UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO FACULTAD DE INGENIERÍA

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UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO

FACULTAD DE INGENIERÍA

SEMINARIO DE TRABAJO DE INVESTIGACIÓN: FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN EN ÉPOCA DE CRISIS

.

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA Y FINANCIERA PARA LA CONSTRUCCIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE UN INCINERADOR DE DESECHOS HOSPITALARIOS EN

LA CIUDAD DE SAN SALVADOR.

PRESENTADO POR: CÉSAR ALEJANDRO FIGUEROA PEÑA.

JOSÉ ERNESTO RUBIO PORTILLO.

ASESORES: ING. MIGUEL ÁNGEL GALDÁMEZ GUERRERO.

ING. RENE HERNÁN LINARES SILVA.

PREVIO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL

07 de octubre de 2016

SAN SALVADOR EL SALVADOR CENTROÁMERICA

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UNIVERSIDAD DR. JOSÉ MATÍAS DELGADO FACULTAD DE INGENIERÍA

INGENIERÍA INDUSTRIAL

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD TÉCNICA Y FINANCIERA PARA LA CONSTRUCCIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE UN INCINERADOR DE DESECHOS HOSPITALARIOS EN

LA CIUDAD DE SAN SALVADOR.

Tesina presentada para optar al título de INGENIERO INDUSTRIAL

Por

CÉSAR ALEJANDRO FIGUEROA PEÑA.

JOSÉ ERNESTO RUBIO PORTILLO.

Asesores:

ING. MIGUEL ÁNGEL GALDÁMEZ GUERRERO ING. RENÉ HERNÁNDEZ LINARES SILVA

ANTIGUO CUSCATLÁN, LA LIBERTAD, OCTUBRE 2016

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AUTORIDADES Dr. David Escobar Galindo

RECTOR

Dr. José Enrique Sorto Campbell VICERRECTOR

Dr. José Enrique Sorto Campbell VICERRECTOR ACADÉMICO Ing. Silvia Regina Barrios de Ferreiro DECANA DE LA FACULTAD DE INGENIERÍA

Ing. Omar Alberto Argueta Arguello COORDINADOR DE LA CARRERA

JURADO CALIFICADOR Ing. Raúl Arturo López Velado

COORDINADOR DEL COMITÉ EVALUADOR Ing. Aida del Carmen Martínez Estrada

EVALUADOR 1

Ing. Rafael Ernesto Chilín Vásquez EVALUADOR 2

Ing. Miguel Ángel Galdámez Guerrero Ing. René Hernán Linares Silva

ASESORES

ANTIGUO CUSCATLÁN, LA LIBERTAD, OCTUBRE 2016

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(7)

Agradecimientos

Agradezco primeramente a Dios, porque sin el nada de esto habría sido posible, desde el inicio hasta el final fue el quien me permitió concluir este viaje de forma exitosa.

Agradezco a mis padres César Figueroa y Mercedes de Figueroa quienes desde siempre han luchado por mí, y mi carrera no fue la excepción, también agradezco a la mujer que ha sido mi apoyo incondicional y la mama de mi hijo quienes fueron los principales motivadores en esta etapa de la carrera.

Agradezco a mis amigos quienes estuvieron durante todo el camino apoyándome y acompañándome.

Agradezco también a cada uno de mis catedráticos porque de todos aprendí algo, pero sobre todo agradezco que fueran parte de mi formación profesional.

Por ultimo agradezco a mis asesores, Ing. Miguel Ángel Galdámez y al Ing. René Hernán Linares Silva por la dedicación para el desarrollo de ese trabajo

César Figueroa

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Agradecimientos

Agradezco primeramente a Dios, porque sin el nada de esto habría sido posible, en momentos de angustia, esmeros, dedicación, tropiezos, desde el inicio hasta el final fue el quien me permitió concluir este viaje de forma exitosa.

Agradezco a mis padres Domingo Rubio, Reina Portillo y Hermana Verónica Rubio quienes desde siempre han luchado por mí, brindándome apoyo y ejemplos de superación, a ellos les debo este triunfo, también agradezco a la mujer que ha sido mi apoyo incondicional Raquel Alas la madre de mis hijos Diego Ernesto Rubio y Nicole Rubio, quienes fueron los principales motivadores en esta etapa de la carrera.

Agradezco a mis amigos quienes estuvieron durante todo el camino apoyándome y acompañándome Cesar Figueroa que fue mi apoyo en el desarrollo de este documento.

Agradezco también a cada uno de mis catedráticos porque de todos aprendí algo, lic.

Yanez, Ing. Jeremías, Ing. Viana, Ing. Carmencita, Ing. Montalvo, Ing. Serrano, y muchos más que fueron parte de mi formación profesional.

Por ultimo agradezco a mis asesores, Ing. Miguel Ángel Galdámez y al Ing. René Hernán Linares Silva por la dedicación para el desarrollo de ese trabajo.

José Ernesto Rubio Portillo

(9)

i Índice

Resumen ... xii

Introducción ... 1

1. Capítulo 1.: GENERALIDADES DEL PROYECTO ... 3

1.1 Identificación y planteamiento del problema ... 3

1.1.1 Identificación del problema ... 3

1.1.2 Planteamiento del problema ... 3

1.2 Objetivos... 4

1.2.1 General. ... 4

1.2.2 Específicos. ... 4

1.3 Delimitación del proyecto... 5

1.3.1 Geográfica: ... 5

1.3.2 Temporal: ... 5

1.4 Alcance del proyecto ... 5

1.5 Justificación e importancia del proyecto ... 5

1.6 Marco histórico ... 6

1.7 Marco teórico ... 6

1.8 Metodología de investigación ... 10

1.8.1 Tipo de investigación ... 10

1.8.2 Diseño de la investigación ... 11

1.8.3 Técnicas e instrumentos ... 11

1.8.4 Unidades de análisis. ... 11

1.8.5 Diseño y tamaño de la muestra ... 11

1.8.5.1 . Tamaño de muestra. ... 11

1.8.6 Recolección y procesamiento de datos de campo. ... 12

1.8.7 Análisis e interpretación de resultados ... 12

2. Capítulo 2: ESTUDIO DE MERCADO ... 12

2.1 Objetivos... 12

2.1.1 Objetivo General. ... 12

2.1.2 Objetivos Específicos. ... 12

2.2 Definición del producto. ... 13

(10)

ii

2.2.1 Naturaleza y usos del producto. ... 13

2.2.2 Productos sustitutos. ... 14

2.2.3 Identificación del producto ... 14

2.2.3.1 . Marca del producto. ... 14

2.2.3.2 . Logotipo del producto ... 14

2.2.3.3 . Slogan del producto ... 14

2.2.4 Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU). ... 15

2.2.5 Segmentación del mercado ... 15

2.3 Análisis de la demanda en El Salvador. ... 15

2.3.1 Análisis de las fuentes primarias. ... 15

2.3.2 Encuestas para consumidor final ... 16

2.3.3 Cálculo de la demanda del servicio de incineración en San Salvador. ... 16

2.3.4 Proyección de la demanda ... 17

2.4 Análisis de precios. ... 18

2.4.1 Proyección de precios en El Salvador ... 18

2.5 Canales de recolección. ... 19

2.6 Estrategias de producto. ... 19

2.7 Estrategia de mercadeo a utilizar. ... 20

2.8 Plan de medios ... 20

2.9 Conclusiones del estudio de mercado. ... 20

3. Capítulo 3 ESTUDIO TÉCNICO. ... 21

3.1 Objetivos... 21

3.1.1 Objetivo General. ... 21

3.1.2 Objetivos específicos ... 21

3.2 Descripción del proceso de incineración. ... 21

3.3 Determinación de los días laborales ... 24

3.4 Determinación de la capacidad instalada óptima de la planta. ... 25

3.5 Porcentaje de participación en el mercado. ... 25

3.6 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de producción de la planta. ... 27

3.6.1 Requerimiento de materia prima e insumos. ... 27

3.6.2 Proveedores. ... 27

(11)

iii

3.6.3 Consumo de servicios básicos. ... 28

3.6.4 Plan de producción ... 29

3.7 Selección de maquinaria ... 29

3.8 Cálculo de mano de obra necesaria ... 30

3.8.1 Mano de obra administrativa y producción. ... 30

3.9 Pruebas de control de calidad ... 31

3.10 Mantenimiento que se aplicará en la empresa ... 31

3.10.1 Mantenimiento nivel I ... 31

3.10.2 Mantenimiento nivel II ... 31

3.10.3 Mantenimiento nivel III ... 32

3.10.4 Mantenimiento nivel IV ... 32

3.11 Higiene y seguridad ocupacional ... 32

3.11.1 Equipos de protección personal. ... 32

3.11.2 Señalización en la planta ... 33

3.11.3 Comité de seguridad ocupacional. ... 34

3.11.4 Manejo de materiales ... 40

3.12 Política de inventarios. ... 41

3.12.1 Política de inventario de Insumos. ... 41

3.12.2 Política de inventario para desechos finales... 42

3.13 Localización óptima de la planta ... 43

3.13.1 Macro localización de la planta ... 44

3.13.2 Micro localización de la planta. ... 45

3.14 Distribución en planta ... 46

3.14.1 Determinación y descripción de las áreas de trabajo necesarias ... 46

3.14.2 Carta de Actividades Relacionadas (CAR) ... 47

3.14.3 Hoja de análisis de actividades relacionadas. ... 48

3.14.4 Diagrama de actividades relacionadas ... 49

3.14.5 Plano arquitectónico general ... 50

3.14.6 Plano de ruta de evacuación ... 50

3.14.7 Plano de diagrama de recorrido ... 50

3.14.8 Plano de instalaciones eléctricas y luminarias... 50

3.14.9 Plano de instalaciones hidráulicas ... 50

(12)

iv

3.14.10Mapa de riesgos ... 50

3.15 Organización de la empresa ... 51

3.16 Aspectos legales de la empresa. ... 54

3.16.1 Centro Nacional Registro (CNR) ... 54

3.16.2 Ministerio de Hacienda ... 54

3.16.3 Instituto Salvadoreño del Seguro Social (ISSS) ... 55

3.16.4 Ministerio de Trabajo ... 56

3.16.5 Dirección General de Estadísticas y Censos (DIGESTYC) ... 57

3.16.6 Alcaldía Municipal ... 59

3.16.7 Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social (MINSAL) ... 60

3.16.8 Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales. (MARN) ... 62

3.16.9 Instituto Salvadoreño de Formación Profesional (INSAFORP) ... 63

3.16.10Administración de Fondos para Pensiones (AFP) ... 63

3.16.11Cuerpo de Bomberos de El Salvador ... 63

3.16.12Ministerio de Economía ... 64

3.17 Conclusiones del estudio técnico. ... 65

4 Capítulo 4: ESTUDIO ECONÓMICO ... 67

4.1 Objetivos... 67

4.1.1 Objetivo general ... 67

4.2 Inversión inicial ... 68

4.2.1 Activos tangibles ... 68

4.2.2 Activos intangibles ... 69

4.2.3 Capital de trabajo. ... 70

4.2.4 Imprevistos. ... 70

4.2.5 Resumen de inversión inicial. ... 70

4.3 Financiamiento de la inversión ... 70

4.4 Cronograma de inversiones... 72

4.5 Gastos financieros ... 73

4.6 Costos de producción. ... 73

4.6.1 Costo de materia prima. ... 73

4.6.2 Costo de mano de obra. ... 73

(13)

v

4.6.3 Costo de energía eléctrica ... 74

4.6.4 Otros gastos de producción. ... 76

4.6.5 Resumen de costos anuales de producción. ... 76

4.6.6 Costos totales de operación ... 77

4.7 Gastos administrativos ... 77

4.7.1 Resumen de costos administrativos. ... 79

4.8 Gastos de depreciación. ... 80

4.9 Determinación del costo unitario. ... 80

4.10 Determinación del precio de venta. ... 82

4.11 Determinación del punto de equilibrio. ... 82

4.12 Estado de resultados proforma ... 83

4.13 Balance general proforma ... 84

4.14 Presupuesto de efectivo. ... 85

4.15 Flujo de efectivo proforma del inversionista... 86

4.16 Flujo de efectivo proforma del proyecto ... 87

4.17 Conclusiones del estudio económico. ... 88

5 Capítulo 5: ESTUDIO FINANCIERO ... 89

5.1 Objetivos... 89

5.1.2 Objetivos específicos. ... 89

5.2 Cálculo de la Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento (TMAR) ... 90

5.2.1 TMAR del inversionista ... 90

5.2.2 TMAR del ente financiero ... 90

5.2.3 TMAR global mixta ... 90

5.3 Determinación de Valor Actual Neto (VAN). ... 90

5.4 Determinación de la Tasa Interna de Retorno (TIR). ... 91

5.5 Relación beneficio/costo ... 92

5.6 Tiempo de Recuperación de la Inversión (TRI) ... 92

5.7 Análisis de sensibilidad... 92

5.7.1 Análisis de sensibilidad reduciendo los ingresos ... 92

5.7.2 Análisis de sensibilidad aumentando los costos ... 93

5.8 Razones financieras ... 94

(14)

vi

5.8.1 Razones de liquidez. ... 94

5.8.2 Razones de endeudamiento. ... 94

5.8.3 Razones de rentabilidad. ... 95

5.9 Conclusiones del estudio financiero. ... 95

6 Capítulo 6: ANÁLISIS DE RIESGO ... 97

6.1 Objetivos... 97

6.1.1 Objetivo general. ... 97

6.1.2 Objetivos específicos. ... 97

6.2 Riesgos de mercado ... 97

6.3 Riesgo financiero ... 98

6.4 Riesgo tecnológico ... 99

6.5 Matriz FODA ... 100

6.6 Estrategias a utilizar ... 101

6.7 Conclusiones del análisis de riesgos ... 101

7 Capítulo 7: IMPACTO AMBIENTAL ... 103

7.1 Objetivos... 103

7.2 Impacto medio ambiental que tendrá el desarrollo del proyecto... 103

7.3 Manejo de desechos ... 104

7.4 Manejo de plagas ... 106

7.5 Conclusiones del estudio de impacto ambiental. ... 108

8 Capítulo 8: ESTUDIO DE IMPACTO SOCIO ECONÓMICO. ... 109

8.1 Objetivos... 109

8.2 Análisis socio – económico... 109

8.3 Conclusiones del estudio de impacto socio – económico ... 110

Conclusiones generales ... 111

Recomendaciones generales ... 114

Glosario técnico ... 116

Fuentes de consulta ... 118

(15)

vii Índice de tablas

Tabla 1: Aportes científicos sobre el tratamiento por incineración. ... 6

Tabla 2: Categorías de desechos peligrosos. ... 7

Tabla 3: Productos sustitutos de tratamientos para desechos hospitalarios ... 14

Tabla 4: Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU). ... 15

Tabla 5: Distribución de encuestas ... 15

Tabla 6: Cálculo de demanda de servicio de incineración para el año 2016... 17

Tabla 7: Proyección de la demanda. ... 18

Tabla 8: Promedio de precios. ... 18

Tabla 9: Proyección de precios pesimista. ... 19

Tabla 10: Estrategias del producto. ... 19

Tabla 11: Estrategia de mercado. ... 20

Tabla 12: Cálculo de los días laborales ... 24

Tabla 13: Descripción de equipos ... 25

Tabla 14: Porcentaje de participación. ... 26

Tabla 15: Requerimiento de materia prima ... 27

Tabla 16: Proveedores de gas propano ... 27

Tabla 17: Proveedores de cal. ... 27

Tabla 18: Proveedores de hidróxido de sodio ... 28

Tabla 19: Proveedores de óxido de titanio y vanadio ... 28

Tabla 20: Consumo de energía eléctrica ... 28

Tabla 21: Consumo de agua ... 28

Tabla 22: Plan de producción ... 29

Tabla 23: Selección de maquinaria ... 29

Tabla 24: Cálculo de la mano de obra... 30

Tabla 25: Pruebas de control de calidad ... 31

Tabla 26: Mantenimiento nivel I ... 31

Tabla 27: Mantenimiento nivel II ... 31

Tabla 28: Mantenimiento nivel III ... 32

Tabla 29: Mantenimiento nivel IV ... 32

Tabla 30: Características de los equipos de protección personal ... 33

Tabla 31: Colores en señales de seguridad. ... 34

Tabla 32: Unidad de manejo de materia prima ... 41

Tabla 33: Unidad de manejo de desechos. ... 41

Tabla 34: Cantidad óptima a pedir de insumos ... 42

Tabla 35: Cálculo de peso por barril de cenizas ... 43

Tabla 36: Cálculo de inventario de desechos ... 43

Tabla 37: Escala de valores para macro y micro localización ... 43

Tabla 38: Descripción de factores ponderados ... 45

Tabla 39: Macro localización de la planta ... 45

Tabla 40: Micro localización por departamentos de la zona central ... 45

Tabla 41: Micro localización por municipio de La Libertad ... 46

Tabla 42: Áreas de la empresa ... 47

Tabla 43: Factores para carta de actividades relacionadas ... 47

Tabla 44: Hoja de análisis de actividades relacionadas ... 48

Tabla 45: Manual de descripción de puestos administrador ... 52

(16)

viii

Tabla 46: Manual de puestos, asistente admirativo ... 52

Tabla 47: Manual de puestos, vigilante ... 52

Tabla 48: Manual de descripción de puestos contador ... 53

Tabla 49: Manual de puestos, supervisor de producción ... 53

Tabla 50: Manual de puestos, operador de maquina ... 53

Tabla 51: Manual de puestos, encargado de mantenimiento ... 53

Tabla 52: Adquisición de terreno ... 68

Tabla 53: Terrenos y edificaciones ... 68

Tabla 54: Maquinaria y equipo ... 68

Tabla 55: Mobiliario y equipo de oficina ... 69

Tabla 56: Inversión tangible ... 69

Tabla 57: Inversión intangible ... 69

Tabla 58: Cálculo para las necesidades de efectivo del primer año. ... 70

Tabla 59: Capital de trabajo ... 70

Tabla 60: Inversión por imprevistos ... 70

Tabla 61: Resumen de la Inversión inicial ... 70

Tabla 62: Activos garantizables ... 71

Tabla 63: Financiamiento de la inversión ... 71

Tabla 64: Estructura de financiamiento ... 71

Tabla 65: Cronograma de inversiones ... 72

Tabla 66: Gastos financieros ... 73

Tabla 67: Cálculo del costo de mano de obra directa ... 73

Tabla 68: Cálculo de costo de mano de obra indirecta ... 74

Tabla 69: Costo de energía eléctrica... 74

Tabla 70: Costo de servicios de outsoursing ... 74

Tabla 71: Equipo de seguridad industrial ... 75

Tabla 72: Otro equipo de seguridad industrial ... 75

Tabla 73: Otros gastos de producción... 76

Tabla 74: Capacitación comité de seguridad y salud ocupacional ... 76

Tabla 75: Resumen de costos anuales de producción ... 76

Tabla 76: Costos totales de operación ... 77

Tabla 77: Costos totales de operación ... 77

Tabla 78: Salarios administrativos ... 77

Tabla 79: Gastos por material de oficina ... 78

Tabla 80: Gastos por energía eléctrica de oficina ... 78

Tabla 81: Otros gastos varios de oficina ... 78

Tabla 82: Gastos por outsourcing ... 79

Tabla 83: Gastos por impuestos municipales ... 79

Tabla 84: Resumen de gastos administrativos ... 79

Tabla 85: Gastos por depreciación ... 80

Tabla 86: Estructura de costos de incineración ... 80

Tabla 87: Cálculo de costo unitario ... 82

Tabla 88: Determinación del precio de venta ... 82

Tabla 89: Cálculo de ingresos ... 82

Tabla 90: Punto de equilibrio ... 83

Tabla 91: Estado de resultados proforma ... 83

Tabla 92: Balance general proforma ... 84

Tabla 93: Flujo de caja. ... 85

(17)

ix

Tabla 94: Flujo de efectivo del inversionista ... 86

Tabla 95: Flujo de efectivo del proyecto ... 87

Tabla 96: Tasa del inversionista ... 90

Tabla 97: Tasa aplicando escudo fiscal ... 90

Tabla 98: TMAR global mixta ... 90

Tabla 99: Cálculo de Valor Actual Neto VAN a la TMAR=32.20% ... 90

Tabla 100: Tasa Interna de Retorno ... 91

Tabla 101: Tabla de factores Tasa Interna de Retorno TIR ... 91

Tabla 102: Relación beneficio- costo ... 92

Tabla 103: Análisis de sensibilidad reduciendo ingresos 2% ... 92

Tabla 104: Análisis de sensibilidad reduciendo ingresos 3% ... 93

Tabla 105: Porcentaje de reducción de ingresos ... 93

Tabla 106: Análisis de sensibilidad aumentando costos hasta 2% ... 93

Tabla 107: Análisis de sensibilidad aumentando costos hasta 3% ... 94

Tabla 108: Porcentaje de aumento de costos ... 94

Tabla 109: Razones de liquidez ... 94

Tabla 110: Razones de endeudamiento... 94

Tabla 111: Razones de rendimiento ... 95

Tabla 112: Reducción de ingresos. ... 97

Tabla 113: Aumento de costos. ... 98

Tabla 114: Valoración de criterios. ... 99

Tabla 115: Metodología para el análisis de Riesgos. ... 100

Tabla 116: Matriz FODA ... 100

Tabla 117: Estrategias a utilizar ... 101

Tabla 118: Puntos críticos a controlar para el manejo de plagas ... 107

Tabla 119: Matriz Leopold para impacto ambiental ... 108

Tabla 120: Impacto socio económico ... 110

Índice de gráficos Gráfico 1: Demanda a cubrir para el 2016 utilizando la opción 2 ... 26

Gráfico 2: Participación de mercado de las empresas recolectoras. ... 98

Índice de imagen Imagen 1: Diagrama de un incinerador ... 13

Imagen 2: Logotipo ... 14

Imagen 3: Carta de actividades relacionadas. ... 48

Imagen 4: Empresa de reciclaje ... 104

Imagen 5: Empresas para el tratamiento de aguas residuales. ... 105

Índice de diagrama Diagrama 1: Canales de recolección ... 19

Diagrama 2: Proceso de la recepción de desechos hospitalarios. ... 23

Diagrama 3: Proceso de incineración de desechos hospitalarios. ... 23

Diagrama 4: Proceso de tratamiento de las emisiones de gases. ... 24

Diagrama 5: Diagrama de actividades relacionadas ... 49

Diagrama 6: Arreglo final de la carta de actividades relacionadas ... 49

Diagrama 7: Organigrama de puestos. ... 51

Diagrama 8: Organigrama general... 51

(18)

x Índice de anexos

Anexo 1: Categoría de desechos peligrosos. ... 121

Anexo 2: Tratamientos de desechos hospitalarios. ... 121

Anexo 3: Costo por tonelada para el tratamiento de desechos hospitalarios ... 121

Anexo 4: Generación de desechos hospitalarios. ... 122

Anexo 5: Antecedentes primer incinerador ... 122

Anexo 6: Primeros incineradores construidos. ... 122

Anexo 7: Incineradores responsables de la contaminación ... 123

Anexo 8: Programa ALA 91/33 en El Salvador. ... 123

Anexo 9: El Salvador retoma concepto de sistema sanitario ... 123

Anexo 10: Procedimientos de cremación en El Salvador. ... 124

Anexo 11: Se clausuran incineradores. ... 124

Anexo 12: Eliminación de incineradores en Filipinas ... 124

Anexo 13: Control de emisiones de gases... 124

Anexo 14: Definiciones de desechos hospitalarios. ... 125

Anexo 15: Conceptos de incineración ... 125

Anexo 16: Tratamiento por autoclave. ... 126

Anexo 17: Planta de Tratamiento de Desechos Hospitalarios de Uluazapa ... 126

Anexo 18: Búsqueda fonética, Centro Nacional de Registro (CNR). ... 127

Anexo 19: Lista de empresas recolectoras de desechos hospitalarios. ... 127

Anexo 20: Encuestas aplicada a empresas recolectoras de desechos hospitalarios.128 Anexo 21: Tratamiento de los desechos en Uluazapa ... 130

Anexo 22: Tratamiento de los desechos hospitalarios. ... 130

Anexo 23: Encuesta para consumidor final... 131

Anexo 24: Datos históricos de las empresas recolectoras... 132

Anexo 25: Cálculo de la tasa de variación ... 132

Anexo 26: Tasa de inflación del Banco Central de Reserva, BCR ... 133

Anexo 27: Hoja de ruta del proceso de incineración ... 133

Anexo 28: Empresa Externa mantenimiento preventivo ... 133

Anexo 29: Art. 1 de la Ley General de Prevención de Riesgos. ... 134

Anexo 30: Art. 13 Ley General de Prevención de riesgos ... 134

Anexo 31: Art. 16 y 17 Ley General de Prevención de riesgos ... 134

Anexo 32: Formulario para la recepción de desechos en MIDES. ... 135

Anexo 33: Peso específico de la ceniza ... 136

Anexo 34: Requerimiento de áreas ... 136

Anexo 35: Formulario de inspección sanitaria MINSAL ... 138

Anexo 36: Formulario para trámite de permiso sanitario ... 140

Anexo 37: Límites máximos permitidos para las emisiones de gases ... 141

Anexo 38: Detalle de terreno y edificaciones. ... 142

Anexo 39: Cotizaciones activos tangibles ... 144

Anexo 40: Cotización equipos de control de calidad ... 147

Anexo 41: Cotización equipo de oficina. ... 148

Anexo 42: Curso para el manejo de desechos hospitalarios. ... 149

Anexo 43: Detalle de amortización del préstamo a 120 meses ... 152

Anexo 44: Aporte Patronal al Seguro Social ... 154

Anexo 45: Administradora de Fondos de Pensiones (AFP) ... 154

Anexo 46: Aporte patronal, Ley de Formación Profesional ... 155

Anexo 47: Vacaciones remuneradas, Código de Trabajo ... 155

(19)

xi

Anexo 48: Aporte aguinaldo, Código de Trabajo ... 156

Anexo 49: Provisión de ley por retiro voluntario ... 157

Anexo 50: Pliego tarifario, energía eléctrica ... 157

Anexo 51: Cotización de equipo de protección personal ... 158

Anexo 52: Capacitación del comité de seguridad ocupacional ... 159

Anexo 53: Cotización de servicios de vigilancia y limpieza... 162

Anexo 54: Tasa de impuesto por sector industria de San Juan Opico ... 163

Anexo 55: Cálculo de la depreciación ... 164

Anexo 56: Plazos mínimos para depreciación ... 164

Anexo 57: Impuesto sobre la renta, referencia legal. ... 165

Anexo 58: Cotización de manejo de plagas ... 166

Anexo 59: Cotización seguros edificaciones... 168

Anexo 60: Explicación de las inversiones financieras ... 168

Anexo 61: Cotización de transporte ... 169

Anexo 62: Método de apoyo para análisis de riesgos ... 169

Anexo 63: Cálculo de las provisiones laborales ... 169

(20)

xii

Resumen

El proyecto analiza la factibilidad técnica y financiera de la construcción y la funcionalidad de un incinerador para desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador.

Se analizan los factores más importantes para determinar la factibilidad de este proyecto, comenzando por el estudio de mercado, etapa en la que se delimita le mercado meta y además se calcula la demanda del servicio; luego en el estudio técnico se describe el proceso de incineración de desechos, así como la maquinaria necesaria y el personal requerido para la operación de la planta.

Luego se realizan los análisis económicos y financieros mediante indicadores claves como la tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR), el beneficio/costo o el tiempo de recuperación de la inversión (TRI), que determinan la rentabilidad del proyecto;

finalmente se analizan los riesgos, el impacto ambiental y socioeconómico, con el objetivo de diseñar estrategias para minimizar o erradicar los mismos.

(21)

Introducción

El proyecto analiza la factibilidad técnica y financiera de la construcción y la funcionalidad de un incinerador para desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador, tomando en cuenta factores legales, sociales y medio ambientales.

En el capítulo 1, Generalidades del proyecto, se establecen los objetivos del proyecto, la identificación y planteamiento del problema, se describe el alcance del proyecto, se presenta un marco histórico donde se describe la evolución que los procesos de tratamiento de incineración han tenido durante las décadas anteriores, se presenta un marco teórico que da a conocer conceptos que se involucran, se describe la metodología de investigación en la que se determina el tipo de investigación, el diseño, la técnica e instrumento, las unidades de análisis y el tamaño de la muestra, relacionado con la investigación.

El capítulo 2, Estudio de mercado, presenta un enfoque global de las características del servicio: la marca, logotipo y slogan de la empresa, se define la segmentación de mercado, logrando establecer un mercado potencial, se calculó la demanda, se determinó el plan de medios, se establecieron estrategias de comercialización, y análisis de precios.

El capítulo 3, Estudio técnico, contiene el proceso de incineración, se determina la capacidad óptima de la planta, la participación en el mercado, el requerimiento de materia prima, se calcularon los días laborales, para luego, elaborar un plan de producción, se seleccionó maquinaria a utilizar que optimiza los procesos, se calculó la mano de obra necesaria, se establecieron pruebas de control de calidad, se desarrollaron planes de

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2 mantenimiento para todos los activos de la planta, se desarrolló un plan de higiene y seguridad ocupacional, se establecieron políticas de inventario, la localización óptima de la planta, estructura organizativa y aspectos legales relacionados con la operación de la planta.

En el capítulo 4, Estudio económico, se determina la inversión inicial, los costos del proyecto, el financiamiento de la inversión, se presenta un cronograma, se detallan los gastos financieros, se presentan los costos que se generan en el proceso de incineración, se detallan los gastos administrativos, se definen los costos por depreciación, se calcula el costo unitario para definir el precio de venta, se calcula el punto de equilibrio que limita los costos de la utilidad económica del proyecto. La situación económica de la empresa se presenta por medio de balance general, estado de resultados y flujo de efectivo.

En el capítulo 5, Estudio financiero, se presenta el cálculo de la Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento (TMAR), se determina el Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), se define la relación Beneficio/Costo, el Tiempo de Recuperación de la Inversión (TRI), se analiza la sensibilidad del proyecto disminuyendo los ingresos y aumentando los costos.

En el capítulo 6, Análisis de riesgos, se evalúan variables como: riesgo de mercado, riesgo financiero y riesgo tecnológico, se presenta en una matriz FODA, relacionando el entorno del proyecto, para luego establecer estrategias.

El capítulo 7, Estudio de impacto ambiental, contempla temas de responsabilidad ambiental, responsabilidad empresarial, manejo de desechos, manejo de plagas y su impacto al entorno.

El capítulo 8, Estudio socioeconómico, refleja los beneficios que el proyecto traerá a la comunidad, en la cual, la planta funcionará y los beneficios a nivel macro de todo el país.

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3

1. Capítulo 1.: GENERALIDADES DEL PROYECTO

1.1 Identificación y planteamiento del problema 1.1.1 Identificación del problema

Los residuos hospitalarios de la ciudad de San Salvador representan un peligro, por sus características y componentes bio-infecciosos¹, si no se le da una adecuada disposición final. Eliminar los desechos hospitalarios sin un tratamiento adecuado implica poner en riesgo la salud de la población².

El tratamiento a los desechos hospitalarios representa un costo de $604.00 por tonelada³.

La carga generada a diario por residuos de hospitales públicos, privados y del Instituto Salvadoreño del Seguro Social (ISSS), según un estudio por la Universidad Francisco Gavidia, en el año 2,000 era de 3.47 toneladas diarias⁴, según la empresa Servicios Ambientales Especializados (TRANSAE) en la actualidad se están recolectando 5 toneladas⁵ diarias de desechos hospitalarios.

1.1.2 Planteamiento del problema

En base a la identificación del problema se plantea la siguiente interrogante:

¿En qué medida la construcción y funcionamiento de un incinerador para desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador, resuelve la disposición final de los residuos hospitalarios, brindando un tratamiento adecuado que minimice la contaminación de

1Reglamento especial en materia de sustancias, residuos y desechos peligrosos, capitulo 4, ver anexo 1

2 Curso de saneamiento ambiental intrahospitalario, código de salud, ver anexo 2

3 Costo por tonelada de tratamiento de desechos hospitalarios, ver anexo 3

4 Consideraciones generales sobre la gestión de residuos sólidos en El Salvador. Ing. Claudia Cecilia Leiva Bautista, Unidad de investigación y proyección social, Universidad Francisco Gavidia, publicado en el año 2,000 ver anexo 4.

5Fuente: Transportes Ambientales Especializados (TRANSAE), Astul Yanes, Propietario. Tel:2225-5462

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4 gases tóxicos, eliminando agentes patológicos, reduciendo el costo por tonelada y disminuyendo el volumen que genera la masa de los desechos hospitalarios?

1.2 Objetivos 1.2.1 General.

Elaborar un estudio de factibilidad técnica y financiera para la construcción y funcionamiento de un incinerador de desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador.

1.2.2 Específicos.

1. Conocer las generalidades del proyecto, para determinar aspectos relevantes acerca de los desechos hospitalarios y su incineración.

2. Realizar una investigación de mercado, para determinar la aceptación del servicio de incineración de desechos hospitalarios, así como las características que debe tener para ser aceptado.

3. Analizar la factibilidad técnica de los procesos, para el adecuado manejo de los residuos rigiéndose bajo el marco legal correspondiente, teniendo en cuenta aspectos de seguridad industrial.

4. Investigar por medio de un estudio económico la inversión inicial y costos, para determinar la factibilidad del proyecto.

5. Determinar un estudio financiero, para evaluar si el proyecto es rentable.

6. Efectuar un análisis de riesgos, para determinar puntos débiles y amenazas que presente el proyecto.

7. Definir el impacto ambiental del proyecto, para identificar los beneficios o daños que el proyecto puede generar al medio ambiente.

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5 8. Desarrollar un estudio socio-económico, para determinar los factores sociales y

económicos que proporcionaría el funcionamiento del incinerador.

1.3 Delimitación del proyecto 1.3.1 Geográfica:

Ciudad de San Salvador.

1.3.2 Temporal:

Se utilizaron datos relacionados con el proyecto, de los años del 2007 al 2015.

1.4 Alcance del proyecto

Para lograr los objetivos del proyecto se desarrollaron las generalidades del proyecto, los estudios de mercado, técnico, económico, financiero, análisis de riesgos, impacto ambiental y socioeconómico.

1.5 Justificación e importancia del proyecto

El proyecto se fundamenta en la construcción y funcionamiento de un incinerador de desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador, el cual nace de la necesidad de buscar alternativas para el tratamiento final de estos desechos bio-infecciosos, ya que sin un adecuado tratamiento generan problemas de salud y sociales. La idea del incinerador para desechos hospitalarios traerá ventajas significativas, ya que propiciará una buena disposición final de los desechos hospitalarios bajo el marco legal correspondiente, y abonará a reducir la carga para el relleno sanitario.

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6

1.6 Marco histórico

Tabla 1: Aportes científicos sobre el tratamiento por incineración.

Año Aporte Lugar

1874 El primer incinerador diseñado para el tratamiento de los residuos sólidos de recolección municipal fue construido por Alfred Fryer⁶

Nottingham, Inglaterra 1886 Se construyó la primera planta industrial, mejorando el diseño inglés al introducir

una corriente de aire forzada y además el aire era precalentado⁷

Hamburgo, Alemania

1895 Se desarrolló el primer horno incinerador⁸ Estados Unidos

1906 Se construye el primer incinerador⁹ Canadá

1950 Se inició la automatización de los incineradores de residuos sólidos urbanos haciendo más eficiente el proceso.¹⁰

Estados Unidos 1960 Los dos primeros incineradores generan vapor en Manhattan. Por la década de

1960 había 17.000 pequeños incineradores y 22 grandes sólo en la ciudad de Nueva York.¹¹

New York

1994 La Agencia de Protección Ambiental de EE.UU. (EPA, por su sigla en inglés) anunció que los incineradores de residuos hospitalarios eran responsables de un 40% de la contaminación atmosférica por dioxinas de todo el país¹².

Estados Unidos

1995 Se consolida el programa de manejo de desechos hospitalarios conocido como programa ALA 91/33, ejecutado por el ministerio de Salud resultante del convenio de países centroamericanos y la Unión Europea¹³

El Salvador

1999 El Salvador retoma el concepto del sistema sanitario¹⁴ El Salvador 2002 Funeraria Las Flores comenzó a operar procedimientos de cremación¹⁵. El Salvador 2003 Se dejaron de utilizar los incineradores para desechos hospitalarios¹⁶ Irlanda 2004 Se erradica el uso de incineradores para desechos hospitalarios¹⁷ Filipinas 2008 De los 6,000 incineradores que operaban en 1988 quedaron menos de 60¹⁸ Washington 2010 A partir de 2010, el estricto control de las emisiones, las regulaciones, y la

observación cercana de la Agencia de Protección del Medio Ambiente, una vez más han hecho viable la incineración. Las altas temperaturas de los incineradores son ideales para la destrucción de patógenos y desechos biomédicos.¹⁹

Estados Unidos

Fuente: Elaboración propia

1.7 Marco teórico

Desechos Sólidos Hospitalarios (DSH)²⁰: Se considera desecho solido a cualquier material a partir del momento en que es descartado, generados por actividades médicas en las diferentes instalaciones de salud.

6 http://www.bvsde.paho.org/bvsacd/cd61/tecnadmvo/cap5.pdf, ver anexo 5

7 Antecedentes ver anexo 5

9Antecedentes ver anexo 5

10Antecedentes ver anexo 5

12 Alternativas a la incineración, Salud sin daño, Incineradores responsables de contaminación, ver anexo 7

13 Proceso y evaluación ambiental de 30 hospitales de la red nacional, El Salvador, ver anexo 8

14 Marco conceptual y operativo para el desarrollo del Sistema Básico de Salud Integral (SIBASI), ver anexo 9

15 http://funeraleslasflores.com/, ver anexo 10

16 Antecedentes incineradores, ver anexo 11

17 Alternativas a la incineración, clausuran incineradores, Salud sin daño, ver anexo 12

18Alternativas a la incineración, Salud sin daño, ver anexo 12

19 La historia de los incineradores, ver anexo 13

20 Manual para Técnicos e Inspectores de Saneamiento, Programa Regional de Desechos Sólidos Hospitalarios, Convenio ALA 91/33, 1998, ver anexo 14

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7 Según la guía técnica para el manejo de desechos sólidos hospitalarios bio- infecciosos, generados en establecimientos del sector salud, los DSH se dividen en 3 grupos, desechos comunes, desechos peligrosos (bio infecciosos, químicos y radioactivos) y especiales.

Cabe resaltar que el estudio de este proyecto se enfoca para los desechos bio infecciosos, dentro del grupo de desechos peligrosos.

 Desechos comunes: Estos desechos son generados de actividades de administración, mantenimiento, u otras actividades que no sea de uso médico.

 Desechos peligrosos: Material resultante de la unificación de los procesos y actividades que no tienen uso directo, y revisten características peligrosas, para la salud humana.

Según el artículo N° 23 del Reglamento Especial en materia de Sustancias, Residuos y Desechos Peligrosos²¹, define las siguientes categorías como desechos peligrosos.

Estos desechos están dentro de la categoría de desechos peligrosos.

Tabla 2: Categorías de desechos peligrosos.

Y1: Desechos clínicos resultantes de la atención medica prestada en hospitales, centros médicos y clínicas.

Y2: Desechos resultantes de la producción y preparación de productos farmacéuticos.

Y3: Desechos de medicamentos y productos farmacéuticos.

De esta tabla se generan los desechos bioinfecciosos, químicos y radioactivos que forman parte de los desechos peligrosos.

Desechos bio infecciosos: Son los generados en las actividades diarias de servicio de salud con características biológicas patológicas que pueden afectar la salud de las personas, se dividen en desechos sólidos, líquidos y corto punzocortantes.

21 Reglamento especial en materia de sustancias, residuos y desechos peligrosos, ver anexo 1

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8 Desechos químicos: Son desechos generados durante las actividades auxiliares de las instalaciones de salud y que no han estado en contacto con fluidos corporales ni con los agentes infecciosos. Constituyen un peligro para la salud por sus características propias, tales como corrosividad, reactividad, inflamabilidad, toxicidad, explosividad.

También se incluyen en esta categoría los fármacos vencidos que presentan características similares de peligrosidad.

Desechos radioactivos: cualquier tipo de residuo con características radiactivas o contaminado con radionucleidos, es considerado un desecho radiactivo. Son generados en laboratorios de investigación química y biológica, en laboratorios de análisis clínicos, en los servicios de radiología y servicios de medicina nuclear.

 Desechos especiales²²: Los desechos especiales son los que no están incluidos en las categorías anteriores y por alguna característica particular necesitan un manejo diferente, que se debe definir para cada caso. Se consideran desechos especiales, entre otros: desechos de gran tamaño y/o de difícil manejo contenedores presurizados desechos provenientes de la construcción de obras civiles fármacos vencidos que no clasifican como peligrosos maquinaria obsoleta.

Clasificación de desechos hospitalarios:

 Elementos corto-punzantes, (agujas, bisturís y otras herramientas que cortan).

 Materiales de diagnóstico y curación con restos de sangre o fluidos corporales.

 Sangre y fluídos corporales.

 Restos orgánicos (orina, heces, etc.)

22 Manual para Técnicos e Inspectores de Saneamiento, Programa Regional de Desechos Sólidos Hospitalarios, Convenio ALA 91/33, 1998, ver anexo 14

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9

 Equipos para perfundir soluciones.

 Equipos para extraer o colectar fluidos.

 Residuos químicos con actividad biológica.

 Restos de comida de salas de aislamiento.

Fuentes de generación de desechos hospitalarios.

Hospitales, Centros y puestos de salud, laboratorios de análisis químicos, clínicas, bancos de sangre, farmacias, clínicas odontológicas.

La incineración²³

Es el proceso por el cual los residuos hospitalarios son convertidos en cenizas, los gases que se producen pasan por unos filtros y luego a la atmosfera, los sólidos residuales del proceso de incineración (cenizas), se vierten en un relleno sanitario.

Ventajas del tratamiento de desechos hospitalarios por incineración.

 Eliminación instantánea de los desechos.

 Reducción de un 90% del volumen inicial.

 Reducción de un 70% de su peso inicial

 Destrucción de patógenos

 Ausencia de malos olores

Para generar una buena incineración que proporcione las características anteriores, se deben considerar las siguientes condiciones: temperatura, tiempo de resistencia, el exceso de oxígeno y la turbulencia, otros compuestos dependen de la composición de los desechos. Si no se regulan esas variables se podría generar fuentes de emisiones de

23Proyecto de Asesoría Técnica en Incineradores de Desechos Hospitalarios, ver anexo 15

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10 sub productos tóxicos como los poli aromáticos halogenados (PHAX) con propiedades irritantes, corrosivas, cancerígenas y teratogénicas.

Otros contaminantes:

 Gases ácidos: HCI, HF, HI, HBr, SO₂, C₁₂, Br₂, etc.

 Metales pesados: Pb, Cd, Hg, Cr, Sb, As, TI, etc.

 Polvo y ceniza: metales, silicatos, óxidos, etc.

 Productos de Combustión Incompleta (PICs): CO, hollín, alquitranes, aromáticos.

 Hidrocarburos halogenados (HCX): Clorofenoles, Dioxinas, Furanos, etc.

Las emisiones de gases ácidos, ceniza, metales pesados se deben de combatir mediante sistemas de depuración de gases en las salidas de las chimeneas.

Los incineradores deben de tener dos cámaras de combustión, en la primera se alojan los desechos sólidos, los cuales se combustionan en ausencia de oxígeno, en la segunda cámara se queman los humos y gases volátiles en presencia de oxígeno.

La primera cámara se debe de controlar la velocidad de gas suministrado y controlar la temperatura mediante la reducción de aire, manteniendo siempre la llama.

En la segunda cámara pasan los humos a través de una mezcla de turbulencia provocada por la llama de la cámara secundaria, en esta se suministra el oxígeno restante para la total eliminación de los (PICs).

1.8 Metodología de investigación 1.8.1 Tipo de investigación

Se tomaron en cuenta dos tipos de investigación:

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11

 Descriptiva²⁴: se utilizó esta investigación con el objetivo de especificar las características o propiedades importantes en relación a la construcción y funcionamiento de un incinerador para desechos hospitalarios.

 Exploratoria²⁵: se utilizó este tipo de investigación ya que se desconoce el impacto que generaría.

1.8.2 Diseño de la investigación

Se utilizaron fuentes primarias que son los recolectores de desechos hospitalarios, y fuentes secundarias que son los libros de consulta, websites, estadísticas, gráficos, instituciones, etc.

1.8.3 Técnicas e instrumentos

La técnica que se utilizó en el proceso de recolección de datos es la encuesta²⁶y el instrumento necesario para recolectar datos fue el cuestionario²⁷.

1.8.4 Unidades de análisis.

Empresas recolectoras de desechos hospitalarios en la ciudad de San Salvador.

1.8.5 Diseño y tamaño de la muestra 1.8.5.1 Tamaño de muestra.

Se definió un censo ya que la población objeto de estudio son 5 elementos, el censo es el recuento de cada uno de los individuos de una población u objetos de estudio²⁸.

24Metodología de la investigación de Roberto Hernández Sampieri, en su primera edición, pag. 58

25 Metodología de la investigación de Roberto Hernández Sampieri, en su cuarta edición. Pag. #100

26Roberto Hernández Sampieri, Metodología de la Investigación, primera edición, México 1991, pág. 152.

27 Gidalberto Bonilla, Cómo hacer una tesis de graduación con técnicas estadísticas, El Salvador, Tercera Edición 1998, pág. 143.

28 Richard Levin, David Rubin, Estadística para administración y economía 7ª. Edición México, 2004, pag.236

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12

1.8.6 Recolección y procesamiento de datos de campo.

La recolección de datos se realizó mediante cuestionarios, los cuales fueron compuestos por preguntas cerradas, las respuestas tienden a ser más objetivas, en tanto al encuestado se le presentan opciones, siendo difícil que se niegue a responder²⁹, para facilitar la tabulación de los datos obtenidos. El procesamiento de las encuestas se hizo uso del programa Microsoft Excel.

1.8.7 Análisis e interpretación de resultados

Se aplicó el análisis estadístico en distribución de frecuencia para presentar la información en histogramas y gráficos³⁰

2. Capítulo 2: ESTUDIO DE MERCADO

2.1 Objetivos

2.1.1 Objetivo General.

Realizar un estudio de mercado para determinar la aceptación del servicio de incineración para la ciudad de San Salvador.

2.1.2 Objetivos Específicos.

1. Definir el producto a comercializar, para dar a conocer su funcionamiento.

2. Analizar la demanda del servicio de incineración, para determinar un porcentaje de aceptación del mercado meta.

3. Indagar los precios del mercado, para definir un precio accesible.

29Hernández Sampiere, Roberto y otros. Metodología de la investigación. Pág. 102

30Hernández Sampiere, Roberto y otros. Metodología de la investigación. Pág.500

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13 4. Conocer el medio de venta del servicio, para establecer el medio de venta adecuado.

2.2 Definición del producto.

El servicio comprende la recepción de los desechos hospitalarios de los diferentes establecimientos de salud que lo generan en la ciudad de San Salvador.

La incineración, es una forma de tratar los desechos bio infecciosos generados en establecimientos de salud, se refiere a la combustión u oxidación química, bajo condiciones controladas, para oxidar el carbón e hidrogeno presente en ellos convertirlos en cenizas destruyendo en su totalidad los agentes patógenos.

Fuente: www.minsa.gob.pe

2.2.1 Naturaleza y usos del producto.

Los servicios de incineración son usados en otras aplicaciones como la incineración de desechos urbanos esto se debe en gran medida a disminuir los grandes espacios que generan los desechos en los vertederos sanitarios.

Otra aplicación de los incineradores es la cremación, es la actividad de deshacer un cadáver quemándolo. Esta práctica en El Salvador es muy reciente, sin embargo, ya existe este procedimiento desde el 2002.

Imagen 1: Diagrama de un incinerador

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14

2.2.2 Productos sustitutos.

Tabla 3: Productos sustitutos de tratamientos para desechos hospitalarios

Empresa Tratamiento Especificaciones Imagen

Manejo integral de desechos sólidos (MIDES)³¹

Esterilización en autoclave

Tratamiento y disposicion final en relleno sanitario

Funeraria Las Flores³²

Cremación (incineración)

Vela, cremación, urna de madera.

Planta de tratamiento

de desechos

hospitalarios de Uluazapa, San Miguel³³.

Esterilización en autoclave

Tratamiento y disposicion final en relleno sanitario.

2.2.3 Identificación del producto 2.2.3.1 Marca del producto

³⁴

.

Manejo Integral de Desechos Hospitalarios MIDEH.SA DE CV

2.2.3.2 Logotipo del producto

El servicio de incineración se comercializará bajo el nombre “MIDEH SA DE CV”

2.2.3.3 Slogan del producto

Manejo profesional de desechos hospitalarios.

31http://www.mides.com.sv/, ver anexo 16

32 http://funeraleslasflores.com/, ver anexo 10

33Planta de Tratamiento de Desechos Hospitalarios de Uluazapa, ver anexo 17

34Búsqueda fonética CNR, ver anexo 18

Imagen 2: Logotipo

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2.2.4 Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU).

Tabla 4: Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU).

Sección E División 38 Grupo 382

Clase 3822 Tratamiento y eliminación de desechos peligrosos³⁵ Fuente: Elaboración propia

2.2.5 Segmentación del mercado

Como consumidor final son los recolectores de desechos hospitalarios de la ciudad de San Salvador.

2.3 Análisis de la demanda en El Salvador.

El análisis de la demanda pretende medir cuales son las fuerzas que afectan los requerimientos del mercado, con respecto a un bien o servicio³⁶. En la investigación de campo se distribuyeron encuestas dirigidas a las 5 empresas recolectoras de desechos hospitalarios de la ciudad de San Salvador, Con el fin de determinar los factores que afectan los requerimientos del mercado.

2.3.1 Análisis de las fuentes primarias.

En El Salvador existen 6 empresas recolectoras³⁷ de desechos hospitalarios, de las cuales 5 recolectan desechos en San Salvador, las encuestas se distribuyeron entre las 5 empresas recolectoras de desechos hospitalarios.

Tabla 5: Distribución de encuestas

N° Listado de empresas recolectoras de desechos hospitalarios³⁸

1 HR corporación

2 Servicios Ambientales Especializados (TRANSAE)

3 BIOCAN tecnología

4 Transportes Rodríguez Jordán

5 Servicios Ambientales Centroamericanos

35Clasificación de Actividades Económicas de El Salvador (CLAEES), BASE CIIU 4.0, pag. 16

36 Gabriel Baca Urbina, 4° edición pag. 17

37 Fuente: Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales, MARN, ver anexo 19

38 Fuente: Transportes Ambientales Especializados (TRANSAE), Astul Yanes, Propietario. Tel:2225-5462

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16

2.3.2 Encuestas para consumidor final

Las encuestas se detallan en el anexo 20 Conclusiones de las encuestas

 Se identificó que la empresa Manejo Integral de Desechos Sólidos (MIDES) da servicio de tratamiento y disposición final de desechos hospitalarios a un 75% de las empresas que recolectan los desechos, el 25% restante lo sirve la planta de tratamiento de Uluazapa, San Miguel.

 Se estableció que los precios que se pagan por el servicio de tratamiento y disposición final de los desechos hospitalarios es de $604.00 por tonelada.

 Se determinó que existen 3 empresas recolectoras de desechos hospitalarios que podrían solicitar nuestro servicio de incineración lo que representa el 75%.

 Se concretó que los precios que podrían pagar por el tratamiento por incineración y disposición final de desechos hospitalarios ronda entre $0.40 y $0.60 por Kg.

2.3.3 Cálculo de la demanda del servicio de incineración en San Salvador.

El cálculo de la tabla 6 se describe a continuación, la columna A se coloca el número total de empresas³⁹, de las 6 empresas en el país 5 recolectan los desechos en San Salvador, de las 5 empresas 1 no atendió nuestra encuesta, la demanda se calculará en base a 4 empresas, de las 4, 3 están interesadas por el servicio, la columna B, representa el porcentaje de aceptación⁴⁰, la columna C es el producto de AxB, la columna D

39 Fuente: Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales, MARN, ver anexo 19

40 Pregunta 11 de cuestionario, ver anexo 22

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17 representa la cantidad recolectada mensual de desechos, la columna E, presenta el producto de C*D, es la demanda mensual de desechos hospitalarios para el año 2016.

Tabla 6: Cálculo de demanda de servicio de incineración para el año 2016.

N° de empresas⁴¹

% de aceptación del servicio

N° empresas que aceptan el servicio

Toneladas mensuales de desechos año 2016⁴²

Demanda mensual ton.

A B C=AxB D E=CxD

4 25% 1 9 9

4 25% 1 26 26

4 25% 1 80 80

Totales 75% 3 Toneladas mensuales año 2016 115

2.3.4 Proyección de la demanda

Para el cálculo de la demanda proyectada en la tabla 7, se solicitaron a las empresas interesadas⁴³datos históricos sobre la recolección de desechos hospitalarios de los años 2011 a 2015, columna A y columna B, para los años 2016-2025 se utilizó promedios móviles serie 5, la empresa Servicios Ambientales Centroamericanos no cuenta con datos históricos, ya que es una empresa que comenzó a operar en enero del año 2016, solamente manifestó que mensualmente recolecta 9 toneladas mensuales, el cual se multiplica por 12, para obtener la proyección del 2016, para obtener la proyección del 2017-2025 se le suma la variación de los valores de las columnas A y B, columna C, la columna D representa la suma de las columnas A, B y C, la columna E representa la variación de los valores de la columna D, la columna F representa la demanda pesimista.

41 Ver listado de empresas en tabla 5, pag. 9 de este documento.

42 Los valores que se tomaron fueron los reales que nos proporcionaron cada empresa.

43 Datos históricos de recolección de desechos hospitalarios por las empresas en estudio, ver anexo 23

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18

Tabla 7: Proyección de la demanda.

Años

Servicios Ambientales Especializados (TRANSAE)ton.

HR Corporación (toneladas)

Servicios Ambientales Centroamericanos

Desechos anuales

(toneladas) Variación

Demanda pesimista de desechos hospitalarios toneladas anuales

A B C D=A+B+C F=D*(1-E)

Histórico s

2011 673 280 952

2012 825 286 1111 0.1428 952

2013 735 292 1027 0.0752 950

2014 638 299 937 0.0882 854

2015 937 305 1242 0.2456 937

Proyecciones

2016 762 292 110 1164 0.0629 1090

2017 779 295 112 1186 0.0189 1164

2018 770 297 113 1179 0.0056 1173

2019 777 297 113 1188 0.0073 1179

2020 805 297 116 1219 0.0250 1188

2021 779 296 119 1194 0.0205 1169

2022 782 296 120 1198 0.0038 1194

2023 783 297 120 1199 0.0008 1198

2024 785 297 120 1202 0.0023 1199

2025 787 297 120 1203 0.0013 1202

2.4 Análisis de precios.

En la tabla 8 se hace un análisis de precios del servicio de tratamiento de desechos hospitalarios que disponen en San Salvador obtenido en el año 2016, calculando el promedio de los precios:

Tabla 8: Promedio de precios.

2.4.1 Proyección de precios en El Salvador

Para el cálculo de los precios pesimistas se utilizó la inflación⁴⁴, tabla 9, la cual se obtuvo mediante datos históricos de los años 2011 – 2015, luego se calculó la variación⁴⁵,

44Proyección de tasa de inflación de 2016 a 2025, promedios móviles serie 5.

45Cálculo de la variación, ver anexo 24

Empresa Unidades Precio

Manejo Integral de Desechos Sólidos (MIDES) Kg. $0.604 Planta de tratamiento de desechos hospitalarios, Uluazapa, San Miguel Kg. $0.600

Promedio $0.602

𝐸 =𝐷_{𝑚𝑎𝑦𝑜𝑟}− 𝐷_{𝑚𝑒𝑛𝑜𝑟} 𝐷𝑚𝑎𝑦𝑜𝑟

(39)

19 para calcular el precio pesimista, únicamente se multiplica el precio proyectado y le resta la variación a cada valor de la proyección de precios de los años 2016 –2025.

Tabla 9: Proyección de precios pesimista.

Años Tasa de inflación⁴⁶

Proyección de

precios Variación Precio

pesimista A

B = B−1(1 + A)

E = E−1(1 + D)

Históricos

2011 5.10%

2012 0.80%

2013 0.80%

2014 0.50%

2015 1.80%

Proyecciones47

2016 1.80% $0.602 0.0000 $0.602

2017 1.14% $0.609 0.3667 $0.823

2018 1.21% $0.616 0.0563 $0.869

2019 1.29% $0.624 0.0633 $0.924

2020 1.45% $0.633 0.1091 $1.025

2021 1.38% $0.642 0.0487 $1.075

2022 1.29% $0.650 0.0614 $1.141

2023 1.32% $0.659 0.0230 $1.167

2024 1.35% $0.668 0.0171 $1.187

2025 1.36% $0.677 0.0083 $1.197

2.5 Canales de recolección.

2.6 Estrategias de producto.

La estrategia utilizada para el producto será la siguiente:

Tabla 10: Estrategias del producto.

Nombre de producto Manejo Integral de Desechos Hospitalarios. (MIDEH) Slogan Manejo profesional de desechos hospitalarios Objetivo

Proporcionar a las empresas recolectoras de San Salvador, optar por otra alternativa para el manejo integral de desechos hospitalarios.

Estrategia

Ofrecer un servicio que cumpla con las exigencias del marco legal, usando tecnología adecuada para minimizar las emisiones de gases tóxicos contaminantes y ayudando a reducir la carga de volumen generada a los rellenos sanitarios.

Táctica Mejorar los precios en el mercado y brindar facilidades de pagos.

46Banco Central de Reserva, ver anexo 25

47 La tasa de inflación se proyectó, por promedios móviles serie 5

Establecimiento de salud Empresa recolectora Servicio de incineracion 𝐶 =𝐴𝑚𝑎𝑦𝑜𝑟− 𝐴𝑚𝑒𝑛𝑜𝑟

𝐴_{𝑚𝑎𝑦𝑜𝑟}

Diagrama 1: Canales de recolección

(40)

20

2.7 Estrategia de mercadeo a utilizar.

La estrategia de mercado a manejar para el producto será la siguiente:

Tabla 11: Estrategia de mercado.

Estrategia de mercado Objetivo

Lograr un buen posicionamiento en el mercado generando en nuestro mercado preferencia por el servicio.

Estrategia

Charlas informativas a recolectores de los beneficios del servicio, creación de una página, buscar clientes potenciales, por medio de visitas, llamadas o correos electrónicos

2.8 Plan de medios

Se realizará una venta directa entre el consumidor final y el servicio de incineración

2.9 Conclusiones del estudio de mercado.

 Se definió el servicio de incineración de desechos hospitalarios, dando a conocer aspectos que brinda el servicio, como la destrucción total de patógeno, reducción de un 90% de su volumen inicial.

 El porcentaje de aceptación representa el 75% del servicio de incineración, analizando 4 empresas de las 5 que recolectan desechos hospitalarios en San Salvador, para el cálculo de la demanda, se tomaron las cantidades proporcionadas por las empresas recolectoras de desechos hospitalarios, lo cual existe una demanda de 115 toneladas mensuales.

 Se investigaron precios para el tratamiento y disposición final de los desechos hospitalarios, logrando tener un precio promedio de $0.602 por Kg.

 Se concretó que el plan de medios será por medio de venta directa.