 7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ................... 144 6.

(7) 7.1.6. Liquidación del I.G.V. ......................................................................... 150 7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................... 151 7.2. Financiamiento............................................................................................. 151 7.2.1. Estructura de financiamiento. .............................................................. 151 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ............................................................. 153 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .................................................. 154 7.3. Ingresos Anuales ......................................................................................... 155 7.3.1. Ingresos por ventas............................................................................ 155 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ..................................................... 155 7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo. ................................................... 156 7.4. Costos y Gastos Anuales .............................................................................. 157 7.4.1. Egresos desembolsables. ................................................................... 157 7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................ 157 7.4.1.2. Presupuesto de mano de obra directa. .................................... 159 7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. .......................................... 161 7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración................................ 162 7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .......................................... 163 7.4.2. Egresos no desembolsables. .............................................................. 163 7.4.2.1. Depreciación......................................................................... 163 7.4.2.2. Amortización de intangibles. ................................................... 164 7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. .................................. 165 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario................................. 166 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.......................................................... 166 Capítulo VIII: Estados Financieros Proyectados....................................................... 167 8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ................... 167 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin Gastos Financieros ................................. 167 8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal ........ 169 8.4. Flujo de Caja Operativo ................................................................................ 170 8.5. Flujo de Capital ............................................................................................ 171 8.6. Flujo de Caja Económico .............................................................................. 171 8.7. Flujo del Servicio de la Deuda ....................................................................... 171 8.8. Flujo de Caja Financiero. .............................................................................. 171 Capítulo IX: Evaluación Económica Financiera ........................................................ 172 7.

(8) 9.1. Cálculo de la Tasa de Descuento................................................................... 172 9.1.1. Costo de oportunidad. ........................................................................ 172 9.1.1.1. CAPM. ................................................................................. 172 9.1.1.2. COK propio........................................................................... 172 9.1.2. Costo promedio ponderado de capital (WACC)..................................... 173 9.2. Evaluación Económica Financiera ................................................................. 173 9.2.1. Indicadores de rentabilidad. ................................................................ 173 9.2.1.1. VANE y VANF....................................................................... 173 9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ................................................. 173 9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ..................................... 174 9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ............................................. 174 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................... 174 9.2.2.1. Costos variables, costos fijos. ................................................ 175 9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). .................................... 175 9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.......... 175 9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en Soles. .............. 176 9.3. Análisis de Sensibilidad y de Riesgo .............................................................. 176 9.3.1. Variables de entrada. ......................................................................... 176 9.3.2. Variables de salida............................................................................. 176 9.3.3. Análisis unidimensional. ..................................................................... 176 9.3.4. Análisis multidimensional. ................................................................... 178 9.3.5. Variables críticas del proyecto. ............................................................ 178 9.3.6. Perfil de riesgo. ................................................................................. 178 CONCLUSIONES......................................................................................... 179 RECOMENDACIONES ................................................................................. 181 BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................ 182 (PERU TRAVEL), P. E. Ubicación, Geografía y Clima de Perú ................................. 182 ANEXOS ..................................................................................................... 183. 8.

(9) Índice de Tablas. Tabla 1. Modelo Canvas de mesa de juegos "DIVERTABLE". .........................................25 Tabla 2. Ficha Técnica.....................................................................................................28 Tabla 3. Datos básicos del Perú. .....................................................................................32 Tabla 4. Proyección de la inflación...................................................................................35 Tabla 5. Proveedores principales. ....................................................................................38 Tabla 6. Competidores indirectos principales. ..................................................................39 Tabla 7. Competidores indirectos principales. ..................................................................41 Tabla 8. Fuerza negociadora de los clientes. ...................................................................43 Tabla 9. Poder de negociación de los proveedores. ........................................................43 Tabla 10. Amenaza de los productos sustitutos. ..............................................................44 Tabla 11. Barrera de entrada. ..........................................................................................45 Tabla 12. Análisis FODA. .................................................................................................46 Tabla 13. Distritos de la zona 6 y 7 de Lima. ...................................................................48 Tabla 14. Variables demográficas. ...................................................................................48 Tabla 15. Datos para calcular la muestra. ........................................................................49 Tabla 16. Proyección de los últimos 10 años. ..................................................................50 Tabla 17. Población 2015. ...............................................................................................50 Tabla 18. Proyección proyectada en personas. ...............................................................50 Tabla 19. Cuota distribuida. .............................................................................................51 Tabla 20. Entrevista a profundidad: Especialista en niños. ..............................................52 Tabla 21. Entrevista a profundidad: especialista en niños. ...............................................53 Tabla 22. Entrevista a profundidad: especialista en niños. ...............................................54 Tabla 23. Entrevista a profundidad: Gerente de Ventas. ..................................................55 Tabla 24. Entrevista a profundidad: Supervisor de Ventas Ripley línea juguetes. .........56 Tabla 25. Entrevista a profundidad: Asesor de ventas tienda Renueva. ..........................57 Tabla 26. Entrevista a profundidad: Sub Gerente de Marketing de Ripley. ......................58 Tabla 27. Entrevista a profundidad: Product Manager Infanti. ..........................................58 Tabla 28. Entrevista a profundidad: asesor de venta de Infanti. .......................................59 Tabla 29. Entrevista a profundidad: Gerente Comercial. ..................................................60 Tabla 30. Entrevista a profundidad: Jefe de tienda. .........................................................60 Tabla 31. Entrevista a profundidad: carpintero – melaminero. .........................................62 Tabla 32. Estimación del factor del mercado potencial 2019............................................79 Tabla 33. Estimación del factor del mercado potencial 2020............................................79 Tabla 34. Estimación del factor del mercado potencial 2021............................................80 9.

(10) Tabla 35. Estimación del factor del mercado potencial 2022............................................80 Tabla 36. Estimación del factor del mercado potencial 2023............................................80 Tabla 37. Estimación del factor del mercado potencial ....................................................81 Tabla 38. ¿En su familia o entorno tiene niños entre 3 a 6 años? ....................................81 Tabla 39. ¿Le gustaría que el niño realice actividades que no estén relacionadas con un dispositivo tecnológico? ...................................................................................................81 Tabla 40. Mercado disponible. ........................................................................................81 Tabla 41. ¿Le interesaría que el niño realice actividades de pintura, trazos, reconocimiento de texturas en una mesa de juegos multifuncional? .........................................................82 Tabla 42. Estimación por distritos ....................................................................................82 Tabla 43. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por nuestro producto teniendo. como. referencia las siguientes mesitas? ...................................................................................82 Tabla 44. Mercado efectivo. .............................................................................................82 Tabla 45. Mercado objetivo distribuido en un 0.57%. .......................................................83 Tabla 46. Frecuencia de compra......................................................................................84 Tabla 47. Cuantificación de la demanda. .........................................................................84 Tabla 48. Estacionalidad. .................................................................................................84 Tabla 49. Redistribución para invierno y primavera para el 1er año. ................................85 Tabla 50. Distribución de estacionalidad. .........................................................................85 Tabla 51. Estacionalidad 2019. ........................................................................................85 Tabla 52. Estacionalidad 2020-2023 ................................................................................85 Tabla 53. Programa de ventas en unidades 2019. ...........................................................86 Tabla 54. Programa de ventas en unidades 2020. ...........................................................86 Tabla 55. Programa de ventas en unidades 2021. ...........................................................86 Tabla 56. Programa de ventas en unidades 2022. ...........................................................87 Tabla 57. Programa de ventas en unidades 2023. ...........................................................87 Tabla 58. ¿Dónde desea encontrar nuestro producto? ....................................................87 Tabla 59. Canales elegidos..............................................................................................87 Tabla 60. Valor neto tienda propia ...................................................................................88 Tabla 61. Ventas netas 2019 tienda propia ......................................................................88 Tabla 62. Ventas netas 2020 tienda propia. .....................................................................88 Tabla 63. Ventas netas 2021 tienda propia. .....................................................................89 Tabla 64. Ventas netas 2022 tienda propia ......................................................................89 Tabla 65. Ventas netas 2023 tienda propia. .....................................................................89 Tabla 66. Ventas netas resumen tienda propia. ...............................................................90 Tabla 67. Valor neto tiendas retail....................................................................................90 10.

(11) Tabla 68. Ventas netas 2019 tienda retail. .......................................................................90 Tabla 69. Ventas netas 2020 tienda retail ........................................................................90 Tabla 70. Ventas netas 2021 tienda retail. .......................................................................91 Tabla 71. Ventas netas 2022 tienda retail ........................................................................91 Tabla 72. Ventas netas 2023 tienda retail. .......................................................................91 Tabla 73. Ventas netas resumen tienda retail. .................................................................92 Tabla 74. Ventas netas resumen general.........................................................................92 Tabla 75. Descripción DIVERTABLE ...............................................................................93 Tabla 76. Calendario lanzamiento 2018. ..........................................................................96 Tabla 77. Costos aproximados para lanzamiento. ...........................................................97 Tabla 78. Sociedad Anónima Cerrada. ............................................................................98 Tabla 79. Lista de Accionistas. ........................................................................................98 Tabla 80. Costos de la Constitución Societaria. ...............................................................99 Tabla 81. Costos marca y patentes................................................................................100 Tabla 82. Licencias y Autorizaciones. ............................................................................100 Tabla 83. Leyes y decretos. ...........................................................................................101 Tabla 84. Beneficios MYPE. ..........................................................................................101 Tabla 85. Valorización del Régimen Laboral. .................................................................101 Tabla 86. Valorización del Régimen Tributario. ..............................................................102 Tabla 87. Libro o registro contable. ................................................................................103 Tabla 88. Libros Societarios...........................................................................................103 Tabla 89. Valorización de libro o registro contable. ........................................................103 Tabla 90. Valorización libros Societarios........................................................................103 Tabla 91. Valorizaciones distribuidas por áreas. ............................................................104 Tabla 92. Administrador General. ..................................................................................106 Tabla 93. Coordinador de Marketing. .............................................................................106 Tabla 94. Coordinador de Logística. ..............................................................................107 Tabla 95. Coordinador de Producción. ...........................................................................107 Tabla 96. Vendedores....................................................................................................107 Tabla 97. Operario. ........................................................................................................108 Tabla 98. Servicios Tercerizados. ..................................................................................108 Tabla 99. Puestos / Servicios. ........................................................................................109 Tabla 100. Proyección de planilla para los años del proyecto. .......................................110 Tabla 101. Planilla área administración .........................................................................110 Tabla 102. Planilla Administrador y Coordinador de Logística – provisiones y pagos. ...111 Tabla 103. Planilla área ventas. .....................................................................................111 11.

(12) Tabla 104. Planilla Coordinador de Marketing y Vendedores – provisiones y pagos. .....112 Tabla 105. Planilla área producción – Operarios............................................................112 Tabla 106. Planilla operarios – provisiones y pagos.......................................................113 Tabla 107. Planilla área producción – Coordinador de Producción. ...............................113 Tabla 108. Planilla Coordinador de Producción – provisiones y pagos. .........................114 Tabla 109. Resumen de planillas ...................................................................................114 Tabla 110. Porcentaje de la planilla en ventas. ..............................................................115 Tabla 111. Gastos por Servicios Tercerizados Proyectados. .........................................115 Tabla 112. Puesto / Horario de Trabajo. ........................................................................115 Tabla 113. Capacidad instalada. ....................................................................................116 Tabla 114. Producción en unidades. ..............................................................................116 Tabla 115. Capacidad utilizada. .....................................................................................117 Tabla 116. Capacidad máxima ......................................................................................117 Tabla 117. Programa de producción. .............................................................................120 Tabla 118. Programa de producción detallado del proyecto...........................................121 Tabla 119. Materias primas e insumos por una mesa de juegos. ...................................123 Tabla 120. Materias primas e insumos total para el proyecto en unidades. ...................123 Tabla 121. Materias primas e insumos para embalaje total para el proyecto en unidades. .......................................................................................................................123 Tabla 122. Programa de compras. .................................................................................124 Tabla 123. Programa de compras. .................................................................................124 Tabla 124. Pago MOD. ..................................................................................................124 Tabla 125. Maquinarias. ................................................................................................125 Tabla 126. Equipos. .......................................................................................................125 Tabla 127. Herramientas. ..............................................................................................126 Tabla 128. Utensilios. ....................................................................................................126 Tabla 129. Mobiliario de oficina. ....................................................................................127 Tabla 130. Mobiliario de producción. .............................................................................127 Tabla 131. Útiles de oficina. ...........................................................................................128 Tabla 132. Mantenimiento de maquinarias y equipos de producción. ............................129 Tabla 133. Mantenimiento de maquinarias y mobiliario de oficina..................................129 Tabla 134. Programa de reposición de herramientas. ....................................................130 Tabla 135. Programa de reposición de utensilios y útiles de limpieza. ...........................131 Tabla 136. Programa de compras posteriores. ..............................................................132 Tabla 137. Matriz de macro localización taller................................................................133 Tabla 138. Matriz de macro localización local comercial. ..............................................134 12.

(13) Tabla 139. Matriz micro localización taller......................................................................136 Tabla 140. Matriz de micro (Local comercial). ................................................................136 Tabla 141. Gastos de adecuación..................................................................................137 Tabla 142. Gastos de adecuación..................................................................................137 Tabla 143. Actividades de responsabilidad social. .........................................................140 Tabla 144. Inversión en activo fijo depreciable (en Soles). ............................................141 Tabla 145. Inversión en activos intangibles (en soles). ..................................................141 Tabla 146. Inversión en gastos pre-operativos...............................................................142 Tabla 147. Sampling para diciembre 2018. ....................................................................144 Tabla 148. Inversión en inventarios iniciales a diciembre 2018 (en Soles). ....................144 Tabla 149. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .........................145 Tabla 150. Liquidación del I.G.V. ...................................................................................150 Tabla 151. Estructura de Inversiones. ............................................................................151 Tabla 152. Estructura de financiamiento (en Soles). ......................................................152 Tabla 153. Aporte de socios. .........................................................................................152 Tabla 154. Análisis para el financiamiento. ....................................................................152 Tabla 155. Propuesta financiamiento Mi Banco (cuotas en Soles). ................................153 Tabla 156. Cronograma de Pagos (cuotas en Soles). ....................................................153 Tabla 157. Resumen de financiamiento (en Soles). .......................................................154 Tabla 158. Propuesta Financiamiento Mi Banco (cuotas en Soles)................................154 Tabla 159. Cronograma de Pagos (cuotas en Soles). ....................................................154 Tabla 160. Resumen de financiamiento (en Soles). .......................................................154 Tabla 161. Ingresos anuales por canal de venta tienda propia del 2019 al 2023 (en Soles). ...........................................................................................................................155 Tabla 162. Ingresos anuales por canal de venta tiendas retail del 2019 al 2023 (en Soles). ...........................................................................................................................155 Tabla 163. Ingresos anuales por canales de venta del 2019 al 2023 (en. Soles). ....155. Tabla 164. Total ingresos anuales por canales de venta del 2019 al 2023 (en Soles). ..155 Tabla 165. Valor de desecho del activo fijo (en Soles). ..................................................156 Tabla 166. Resumen de insumos...................................................................................157 Tabla 167. Resumen de materiales de empaque. ..........................................................158 Tabla 168. Resumen de materias primas.......................................................................158 Tabla 169. Resumen de trabajadores por año. ..............................................................159 Tabla 170. Costo de mano de obra directa. ...................................................................159 Tabla 171. Cuadro de pagos de mano de obra directa. .................................................160 Tabla 172. Costos de Fabricación Indirecta. ..................................................................161 13.

(14) Tabla 173. Costo de Administración. .............................................................................162 Tabla 174. Costo de ventas. ..........................................................................................163 Tabla 175. Depreciación de los activos fijos (en Soles). ................................................163 Tabla 176. Amortización de los intangibles (en Soles). ..................................................164 Tabla 177. Amortización de los intangibles del 2019 al 2023 (en Soles). .......................164 Tabla 178. Amortización de los gastos pre operativos (en Soles). .................................164 Tabla 179. Amortización de los gastos pre-operativos del 2019 al 2023 (en Soles). ......164 Tabla 180. Gastos por activos fijos no depreciable (en Soles). ......................................165 Tabla 181. Total para el año 2019 (en Soles). ...............................................................165 Tabla 182. Costo unitario promedio (en Soles). .............................................................166 Tabla 183. Costo fijo y variable unitario (en Soles). .......................................................166 Tabla 184. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros................................168 Tabla 185. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .....169 Tabla 186. Análisis Vertical. ...........................................................................................170 Tabla 187. Flujo de Caja (operativo en Soles). ..............................................................170 Tabla 188. Liquidación de I.G.V. Anual. .........................................................................170 Tabla 189. Flujo de Capital (en Soles). ..........................................................................171 Tabla 190. Flujo de caja económico (en soles). .............................................................171 Tabla 191. Flujo del Servicio de la deuda (en Soles). ....................................................171 Tabla 192. Flujo de Caja Financiero (en Soles). ............................................................171 Tabla 193. Cálculo CAPM. .............................................................................................172 Tabla 194. Cálculo del COK...........................................................................................172 Tabla 195. Cálculo del Cálculo del Costo Promedio Ponderado de Capital. ..................173 Tabla 196. Indicador de rentabilidad (en Soles). ............................................................173 Tabla 197. VANE y VANF (en Soles). ............................................................................173 Tabla 198. TIRE y TIRF. ................................................................................................173 Tabla 199. TIR modificado. ............................................................................................174 Tabla 200. Período de recuperación a partir de flujo económico descontado (en Soles). ...........................................................................................................................174 Tabla 201. Período de recuperación a partir de flujo financiero descontado (en Soles). 174 Tabla 202. Análisis Beneficio/Costo (B/C)......................................................................174 Tabla 203. Costos variables y costos fijos. ....................................................................175 Tabla 204. Estado de resultados (costeo directo). .........................................................175 Tabla 205. Punto de equilibrio en unidades. ..................................................................175 Tabla 206. Punto de equilibrio en Soles. ........................................................................176 Tabla 207. Comprobación punto de equilibrio. ...............................................................176 14.

(15) Tabla 208. Variables de salida. ......................................................................................176 Tabla 209. Análisis unidimensional de la variación de la demanda. ...............................177 Tabla 210. Análisis unidimensional de la variación del precio. .......................................177 Tabla 211. Análisis unidimensional de la variación de la materia prima. ........................177 Tabla 212. Posibles escenarios. ....................................................................................178 Tabla 213. Variables críticas. .........................................................................................178 Tabla 214. Perfil de riesgo. ............................................................................................178 Tabla 215. Probabilidades de ocurrencia. ......................................................................178. 15.

(16) Índice de Figuras Figura 1. Logo de empresa ..............................................................................................22 Figura 2. DIVERTABLE. ..................................................................................................26 Figura 3. Grosor del cartón ..............................................................................................27 Figura 4. Perú y sus países límites ..................................................................................31 Figura 5. Lima Metropolitana, población según sexo y grupos de edad ...........................32 Figura 6. Estadística poblacional 2018 ............................................................................33 Figura 7. Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual...................................33 Figura 8: Población económicamente activa. ...................................................................34 Figura 9: Balanza comercial.............................................................................................34 Figura 10: PBI ..................................................................................................................35 Figura 11: Tasa de interés. ..............................................................................................36 Figura 12: Personas según zonas geográficas APEIM y nivel socioeconómico. ..............37 Figura 13: Hogares, población por sexo y grupos de edad por nivel NSE. .......................38 Figura 14: Canales de distribución. ..................................................................................40 Figura 15: Escritorio Activity.............................................................................................42 Figura 16: Juego de formas. ............................................................................................44 Figura 17: Fórmula para el cálculo muestral ....................................................................49 Figura 18: Entrevista a especialista en psicología. ...........................................................52 Figura 19: Entrevista a especialista en docencia. ............................................................53 Figura 20: Entrevista a especialista en psicología. ...........................................................54 Figura 21: Entrevista al Gerente de Ventas de Melapracti. ..............................................55 Figura 22: Entrevista al Asesor de Ventas de la Zona Industrial Villa el Salvador. ...........57 Figura 23: Crecimiento de ventas por áreas. ...................................................................60 Figura 24: Entrevista a Jefe de Tienda Castor - Ate. .......................................................61 Figura 25: Marcas de melamina. ......................................................................................61 Figura 26: Tienda y taller. ................................................................................................62 Figura 27: Focus group, grupo y participantes. ................................................................64 Figura 28: Focus group, opiniones de los participantes. ..................................................64 Figura 29: Focus group, niños jugando en la DIVERTABLE. ...........................................65 Figura 30. Focus group, padres viendo a sus hijos en la DIVERTABLE..........................65 Figura 31. Edad. ..............................................................................................................70 Figura 32. Género. ...........................................................................................................71 Figura 33. Salario familiar. ...............................................................................................71 Figura 34. Distritos. ..........................................................................................................72 Figura 35. Niños entre 3 a 6 años. ...................................................................................73 16.

(17) Figura 36. Parentesco......................................................................................................73 Figura 37. Horas con un dispositivo tecnológico. .............................................................74 Figura 38. Preferencia por actividades no tecnológicas. ..................................................74 Figura 39. Lugares de preferencia. ..................................................................................75 Figura 40. Interés por actividades no tecnológicas. .........................................................76 Figura 41. Disposición de pago. .......................................................................................76 Figura 42. Preferencia de medio ......................................................................................77 Figura 43. Factores para comprar juguetes didácticos. ....................................................77 Figura 44. Preferencias de experiencias. .........................................................................78 Figura 45. Canal de preferencia. ......................................................................................78 Figura 46. Mesa DIVERTABLE. .......................................................................................93 Figura 47. Precios de la competencia indirecta. ...............................................................94 Figura 48. Ubicación de tienda. .......................................................................................95 Figura 49. Ubicación de taller. .........................................................................................95 Figura 50. Módulo informativo. .........................................................................................96 Figura 51. Registro de marca...........................................................................................99 Figura 52. Registros varios en Indecopi .........................................................................100 Figura 53. Canales de pago. ..........................................................................................102 Figura 54.Organigrama funcional DIVERTABLE. ...........................................................105 Figura 55. Enchapadora de canto C-1000 .....................................................................116 Figura 56. Diagrama de procesos de producción. ..........................................................117 Figura 57. Diagrama de actividades de procesos. .........................................................119 Figura 58. Diagrama de operaciones del proceso. .........................................................119 Figura 59. Macro localización del taller. .........................................................................134 Figura 60. Macro localización del local comercial. .........................................................135 Figura 61. Plano de centro de operaciones. ...................................................................138 Figura 62. Plano de centro de ventas. ...........................................................................138 Figura 63. Estructura de inversiones en porcentajes......................................................151 Figura 64. Porcentaje de capital propio y deuda. ...........................................................152. 17.

(18) Índice de anexo. Anexo 1. Gantt DIVERTABLE ........................................................................ 183. 18.

(19) RESUMEN EJECUTIVO En la actualidad, las casas con amplios espacios y jardines están siendo reemplazadas por departamentos cómodos y prácticos; las familias modernas están predispuestas a comprar un departamento que se ajuste a su poder adquisitivo, en ese sentido, se encuentran en constante búsqueda de artículos que cubran sus necesidades de espacio y practicidad. La tecnología avanza de forma acelerada, lo que conlleva a la masificación de dispositivos tecnológicos como smartphones, tablets o laptops, que junto con el internet son la puerta a un universo de conocimientos, sin embargo, los padres de familia se sienten preocupados al no poder disminuir las horas de uso de estos aparatos tecnológicos y se encuentran en búsqueda de otras actividades que puedan suplir la dependencia de éstos. DIVERTABLE, nace como una idea de negocio por parte de un grupo de estudiantes de la Universidad San Ignacio de Loyola que identificamos esta necesidad como propia y encontramos un nicho de mercado que explicaremos en el presente trabajo. Para el primer informe se identificó que el tipo de negocio será B2C. Orientado a las familias del nivel socio económico A y B de las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana, que comprenden la importancia y necesidad de realizar actividades que fortalezcan el desarrollo emocional y psicosocial de los niños en etapa pre-escolar. Nuestro producto se ha desarrollado en base a asesorías realizadas a expertos que trabajan con niños. DIVERTABLE tiene como objetivo fortalecer las habilidades blandas, desarrollo colectivo, creativo y reducir la dependencia de los equipos tecnológicos a través del arte. Tendrá un espacio para guardar materiales para diferentes actividades, contará con un acrílico sobre el área de trabajo, que permitirá realizar trazos, pintar y moldear; adicionalmente, tendrá un rollo de papel a modo de lienzo. En nuestro análisis FODA identificamos como estrategias: contar con todos nuestros insumos certificados para garantizar la calidad del producto y aprovechar la necesidad de las familias en busca de juegos creativos y actividades colectivas. En el segundo informe, realizamos las entrevistas a profundidad donde se obtuvo información relevante para nuestro proyecto y que se comenta a continuación: Dra. Danitza Falla: recomienda que se manejen colores blancos para la parte del tablero principal debido que se realizan actividades de combinación de colores. Lic. Claudia Bracamonte: indicó la importancia de enseñar a los niños a trabajar en un lugar apropiado y ordenado. 19.

(20) Sr. José Antonio Eyzaguirre: dio a conocer las principales marcas en el mercado nacional, diferenciadas por ser resistentes a la humedad, calor y ralladuras. Sra. Carmen Melgar: indico que las ventas en su negocio de muebles para educación inicial no cuenta con estacionalidad, por lo que, sus productos pueden ser adquiridos en cualquier época del año. En el focus group, el diseño fue aceptado por todos los participantes, debido a la aceptación que DIVERTABLE tuvo con los niños presentes. Las principales sugerencias fueron: agregar un cajón debajo del tablero y reducir el tamaño del seguro del dispensador del rollo de papel. Las encuestas realizadas nos permitieron determinar la cuantificación de la demanda para los 5 años que durará nuestro proyecto, se estima una venta de 16,835 mesas multifuncionales que se dividirán en 43% a través de tienda propia y 57 % a través de tiendas retail. Para el tercer informe, se realizó los pasos para la constitución de la empresa JACCC S.A.C conformado por cinco accionistas con aportaciones equitativas. Se acogerá al régimen MYPE debido a que supera las 1700 UIT en ventas anuales. Para la macro localización del taller, se analizaron tres distritos que cuenten con la zonificación industrial, donde se consideraron las variables de costo de alquiler, cercanía a proveedores, vías de acceso, mano de obra y permisos municipales; luego de la evaluación, el distrito con mayor ponderación fue Villa El Salvador. En la macro localización del local comercial, se analizó tres distritos que cuenten con zonificación comercial, donde se consideraron las variables de costo de alquiler, cercanía a clientes, vías de acceso y seguridad; luego de la evaluación el distrito con mayor ponderación fue San Borja. En el cuarto informe, que el proyecto requiere una inversión total de S/ 218,699.36 que será financiada de la siguiente manera; S/ 150,000 con capital social y S/ 68,699.36 con financiamiento a través de Mi Banco. Tendrá un horizonte de evaluación de cinco años y el periodo de recuperación financiera es de dos años y ocho meses. El análisis costo beneficio dio como resultado que por cada sol invertido la empresa recibe 0.64 soles y los accionistas ganan 0.90 soles. Se proyecta un VANE de S/ 138,980 y un TIRE de 57.55% mayor al WACC que es 31.20%, resultados que confirman la viabilidad del proyecto.. 20.

(21) El análisis de sensibilidad multidimensional considera las variables: demanda, precio y costo de materia prima que, sometidas a escenarios pesimistas, base y optimistas, da como resultado esperado un VANE de S/104,673 y VANF de S/ 112,652, lo que significa que el proyecto sigue siendo viable para la empresa y el accionista a pesar de las condiciones mencionadas.. 21.

(22) Capítulo I: Datos Generales. 1.1.. Empresa y Horizonte Evaluado. 1.1.1. Razón social. Muebles JACCC S.A.C. 1.1.2. Razón comercial. DIVERTABLE. 1.1.3. Logotipo.. Figura 1. Logo de empresa. Fuente: Elaboración propia. 1.1.4. Eslogan. “Juega, crea, aprende” 1.1.5. Horizonte evaluado. Se evidencia la necesidad actual de brindar instrumentos que permitan aumentar el desarrollo colectivo y creativo de los niños en edad pre-escolar; por ende elaboramos un producto útil, práctico y de uso multifuncional para los niños que se encuentren en esta etapa. Por lo cual estableceremos que nuestro horizonte de evaluación será de tres años, considerando como año cero diciembre del 2018 y el 2023 como año 5. Apoyados en el tiempo que hemos estimado recuperar el capital.. 22.

(23) 1.2.. Labor Económica, Número de CIIU y Partida Arancelaria. 1.2.1. Labor económica. La actividad económica de Muebles JACCC S.A.C. es la fabricación de muebles. 1.2.2. Número de CIIU. El número CIIU que pertenece a la clasificación Industrial Internacional Uniforme para nuestro producto es 3100: Fabricación de Muebles. 1.2.3. Partida arancelaria. No aplica. 1.3.. Definición del Negocio En la actualidad cuanto de tiempo se prioriza para que los niños en edad pre-escolar. realicen actividades de creatividad tales como arte, pintura, trazo y todas las actividades relacionadas a psicomotricidad fina que permiten a mediano y largo plazo fortalecer las habilidades blandas como la resiliencia, sociabilidad, empatía, tolerancia, entre otros. Cada vez es menor la disponibilidad de tiempo que los padres de familia tienen para compartir con sus hijos(as); por lo que es importante brindar tiempo de calidad que ayude al desarrollo emocional del niño(a) y fortalezca la confianza básica entre padres e hijos(as). Identificada esta necesidad nació la idea de negocio de una mesa de juegos donde se realicen diferentes actividades lúdicas que potencialicen la creatividad y la imaginación innata de cada niño(a). Por lo que se ha creado la empresa Muebles JACCC S.A.C que se dedica a producir y comercializar mesas de juegos que ayuden al desarrollo de los niños en edad pre-escolar. El proyecto inicia con la fabricación de nuestra mesa DIVERTABLE, la cual será elaborada con materiales de alta calidad, no tóxicos y diseñada bajo un modelo que permitirá realizar diferentes actividades en un mismo entorno de juego. Debido a que la tendencia de las familias modernas es habitar en departamentos cada vez con espacios más reducidos. Aprovechando que en el mercado nacional no existe un producto con estas características, se ofrecerá una mesa de juegos que contará con un espacio para organizar y ordenar los materiales de trabajo de los niños(as) adicional al espacio de trabajo que tendrá una lámina de acrílico para trabajos con pintura, plumones, plastilina, arena mágica, etc. Nuestro producto estará dirigido al consumidor final, por lo tanto, corresponde al 23.

(24) tipo de negocio B2C. Se tomó como base los siguientes criterios de segmentación, de los NSE A y B que residan en los distritos Lince, Magdalena, La Molina, Santiago de Surco, Jesús María, Miraflores, San Isidro, San Borja, Pueblo Libre y San Miguel. En menester del beneficio del uso de nuestro producto como instrumento de juego para niños de 3 a 6 años de edad, pertenecientes a familias que comprenden la importancia y necesidad de realizar actividades que fortalezcan la creatividad, el aprendizaje y el desarrollo emocional, a través del uso de materiales que ayuden al reconocimiento de texturas, la psicomotricidad fina y el trabajo en equipo; todos esto ayudará al fortalecimiento del crecimiento psicosocial de los niños en edad pre-escolar. Tendremos dos canales de distribución uno directo a través de la tienda propia; y un canal indirecto a través de retail. Proseguiremos con nuestro modelo Canvas descrito en la Tabla 1.. 24.

(25) 1.3.1. CANVAS. Tabla 1. Modelo Canvas de mesa de juegos "DIVERTABLE". Socios clave ● ● ● ● ●. Proveedor melanina. Proveedor útiles oficina. Bancos MINEDU OMS. Actividades clave de. ●. de de ●. Asesorías de especialistas con experiencia en niños en la etapa preescolar. Asesorías con especialistas en elementos no tóxicos en la elaboración del producto.. Propuesta de valor ●. ●. ●. Recursos clave ● ●. ●. Carpintero melaminero Psicóloga. Brindar al niño experiencia de creatividad, sociabilidad y colectividad con otros niños. Fortalecer a través del arte las habilidades blandas. Producto de calidad y seguridad (no tóxico) para los niños. Reducir la dependencia a los dispositivos tecnológicos.. Relaciones con los clientes ● ● ●. Contacto con el cliente mediante notificaciones con información relevante para los hijos. Servicio post venta. Descarga gratis de plantillas a través del website de la empresa. Alquiler de local de producción. Operación del proceso productivo. Gastos administrativos.. ●. ● ● ● ● ●. Canales ● ●. Jefes de familia de hogar e integrantes de familia que vivan en los distritos de las zonas 6 y 7 de Lima pertenecientes a los niveles socioeconómicos A y B. Estilo de vida entre sofisticados y modernos con niveles altos de ingresos. Promedio general de ingreso familiar mensual en nivel A (14,205 soles) Promedio general de ingreso familiar mensual en nivel B (7,297 soles) Promedio general de gasto familiar mensual en ambos niveles es el 50% de sus ingresos. Hay una población aproximada de 900 mil niños en el nivel A y B en Lima Metropolitana.. Canales directos: showrooms y taller Canales indirectos: Ripley.. Estructura de costos ● ● ●. Segmentos de mercado. Estructura de ingresos ● ● ●. Ventas de mesas de juegos multifuncionales. Venta de accesorios. Cobro en efectivo, tarjeta de crédito y transacción electrónica.. Fuente: Elaboración propia. 25.

(26) 1.4.. Especificaciones del Producto.. Figura 2. DIVERTABLE. Fuente: Elaboración propia.. Tipo de bien: Directo. Edad: 3 a 6 años. Características funcionales: La mesa es un mueble que tendrá un espacio para organizar y guardar materiales de uso para las diferentes actividades de los niños(as), contará con una mica que está sobre el área de trabajo la cual permitirá realizar trazos, pintar, moldear, etc., teniendo como guía unas plantillas impresas en papel A3 intercambiable. Si los niños quieren dibujar sobre el papel tendrán la opción de utilizar el rollo de papel bond que se encuentra en el lado lateral de mesa en un dispensador recargable. El diseño de nuestra mesa también se enfoca en la utilidad para realizar labores relacionadas con las tareas académicas que puedan tener los niños(as) que asisten al nido. Beneficios: Nuestro producto se ha desarrollado en base asesorías realizadas a expertos en trabajo con niños(as) de estas edades como psicólogas y profesoras de estimulación temprana e inicial; las cuales nos permitieron diseñar un producto que permitirá fortalecer el desarrollo colectivo, creativo y libre de los niños(as) en edad pre-escolar, siendo esta etapa fundamental para toda persona. Otro aspecto que hemos tomado en cuenta a la hora de fabricar nuestro producto es las responsabilidades de las familias modernas; es decir, el poco tiempo que tienen para. 26.

(27) compartir con los hijos(as). Entonces la mesa de juegos es un instrumento que permitirá compartir tiempo entre los miembros de una familia a través del juego desarrollando lazos de confianza y creando recuerdos agradables entre padres e hijos(as), abuelos y nietos(as), tíos y sobrinos(as), etc.; así como también la interacción entre niños(as) de las mismas edades permitiendo aprender a compartir, ser tolerante y trabajar en equipo. Durabilidad: bien de consumo duradero. Empaque: Caja de cartón de grosor canal doble con las siguientes medidas: 66 x 20 x 102 cm.; la cual contendrá una unidad del producto DIVERTABLE.. Figura 3. Grosor del cartón. Fuente: Caja de cartón.. 27.

(28) Tabla 2. Ficha Técnica. Ficha Técnica. Producto. Mesa. Nombre técnico. Mesa de juegos multifuncional. Descripción. Es una mesa de juegos para niños de 3 a 6 años que ayuda a su desarrollo, creatividad y colectividad.. Dimensiones. Alto 60 cm. Ancho 65 cm. Largo 100 cm.. Características físicas. Tablero de melamina blanca Patas de madera de colores varios Repisa incorporada para libros o juguetes Superficie resistente a la humedad. Material. Melamina de 18 mm de espesor Acrílico de 3 mm de espesor Rollo de papel bond de 42 cm de ancho Listón de madera Patas de madera Pintura para madera Cola para madera Tapacantos grueso. Uso. La mica está sobre un papel plantilla para que los niños puedan hacer trazos, dibujar o pintar con plumones. Uso del rollo de papel bond para dibujos. En general, se puede utilizar la mesa para realizar manualidades o estudio.. Fuente: Elaboración propia. 1.5.. Oportunidades del Negocio. Nuestra idea de negocio es viable por la necesidad que presentan las familias con. niños de edad pre-escolar, de brindarles instrumentos para su desarrollo. Otro factor que hemos tenido como referente, es otorgar a las familias una herramienta que fortalezca los lazos entre sus miembros a través del juego y al poder compartir tiempos juntos donde los niños potenciarán su inteligencia, personalidad y conductas sociales. De acuerdo con Martínez: “Los niños pre-escolares son artistas innatos y seres simbólicos, su sentido de la intuición hace que puedan expresarse a través del arte y del juego sin necesidad de demasiadas pautas” (2009, p.159). En los tiempos actuales; donde todo es tan cambiante, las familias han identificado. 28.

(29) la necesidad de formar niños no solo con competencias adquiridas en un aula de clase; sino con una base que se desarrolla en un contexto familiar que llega a convertirse en una fortaleza para los niños, mejorando el desarrollo de habilidades emocionales y otorgando herramientas para fomentar la socialización. Así mismo proporcionar instrumentos que ayuden a fomentar la libre creatividad, el compartir y la estimulación temprana, formando un niño capaz de integrarse a los grupos de su entorno y de superar los obstáculos que se le puedan presentar. El desarrollo de la creatividad es un factor que las familias consideran a la hora de comprar juguetes a sus hijos conscientes de la importancia de desarrollar esta manifestación innata en los niños en edad pre-escolar. Según Irving Taylor (1959) “sugiere que la creatividad expresiva; expresión independiente, donde los conocimientos, originalidad, y la calidad del producto, no son tan importantes como el proceso de crear, por ejemplo, los dibujos y cuadros espontáneos de los niños.” De acuerdo con la Asociación de Desarrolladores Inmobiliarios del Perú, los primeros meses del año 2018 hubo un crecimiento en el sector del 13,92%, sobre todo en los distritos de Miraflores y San Isidro debido a que la tendencia es vivir en lugares más céntricos pero a la vez más pequeños; sin embargo, es una oportunidad identificada puesto que las familias necesitan equipar un ambiente apropiado y práctico para las actividad de sus pequeños, considerando esta premisa, nuestro producto DIVERTABLE es un instrumento que satisface esta necesidad por su diseño útil, novedoso y unisex que motivará a los pequeños de casa a jugar y divertirse con diferentes actividades. El método Montessori define que contar con un ambiente preparado: ordenado, estético, simple, real, donde cada elemento tiene su razón de ser en el desarrollo de los niños, beneficia en aspectos tan necesarios en la vida adulta como son, el ser sociables, respetuosos y solidarios. 1.6.. Estrategia General para la Empresa. Nuestra empresa Mesas JACCC S.A.C. desarrollará una estrategia de enfoque por. diferenciación puesto que estamos fabricando un producto distinto y funcional, que no existe en el mercado nacional. Anticipadamente a esta estrategia hemos realizado una segmentación del mercado local enfocándonos en familias del nivel socioeconómico A y B que residan en los distritos Lince, Magdalena, La Molina, Santiago de Surco, Jesús María, Miraflores, San Isidro, San Borja, Pueblo Libre y San Miguel. DIVERTABLE es un instrumento de juego que fortalecerá muchas de las. 29.

(30) actividades que se desarrollan en la primera etapa escolar; adicional se contará con un servicio a nuestros clientes de orientación sobre actividades básicas de juegos mediante la página web de la organización.. 30.

(31) Capítulo II: Estudio del Entorno. 2.1.. Estudio del Macroentorno.. 2.1.1. Del país. 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes. El Perú limita con Ecuador y Colombia por el Norte, Brasil por el Este, Bolivia y Chile por el Sur. Es importante mencionar que el Perú se localiza en la parte central occidental de América del Sur.. Figura 4. Perú y sus países límites. Fuente: PROMPERÚ- Ministerio de Comercio Exterior y Turismo.. 31.

(32) Tabla 3. Datos básicos del Perú. Capital. Ciudades importantes. Lima. Arequipa, Cusco, Chiclayo, Piura y Trujillo. Superficie 1,285,215, 60 Km2. Número de habitantes 32,162,184. Fuente: INEI.. De acuerdo a la Figura 5 se aprecia una estimación de la población para el año 2018, diferenciando por edad y sexo.. Figura 5. Lima Metropolitana, población según sexo y grupos de edad. Fuente: INEI. 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. Tasa de Crecimiento de la Población. De acuerdo a la Figura 6, el porcentaje de crecimiento anual del Perú corresponde a el 1.01%, con una tendencia a la baja con respecto a los últimos cinco años.. 32.

(33) Figura 6. Estadística poblacional 2018. Fuente: Ipsos. Ingreso per cápita De acuerdo a las cifras publicadas por el INEI el ingreso mensual corresponde a 962 Nuevos Soles, como indica en la Figura 7.. Figura 7. Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual . Fuente: INEI. Población económicamente activa En la Figura 8 se evidencia la población económicamente activa de acuerdo a la variación entre los años 2016 y 2017, identificando un aumento favorable.. 33.

(34) Figura 8: Población económicamente activa. Fuente: INEI. 2.1.1.3. Importación y exportación. La balanza comercial se proyecta que tendrá un superávit de 7,700 millones aproximadamente como se aprecia en la Figura 9.. Figura 9: Balanza comercial. Fuente: BCRP.. 34.

(35) 2.1.1.4. PBI, porcentaje de inflación e interés, tipo cambio y riesgo país. PBI. En el primer semestre del año del 2018, el PBI creció alrededor de 4.4%; como apreciamos en la Figura 10.. Figura 10: PBI. Fuente: BCRP.. Porcentaje de Inflación. El Banco Central de Reserva del Perú proyectó para el 2018 una inflación correspondiente al 2.5%. Como se muestra el Tabla 4. Tabla 4. Proyección de la inflación. Año 2018 proyectado 2017 2016 2015 2014. Inflación en % 2.5 2.8 3.6 3.5 3.2. Fuente: BCRP.. Porcentaje de interés. Según se observa en la Figura 11, el BCRP confirmó que la tasa de interés de referencia es de 2.75%.. 35.