Los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del Distrito de Huancavelica año 2012

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(1)Universidad Nacional de Huancavelica {CREADA POR LEY No 25265). FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES , ESCUELAACADEMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD. TESIS "LOS MICROCRÉDITOS EN EL CRECIMIENTO ECONÓMICO DE LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA ·AÑO 2012" *. ~. LINEA DE INVESTIGACION ADMINISTRACIÓN, TIC'S, COSTOS Y FINANZAS. PRESENTADO POR ,. ,. Bach. LENA LUCIA AYUQUE HUAMAN PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE: CONTADOR PÚBLICO. .. HUANCAVELICA • PERU. 2014.

(2) ACTA DE SUSTENTACION DE INFORME FINAL DE INVESriGACION CIENTIFICA (TESIS). ¿;z. E.n la. Ciudad Uni,iersit9ria de ~at~rparr.!Pa; Auditorio de la Facultad. de Ciencias Empr~sariales, a los d1as oel mes d~.Í.<P.' del ano ¿QI f. a horas #-.<2.~.·, se reunJeron; el Jurado Calificador, conformado de la siguiente manera:. Presidente¡¡¡.Cfij,y;;h#:<u ..... ·. ":~,4..~q~~u. u. u. Secretario:.e,J1«.·/~4~..J.¿~.ud........ .'ff.'!!.t?.'~~q..,«.~¿ff.,k.'..................... . Vocai:.C¡/C'é:! ....p:ct!~¡;¡/~;?......... ??..a.~~j...¡#-/.?.1~ ... ~ ................................ . ,. w. l2·¿;¡Jf/. Ratificados los Miembros del Jurado con Resolución N"O?.$.;?. -:-,g..<?.(~¡,.--: /.C:.( ~ ., del: informe final de in~ig~n científica titulado~ .r; ./ é" ~ /. é7. .. ¿yo¿.¿~/éfc;·ef~;;¡.t'~'f;f.ILI.t(e¿~~Í4!//~,¡¿¡eCc.~t/P/~~.tff.é'./~~d.~. é#l/:t?'-f~f<?·-f-/.ep..q.v¡r(y·/.;w.~ .. #!~~~de~ ..e.q;.... a.#.~..... ~. Yz:/r. ,.. .•. ). Cuyo autor es (el) {los) graduado (s): · BACHILLER(S). ~~~~~~1J~~~~~ú. A fin de proceder con la sustentación del informe final de investigación científica titulado antes citado. Finalizado la sustenlación y evaluación; se invita al público presente y al sustentante abandonar el reci;-¡to; y, luego de una amplia dP. · era~7 part= del j!.!rado, se llegó al siguiente el resultado: , BACHILER. ,;?~~.. Ké?L"k'~p¿ cPa47q(# ......... -. .. PRESIDENTE: SECRETARIO:. ~1i&ca'.?P¿:P ". u. u. ••••••••. 7 ]. 11-.f..Jv~j?'c:?. l/?V~,..-V?-.,..r1_rZ_/Z_o _ _ _ _ _ _ _ _ _______.., RESULTADO FINAL: 1~¿14JJ'4?' ¡zn /AY d/(Z"JZ .. VOCAL:. BACHILER: ................................................................................................................................. VOCAL:. ..-----··-----------------, RESULTADO FINAL: L . . _ _ - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ' En conformidad a lo actu. (. ~~ ~ VIV). L...c...<;,_ t>yv<Jt•Jf¿ 'i'i>':\{,(ob~"'.

(3) MIEMBROS DEL JURADO. C.P.C.C.. /. ~. .. i~t~). ~al. TORRES ALVA.

(4) ASESOR. Mg.~.. no Francisco FLORES PALOMINO.

(5) DEDICATORIA Dedico esta tesis a mi madre, esposo y a mi hijo: Por haberme inculcado fortaleza en todo momento, por sus valiosos consejos, sus principios y por la motivación que me ha permitido lograr mis objetivos, también por haberme ayudado a ser una persona de provecho. Lena.

(6) AGRADECIMIENTO A Dios. Por permitirme llegar hasta mi objetivo y además por su irifinita bondad y amor. A mis padres. Por darme la vida y el mejor regalo para ser una persona de bien. A la Universidad Nacional de Huancavelica, Facultad de Ciencias Empresariales por permitirme alcanzar mi profesión. Y a todos quienes me ayudaron de manera directa o indirecta en la elaboración de mi tesis. ¡Gracias! Lena.

(7) Índice Pág. PORTADA MIEMBROS DEL JURADO ASESOR DEDICATORIA AGRADECIMIENTO ÍNDICE RESUMEN INTRODUCCIÓN CAPÍTULO 1: IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA 1.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA .................................................................................... 14 1.2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA ........................................................................................ 17 1.2.1 Problema General ......................................................................................................... 18 1.2.2 Problemas específicos .................................................................................................. 18 1.3. OBJETIVOS ........................................................................................................................... 18 1.3.1. Objetivo general: ..........................................................................................................18 1.3.2 Objetivos Específicos ....................................................................................................18 1.4. JUSTIFICACIÓN: ...................................................................................................................... 18 1.4.1. Justificación teórica ................................................................................................... 19. 1.4.2. Justificación práctica ................................................................................................. 19. 1.4.3. Justificación metodológica ....................................................................................... 19. 1.5. ALCANCES Y LIMITACIONES ................................................................................................20 1.5.1. Alcance .....................................................................................................................20. 1.5.2. Limitaciones ...............................................................................................................20. CAPITULO 11: MARCO TEÓRICO 2.1. ANTECEDENTES ...................................................................................................................21 2.1.1 A nivel intemacional .......................................................................................................21 2.1.2 A nivel nacional ..............................................................................................................25.

(8) 2.1.3 A nivellocal ....................................................................................................................29 2.2. BASES TEÓRICAS ..................................................................................................................29 2.2.1. Los Créditos ...................................................................................................................29 2.2.2. Los Microcréditos ...........................................................................................................32 2.2.3. Basilea 1.........................................................................................................................37 2.2.4 Basilea 11 ........................................................................................................................38 2.2.5. Basilea 111 ......................................................................................................................39 2.2.6. Sistema Financiero Peruano .........................................................................................39 2.2.7. Instituciones Financieras ...............................................................................................40 2.2.8. Superintendencia de Banca y Seguros ..........................................................................40 2.2.9. Clasificación de una Deuda por la SBS en Función al Destino ...................................... 40 2.2.10. Empresas del Sistema Financiero en el Perú ............................................................. 41 2.2.11. Profundidad del Alcance de las Entidades Microfinancieras ....................................... 42 2.2.12. Cuotas de Mercado por Tipo de Institución Financiera .............................................. .44 2.2.13. Gestión Financiera .......................................................................................................46 2.2.14. La Inversión .................................................................................................................47 2.2.15. Inversión Empresarial .................................................................................................48 2.2.16. Calidad en el Servicio al Cliente ...................................................................................48 2.2.17. Calidad y Servicio al Cliente ........................................................................................49 2.2.18. Eficiencia ...................................................................................,................................. 50 2.2.19. Productividad .................................................... ,......................................................... 51 2.2.20. La tecnología ................................................................................................................54 2.3 HIPÓTESIS ........................ ,......................................................................................................57. 2.3.1 Hipótesis General .............................................................................................................57 2.3.2 Hipótesis Específicas .............................................................................................,......... 57. 2.4. DEFINICIÓN DE TÉRMINOS: .............................................................................................,.... 58.

(9) 2.5. IDENTIFICACIÓN DE VARIABLES: ......................................................................................... 64 2.5.1. Variable Independiente: Microcrédito .............................................................................64 2.5.2 Variable Dependiente: Crecimiento Económico .............................................................. 64 CAPÍTULO 111: METODOLOGÍA DE LA INVESTIGACIÓN 3.1. ÁMBITO DE ESTUDIO .............................................................................................................67 3.2. TIPO DE INVESTIGACIÓN ......................................................................................................67 3.3. NIVEL DE INVESTIGACIÓN ....................................................................................................68 3.4. DISEÑO DE LA INVESTIGACIÓN ...........................................................................................68 3.5. MÉTODOS DE INVESTIGACIÓN ............................................................................................68 3.5.1. Método General ..............................................................................................................68 3.5.2. Métodos Específicos .......................................................................................................69 3.6. POBLACIÓN, MUESTRA, MUESTREO ...................................................................................69 3.6.1. Población ........................................................................................................................69 3.6.2. Muestra ...........................................................................................................................70 3.6.3. Muestreo .........................................................................................................................71 3.7. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS DE RECOLECCIÓN DE DATOS .......................................... 71 3.7.1. Validez .............................................................................................................................72 3.7.2. Confiabilidad ....................................................................................................................73 3.8. PROCEDIMIENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS ............................................................... 74 3.9. TÉCNICAS DE PROCESAMIENTO Y ANÁLISIS DE DATOS ................................................. 75 CAPÍTULO IV: RESULTADOS 4.1. RESULTADOS DEL NIVEL DE CRECIMIENTO ECONÓMICO DE LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA, 2012 ................................................ 83 4.2. RESULTADOS DE LOS MICROCREDITOS OTORGADOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA, 2012.4.3. RELACIÓN DE LOS. CRÉDITOS. OTORGADOS. A LOS PEQUEÑOS RESULTADOS. DE. LA. Y EL CRECIMIENTO ECONÓMICO. DE LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA. .......... 87.

(10) (o). 4.3. RESULTADO DE LA RELACIÓN DE LOS CRÉDITOS OTORGADOS Y EL CRECIMIENTO ECONÓMICO DE LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA, 2012 ...............................................................................................................................................89 4.4. PRUEBA DE SIGNIFICANCIA DE LA HIPÓTESIS GENERAL DE INVESTIGACIÓN ............ 90 4.5. PRUEBA DE SIGNIFICANCIA DE LAS HIPÓTESIS ESPECÍFICAS DE INVESTIGACIÓN .... 92 4.6. DISCUSIÓN ..............................................................................................................................94. CONCLUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFIA ANEXOS MATRIZ DE CONSISTENCIA ENCUESTA VALIDACIÓN DE INSTRUMENTO DE INVESTIGACION POR CRITERIO DE JUECES.

(11) RESUMEN El objetivo de este trabajo de investigación fue hacer una evaluación cuantitativa del impacto que la expansión del microcrédito ha tenido sobre el crecimiento de la actividad económica en los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica. Este análisis parte teniendo como marco conceptual la teoría desarrollada sobre el vínculo entre el crecimiento económico y el desarrollo financiero que se ha dado para las 24 regiones del país en el periodo 2012, se estima que el aspecto financiero ha crecido y las colocaciones bancarias han afectado el crecimiento económico. Por ello este trabajo trató de describir cómo a partir de las iniciativas de microcréditos en el Perú, las pequeñas empresas tuvieron un papel preponderante para el desarrollo de la industria de las microfinanzas. Lo anterior ha permitido la ampliación de la cobertura y la diseminación de productos financieros, incluyendo aquellas zonas rurales antes no alcanzadas como es el caso de Huancavelica. En los últimos 20 años el segmento orientado a las microfinanzas ha mostrado un importante dinamismo porque las condiciones de la economía son favorables para que este proceso continúe y permita seguir ampliando la cobertura del crédito a microfinanzas y por ende continuar con la reducción de costos en el crédito. Las Instituciones Micro Financieras vienen jugando un rol importante en la economía peruana al expandir la oferta de recursos financieros (principalmente crédito) hacia segmentos medios y pobres de la población nacional (microempresas y hogares) permitiéndoles de esta manera, el aprovechamiento de oportunidades de negocios, crecimiento y mejoramiento de sus niveles de vida. El crédito otorgado por el sistema financiero creció en 20,8 % respecto a diciembre del año 2011, por las mayores colocaciones de las Empresas Bancarias (21 ,3%) y de Instituciones de Microfinanzas (20,8%) El ratio de cartera pesada se ubicó en 2,8% lo cual ha permitido que esta característica de la intermediación micro financiera contribuya a dinamizar los mercados financieros locales y por ende la actividad económica regional de Huancavelica. Para este estudio se ha evaluado el proceso de investigación planteando la siguiente pregunta ¿Qué efecto tiene los microcréditos en el crecimiento económico de los.

(12) pequeños empresarios del distrito de Huancavelica?, luego de ello se ha planteado el objetivo general de "determinar la influencia que tiene los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huáncavelica"; para conseguir esta información se ha procedió en primera instancia a recopilar datos documentales y teóricos para sustentar el estudio, luego hacer un diagnóstico aplicando un cuestionario, el cual se elaboró en atención a los objetivos propuestos. En el resultado final de la investigación se ha podido determinar que los microcréditos otorgados por las entidades financieras inciden de forma positiva y significativa en el desarrollo económico de los pequeños microempresarios del distrito de Huancavelica. La prueba de independencia Chi Cuadrado es de y} (g/=4)=50 que tienen asociado un contraste de significancia de Sig.=O,O por lo que se acepta la hipótesis de investigación al nivel de confianza del 95%. La intensidad de la influencia identificada es del62%. También se ha podido establecer que los microcréditos en su dimensión de capacidad que fueron otorgados por las entidades financieras inciden de forma positiva y significativa en el desarrollo económico de los pequeños microempresarios del distrito de Huancavelica, 2012. La prueba de independencia Chi Cuadrado es de y} (g/=4)=34,98 que tienen asociado un contraste de significancia de Sig.=O,O por lo que se acepta la hipótesis de investigación al nivel de confianza del 95%. La intensidad de la influencia identificada es del73%.. La autora.

(13) INTRODUCCIÓN Honorables miembros del Jurado: Pongo a consideración de Ustedes la presente tesis titulada "LOS MICROCREDITOS EN EL CRECIMIENTO ECONÓMICO DE LOS PEQUEÑOS EMPRESARIOS DEL DISTRITO DE HUANCAVELICA- AÑO 2012" que al ser aprobado me permitirá optar el Título Profesional de Contador Público. Este trabajo de investigación cuyo principal problema es: ¿Qué efecto tiene los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica? ha sido planteado para identificar la expansión de la actividad microfinanciera regulada por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) especializadas en ofrecer servicios financieros de pequeña escala (principalmente créditos y depósitos) a micro y pequeñas empresas (MYPE) y con una marcada actuación local, pero que el desarrollo de sus actividades este orientada a contribuir y dinamizar el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica. El objetivo de este estudio es hacer una evaluación del impacto que la expansión del microcrédito ha tenido sobre las actividades económicas de los micro empresarios en la localidad de Huancavelica periodo 2012. Al hacer una primera aproximación del estudio se ha pretendido hacer un análisis exhaustivo, amplio y cualitativo del nexo entre el crecimiento económico local de los pequeños empresarios y la expansión micro financiera que ha demostrado las Microfinanzas en el ámbito local. En la mayoría de casos, se ha encontrado que el desarrollo financiero tiene un impacto positivo sobre el crecimiento de la economía local y el argumento es sencillo: mientras más desarrollado es el sistema financiero mejor es la asignación de recursos entre los agentes de la economía; porque la teoría sugiere que la mejor asignación de recursos financieros incrementa la acumulación de capital, la innovación tecnológica y el crecimiento de las empresas al permitirles superar restricciones de liquidez y mejorar su gestión. Por tanto, el conocimiento del efecto que la expansión de sus actividades está teniendo a nivel local es un elemento importante para el diseño de políticas principalmente de promoción al fortalecimiento de las pequeñas empresas..

(14) Este documento ha sido elaborado de la siguiente manera: En la primera parte se ha considerado el Planteamiento del problema, la Formulación del problema, los Objetivos tanto generales como específicos y la Justificación del estudio de investigación; en la segunda parte se ha considerado el marco conceptual o marco teórico en el cual se exponen las bases teóricas, los antecedentes relacionados con el estudio, la operacionalización y la matriz de variable del instrumento. En la tercera parte se ha considerado el marco metodológico donde se describe el tipo de estudio, la fase del diagnóstico, la fase del diseño de la propuesta y la fase de la factibilidad de la misma. En la cuarta parte se presenta el análisis de los resultados obtenidos y describe el resultado de la investigación a través de la presentación, fundamentación y estructura de esta propuesta. Finalmente la quinta sección muestra las principales conclusiones del estudio, acompañando las recomendaciones, referencias bibliográficas y los anexos del trabajo.. La autora.

(15) CAPÍTULO 1 IDENTIFICACION DEL PROBLEMA 1.1.. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA: El presente trabajo de investigación ha analizado la necesidad del microcrédito y su impacto en la economía de los pequeños empresarios en la ciudad de Huancavelica, para ello se hizo una estimación de la evolución teórica de las microfinanzas en la economía y el desarrollo de nuestro país. En este trabajo se hizo un análisis de la influencia del microcrédito en la reducción de la pobreza. El objetivo de este estudio fue hacer una evaluación cuantitativa del impacto que la expansión del microcrédito ha tenido sobre crecimiento de la actividad económica en la localidad de Huancavelica. Teniendo como marco conceptual el crecimiento económico y el desarrollo financiero con información anual. La evidencia encontrada sugiere que la expansión microfinanciera tiene un impacto positivo en el crecimiento del nivel de actividad empresarial en los pequeños empresarios. El MICROCREDITQ1 es el nombre concedido a aquellos programas que otorgan préstamos pequeños a personas pobres, para proyectos que son generadores de ingreso y de autoempleo, permitiendo el cuidado y la manutención de ellos y sus familias.. 1. Muhammad Yunus, banquero y economista de Bangladés, Director del Departamento de Economía Rural de la Universidad de Chittagong, galardonado con el Premio Príncipe de Asturias de la Concordia en 1998, Premio Internacional Simón Bolívar en 1996 y con el Premio Nobel de la Paz de 2006.

(16) Las microfinanzas necesitan de unos fondos cuya procedencia y administración se da bajo la evolución del microcrédito como instrumento de desarrollo en general, considerando las ventajas e inconvenientes para los receptores, las pautas de funcionamiento y la materialización de importes destinadas a este fin. Se describe la facilidad que debe tener el crédito en la lucha contra la pobreza buscando explicar de qué manera impacta esto en la reducción de la pobreza; teniendo en consideración que el sector de pequeños empresarios no cuentan con herramientas de garantía para insertarse al sistema de los créditos formales que las entidades financieras exigen. Según los resultados del Microscopio 2008 elaborado por el Economist lntelligence Unit con el apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y la Corporación Andina de Fomento (CAF)2, Perú es el país con las mejores condiciones para las microfinanzas en América Latina y el Caribe. Para llegar a dicha conclusión, se han analizado y hecho comparaciones entre 20 países de la región, evaluando indicadores y asignando puntajes a los mismos. En esta evaluación, Perú obtuvo un puntaje de 76.6 sobre 100 (donde 100 representa la condición más favorable para las microfinanzas). Los criterios utilizados para hacer las comparaciones se centran en los siguientes aspectos: 1) calidad del marco regulatorio 2) clima de inversión 3) desarrollo institucional, para las microfinanzas en cada país.. Una de las causas generadoras del problema de la pobreza3 en los países latinoamericanos, es la imposibilidad de que los pobres puedan acceder a los mercados financieros y a tecnologías de punta que faciliten sus procesos productivos y los coloque en mejores condiciones de competencia. Como una solución a esta problemática surgió a comienzos de los años setenta el. 2 Microscopio 2008 sobre el Entorno de Negocios para las Microjinan=as en América Latina y el Caribe, elaborado por el Economist Inteligence Unit, con el apoyo del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y la Corporación Andina de Fomento (CAF). Octubre 2008, pág. JO. Url: http://www.iadb.orgími(ímicroscope.cfm?languoge=Sponish 3 Poro el Banco Mundial, una persona está en condiciones de pobreza cuando su ingreso es inferior a US$2, y en condiciones de pobreza extrema cuando dicho ingreso no llega a US$1.. 15.

(17) microcrédito; mecanismo que permite la colocación de recursos y que, entre otros, tiene como objetivo dar entrada a la economía formal a todos aquellos empresarios que no han visto en la formalidad una alternativa de desarrollo para sus empresas. Este trabajo muestra las estimaciones acerca del efecto generado en la economía de los pequeños empresarios que lo han implementado como uno de los mecanismos para el logro de su crecimiento económico. En la actualidad, los mecanismos tradicionales implementados desde las instituciones financieras formales para impulsar la economía ya no son suficientes para solucionar los crecientes problemas de los pequeños empresarios, y mucho menos con las expectativas de los empresarios informales que buscan lograr economías con crecimiento como una de las principales herramientas de acceso al microcrédito por parte de sectores que demuestran más altos índices de desempleo. La erradicación de la pobreza y el hambre es uno de los ocho objetivos del milenio, formulados por la Organización de Naciones Unidas (ONU) en 2000. Los restantes siete son: Educación Universal, Igualdad entre Géneros, Reducir la Mortalidad Infantil, Mejorar la Salud Materna, Combatir el VIH, la Sostenibilidad del Medio Ambiente y el Fomento a la Asociatividad Mundial; por ello la microempresa como cualquier negocio, independientemente de su tamaño, requiere de la incorporación de recursos externos para hacer más fácil su sostenimiento o su crecimiento y el microcrédito es una puerta de acceso a ellos para los empresarios, formales o informales que por su tamaño no pueden tener acceso a los recursos colocados por las entidades que conforman el sistema financiero tradicional. Sin embargo, es importante considerar que la sola colocación de recursos no es suficiente, lograr que el empresario llegue al nivel de la formalidad le proporciona mayores posibilidades para su futuro desarrollo y le abre en el mediano plazo las puertas para el acceso a otros créditos con unas tasas más favorables. Si bien el microcrédito ha sido el impulsor de grandes cambios en las economías de los países latinoamericanos en las que se ha implementado, aún no se ha. 16.

(18) determinado el impacto que ha tenido ello sobre los procesos de formalización del empresariado. En estas condiciones, el fenómeno del microcrédito ha sido poco estudiado en Huancavelica, motivo por el cual, brinda amplias posibilidades para su investigación. Este trabajo podría llegar a tener importancia si con él se hacen aportes a la formalización de la economía de los informales que es una de las grandes debilidades que existen en el país; además la realización de este proyecto de investigación es una excelente oportunidad para validar la efectividad del microcrédito en sus objetivos iniciales: la erradicación de la pobreza y el fomento de la formalidad en el empresariado de Huancavelica, pero de la misma manera, permite determinar si es un mecanismo válido para el crecimiento económico como consecuencia de su formalización o si por el contrario, no ha sido lo suficientemente aprovechado en este sentido.. Cuadro N° 01 Tecnología crediticia en mlcrofinanzas. Fuente: E! costo del credito en el Perú. BCRP, 2000 Elaboración propia. 1.2.. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA Las microfinanzas cubren toda una gama de servicios financieros: a los microempresarios, pequeñas empresas y trabajadores por cuenta propia que se encuentran en el sector informal de la economía y que no tienen acceso a la banca regulada, por ello es necesario conocer la intermediación financiera tales como otorgamientos de préstamos, depósitos de ahorro, monetarios, tarjetas de crédito, seguros y sistema de pago planteando las siguientes interrogantes:. 17.

(19) 1.2.1. Problema General: ¿Qué efecto tiene los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica- Año 2012?. 1.2.2. Problemas específicos: a) ¿De qué manera la capacidad de crédito influye en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica -Año 2012? b) ¿De qué manera la capacidad de ahorro influye en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica -Año 2012?. 1.3.. OBJETIVOS 1.3.1. Objetivo general: Determinar la influencia que tiene los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica Año 2012. 1.3.2. Objetivos Específicos: a) Determinar de qué manera la capacidad de crédito influye en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica- Año 2012. b) Determinar de qué manera la capacidad de ahorro influye en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica- Año 2012.. 1.4.. JUSTIFICACION: Esta investigación ha buscado conocer fundamentalmente si existe algún impacto de los microcréditos en el crecimiento económico de los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica al igual que en otros ámbitos de lo social y lo político. En todas las sociedades hay personas que no pueden acceder a los servicios financieros formales.. 18.

(20) El conocimiento de esta realidad ha permitido familiarizarse con las barreras de accesibilidad y uso del sistema financiero y al concluir la investigación, los resultados de la tesis servirá como fuente de consulta que permita diseñar proyectos y programas tendientes a mejorar el. ~lcance. de los microcréditos como. un medio de desterrar los programas de asistencialismo impartidos desde el propio estado que generan una clara situación de dependencia del individuo o grupos que lo reciben y que no promueve su dignidad.. 1.4.1 Justificación teórica La investigación propuesta, busca, mediante la aplicación de la teoría y los conceptos básicos del Microcrédito encontrar explicaciones concretas a situaciones internas y del entorno que afecten o beneficien a los pequeños empresarios del distrito de Huancavelica en su crecimiento económico. Desde el punto de vista teórico, esta investigación generará reflexión y discusión tanto sobre el conocimiento existente del área investigada, como dentro del ámbito de las Ciencias Administrativas, ya que de alguna manera u otra se confrontan teorías, lo cual necesariamente conlleva hacer epistemología del conocimiento existente.. 1.4.2. Justificación práctica. De acuerdo con los objetivos de estudio, este resultado ha buscado encontrar soluciones a problemas de servicios organizacionales que inciden en los resultados de los pequeños empresarios de Huancavelica. Con estos resultados se plantea propuestas de cambios en el comportamiento empresarial que necesitan estos empresarios, al acudir o ausentarse de los microcréditos como fuente de crecimiento y desarrollo empresarial.. 1.4.3. Justificación metodológica Desde el punto de vista metodológico, esta investigación genera la aplicación de un nuevo método de investigación para generar conocimiento válido y confiable dentro del área de los microcréditos. Por. 19.

(21) otra parte, en cuanto a su alcance, esta investigación abre nuevos caminos para pequeñas empresas que presenten situaciones similares a la que aquí se plantea, sirviendo como marco referencial a estas. 1.5.. ALCANCES Y LIMITACIONES: 1.5.1. Alcance:. En vista de la relevancia que tiene el tema, esta investigación alcanza al sector de pequeña escala cuyas características difieren marcadamente de las empresas formales. Las crecientes migraciones del campo a ciudades intermedias han transformado las relaciones laborales y comerciales donde el sector pequeño empresario ha adquirido mayor complejidad y necesidad de financiamiento. 1.5.2. Limitaciones:. Esta es una investigación que se ha realizado a nivel local, específicamente en el distrito de Huancavelica, debido a que el acceso a la información es permisible por la ubicación estratégica que se tiene y porque las características organizacionales, administrativas y operativas son de forma similar para los otros centros fuera de esta ciudad. En este trabajo de investigación se podrá observar otras limitaciones a) Fuentes bibliográficas y documentales.- No se cuenta con suficiente y actualizada información por lo que se plasmó teóricamente la información de acuerdo a conocimiento y experiencia que se tiene sobre el tema. b) Temporal.- El tiempo es un factor determinante en el trabajo de la investigación, sin embargo a pesar que la investigadora cuenta con limitaciones en el tiempo por su recargado horario laboral, esta se debe desarrollar de acuerdo al cronograma establecido. e) Espacial.- La investigación se ha desarrollado en el distrito de Huancavelica, provincia y departamento del mismo nombre, estableciendo una población del sector pequeño empresario.. 20.

(22) CAPÍTULO 11 MARCO TEÓRICO 2.1.. ANTECEDENTES 2.1.1. A nivel internacional: a) ALVAREZ PÉREZ, Yanira Elena4 y otros (2004), sustentó la tesis titulada: "EL IMPACTO DE LA REGULACIÓN SOBRE LA INDUSTRIA DE LAS MICROFINANZAS EN EL SALVADOR: CASO ACCOVI DE R. L." para optar el grado de Licenciada en Economía. En este trabajo de investigación se concluye que las instituciones deben mantener un equilibrio entre la capacidad de atender a prestatarios muy pequeños (entre ellos los que viven por debajo del nivel de pobreza) y la rentabilidad, a pesar de todas las exigencias que se les fueren impuestas como los controles prudenciales (documentación de préstamos, provisiones y adecuación de capital), controles de protección (techos de tasas de interés), controles estructurales (requisitos de entrada y límites a las actividades de las instituciones financieras) esto solo puede lograrse mediante disciplina interna, estructuras gerenciales innovadoras y descentralizadas y adopción de. 4. ALVAREZ PÉREZ, Yanira Elena, LOVO PARADA Sandra Carolina, NAJARRO MENDEZ Martha Elizabeth, 2004, Tesis presentado para optar al grado de Licenciada en Economía, Facultad de Ciencias Económicas y Sociales de la Universidad Centroamericana "José Simeón Cañas,.- San Salvador, ubicado en la Url: http://www.uca.edu.svldeptos/economialmedialarchivo/ecf37d tesisdemicrotinanzas2accovi.pd( ell 0-02-2013.

(23) tecnologías que reduzcan en gran medida el aumento en los costos operacionales que el manejo de microcréditos implica. En cambio una institución regulada lleva a la formación de expectativas y toma de decisiones por parte de los agentes económicos, contribuyendo a mantener instituciones sólidas y confiables que finalmente son las que más benefician a las personas de bajos recursos ya que permiten mejorar sus condiciones de vida, procurándose para sí mismas una permanencia de más largo plazo.. b) PATIÑO CASTRO, Ornar Alonsos (2010); presentó la tesis cuyo título fue: "EL MODELO MIFE COMO INSTRUMENTO PARA LA FORMALIZACIÓN DEL EMPRESARIADO. UNA APLICACIÓN PARA LAS MICROEMPRESAS INFORMALES DE BOGOTÁ D.C." tesis. doctoral. En este trabajo concluye que el microempresario en Colombia no identifica el concepto de informalidad, atribuye su condición de empresario formal al cumplimiento de uno o algunos de los requisitos que existen para que sea considerado como tal. Al no identificar esta condición de manera objetiva, el microempresario no percibe los beneficios que tiene su inserción en la economía formal; como consecuencia, se presenta su negativa a iniciar este proceso. Acorde con ello, la implementación de mecanismos de difusión más efectivos, que permitan al microempresario conocer más acerca de la formalización y de las ventajas que ella tiene para su ejercicio empresarial, es una de las acciones que puede generar su acercamiento e interés para empezar su transición hacia la condición de formalidad. Además indica que los microempresarios consideran que, si las exigencias de la formalización vinieran acompañadas de programas que les permitieran el mejoramiento de su empresa, no existiría inconveniente para el inicio del proceso. Según los expertos. 5. PATIÑO CASTRO, Ornar Alonso, 2010, tesis presentada en el doctorado de Ciencias Empresariales de la Universidad Nebrija, Madrid, España, linea de investigación: Economía informal. área de conocimiento: PYMES, ubicado en la Url: http://repositorv.ean.edu.colbitstream/1 0882115611/TESISDOCTORALOMARALONSOPATINO.pdf el 23-03-2013. 22.

(24) consultados, este proceso debe ser gradual y no involucrar exigencias que en lugar de ejercer como incentivo, jueguen un papel disuasivo en la toma de esta decisión y por el contrario lleven al tomador del microcrédito a acudir nuevamente al mercado extra bancario con las consecuencias que acarrea para el desarrollo y el crecimiento de su empresa. Por tanto El modelo MIFE (Microcrédito como Instrumento para la Formalización del Empresariado) abarca los aspectos más relevantes del microcrédito, los procesos de formalización y establece las directrices estratégicas, sobre las cuales debe centrarse la formulación de las políticas gubernamentales relacionadas con estos dos temas, importantes en la búsqueda del objetivo de erradicar la pobreza, o como se dijo anteriormente, disminuir sus niveles en Colombia. e) RIVERA GUILLÉN, Edmundo6 (2011); presentó la tesina cuyo título fue: "La Metodología de Grupos Solidarios como un factor de éxito en el desarrollo de mujeres en la operación del Microcrédito en el estado de Morelos" para optar el grado de maestro. En este trabajo define a la "Solidaridad" entendida como un sentimiento a través del cual las personas se reconocen unidas y compartiendo las mismas obligaciones, intereses e ideales, constituye un factor fundamental para asegurar, motivar, y fortalecer la cultura de pago entre las mujeres integrantes de los Grupos Solidarios seleccionados para su estudio. Esta tesina tuvo como objetivo principal determinar cuáles son las características (edad, estado civil, número de hijos e historial crediticio); el entorno (actividad económica desarrollada, años de experiencia, propiedad de la casa, selección y número de integrantes); así como las condiciones (tasa de interés, amortizaciones y plazos) que hace que las mujeres rurales integrantes de los Grupos Solidarios 6. RiVERA GUILLÉN, Edmundo, 2011, Tesina presentada en la maestría Tecnológica del Colegio de Post GraduadosMéxico, D.F. ubicado en la Url: http://www.smt.colpos.mxll/EDMUND0%20RJVERA%20GUILLEN.pd(ell8-02-2013. 23.

(25) se conviertan en buenos sujetos de crédito, adquiriendo una cultura de pago, así como un desarrollo económico y social sustentable. Y como objetivos complementarios busco las siguientes: a). Determinar la importancia de la "solidaridad" como factor para el logro de buenos sujetos de crédito participando en la disminución del riesgo crediticio. b) Determinar el comportamiento que deben tener o aprender las Microfinancieras para el logro del objetivo principal planteado. d) CHIN ACU, Manuel Eduardo 7 (2010); presentó la tesis doctoral: "Las Microfinanzas en el Municipio de Guatemala: Análisis de Impacto Económico y Social de los Microempresarios" en la Universidad. Panamericana de Guatemala. En este trabajo establece que el mercado de las microempresas es atendido por tres tipos de instituciones:. Las. Cooperativas. de. Ahorro. y Crédito,. las. Organizaciones para el Desarrollo Financiero (OPDFs) u ONGs y algunos bancos del sistema. La incursión de la banca comercial empezó a finales de la década pasada y no hay uniformidad en la definición de microempresa, existiendo diferentes criterios. El microempresario es un emprendedor y es por ello que algunos expertos indican que el término debería ser el de empresario de la microempresa, que se encuentra en la informalidad, se dedica a diferentes actividades más que todo en el sector comercio y servicios, no hay diferenciación de género y en la mayoría de los casos no lleva registros contables formales. Existen tres rangos o escalas en el microempresario: de superviviencia, de acumulación simple, de acumulación ampliada, que dependen del nivel de ingresos y proyección en el negocio al cual se dedican. Los microcréditos son el principal servicio financiero que se proporciona a los microempresarios. Últimamente las entidades 7. CHIN ACU, Manuel Eduardo, 2010, tesis doctoral presentado en la Universidad Panamericana, Facultad de Ciencias de la Comunicación, Departamento de Estudios de Postgrado en el Doctorado en Investigación Social, ubicado en la Url: http://upana.edu.gtlweb/upana/tesis-comunicacionlcat view/64-facultad-de-ciencias-de-la-comunicacion/70-tesisdoctorado-en-investigacion-socia/ el 25-02-2013. 24.

(26) microfinancieras están desarrollando nuevos productos o servicios como el ahorro, micro seguros, micro pensiones, micro leasing, remesas familiares, etc. Se ha demostrado que las entidades dedicadas a las microfinanzas, son auto sostenible y rentable, si usan metodologías adecuadas, tienen una buena estructura organizacional y gerencias capaces, con mística orientadas a ese segmento y que cumplan con los estándares de desempeño, ya sea por supervisión de los entes respectivos o mecanismos de autogestión.. 2.1.2. A nivel nacional:. a) VELA MELÉNDEZ, LindonB (2007), realizo la investigación: "Caracterización de las micro y pequeñas empresas (MYPES) en el Perú y desempeño de las microfinanzas", este trabajo de. investigación plantea que el reto económico de la Banca y del país es el financiamiento de las empresas corporativas y agroindustriales de alto impacto económico y social. El reto de las Instituciones Financieras especializadas en el financiamiento de las MYPES es la oferta organizada de las MYPES para atender la oportunidad de negocios de producir bienes y servicios que las empresas corporativas requieren y el reto del Estado de dar un marco jurídico viable y el apoyo necesario para la articulación productiva de las MYPES con la mediana y gran empresa, en un clima de estabilidad y confianza. Para asegurar el desarrollo de las MYPES es indispensable la formalización de las MYPES que asegure su crecimiento de micro a pequeña empresa y de ésta hacia la mediana y gran empresa. Esto significa un cambio de legislación laboral y 8. Econ. VELA MELÉNDEZ, Lindan, 2007, Docente de la Universidad Nacional Pedro Ruiz Gallo- Lambayeque Perú, Consultor en Microfinanzas, ubicado en la Url: http://www.monografias.com!trabajos46/microfinanzasperu/microfinan;;as-peru2.shtml e/16-03-2013. 25.

(27) tributaria que aliente la formalización de las MYPES y destierre el atractivo de la informalidad, que sacrifica el beneficio del crecimiento virtuoso de las MYPES por falta de financiamiento.. · b) VALENZUELA RAMÍREZ, lrina E.9 (2009) en la Tesis: "Profundidad de alcance en un contexto de comercialización de las microfinanzas en el Perú", presentada para optar el título de Licenciado en Economía; indica que las políticas de precios por los servicios microfinancieros es importante para alcanzar una mayor profundización, por lo que medidas públicas que busquen ampliar la atención a este segmento no debiera considerar tasas bajas a priori. Mayores tasas de interés no solo hacen atractivo atender a los de menores ingresos, sino también sirven para enfrentar los mayores costos que implicaría su atención en comparación con las medianas y pequeñas empresas. Sin embargo, cabe señalar que la fijación de la tasa de interés depende de la sensibilidad o elasticidad de los prestatarios al costo del crédito (BCRP 2006: 31 ), y en el caso de los microempresarios, éstos no tienen como alternativa financiamientos más baratos (como mercado de capitales, entre otros) sino a los prestamistas informales o amistades, que pueden ser costosos (por elevados intereses) o tener restricciones en el monto del préstamo, respectivamente. En este sentido, según el trabajo del BCRP (2006: 36) hay mayor poder de mercado por parte de las entidades microfinancieras al momento de fijar las tasas de interés. Por lo tanto, fomentar la competencia reduciría aquel poder de mercado y las tasas de interés que cobrarían reflejarían aún más el verdadero costo y riesgo que implica atender a los clientes de las microfinanzas.. 9. VALENZUELA RAMÍREZ, lrina E, 2009 tesis presentada para optar el título de Licenciado en Economía de la Pontificia Universidad Católica del Perú, Facultad de Ciencias Sociales, ubicado en la Url: httv:lltesis.pucp.edu.pelrepositorio/hand/e/12345678911 072 el 02-02-2013. 26.

(28) No obstante, la falta de manejo empresarial por parte de los microempresarios de más bajos recursos es un problema que acrecienta las asimetrías de información, y con ello los costos de monitoreo. Además, con la carencia de estas capacidades gerenciales, los microempresarios pueden no beneficiarse con el préstamo, sino que sobre endeudarse o generar pérdidas. En este sentido, medidas que incluyan a los microempresarios más pequeños en acciones que faciliten su atención a menor costo pueden ser complementarias para lograr una mayor profundización. Por ejemplo, entidades privadas o públicas pueden promover capacitaciones en gestión empresarial, y a partir de las cuales crear una base de datos que esté disponible para cualquier entidad microfinanciera. e) AGUILAR ANDÍA, Giovanna1o (2011) en el documento de economía N° 317: "Microcrédito y crecimiento regional en el Perú" hace una evaluación cuantitativa del impacto que la expansión del microcrédito ha tenido sobre crecimiento de la actividad económica en las regiones peruanas. Teniendo como marco conceptual la teoría desarrollada sobre el vínculo entre el crecimiento económico y el desarrollo financiero y con información anual para 24 regiones del país en el periodo 2001 - 2008, se estima un modelo de datos de panel que tiene como variable dependiente la tasa de crecimiento del PBI per cápita y como variables explicativas las colocaciones de los distintos tipos de instituciones microfinancieras como porcentaje del PBI, las colocaciones bancarias en porcentaje del PBI y otras variables que afectan el crecimiento económico. La evidencia encontrada sugiere que la expansión microfinanciera tiene un impacto positivo en el crecimiento del nivel de actividad de las regiones a diferencia de lo que ocurre con la expansión de la intermediación bancaria. Un ejercicio de estática comparativa 10. AGUILAR ANDÍA, Giovanna, DOCUMENTO DE TRABAJO 317, Pontificia Universidad Católica del Perú, ubicado en la Url: http://www.pucp.edu.pe/departamentoleconomialimagesldocumentosiDDD317.pd(, el 02-03-2013. 27.

(29) muestra que si las colocaciones de las CMAC, CRAC y bancos especializados llegan a alcanzar el 10% del PBI, la tasa de crecimiento del PBI per cápita se elevaría en por lo menos 4 puntos porcentuales. En las regiones de mayor índice de pobreza este incremento es mucho más impactante y significativo.. d) KALA PACHECO Olger Konrat11 (2008) en su tesis denominada "Caracterización. del. comportamiento. del. mercado. de. Microcrédito Empresarial Peruano (2002 · 2006)" indica que el. mercado de microcrédito empresarial peruano es originado básicamente por la estructura empresarial peruana, la cual es representada mayoritariamente por las micro y pequeñas empresas (MYPE) es por esta particularidad que en la década de los 80's comenzaron a ingresar instituciones "no formales" a prestar servicios de microcréditos empresariales ya que en ese entonces la banca no ofrecía este servicio por considerarlo como de alto riesgo. En este nuevo escenario plantea la presente investigación, la cual caracteriza la dinámica de este mercado para el periodo (2002-2006), evaluando la evolución de los montos colocados, sus tasas de intereses, así como la respuesta percibida de la industria ante las variaciones de la cantidad producida de una empresa. Dichas variables han permitido evaluar empíricamente las interacciones estratégicas, así como el grado de competencia de la industria. El resultado obtenido aprueba la hipótesis de investigación, en donde los participantes maximizan sus beneficios en relación a su propio nivel de producción generando así que cada empresa goce de un cierto "poder de mercado" tácito, en el cual las participaciones de mercado de estas instituciones son constantes en el tiempo. Todo esto medido independientemente del tipo de estructura societaria o del ámbito geográfico en que se desarrolla.. 11. KALA PA CHECO 0/ger Konrat 2008 tesis para optar el título de magister en Economía en la Pontificia Universidad Católica del Perú, ubicado en la Url: http://tesis.pucp.edu.pelrepositoriolhandle/123456789/1156 ell4-04-2013. 28.

(30) 2.1.3. A nivel local: a) DIAZ FERNANDEZ German Luizinho y ROJAS POMA Marleny presentaron la tesis: "Influencia de la facilidad en el otorgamiento de créditos como factor para medir el nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Pisco S A oficina especial Huancavelica • ejercicio 2010" elaborado para optar el título de Contador Público en la Universidad Nacional de Huancavelica.. b) ROQUE RAMOS, Mayra Francisca y ZUÑIGA APACCLLA, Ketti Monica presentaron la tesis: "Analisis de Gestión en la recuperacion de creditos en la Caja Municipal de Ahorro y Credito de Pisco S A agencia Huancavelica - 201 O" elaborado para optar el título de Contador Público en la Universidad Nacional de Huancavelica.. e) RETAMOZO ROJAS, Noelia presentaron la tesis: "Factores macro y microeconómicos de la morosidad: Análisis para optimizar la. gestión crediticia, e indicadores financieros de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Pisco del distrito de Huancavelica, Año 2009- 2010" elaborado para optar el título de Contador Público en la Universidad Nacional de Huancavelica.. 2.2.. BASES TEÓRICAS 2.2.1. LOS CRÉDITOS. a) DEFINICIÓN El crédito es una operación por medio de la cual un acreedor presta cierta cantidad de dinero a un deudor por la garantía o confianza, en la posibilidad, voluntad y solvencia de que cumpla a un plazo determinado con el reembolso total de la deuda contraída más sus accesorios o intereses,. 29.

(31) previo estudio hecho por quien presta el dinero respecto a la seguridad, liquidez y conveniencia que re-presenta o que ofrece el deudor. b) FUNCIONES DEL CRÉDITO •. Poner a disposición de las personas naturales o jurídicas, el capital solicitado, requiriendo que este capital encuentre un empleo productivo.. •. Generar un beneficio, tanto para el acreditado, permitiéndole proyectar el crecimiento de su negocio, como para el acreditante, por las utilidades que obtiene al prestar el dinero y cobrar intereses.. e) ELEMENTOS DEL CRÉDITO •. El Acreedor o Prestamista: Persona, organización, organismo o institución que provee el recurso económico, monetario o dinero, bienes, artículos o servicios. Representa la parte que concede el Crédito.. •. El Deudor o Prestatario: Persona, organización, organismo o institución que recibe el recurso económico, monetario o dinero, bienes, artículos o servicios en calidad de préstamo para su usufructo por un determinado tiempo y bajo ciertas condiciones. Persona natural o jurídica que recibe el Crédito.. •. Monto del Crédito: Monto la cantidad de dinero o el valor de bienes, artículos o servicios en que se concreta la solicitud de crédito del usuario. Se establece a partir del Plan de Inversión.. •. El Plan de Inversión: Planificación en detalle de los recursos que se solicitan en crédito o denominado también destino de los recursos; este también determina la forma de desembolso del crédito (fecha y monto).. •. Plazo: Es el tiempo total que toma a un usuario pagar el préstamo otorgado.. •. El Calendario de Pago: Es el cronograma de pagos que se pacta o contrata para el retorno del préstamo recibido, más los costos financieros, intereses, comisiones y otros. Este está en función de la capacidad de pago del deudor.. 30.

(32) •. Garantía: Es todo activo que el usuario beneficiario del crédito compromete a favor de la organización prestataria para el caso de incumplimiento de los pagos por parte del usuario.. •. Condiciones: Son las estipulaciones o compromisos legales y administrativas que acompañan a los créditos y sobre las cuales el usuario debe estar de acuerdo en su cumplimiento.. •. Intereses: El valor del dinero prestado se refleja en la tasa de interés que se cobra o paga por un crédito o préstamo recibido.. •. Destino del Crédito: Uso que se dará al Crédito.. •. Amortizaciones: Forma, a través del tiempo en que se pagará el crédito.. •. Confianza: Es la consideración que tiene el acreedor respecto a la solvencia moral y económica del deudor.. •. Riesgo: Es la posibilidad de que no se recupere el Crédito. d) CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS •. Crédito. persona. natural. (Consumo,. Estudios,. Vehicular,. Hipotecario y Negocios) Estos créditos satisfacen las necesidades de las personas dependientes o independientes que sustenten ingresos por la prestación de servicios; la cuota y/o descuentos no beben de exceder el 75% de su remuneración, tienen que presentar la siguiente documentación: Copia y original de tu documento de identidad (cónyuge de tenerlo) Documentos que acrediten tus ingresos: Boletas de Pago y/o Recibos por Honorarios Sustentar Domicilio (Rec. Luz o Agua) En caso de negocio sustentarlos con documentación como licencia, PDT'S, RUC, Comprobantes emitidos y recibidos y otros documentos según la actividad que desarrolle.. 31.

(33) •. Crédito persona jurídica. Son para cubrir gastos de inversión en capital de trabajo o activo fijo. Tiene que sustentar su existencia como persona jurídica con su Minuta de Constitución, Vigencia de poder y con documentación como licencia, PDT'S, RUC, Comprobantes emitidos y recibidos y otros documentos según la actividad que desarrolle. 2.2.2. LOS MICROCRÉDITOS a) DEFINICIÓN. Es un crédito muy pequeño (de ahí la palabra "micro"="pequeño" y "crédito") destinado,. originariamente,. a personas. empobrecidas. de. países. subdesarrollados o en vías de desarrollo. Para estas personas, la falta de avalistas, de empleo demostrable y la ausencia de un historial bancario les hacen imposible el acceso a un crédito que permita mejorar sus condiciones de vida. b) CARACTERISTICAS •. No se destina únicamente a apoyar el espíritu emprendedor (o la necesidad de emprender como única salida) o a aliviar la pobreza, sino también en muchos casos a fortalecer a comunidades enteras.. •. No necesitan sustentar documentariamente un empleo estable o negocio.. •. Forman parte de las microfinanzas, que proveen entre sus soluciones una amplia gama de servicios financieros, especialmente cuentas de ahorro, destinadas a las poblaciones pobres.. •. Es una herramienta de enorme potencial en la ayuda para la erradicación de la pobreza. •. No tiene efecto alguno en los gastos de la unidad familiar, educación o salud.. e) HISTORIA. Quien. comenzó. su. lucha. contra. la. pobreza. en 1974 durante. la hambruna que padeció la población de su tierra natal, Bangladés, uno de los países más pobres del planeta fue Muhammad Yunus, que descubrió que cada pequeño préstamo podía producir un cambio sustancial en la posibilidades de alguien sin otros recursos para sobrevivir. El primer. 32.

(34) préstamo que dio fueron 27 dólares de su propio bolsillo para sacar de una situación desesperante a un grupo de 42 aldeanos que eran víctimas de la explotación por parte de usureros. El primer caso que impulsó a Yunus a prestar dinero a los pobres fue el de una mujer que hacía muebles de bambú, que por no disponer de un dólar y medio para comprar bambú era víctima de los explotadores. A través de esta actividad, la mujer podía sustentarse a sí misma y a su familia. Sin embargo, los bancos tradicionales no estaban interesados en hacer este tipo de préstamos, porque consideraban que había un alto riesgo de no conseguir la devolución del dinero prestado. En 1976, Yunus fundó el Banco Grameen para hacer préstamos a los más necesitados en Bangladés.. Desde entonces,. el Banco Grameen ha. distribuido más de tres mil millones de dólares en préstamos a 2,4 millones de prestatarios. Para asegurarse la devolución de los préstamos, el banco usa un sistema de "grupos de solidaridad"; pequeños grupos informales que solicitan préstamos en conjunto y cuyos miembros actúan para garantizar la devolución del préstamo y se apoyan los unos a los otros en el esfuerzo de mejorar económicamente. Según el proyecto ha ido creciendo, el Banco Grameen ha desarrollado otros sistemas alternativos de crédito para servir a los necesitados. Además de los microcréditos, ofrece préstamos para la vivienda, así como financiación para proyectos de riego, textiles, pesca y otras actividades. A mediados de los 70s, los primeros organismos que comenzaron a dar o a organizar microcréditos. fueron ONG.. A principio. de. los 80s estos. organismos comenzaron a ver frutos de este proceso, muchos de ellos comenzaron a darse cuenta de que este esfuerzo podría ser sostenible porque la recuperación de cartera (deudas) era casi perfecta. A partir de que estas organizaciones encuentran el punto de equilibrio (suficientes microcréditos para pagar los costos fijos) el crecimiento de estos programas explota. En. los 70s el. modelo. era. sostenido. a través. de. donaciones. de filántropos alrededor del mundo y la coordinación era a través de ONGs. En los 80s el modelo cambió un poco; las ONG crearon alianzas. 33.

(35) estratégicas con bancos locales para que estos proporcionasen el financiamiento mientras que ellos proporcionarían las garantías y la coordinación de los recursos. A partir de los 90s este último modelo también evolucionó. Los bancos involucrados en el proceso se dieron cuenta que era un negocio rentable y comenzaron a desarrollar mecanismos para servir este mercado.. d) SITUACCION ACTUAL EN EL MUNDO El éxito del modelo Grameen ha inspirado esfuerzos similares en otros países en vías de desarrollo e incluso en países industrializados como los Estados Unidos de América. Muchos, aunque no todos los proyectos de microcréditos, emulan el énfasis de Dr. Muhammad Yunus en que las prestatarias sean mujeres. Casi el 95 por ciento de los préstamos del Banco Grameen se han otorgado a mujeres, que sufren de forma más pronunciada la pobreza y que, en buena medida, es más probable que reviertan sus ganancias para servir las necesidades de toda la familia. El Banco. Mundial estima. que. existen. unas. 7.000. instituciones. microfinancieras, sirviendo a unos 16 millones de pobres en países en desarrollo. En noviembre de 2002, más de 2000 delegados de 100 países se congregaron en la Cumbre del Microcrédito en Nueva York, donde se marcaron el objetivo de llegar en el 2005 a 100 millones de prestatarios de las familias más pobres del mundo, con créditos para el autoempleo y otros servicios financieros y de negocios. Este objetivo ha obtenido el apoyo de instituciones financieras de gran envergadura y de importantes lideres internacionales.. El Consejo. Económico. y. Social de. las Naciones. Unidas proclamó el 2005 como el Año Internacional del Microcrédito. En el año 2006 se le concedió el premio nobel de la Paz a Muhammad Yunus por la creación de estos microcréditos. No obstante, el movimiento del microcrédito ha recibido ciertas críticas de quienes piensan que algunos programas de préstamo solicitan intereses demasiado elevados. Además, existe la preocupación de que los fondos que se usen para microcréditos se deriven de otros fondos necesarios como la sanidad, programas de abastecimiento de agua, o educativos. Los créditos pueden permitir a pobres mejorar su situación, pero estos préstamos no. 34.

(36) eliminan otras necesidades básicas sociales en infraestructuras y servicios. Otros inconvenientes que se han criticado a los microcréditos son la incapacidad de ayudar a los más pobres de entre los pobres o la dependencia que se genera hacia los microcréditos. Los pasos para el otorgamiento son los siguientes, primero el llenado de una solicitud con datos generales, datos del negocio, ubicación del domicilio y negocio con llenado del croquis del domicilio y del negocio después la visita al negocio, el análisis de liquides (ingresos y egresos y llenado de buro de crédito además de la firma del contrato especificando garantía monto avales, fechas de pago inicio de crédito y finalización y todo en original y copia. e). SITUACIÓN EN LATINOAMERICA En Latinoamérica existe un sin número de entidades dedicadas al microcrédito.. Inclusive. en Colombia existen. varias. organizaciones. involucradas en este tema (Cooperativa Emprender, Finamérica, Fundación Santo Domingo, etc). No existen mecanismos para promocionarlos. Estas son organizaciones que dan préstamos a individuos de bajos recursos económicos o por debajo de la línea de pobreza. La razón por la que este tipo de organizaciones han florecido en Latinoamérica es por sus altos niveles de rentabilidad que hacen que sea una operación sostenible. No solamente ONG están. involucradas en. esto. sino también. bancos. convencionales. En países como Bolivia (BancoSol, Banco Fortaleza, PRODEM, Banco FIE, Banco Los Andes, ECOFUTURO, Fassil FFP entre otros), Ecuador y Perú, bancos convencionales (Banco Solidario y Mibanco) han logrado expandirse en el país a través de un modelo de negocio que presta servicios a la población de bajos recursos.. f). RESEÑA. HISTÓRICA. DEL. MERCADO. DEL. MICROCRÉDITO. EMPRESARIAL PERUANO. El mercado de microcrédito empresarial data desde los 80's con la incorporación de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC) y ONG, las cuales eran consideradas como el sector financiero "no formal", dadas sus características de tecnología crediticia, como por ejemplo el método de evaluación, el procedimiento de otorgamiento del crédito y además por la. 35.

(37) forma del financiamiento de estas instituciones, las cuales eran básicamente por donaciones o créditos blandos del exterior. Durante las reformas financieras ejecutadas en los 90's se propició un entorno favorable para el desarrollo del crédito en general. En referencia al sistema bancario el resultado obtenido con estas medidas fue la multiplicación de instituciones, llegando a ser 25 el año 1,998 12, después de este apogeo, los grandes choques financieros internacionales a fines de los 90's afectaron de tal manera a este sector que llegaron a ser tan sólo 14 bancos para año 200413. Por otro lado las IFINB durante dicho periodo de crisis tienen un comportamiento anticíclico en relación a la Banca múltiple, reflejado esto en el incremento de depósitos y colocaciones. Respecto a las colocaciones brutas entre PIB (penetración bancaria) se observa que creció de 6.8% en 1992 a 21% en 1997, 24% en el 2000 14 y 27.46% para el2006, con estas cifras se puede identificar que las presiones competitivas en el mercado crediticio son mayores. Otra muestra más del dinamismo de este sector es por ejemplo, que entre 1998 y el 2003, mientras que las colocaciones de la banca múltiple cayeron en 6% en promedio por año en términos reales, las colocaciones de los IFINB crecieron a una tasa promedio anual de 40%. Por otro lado cabe resaltar que este sector se caracteriza por contar indicadores de eficiencia altos. Por lo tanto cabe acotar la gran capacidad de este mercado para adaptarse a contextos adversos y a su gran flexibilidad para reducir su escala e incluso modificar su producto financiero. Al ver el gran potencial de mercado los bancos tradicionales realizaron algunas estrategias, las cuales estuvieron abocadas a tratar de incorporar el "know how" de las IFINB a su estructura organizativa. Además se observó una gran campaña publicitaria para cambiar su imagen inaccesibilidad para las MYPE, con el objetivo de captar mayor participación de mercado, aunado con tasas de interés atractivas respecto a su competencia.. 12. Aguilar, Camargo, Morales (2005). ¿Son más eficientes las instiluciones microjinancieras que los bancos?- Informe parcial. Instituto de Estudios Peruanos, pp. 3 13 Marthans, Juan José (2005).Examinando los riesgos macroeconómicos en Basilea JI: propuestas de supervisión para economías emergentes. SES Documentos de Trabajo, pp. 6 14 Alvarado, Galarza (2002).Losfondos de garantía para el acceso al crédito en el Perú: alcances y limitaciones. Centro Peruano de Estudios Sociales, pp. 3. 36.

(38) g) MARCO CONCEPTUAL DEL MICROCRÉDITO EMPRESARIAL EN EL. PERÚ. La noción de microcrédito empresarial se refiere a la provisión de servicios financieros a pequeña escala a las micro y pequeñas empresas (MYPE). Las instituciones que otorgan este tipo de microcrédito empresarial (denominado crédito MES), están categorizadas en función a la estructura social, en: Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC). Cajas Rurales (CRAC), las EDPYME y finalmente la Banca Múltiple que en los últimos años ha incursionado en este sector. La actual dinámica de este mercado ha generado un modelo de tecnología crediticia, casi homogéneo, que consiste en la descentralización organizativa, apoyándose en analistas de crédito para la promoción, evaluación (análisis de la capacidad y voluntad de pago), el control y finafmente la recuperación del crédito, para así lograr un monitoreo y trato directo con los clientes. 2.2.3. BASILEA 1 En diciembre del año de 1974, el Comité de Basilea, compuesto por los gobernadores de los Bancos Centrales del Grupo de los Diez (G-10) -Bélgica, Canadá, Francia, Italia, Japón, los Países Bajos, el Reino Unido, los Estados Unidos de América, Alemania y Suecia- se reúneñ con el objetivo de definir las recomendaciones sobre buenas prácticas bancarias y los lineamientos sobre estándares para la supervisión bancaria a nivel mundial. Con estas definiciones y su aplicación en los distintos países, se busca reducir las consecuencias de las crisis financieras y la brecha de supervisión bancaria prudencial entre países. A pesar de no constituir formalmente un organismo supervisor supranacional, ni sus recomendaciones tener fuerza legal, es un generador de opinión a nivel mundial sobre el tema. Tan es así, que los acuerdos aprobados por dicho Comité, se comienzan a aplicar en los países del Grupo de los 10, y más temprano o más tarde, se terminarán aplicando en los demás países. El primer acuerdo de capitales o "capital regulatorio" (Basilea 1) es en el año de ·1988. En él se establecían requerimientos mínimos de capital para los Bancos de un ocho por ciento de los activos ponderados por su riesgo, pero la ponderación. 37.

(39) mencionada se basaba únicamente en el riesgo de crédito (la ponderación se realiza tomando en cuenta la probabilidad de incumplimiento en función de calificaciones). Al mismo tiempo de establecer un techo para el valor de los créditos que puede conceder una entidad bancaria en función de su capital propio, que se fijó en 12,5 veces el valor de éste último. En el año de 1996 se agregó una enmienda, en donde se establecía que también se deben ponderar los activos tomando en cuenta el riesgo de mercado (riesgos derivados de las fluctuaciones de precios en activos con cotización, riesgos de tasas de interés y riesgos de tipos de cambio). La sofisticación y desarrollo de los instrumentos y del sistema financiero, implicó también la necesidad de la adaptación de la regulación. Este acuerdo era una recomendación a cada uno de los países signatarios, así como cualquier otro país, quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento regulatorio con las modificaciones que considerase oportunas. Entró en vigor en más de cien países. 2.2.4. BASILEA 11. La principal limitación del acuerdo de Basilea. 1. es que es insensible a las. variaciones de riesgo y que ignora una dimensión esencial: la de la calidad crediticia y, por lo tanto, la diversa probabilidad de incumplimiento de los distintos prestatarios. Es decir, consideraba que todos los créditos tenían la misma probabilidad de incumplir. Para superarla, el Comité de Basilea propuso en 2004 un nuevo conjunto de recomendaciones. Éstas se apoyan en los siguientes tres pilares. Desde el año de 1999 se venía preparando el nuevo acuerdo de capitales (Basilea 11), que se terminó de apobar en el año de 2004 y se proyecta comenzar a aplicar en el 2006. Este acuerdo se basa en tres Pilares: Requerimientos Mínimos de Capital, Proceso de Supervisión Bancaria y Disciplina de Mercado.. 38.

(40) 2.2.5. BASILEA 111 Es un conjunto integral de reformas elaborado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea para fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos del sector bancario. Estas medidas persiguen: •. Mejorar la capacidad del sector bancario para afrontar perturbaciones ocasionadas por tensiones financieras o económicas de cualquier tipo. •. Mejorar la gestión de riesgos y el bueno gobierno en los bancos. •. Reforzar la transparencia y la divulgación de información de los bancos.. Las reformas se dirigen a: a) La regulación de los bancos a títulos individual (dimensión microprudencial), para aumentar la capacidad de reacción de cada institución en periodos de tensión b) Los. riesgos. sistémicos. (dimensión. macroprudencial) que. puedan. acumularse en el sector bancario en su conjunto, así como la amplificación procíclica de dichos riesgos a lo largo del tiempo. Estas dos dimensiones son complementarias, ya que aumentando la resistencia de cada banco se reduce el riesgo de alteraciones en el conjunto del sistema. El marco de Basilea 111 se resume en una tabla que recoge las distintas medidas adoptadas por el Comité. Basilea 111 se enmarca en el esfuerzo continuo del Comité por mejorar el marco de regulación bancaria. Las nuevas normas se basan en el documento Convergencia internacional de medidas y normas de capital, más conocido como Basilea 11.. 2.2.6. SISTEMA FINANCIERO PERUANO Al respecto (Ferrer, 2004, pág. 97) manifiesta: "El concepto de sistema financiero abarca a los mercados financieros; las instituciones financieras, privadas y públicas debidamente autorizadas para. 39.