POLITICA CONOCE A TU CLIENTE
BASE LEGAL
•
LEY CONTRA EL LAVADO DE
DINERO Y ACTIVOS
ARTICULOS 9-B Y 10
Deben instituir, con base al reglamento de
la presente ley, una política interna
fehaciente y con intensificada
diligencia
para la identificación de las personas
expuestas políticamente,
sean nacionales
o extranjeras, así como la identidad de
cualquier otra persona natural o jurídica
en cuyo nombre actúen, requiriendo a sus
clientes información actualizada y
complementaria sobre dicha condición.
SUJETOS
OBLIGADOS
CONSTITUCION DE LA
REPUBLICA DE EL SALVADOR
El Presidente y Vicepresidente de la República, los diputados, los designados a la presidencia, los Ministros y Viceministros de
estado, el Presidente y Magistrados de la Corte Suprema de Justicia y de las Cámaras de Segunda Instancia, el Presidente y Magistrados de la Corte de Cuentas de la República, el Fiscal General de la República, el Procurador General de la República, el Procurador para la Defensa de los Derechos Humanos, el Presidente y Magistrados del Tribunal Supremo Electoral, y los representantes diplomáticos,
Art.239- Los Jueces de Primera Instancia, los Gobernadores
Departamentales, los Jueces de Paz y los demás funcionarios que determine la ley.
Art. 10.- Los sujetos obligados, además de
las obligaciones señaladas en el artículo
anterior, tendrán las siguientes:
A) identificar
fehacientemente y con la
diligencia necesaria a todos
los usuarios que requieran
sus servicios, así como la
identidad de cualquier otra
persona natural o jurídica,
en cuyo nombre están ellos
actuando; (2)
B) ARCHIVAR Y CONSERVAR
LA documentación DE LAS
OPERACIONES POR UN
Art. 10.- Los sujetos obligados, además
de las obligaciones señaladas en el
artículo anterior, tendrán las siguientes:
C) Capacitar al
personal sobre los
procesos o técnicas de
lavado de dinero y de
activos, a fin de que
puedan identificar
situaciones anómalas
o sospechosas;
D) Establecer
mecanismos de
auditoría interna para
verificar el
cumplimiento de lo
establecido en esta
Conocimiento del Cliente
El conocimiento del cliente se erige como el
principio esencial en materia de prevención del
lavado de activos y financiamiento del terrorismo;
e implica que el Sujeto Obligado deberá recabar
de sus clientes ocasionales o habituales
documentos que acrediten fehacientemente:
su identidad o personería jurídica, su domicilio, su actividad, su solvencia económica y financiera, el origen de sus fondos. Todo ello será lo que permita al Sujeto Obligado a definir el perfil de su cliente
PROCESO INTERNO PREVIO A LA ACEPTACION DE UN CLIENTE
Determinaran que tipo de
operaciones y que tipo de clientes formarán tu cartera.
Identifica quién o quienes llevaran a cabo el proceso de aprobación
de un posible cliente
Determina responsabilidades dentro del proceso. (AGREGANDO
FUNCIONES EN LOS CONTRATOS DE TRABAJO DE LOS
RESPONSABLES, ETC)
Documenta el Manual de las Políticas y el Proceso. • Establece
los canales de comunicación con mandos inmediatos.
(FLUJOGRAMAS, ESQUEMAS ETC)
Determina al responsable de controlar y vigilar el funcionamiento
del proceso y de informar a la Alta Dirección de los hallazgos.
PROCESO INTERNO PREVIO A LA ACEPTACION DE UN CLIENTE
Evalúa los factores de riesgo como: tipo de cliente, tipo de operación
y zona geográficas.
Estudia el mercado de los servicios.
Determina el perfil de los posibles clientes,
Determina que posibles clientes no pueden ser admitidos en la cartera o quienes requieren un mayor monitoreo. Resguarda la información y documentación que permita determinar un hallazgo o riesgo.. Capacita a tu personal. Monitorea el comportamiento de tu personal Determina al responsable de verificar el cumplimiento de las disposiciones jurídicas relativas a
lavado de dinero. (ENCARGADO DE CUMPLIMIENTO)
QUÉ HACER CUANDO LLEGA UN NUEVO CLIENTE
PREVIO A SU ACEPTACIÓN
IDENTIFICA
Personas Jurídicas
• a) Escritura de Constitución.
• b) Credencial del Representante Legal.
• c) Copia de la identificación de los accionistas, (en caso de personas jurídicas la Escritura de Constitución).
• d) Copia de la identificación del Representante legal.
• e) Copia de los comprobantes de domicilio de la empresa. • f) Tarjeta de I.V.A Y NIT
• i) Identificación del domicilio por cualquier prueba (recibos Contrato de arrendamiento etc)
• j) Dirección, Teléfono. Fax. Correo Electrónico. Actividad Principal.
• K) Identificación de Socios o Accionistas detallando: Participación accionaria , incluir los datos correspondientes IDENTIFICACIÓN DE ADMINISTRADORES, REPRESENTANTES
Requiere la documentación legal y corporativa que te permita saber quién es tu posible cliente.
IDENTIFICA
Personas Naturales
• DUI
• Copia de NIT y Registro de I.V.A • Comprobante de Domicilio.
• Identificación del domicilio por cualquier prueba (recibos Contrato de arrendamiento etc)
• Nombres y apellidos. Fecha y lugar de nacimiento, estado civil y nombre del cónyuge, tipo y número de documento de
identidad, domicilio, teléfono, correo electrónico, profesión, oficio o actividad e institución donde la ejerce, declaración volumen de ingresos, referencias personales, cargo público desempeñado en los últimos dos años, volumen de Ingresos
Requiere la documentación legal y corporativa que te permita saber quién es tu posible cliente.
Formulario de datos
Estos datos, se asentarán en una formulario
el cual será suscrito por el nuevo cliente,
quien adjuntará además, fotocopia del
documento de identidad y constancia de
domicilio.
Conoce, estudia y analiza la información proporcionada por tu posible cliente, y si es necesario realiza una investigación más
detallada, con los medios que tengas a tu alcance.
Personas Jurídicas:
Verifica que el Objeto Social de la empresa se encuentre claramente definido en la Escritura de Constitución. Verifica que si el tipo de servicio que ofrece se relacione
con el objeto social de la empresa.
Determina la antigüedad de la actividad comercial de la empresa, de acuerdo a su constitución.
Comprueba que los comprobantes de domicilio hayan sido expedidos en favor de la empresa y que coincida con
• De ser posible, investiga los antecedentes de la empresa a través de medios que se tengan a la mano (Google) o en su caso puedes contratar los servicios de las empresas encargadas de proporcionar “Listas Negras”.
Antecedentes:
• Celebra un contrato en el cual se incluya la cláusula en la cual se indique que los recursos con los cuales se realizaran las operaciones no provienen de actos ilícitos.
Contrato:
• Características, montos y procedencia de sus ingresos y egresos.
Ingresos
• Respecto de clientes vigentes, las características y montos de sus transacciones y operaciones.
Transacciones
• Verifica el nivel de riesgo de la operación de acuerdo al monto de la misma en relación a la zona geográfica donde se encuentra el domicilio del posible
Conoce, estudia y analiza la información
proporcionada por tu posible cliente, y si es
necesario realiza una investigación más detallada,
con los medios que tengas a tu alcance.
Personas Naturales:
Verifica que las operaciones encomendadas se relacionen con la actividad declarada en su tarjeta de I.V.A.
Verifica el nivel de riesgo de la operación de acuerdo al monto de la misma en relación a la zona geográfica donde se encuentra el domicilio del posible cliente.
Determina la antigüedad de las operaciones comerciales de acuerdo a su Tarjeta de I.V.A.
De ser posible verifica físicamente la existencia del domicilio de la empresa. Comprueba que los comprobantes de domicilio hayan sido expedidos en favor del
• Comprueba que los comprobantes de domicilio hayan sido expedidos en favor del posible cliente y que coincida con la tarjeta de I.V.A.
Comprobantes:
• De ser posible investiga los antecedentes de la empresa a través de medios que se tengan a la mano (Google) o en su caso puedes contratar los servicios de las empresas
encargadas de proporcionar “Listas Negras”.
Antecedentes:
• Celebra un contrato en el cual se incluya la cláusula en la cual se indique que los recursos con los cuales se realizaran
ESTABLECE UNA MATRIZ DE
RIESGO DEL CLIENTE
De acuerdo con las características particulares
de cada cliente y de cada servicio que éste
requiera , la sociedad elaborara un perfil de
riesgo de cada cliente, aplicándose medidas
reforzadas para aquellos clientes clasificados
como de mayor riesgo, estableciendo una mayor
frecuencia para la actualización y análisis de la
información
respecto
de
su
situación
Riesgo de Clientes
•
El tener identificados por niveles de riesgo a
los clientes y sus operaciones permitiría a los
Sujetos Obligados diseñar e implementar
medidas y controles para mitigar dichos
riesgos y les permitiría centrarse en los
clientes y operaciones que presenten mayor
riesgo.
Factores de Riesgo
Los factores a tener en cuenta para clasificar a los
clientes en función de su riesgo (alto, medio o
bajo), de seguirse estas recomendaciones, los
siguientes:
•
El tipo de cliente de que se trate
•
El tipo de actividad.
•
El tipo de ingresos (monto).
•
Los montos operados (por año y mes).
•
Los productos adquiridos.
Clasificación de Riesgo
•
la clasificación de riesgo de los clientes
determinaría el grado de aplicación de la
debida diligencia, la frecuencia de los
procesos de actualización de sus expedientes
y la necesidad, en su caso, de aplicar medidas
de seguimiento reforzado respecto a sus
Debida diligencia respecto
a clientes de riesgo bajo.
Clientes bajo riesgo:
Identificación formal,
La solicitud de documentación
utilizada para su identificación –la cual será agregada a su expediente- sin necesidad de otras verificaciones o
comprobaciones
A los clientes de riesgo bajo se les aplicaría una debida diligencia estándar, consistente en:
Debida diligencia respecto
a clientes de riesgo medio.
A los clientes de riesgo medio se les aplicaría una Debida Diligencia estándar, consistente en:
• Identificación formal,
Identificación del titular real,
Propósito e índole de la relación comercial, y Seguimiento continuo de la relación.
• A estos efectos, se debería obtener copia de la documentación utilizada para la identificación.
• La verificación de la actividad se basaría en la obtención directamente de los clientes de documentos que guarden relación con tal circunstancia o en la obtención de información sobre la misma ajena al propio cliente.
Debida diligencia respecto
a clientes de riesgo alto.
A los clientes de riesgo alto se les aplicaría una Debida Diligencia reforzada, para lo cual, además de las medidas estándar recogidas en el apartado anterior, se les debería
• Verificar el domicilio y, en los casos que proceda, el origen de los fondos, soportando documentalmente estas actuaciones.
• La verificación del domicilio y del origen de los fondos debería basarse en la obtención de los clientes de información y/o documentación que guarde relación con la circunstancia a verificar o en la obtención de información sobre tal circunstancia ajena al propio cliente.
• A los clientes de riesgo alto, se les sometería, entonces, a un seguimiento reforzado de su relación de negocios.
MONITOREA
• Si has decidido establecer una relación comercial con tu posible cliente, controla sus operaciones y analiza el desempeño de la relación comercial.
a) Genera bases de datos mediante la cual clasifiques a tus clientes, identificándolos por : b) Establece mecanismoso procesos que permitan advertir operaciones inusuales. c) Actualizar comprobantesde domicilio. •su nombre, •socios, •representante legal, •tipo de operaciones, •mercancías,
•clasificación según tarjeta de I.V.A.,
•montos de las operaciones,
MONITOREA
• Si has decidido establecer una relación comercial con tu posible cliente, controla sus operaciones y analiza el desempeño de la relación comercial.
d) Actualizar cambios en Escritura de Constitución por las que se realicen las modificaciones.
e) De ser posible investiga periódicamente los antecedentes de la empresa a través de medios que se tengan a la mano (Google) o en su caso puedes contratar los
servicios de las empresas encargadas de proporcionar
