Manual General de Organización de la Contraloría Interna

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I N D I C E No. Página 1. Presentación……….. 3 2. Marco Jurídico – Administrativo………... 4 3. Objetivo, Misión, Visión y Lineamientos……….. 7

3.1 Misión 3.2 Visión

3.3 Lineamientos Generales

DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIÓN CLAVE:

MO/CI/01.3 DEPENDENCIA: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL

TEMA : ÍNDICE DEL MANUAL PÁGINAS

2 de 26 SUBTEMA: DESGLOSE DEL ÍNDICE

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4. Estructura Orgánica Funcional ………. 15 5. Organigrama………... 16

6. Descripción de puestos……….. 17

PRESENTACIÒN

En la actualidad la comunidad se ha vuelto más exigente y demandante de los servicios públicos y requiere que las administraciones públicas municipales, sean más eficientes, competitivas y transparentes en las acciones de gobierno que realizan.

El presente manual de organización de la Contraloría Interna Municipal describe la estructura orgánica y operación de dicho órgano de control, para atender los asuntos que son de su competencia de acuerdo con las leyes y disposiciones vigentes.

Define las atribuciones y facultades de los servidores públicos municipales adscritos y la funciones de cada una de las direcciones por las que está compuesta la Contraloría Interna Municipal, así como los niveles jerárquicos y de mando establecidos en su interior.

La observancia estricta de este manual hace posible que la Contraloría Interna Municipal de H. Ayuntamiento Municipal, sea uniforme, continúa y organizada, independientemente de las personas que ocupen los cargos y relevos que se presenten.

TEMA : 1.- PRESENTACIÓN DEL MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIÓN PÁGINAS

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La propia Contraloría Interna Municipal, a través de sus diferentes direcciones debe promover oportunamente las adecuaciones pertinentes, conforme a los cambios que por necesidades de servicio, se operen en su estructura orgánica y funcional, con el fin de tener una mejora continua y una constante actualización

Para la elaboración del Manual de Organización de la Contraloría Interna Municipal, se consideraron las siguientes disposiciones:

 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

 Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Guerrero

 Ley Orgánica del Municipio Libre del Estado de Guerrero

 Bando de Policía y Gobierno del municipio de Teloloapan, Gro

 Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Guerrero

 Ley de Ingresos del Estado de Guerrero

 Ley de Egresos del Estado de Guerrero

TEMA : 2.- MARCO JURÍDICO - ADMINISTRATIVO PÁGINAS

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 Ley de Coordinación Fiscal del Estado de Guerrero

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 Ley de Justicia Administrativa y del Tribunal de los Contencioso Administrativo del Estado de Guerrero

 Ley de Adquisiciones y Obra Pública del Estado de Guerrero

 Ley # 674 de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero

 Ley de Transparencia y acceso a la Información del Estado de Guerrero

 Ley # 564 Superior de Fiscalización del Estado de Guerrero

 Ley # 266 de Obras Públicas y Servicios del Estado de Guerrero

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 Ley # 170 de Obras Públicas del Estado de Guerrero

 Ley de Planeación para el Estado de Guerrero

 Ley #248 de Trabajo de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero

 Ley #51 : Estatuto de los Trabajadores al Servicio del Estado, de los municipios y de los organismos públicos coordinados y descentralizados del Estado de Guerrero

 Ley # 276 de ingresos para el Municipio de Teloloapan, Gro

 Ley # 251 Estatal de Coordinación Fiscal

 Reglamento Interior de la Contraloría General del Estado de Guerrero

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TEMA : 3.- MISIÓN, VISIÓN Y LINEAMIENTOS GENERALES

3.1 Misión 3.2 Visión

PÁGINAS

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MISION

Establecer y operar el sistema municipal de control gubernamental, aplicar la ley de responsabilidades de los servidores Públicos del Estado, realizar estudios y recomendaciones preventivas y definitivas, vigilando su cumplimiento y observancia para un mejor funcionamiento estructural y operativo de la administración pública municipal.

VISION

Coadyuvar al desarrollo y crecimiento del municipio al que servimos, mediante la supervisión y evaluación permanente de los programas y

acciones, afín de vigilar que estos se cumplan en tiempo y forma con la transparencia, honestidad y estricto apego a la ley

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LINEAMIENTOS GENERALES

La Contraloría Interna Municipal del H. Ayuntamiento de Teloloapan es la dependencia encargada de establecer y operar el Sistema de Control, Vigilancia y Evaluación Gubernamental, aplicar la Ley # 674 de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero a través del Procedimiento Administrativo interno disciplinario Municipal a servidores públicos municipales, realizar estudios y recomendaciones preventivas y definitivas administrativas, vigilar el cumplimiento para mejorar el funcionamiento de la estructura y organización de la administración pública municipal; asì como su desempeño operativo.

La Contraloría Interna Municipal, opera como un órgano de control, depende directamente de la Presidencia Municipal correspondiente, teniendo como principales funciones las de vigilancia, prevención, control, seguimiento, fiscalización y evaluación del uso adecuado de los recursos financieros, humanos y materiales de las cuales dispone el H. Ayuntamiento Municipal en cita, para la ejecución de obras y programas federales, estatales y de inversión municipal directa.

Los lineamientos generales de la Contraloría Interna Municipal se describen a continuación:

I. Asistir con voz informativa a las sesiones del Cabildo, cuando sea requerido;

TEMA : 3.3 LINEAMIENTOS GENERALES PÁGINAS

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II. Realizar auditorías y evaluaciones a las Dependencias de la Administración Pública Municipal, con el objeto de promover la eficiencia en su gestión y propiciar el cumplimiento de los objetivos contenidos en sus programas de obras públicas y de desarrollo urbano, con facultades para obtener y generar la información y documentación necesaria para el cumplimiento de los proyectos y programas;

III. Verificar los estados financieros de la Administración Pública Municipal.

IV. Emitir las recomendaciones y pliegos de observaciones que se deriven de la revisión de la cuenta pública municipal, así como los informes de resultados y dictámenes de las auditorias practicadas;

V. Efectuar visitas domiciliarias a particulares para solicitar la exhibición de la documentación comprobatoria, con la finalidad de verificar que las dependencias competentes cumplan con las funciones de inspección y verificación que la normatividad aplicable les impone;

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VI. Elaborar y expedir las normas que regulen los instrumentos y procedimientos de control de la Administración Pública Municipal, coordinándose con las Dependencias Federales y Estatales competentes;

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VII. Vigilar el cumplimiento y aplicación de las normas de control y fiscalización federales y estatales;

VIII. Vigilar que los servidores públicos de la Administración Pública Municipal sujeten su actuación al principio de legalidad;

IX. Establecer las bases generales para la realización de auditorías legales, técnicas, administrativas, de obra y de toda índole, de conformidad con las leyes y reglamentos federales estatales y municipales aplicables a la materia;

X. Promover y comparecer ante las autoridades e instancias competentes, sean judiciales o administrativas, para el afincamiento y aplicación de los procedimientos establecidos en la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Guerrero, y en general, en todo ordenamiento legal que rija el ejercicio y manejo de los recursos públicos, entre ellos, los de adquisición de bienes, de obras públicas, endeudamiento y recursos humanos;

XI. Recibir y turnar a la instancia correspondiente las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos municipales y mantenerlas actualizadas, en los términos de la legislación aplicable;

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XII. Informar periódicamente al Presidente Municipal sobre el resultado de la evaluación, respecto de la gestión de las Dependencias de la Administración Pública Municipal, así como de aquellas que hayan sido objeto de fiscalización

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XIII. informar a las autoridades competentes del resultado de tales intervenciones y, en su caso, dictar las acciones que deban desarrollarse para corregir las irregularidades detectadas;

XIV. Conocer e investigar los actos u omisiones que cometan los servidores públicos, que puedan constituir responsabilidades administrativas en el manejo de los ingresos, egresos, custodia, administración y aplicación de fondos y recursos públicos;

informando al Presidente Municipal para la aplicación de las sanciones y correctivos que correspondan en términos de ley y, en su caso, en coordinación con el Director de Asuntos Jurídicos del Municipio presentar las denuncias o querellas correspondientes, ante el Ministerio Público del Fuero Común o Federal, según sea el caso;

XV. Instaurar los procedimientos administrativos disciplinarios correspondientes en contra de servidores públicos de la Administración Pública Municipal, declarando, mediante la resolución respectiva, la existencia o inexistencia de

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responsabilidad, e imponer las sanciones que procedan, en términos de lo establecido en la Ley #674 de

Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y demás ordenamientos legales o administrativos;

XVI. Ejecutar las resoluciones que emanen de los procedimientos administrativos disciplinarios y expedir, a solicitud de los interesados, las constancias de inhabilitación o de no inhabilitación que corresponda, previo el pago de los derechos establecidos en la Ley de Ingresos Municipal vigente;

XVII. Verificar la situación y legalidad que guarda el registro del Inventario de los Bienes Muebles e Inmuebles que pertenecen a la Administración Pública Municipal;

XVIII. Formular y conducir la política general de la Administración Pública Municipal, para establecer acciones que propicien la transparencia en la gestión pública, la rendición de cuentas y el acceso por parte de los particulares a la información que aquella genere;

XIX. Formular recomendaciones a las Dependencias con la finalidad de hacer eficiente la prestación de los servicios públicos y la atención a la población;

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XX. En coordinación con la Secretaría de Administración y Finanzas, establecer y organizar el Servicio Civil de Carrera en la Administración Pública Municipal, en los términos de la ley de la materia;

XXI. Supervisar la implementación, mantenimiento y mejora de los procesos del sistema de gestión de calidad;

XXII. En coordinación con las áreas respectivas, establecer y difundir los Manuales de Organización generales, correspondientes a las políticas y procedimientos de la Administración Pública Municipal y apoyar a las distintas Secretarías, Órganos Desconcentrados y Unidades Administrativas, en la elaboración de sus Manuales Técnicos de Operación;

XXIII. Dirigir y coordinar los procesos de integración administrativa y mejora continua organizacional para la Administración Municipal;

XXIV. Implementar, evaluar y actualizar los sistemas y procedimientos administrativos y de control interno de las diferentes Dependencias;

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XXV. Analizar y diseñar, conjuntamente con el funcionario responsable de cada área los indicadores de medición y desempeño para evaluar los avances de la Administración, así como las variaciones en los resultados;

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XXVI. Analizar y resumir la información administrativa relevante para el Informe Anual del C. Presidente Municipal, incluyendo la evaluación de los indicadores de desempeño de las Dependencias, Organismos Desconcentrados, y Descentralizados y Unidades Administrativas del gobierno municipal;

XXVII. Proveer las gráficas representativas de los resultados operacionales de los indicadores del desempeño, de manera regular, a los funcionarios responsables de cada área, para en su caso haga las correcciones oportunamente;

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TEMA : 4.- ESTRUCTURA ORGÁNICA FUNCIONAL PÁGINAS

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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

29 00 00 Presidencia

29 13 00 Contralor Interno Municipal 29 13 00 00 01 Área Jurídica

29 13 00 00 02 Unidad de Informática

29 13 00 01Dirección de Auditorias Financieras y Administrativas

29 13 00 01 01 Departamento de Evolución de los Recursos Humanos y Financieros

29 13 00 01 02 Departamento de Evaluación de los Bienes Inmuebles y parque Vehicular 29 13 00 02 Contraloría Social

29 13 00 02 01 Departamento de Capacitación de Comités Pro- Obra

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29 13 00 03 Dirección de Auditoria a la Obra Pública y Desarrollo Urbano

29 13 00 03 01 Departamento de Supervisión de Obra y Licitaciones Públicas

TEMA : 5.- ESTRUCTURA ORGÁNICA FUNCIONAL PÁGINAS

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PRESIDENTE MUNICIPAL CONSTITUCIONAL 29 00 00

CONTRALOR INTERNO MUNICIPAL 29 13 00

CONTRALORÌA SOCIAL 29 13 00 02

DEPARTAMENTO DE EVALUACION A LOS RECURSOS

HUMANOS Y FINANCIEROS 29 13 00 01 01

DEPARTAMENTO DE EVALUACIÒN DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES Y PARQUE VEHICULAR

29 13 00 01 02 DIRECCION DE AUDITORIAS FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

29 13 00 01

DIRECCION DE AUDITORIA Y SUPERVISIÒN A LA OBRA PÙBLICA

29 13 00 03

DEPARTAMENTO DE CAPACITACIÒN DE COMITÈS

PRO-OBRA

DEPARTAMENTO DE AUDITORIA A LA OBRA PÚBLICA Y DESARROLLO URBANO

29 13 00 03 01 UNIDAD DE INFORMÀTICA

29 13 00 00 02 ÀREA JURÌDICA

29 13 00 00 01

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DOCUMENTO : MANUAL GENERAL DE ORGANIZACIÓN

CLAVE:

MO/CI/01.3

DEPENDENCIA: CONTRALORIA INTERNA MUNICIPAL

TEMA : 6.- DESCRIPCIÓN DE PUESTOS PÁGINAS

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CONTRALOR INTERNO o Asistir con voz informativa a las sesiones de cabildo, cuando sea requerido

o Realizar auditorías y evaluaciones a las dependencias de la Administración Pública Municipal, con el objeto de promover la eficiencia en su gestión y propiciar el cumplimiento de los objetivos contenidos en sus programas de obras públicas y de desarrollo urbano, con facultades para obtener y generar la información y documentación necesaria para el cumplimiento de los proyectos y programas

o Verificar los estados financieros de la administración pública municipal

o Emitir las recomendaciones y pliegos de observaciones que se deriven de la revisión de la cuenta pública municipal; así como los informes de resultados y dictámenes de las auditorías practicadas

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o Efectuar visitas domiciliarias a particulares para solicitar la exhibición de la documentación comprobatoria, con la finalidad de verificar que las dependencias competentes cumplan con las funciones de inspección y verificación que la normatividad aplicable les impone

o Vigilar el cumplimiento y aplicación de las normas de control y fiscalización federales y estatales

o Vigilar que los servidores públicos de la Administración Pública Municipal sujeten su actuación al principio de legalidad

CLAVE:

MO/CI/01.3

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o Establecer las bases generales para la realización de auditorías legales, técnicas, administrativas, de obra y de toda índole de conformidad con las leyes y reglamentos federales estales y municipales aplicables a la materia

o Promover y comparecer ante las autoridades e instancias competentes, sean judiciales o administrativas, para el afincamiento y aplicación de los procedimientos establecidos en la Ley de responsabilidades de los servidores públicos del Estado de Guerrero, y en general, en todo ordenamiento legal que rija el ejercicio y manejo de los recursos públicos entre ellos, los de adquisición de bienes , de obras públicas y recursos humanos

o Recibir y turnar a la instancia correspondiente las manifestaciones patrimoniales de los servidores públicos municipales y mantenerlas actualizadas, en los términos de la legislación aplicable

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o Informar periódicamente al Presidente Municipal sobre el resultado de la evaluación, respecto de la gestión de las dependencias de la Administración Pública Municipal, así como aquellas que hayan sido objeto de fiscalización e informar a las autoridades competentes del resultado de tales intervenciones y , en su caso dictar las acciones que deban desarrollarse para corregir las irregularidades detectadas

o Formular recomendaciones a las dependencias con la finalidad de hacer eficiente la prestación de servicios públicos y atención a la población

CLAVE:

MO/CI/01.3

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o Proveer las gráficas representativas de los resultados operacionales de los indicadores del desempeño de manera regular, a los funcionarios responsables de cada área, para su caso haga las correcciones oportunamente.

JEFE DE ÁREA JURIDICA o Levantar Actas de Inicio y Conclusión de Auditoría

o Elaborar actas de Entrega- Recepción, y supervisar que dichos actos se lleven de acuerdo a lo escrito o Elaboración de actas circunstanciadas de hechos

o Llevar a cabo los procedimientos administrativos de acuerdo a lo establecido en las leyes que rigen al Estado, y en el Bando de Policía y Gobierno del municipio de Teloloapan, Gro.

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o Aplicar las sanciones administrativas a los servidores públicos que incurran en irregularidades y en caso de tener responsabilidades

o Levantar actas de comparecencias

o Recibir quejas, denuncias y demandas y darles seguimiento

o Recibir los recursos interpuestos en contra de las resoluciones emitidas

o Recibir las Declaraciones de Situación Patrimonial de los servidores públicos municipales

o Realizar la entrega de la Declaraciones de Situación Patrimonial ante la Auditoría General del Estado o Hacer los informes correspondientes a las acciones llevadas a cabo al Contralor Interno Municipal

JEFE DE LA UNIDAD DE INFORMÁTICA

o Revisión constante de los equipos de computo o Mantenimiento preventivo y correctivo

CLAVE:

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o Actualización del software

o Reportar al Contralor Interno Municipal

CLAVE:

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DIRECTOR DE AUDITORÍAS ADMINISTRATIVAS Y FINANCIERAS

o Evaluar la actuación de las unidades administrativas que conforman la Administración Pública Municipal, en función de los resultados que obtenga en los proyectos y programas bajo su responsabilidad y del ejercicio del presupuesto que se les haya autorizado

o Practicar a las dependencias y órganos administrativos del H. Ayuntamiento Municipal, las auditorías financieras, administrativas y al desempeño, conforme a las leyes aplicables de la materia e informar el resultado de las mismas al Contralor Interno Municipal

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o Ejercer las actividades de control y vigilancia en la aplicación de la normatividad interna y todas aquellas disposiciones que rigen el uso y aplicación de los recursos públicos, ingresos y egresos propios por parte de las unidades administrativas que conforman la Administración Pública Municipal

o Establecer lineamientos y acciones que deberán seguirse dentro de los programas de control y auditoría en las unidades administrativas, practicando auditorías y revisiones de manera permanente y conforme a la legislación respectiva

o

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MO/CI/01.3

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o Calendarizar las auditorías a las unidades administrativas, dando prioridad a aquellas que manejen ingresos propios, reporten situaciones especiales de atención inmediata, dada la problemática observada

o Proponer al contralor la designación de auditores, así; como controlar y evaluar su situación

o Practicar arqueos sorpresivos de caja a las diferentes unidades administrativas, determinando el uso y manejo correcto de los recursos financieros

o Supervisar el buen uso de los bienes muebles e inmuebles y parque vehicular asignados a las diferentes unidades administrativas

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o Vigilar el desarrollo administrativo integral en las dependencias de la Administración Pública Municipal, a fin de que los recursos humanos, patrimoniales y los procedimientos técnicos de la misma, sean aprovechados y aplicados con criterios de eficiencia, buscando en todo momento la eficacia, descentralización, desconcentración y simplificación administrativa

CLAVE:

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JEFE DE DEPARTAMENTO DE EVALUACIÓN A LOS RECURSOS HUMANOS Y FINANCIEROS

o Hacer la programación periódica de las auditorías a realizar o Planear las auditorías al desempeño

o Solicitar la información que se requiera para llevar a cabo sus actividades o Llevar a cabo revisiones físicas de los recursos humanos

o Realizar las auditorias en el lugar programado y asignado

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o Reportar al director de auditorías administrativas y financieras las actividades que se llevaran a cabo

JEFE DE DEPARTAMENTO DE EVALUACIÓN DE BIENES MUEBLES, INMUEBLES Y PARQUE VEHICULAR

o Hacer la programación periódica de las auditorías a realizar

o Realizar la inspección física de los bienes muebles e inmuebles y del parque vehicular o Solicitar la información que se requiera para llevar a cabo sus actividades

o Reportar al director de auditorías administrativas y financieras las actividades que se llevaran a cabo

CLAVE:

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CONTRALORÍA SOCIAL

o Promover la participación ciudadana en actividades de contraloría social, para vigilar las diferentes obras y acciones de gobierno, estableciendo un sistema de quejas y sugerencias

o Atender quejas e inconformidades que presenten los particulares

o Programas las capacitaciones a los comités Pro- Obra, para la vigilancia en la correcta aplicación de los recursos

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o Implementar sistemas de gestión de calidad

JEFE DE DEPARTAMENTO DE CAPACITACIÓN A COMITÉS PRO- OBRA

o Solicitar a las dependencias correspondientes el padrón de comités Pro-Obra y de desarrollo comunitario o Verificar la existencia de los comités

o Programar las capacitaciones

o Llevar a cabo las capacitaciones a los comités Pro-Obra,

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DIRECTOR DE SUPERVISIÓN A LA OBRA PÚBLICA

o Expedir en coordinación con la Secretarías de Planeación y Desarrollo Económico, de Desarrollo Urbano y Obras Públicas y de Finanzas, las bases a que deben sujetarse los concursos y contratos de la Administración Pública Municipal para la ejecución de bienes y prestación de servicios, vigilando el proceso de adjudicación y cumplimiento de los mismos cancelando en su caso, aquellos que la normatividad establezca

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o Emitir las resoluciones de inhabilitación temporal en contra de los contratistas o licitantes que participen en los procedimientos de contratación o celebren contratos, que contravengan lo dispuesto por la Ley de Obras Públicas y Servicios del Estado de Guerrero y demás disposiciones legales aplicables a la materia;

o Establecer, proponer y refrendar para su validez, las normas, políticas y lineamientos en materia de adquisiciones, arrendamientos, desincorporación de activos, servicios y obras públicas de la Administración Pública Municipal

o Supervisar la Integración de los expedientes técnicos de las obras y acciones ejecutadas por el Ayuntamiento; así como hacer las observaciones correspondientes a las mismas

CLAVE:

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o Supervisar el buen destino de los recursos asignados a las obras públicas.

o Reportar al Contralor los resultados de las acciones realizadas

JEFE DE DEPARTAMENTO DE SUPERVISIÓN A LA OBRA PÚBLICA Y DESARROLLO URBANO o Programar las supervisiones de obra pública de acuerdo a la Propuesta de Inversión

o Solicitar la Información necesaria para realizar sus actividades

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o Revisar expedientes técnicos

o Reportar al director de Supervisión a la obra pública, los resultados obtenidos en las supervisiones realizadas