Exc Lentes: Lentes de medida convertibles a sol

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. EXC-LENTES: LENTES DE MEDIDA CONVERTIBLES A SOL Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. AMALIA MARGOT GARAY AGURTO – Negocios Internacionales LISETS HEYDA NAVARRO MARCONETTI – Administración de Empresas LISET TEOFILA TENORIO DE LA CRUZ – Contabilidad CÉSAR DARÍO CÁRDENAS PAREDES – Ingeniería Industrial FRANK ENRIQUE QUEZADA GONZALES – Administración de Empresas Asesor: Carlos Antonio Flores Bashi Lima – Perú 2018.

(2) ÍNDICE. Resumen Ejecutivo ........................................................................................................... 1 CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL ......................................................................... 7 1.1.. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación ................................................ 7. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................ 8. 1.3.. Definición de Objetivos y Modelo Canvas ........................................................... 8. 1.4.. Descripción del producto ..................................................................................... 9. 1.5.. Oportunidad de Negocio ................................................................................... 10. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa .................................................................... 11. CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO ...................................................................... 12 2.1.. Análisis del Macro Entorno ................................................................................ 12. 2.1.1.. 2.1.1.1.. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ....... 12. 2.1.1.2.. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA. ............ 13. 2.1.1.3.. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ............................. 16. 2.1.1.4.. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, EMBI+. ........ 16. 2.1.1.5.. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ...................... 19. 2.1.2.. 2.2.. Del País. .................................................................................................. 12. Del Sector ................................................................................................ 20. 2.1.2.1.. Mercado internacional. ......................................................................... 20. 2.1.2.2.. Mercado del consumidor. ..................................................................... 21. 2.1.2.3.. Mercado de proveedores. .................................................................... 22. 2.1.2.4.. Mercado competidor. ........................................................................... 22. 2.1.2.5.. Mercado distribuidor. ........................................................................... 23. 2.1.2.6.. Reglamentos o leyes del sector vinculados al proyecto. ...................... 24. Análisis del Micro-Entorno ................................................................................. 25. 2.2.1.. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ..................................... 25. 2.2.2.. Fuerza negociadora de los clientes. ........................................................ 25. 2.2.3.. Fuerza negociadora de los proveedores. ................................................. 26. 2.2.4.. Amenaza de productos sustitutos. ........................................................... 27. 2.2.5.. Competidores potenciales barreras de entrada. ...................................... 27. CAPÍTULO III. PLAN ESTRATÉGICO ............................................................................ 29 3.1.. Visión y misión de la empresa ........................................................................... 29. 3.2.. Análisis FODA ................................................................................................... 29.

(3) 3.3.. Objetivos ........................................................................................................... 32. 3.4.. Observaciones Corregidas – Informe 1 ............................................................. 32. CAPITULO IV. ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................... 33 4.1.. Investigación de mercado. ................................................................................ 33. 4.2.. Criterios de segmentación. ................................................................................ 33. 4.2.1.. Marco Muestral ........................................................................................ 36. 4.2.2.. Entrevistas a profundidad ........................................................................ 38. 4.3.. Demanda y oferta.............................................................................................. 77. 4.3.1.. Estimación del mercado potencial. .......................................................... 77. 4.3.2.. Estimación del mercado disponible .......................................................... 77. 4.3.3.. Estimación del mercado efectivo ............................................................. 78. 4.3.4.. Estimación del mercado objetivo ............................................................. 79. 4.3.5.. Frecuencia de compra ............................................................................. 80. 4.3.6.. Cuantificación anual de la demanda ........................................................ 80. 4.3.7.. Estacionalidad ......................................................................................... 81. 4.3.8.. Programa de ventas en unidades y valorizado ........................................ 81. 4.4.. Mezcla de marketing ......................................................................................... 84. 4.4.1.. Producto .................................................................................................. 84. 4.4.2.. Precio ...................................................................................................... 90. 4.4.3.. Plaza ....................................................................................................... 93. 4.4.4.. Promoción ............................................................................................... 94. 4.5.. 4.4.4.1.. Campaña de lanzamiento. ................................................................... 96. 4.4.4.2.. Promoción para todos los años. ........................................................... 97. Observaciones Corregidas – Informe 2 ............................................................. 97. CAPÍTULO V: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL ................................................ 98 5.1.. Estudio legal ..................................................................................................... 98. 5.1.1.. Forma societaria. ..................................................................................... 98. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes .............................................................. 103. 5.1.3.. Licencias y autorizaciones ..................................................................... 106. 5.1.4.. Legislación laboral ................................................................................. 109. 5.1.5.. Legislación tributaria .............................................................................. 111. 5.1.6.. Otros aspectos legales .......................................................................... 114. 5.1.7.. Resumen del capítulo ............................................................................ 114. 5.2.. Estudio organizacional .................................................................................... 115. 5.2.1.. Organigrama funcional........................................................................... 115.

(4) 5.2.2.. Servicios tercerizados ............................................................................ 115. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo. ........................................................ 116. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ...................... 117. 5.2.5.. Aspectos Laborales ............................................................................... 118. CAPÍTULO VI: ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................. 126 6.1.. Tamaño del proyecto ...................................................................................... 126. 6.1.1.. Capacidad instalada .............................................................................. 126. 6.1.2.. Capacidad utilizada ............................................................................... 126. 6.1.3.. Capacidad máxima ................................................................................ 128. 6.2.. Procesos ......................................................................................................... 128. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción. ........................................ 128. 6.2.2.. Programa de producción........................................................................ 135. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos.............................................. 139. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos. .......................... 142. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa. ............................................... 148. 6.3.. Tecnología para el proceso ............................................................................. 149. 6.3.1.. Maquinarias ........................................................................................... 149. 6.3.2.. Equipos. ................................................................................................ 153. 6.3.3.. Herramientas. ........................................................................................ 153. 6.3.4.. Utensilios. .............................................................................................. 155. 6.3.5.. Mobiliario. .............................................................................................. 155. 6.3.6.. Útiles de oficina. .................................................................................... 156. 6.3.7.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos......................... 156. 6.3.8.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. .............. 157. 6.3.9.. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de. maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. 159 6.4.. Localización .................................................................................................... 159. 6.4.1.. Macro localización. ................................................................................ 159. 6.4.2.. Micro localización. ................................................................................. 160. 6.4.3.. Gastos de adecuación. .......................................................................... 162. 6.4.4.. Gastos de servicios. .............................................................................. 163. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones. ........................................................... 166. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. ................................................. 168. 6.5.. Responsabilidad social frente al entorno ......................................................... 168. 6.5.1.. Impacto ambiental. ................................................................................ 168.

(5) 6.5.2.. Con los trabajadores. ............................................................................. 169. 6.5.3.. Con la comunidad. ................................................................................. 169. 6.6.. Observaciones corregidas – Informe 3 ............................................................ 170. CAPÍTULO VII: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO............................................ 171 7.1.. Inversiones...................................................................................................... 171. 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ..................................................... 171. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible. ............................................................... 174. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ..................................................... 176. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. .......................................................... 177. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ................... 179. 7.1.6.. Liquidación del IGV. ............................................................................... 184. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones. ................................................. 185. 7.2.. Financiamiento ................................................................................................ 186. 7.2.1.. Estructura de financiamiento.................................................................. 186. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. ................................................................ 191. 7.2.2.1. 7.3.. Ingresos anuales ............................................................................................. 195. 7.3.1. 7.4.. Financiamiento del capital de trabajo. ................................................ 191. Ingresos por ventas. .............................................................................. 195. Costos y gastos anuales ................................................................................. 196. 7.4.1.. Egresos desembolsables ....................................................................... 196. 7.4.1.1.. Presupuesto de materias primas e insumos....................................... 196. 7.4.1.2.. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ............................................. 198. 7.4.1.3.. Presupuesto de costos indirectos. ..................................................... 198. 7.4.1.4.. Presupuesto de gastos de administración. ......................................... 199. 7.4.1.5.. Presupuesto de gastos de ventas. ..................................................... 201. 7.4.2.. Egresos no desembolsables .................................................................. 202. 7.4.2.1.. Depreciación. ..................................................................................... 202. 7.4.2.2.. Amortización de intangibles. .............................................................. 202. 7.4.2.3.. Gasto por activos fijos no depreciables. ............................................. 203. 7.4.2.4.. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................ 206. 7.4.2.5.. Costos fijos y variables unitarios. ....................................................... 207. CAPÍTULO VIII ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS ...................................... 208 8.1.. Premisas de estados de ganancias y pérdidas y del flujo de caja ................... 208. 8.2.. Estado de ganancias y pérdidas sin gastos financieros................................... 208. 8.3.. Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal ......... 209.

(6) 8.4.. Flujo de caja operativo .................................................................................... 211. 8.5.. Flujo de capital ................................................................................................ 212. 8.6.. Flujo de caja económico.................................................................................. 213. 8.7.. Flujo del servicio de la deuda .......................................................................... 213. 8.8.. Flujo de caja financiero ................................................................................... 214. CAPÍTULO IX: EVALUACIÓN ECONÓMICO FINANCIERA ......................................... 215 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento ..................................................................... 215. 9.1.1.. 9.2.. 9.1.1.1.. CAPM. ............................................................................................... 215. 9.1.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................... 216. Evaluación económica financiera .................................................................... 217. 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad .................................................................. 217. 9.2.1.1.. VANE y VANF. ................................................................................... 217. 9.2.1.2.. TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................ 218. 9.2.1.3.. Período de recuperación descontado................................................. 219. 9.2.1.4.. Análisis Beneficio / Costo (B/C). ........................................................ 220. 9.2.2.. 9.3.. Costo de oportunidad ............................................................................ 215. Análisis del punto de equilibrio............................................................... 220. 9.2.2.1.. Costos variables, Costos fijos. ........................................................... 220. 9.2.2.2.. Estado de resultados (costeo directo). ............................................... 222. 9.2.2.3.. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ................. 222. 9.2.2.4.. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ........... 223. Análisis de sensibilidad y de riesgo ................................................................. 223. 9.3.1.. Variables de entrada.............................................................................. 223. 9.3.2.. Variables de salida. ............................................................................... 223. 9.3.3.. Análisis unidimensional.......................................................................... 223. 9.3.4.. Variables criticas del proyecto. .............................................................. 227. 9.3.5.. Perfil de riesgo. ...................................................................................... 228. 9.4.. Observaciones corregidas – Informe 4 ............................................................ 228. 9.5.. Conclusiones .................................................................................................. 229. 9.6.. Recomendaciones .......................................................................................... 232. BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................. 233 ANEXOS....................................................................................................................... 235.

(7) Índice de Tablas Tabla 1 Modelo Canvas .................................................................................................... 9 Tabla 2 Evolución del PBI Perú, en trimestres ................................................................ 11 Tabla 3 Proyección tasa de crecimiento de población..................................................... 12 Tabla 4 Proyección tasa de crecimiento de población..................................................... 13 Tabla 5 Perfil de personas según NSE 2017-Lima Metropolitana ................................... 14 Tabla 6 Distribución según las edades por NSE en Lima ................................................ 14 Tabla 7 Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual 2007-2016 .................. 15 Tabla 8 Población Económicamente Activa en Lima, 2000 – 2016 ................................. 15 Tabla 9 Balanza Comercial ............................................................................................. 16 Tabla 10 Riesgo país ...................................................................................................... 19 Tabla 11 Matriz FODA .................................................................................................... 31 Tabla 12 Segmentación geográfica - distritos de Lima metropolitana zona 2 y 6 ............ 34 Tabla 13 Segmentación geográfica - distritos de Lima metropolitana zona 2 y 6 ............ 35 Tabla 14 Segmentación geográfica - distritos de Lima metropolitana zona 2 y 6 ............ 36 Tabla 15 Segmentación geográfica - distritos de Lima metropolitana zona 2 y 6 ............ 37 Tabla 16 Entrevista Jordi Avril ........................................................................................ 38 Tabla 17 Entrevista Frank Chamberjo ............................................................................. 43 Tabla 18 Ficha Técnica – Focus Group .......................................................................... 47 Tabla 19 Mercado Potencial proyectado ......................................................................... 77 Tabla 20 Mercado disponible proyectado........................................................................ 78 Tabla 21 Mercado efectivo .............................................................................................. 79 Tabla 22 Proyección de mercado objetivo por año ......................................................... 79 Tabla 23 Demanda anualizada (en unidades) ................................................................. 81 Tabla 24 Estacionalidad.................................................................................................. 81 Tabla 25 Proporción porcentual de estacionalidad general ............................................. 82.

(8) Tabla 26 Demanda de unidades totales por año ............................................................. 82 Tabla 27 Demanda de unidades monetarias por año (SIN IGV) ..................................... 83 Tabla 28 Demanda de unidades monetarias por año (CON IGV) ................................... 84 Tabla 29 Precio Lentes Fotocromaticos. ......................................................................... 92 Tabla 30 Participación de directorio ................................................................................ 99 Tabla 31 Constitución de la empresa ............................................................................ 103 Tabla 32 Registro de Planilla ........................................................................................ 111 Tabla 33 Impuestos ...................................................................................................... 112 Tabla 34 Tipo de contrato según el puesto laboral. ....................................................... 119 Tabla 35 Derechos laborales ........................................................................................ 120 Tabla 36 Costo Laboral................................................................................................. 120 Tabla 37 Sistema Privado de Pensiones....................................................................... 121 Tabla 38 Planilla de Empleados .................................................................................... 121 Tabla 39 Costo Laboral Mensual .................................................................................. 122 Tabla 40 Costo Laboral Mensual por los años del proyecto .......................................... 124 Tabla 41 Gasto por servicio Tercerizado....................................................................... 125 Tabla 42 Horario de Trabajo. ........................................................................................ 125 Tabla 43 Capacidad instalada....................................................................................... 126 Tabla 44 Capacidad utilizada. ....................................................................................... 127 Tabla 45 Capacidad utilizada (%) ................................................................................. 127 Tabla 46 Capacidad máxima ........................................................................................ 128 Tabla 47 Demanda de unidades totales por año. .......................................................... 135 Tabla 48 Criterios en el programa de producción. ......................................................... 136 Tabla 49 Programa de producción año 2019 ................................................................ 137 Tabla 50 Programa de producción año 2020 ................................................................ 137 Tabla 51 Programa de producción año 2021 ................................................................ 138 Tabla 52 Programa de producción año 2022 ................................................................ 138.

(9) Tabla 53 Programa de producción año 2023 ................................................................ 138 Tabla 54 Materia prima e insumos por producto. .......................................................... 139 Tabla 55 Montura.......................................................................................................... 139 Tabla 56 Materia Prima e insumos para el proyecto 2020 ............................................ 140 Tabla 57 Materia Prima e insumos para el proyecto 2021 ............................................ 141 Tabla 58 Materia Prima e insumos para el proyecto 2022 ............................................ 141 Tabla 59 Materia Prima – Insumos Lentes .................................................................... 142 Tabla 60 Requerimiento de materia prima necesario por unidad. ................................. 142 Tabla 61 Compras de materia prima e insumos en soles durante el proyecto 2019 ...... 143 Tabla 62 Compras de materia prima e insumos en soles durante el proyecto 2020 ...... 144 Tabla 63 Compras de materia prima e insumos en soles durante el proyecto 2021 ...... 145 Tabla 64 Compras de materia prima e insumos en soles durante el proyecto 2022 ...... 146 Tabla 65 Compras de materia prima e insumos en soles durante el proyecto 2023 ...... 147 Tabla 66 Mano de obra directa ..................................................................................... 148 Tabla 67 Maquinaria ..................................................................................................... 149 Tabla 68 Costo de equipos ........................................................................................... 153 Tabla 69 Costo de herramientas ................................................................................... 153 Tabla 70 Costo de utensilios. ........................................................................................ 155 Tabla 71 Costo de mobiliario. ....................................................................................... 155 Tabla 72 Costo de útiles de oficina. .............................................................................. 156 Tabla 73 Mantenimiento de maquinaria y equipo .......................................................... 157 Tabla 74 Reposición de herramientas, utensilios y otros. ............................................. 158 Tabla 75 Macro localización.......................................................................................... 159 Tabla 76 Matriz de micro localización ........................................................................... 161 Tabla 77 Gastos de adecuación ................................................................................... 162 Tabla 78 Estructura tarifaria – SEDAPAL (M3) ............................................................. 164 Tabla 79 Costo de agua – Mensual .............................................................................. 165.

(10) Tabla 80 Tarifa Movistar - Mensual ............................................................................... 166 Tabla 81 Gastos de servicios mensuales ...................................................................... 166 Tabla 82 Activos fijos depreciables por área. ................................................................ 171 Tabla 83 Distribución de depreciación. ......................................................................... 172 Tabla 84 Resumen de activos depreciable. .................................................................. 172 Tabla 85 Activos intangibles. ........................................................................................ 174 Tabla 86 Distribución de la amortización....................................................................... 175 Tabla 87 Inversión en gastos operativos ....................................................................... 176 Tabla 88 Inversión en inventarios en cantidades. ......................................................... 177 Tabla 89 Inversión en inventarios iniciales valorizados ................................................. 178 Tabla 90 Inventarios iniciales totales ............................................................................ 178 Tabla 91 Inversión de capital de trabajo........................................................................ 179 Tabla 92 Inversión de capital de trabajo........................................................................ 180 Tabla 93 Liquidación del IGV. ....................................................................................... 184 Tabla 94 Liquidación del IGV ........................................................................................ 184 Tabla 95 Estructura de inversiones. .............................................................................. 185 Tabla 96 Estructura de financiamiento. ......................................................................... 186 Tabla 97 Estructura de financiamiento vs aporte propio................................................ 187 Tabla 98 Financiamiento de activo fijo. ......................................................................... 191 Tabla 99 Estructura de Financiamiento ......................................................................... 191 Tabla 100 Ingresos por ventas anuales ........................................................................ 195 Tabla 101 Recuperación del capital de trabajo anualizado ........................................... 195 Tabla 102 Valor de desecho ......................................................................................... 196 Tabla 103 Presupuesto de compra de materias primas e insumos en cantidades ........ 197 Tabla 104 Mano de Obra directa .................................................................................. 198 Tabla 105 Costos Indirectos ......................................................................................... 199 Tabla 106 Presupuesto de gastos de Administración.................................................... 200.

(11) Tabla 107 Presupuesto de gastos de ventas ................................................................ 201 Tabla 108 Depreciación Anual. ..................................................................................... 202 Tabla 109 Amortización de intangibles. ........................................................................ 202 Tabla 110 Activos no depreciables ............................................................................... 203 Tabla 111 Costos unitarios total de producción............................................................. 206 Tabla 112 Costos unitarios por un lente. ....................................................................... 206 Tabla 113 Costos fijos, variables totales y unitarios. ..................................................... 207 Tabla 114 Estado de resultados (Sin incluir gastos financieros) ................................... 208 Tabla 115 Estado de ganancias y pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ..... 209 Tabla 116 Servicio de Deuda. ....................................................................................... 210 Tabla 117 Márgenes de ganancia. ................................................................................ 210 Tabla 118 Flujo de caja operativo. ................................................................................ 211 Tabla 119 Flujo de capital ............................................................................................. 212 Tabla 120 Flujo de caja económico............................................................................... 213 Tabla 121 Servicio de la deuda ..................................................................................... 213 Tabla 122 Flujo de caja financiero. ............................................................................... 214 Tabla 123 Costo de oportunidad. .................................................................................. 215 Tabla 124 Costo de oportunidad ................................................................................... 216 Tabla 125 WACC .......................................................................................................... 216 Tabla 126 Evaluación económica. ................................................................................ 217 Tabla 127 VANE ........................................................................................................... 217 Tabla 128 VANF ........................................................................................................... 217 Tabla 129 TIRE............................................................................................................. 218 Tabla 130 TIRF ............................................................................................................. 218 Tabla 131 TIRM ............................................................................................................ 218 Tabla 132 Periodo de recuperación descontado – FCF. ............................................... 219 Tabla 133 Periodo de recuperación descontado – FCE. ............................................... 219.

(12) Tabla 134 Evaluación económica ................................................................................. 220 Tabla 135 Evaluación financiera ................................................................................... 220 Tabla 136 Costos variables y costos fijos ..................................................................... 221 Tabla 137 Estado de resultados ................................................................................... 222 Tabla 138 Estado de resultados – Punto de equilibrio (cantidades) .............................. 222 Tabla 139 Estado de resultados – Punto de equilibrio (soles) ....................................... 223 Tabla 140 Sensibilidad del precio de venta promedio. .................................................. 224 Tabla 141 Sensibilidad de la demanda inicial. .............................................................. 224 Tabla 142 Sensibilidad de tasa de crecimiento demanda. ............................................ 224 Tabla 143 Análisis bidimensional demanda inicial vs precio ......................................... 225 Tabla 144 Análisis bidimensional costo montura de acetato vs precio .......................... 226 Tabla 145 Análisis bidimensional costo filtro solar vs precio. ........................................ 227.

(13) Índice de Figuras Figura 1. Logo de Exc-lentes ............................................................................................ 7 Figura 2. Presentación del producto ................................................................................. 7 Figura 3. Modelos de las monturas ................................................................................ 10 Figura 4. PBI 2007 – 2019. ............................................................................................. 17 Figura 5. Tasa de inflación. ............................................................................................. 17 Figura 6. Tasa de interés de referencia, nominal y real. .................................................. 18 Figura 7. Tipo de cambio Perú, 2015 – 2016. ................................................................. 18 Figura 8. Montura Modelo. ............................................................................................. 20 Figura 9. Gafas para graduar, Slat. ................................................................................. 22 Figura 10. Gucci Eyewear Gafas de Sol con lentes clip convertibles 005 Black. ............. 23 Figura 11. Estructura de una montura............................................................................. 26 Figura 12. Colores de lunas de policarbonato. ................................................................ 27 Figura 13. Frecuencia de compra de lentes .................................................................... 36 Figura 14. Formula ......................................................................................................... 37 Figura 15. Jordi Avril ....................................................................................................... 39 Figura 16. Frank Chamberjo Montejo.............................................................................. 44 Figura 17. Foto de la tienda ............................................................................................ 44 Figura 18. Focus Group 1 ............................................................................................... 48 Figura 19. Focus Group 2 ............................................................................................... 48 Figura 20. Cuadro - ¿Cuántos años tiene? ..................................................................... 52 Figura 21. Cuadro - ¿En qué distrito vive? ...................................................................... 53 Figura 22. Cuadro - ¿Qué salario percibe? ..................................................................... 53 Figura 23. Cuadro – Género. .......................................................................................... 54 Figura 24. Cuadro usualmente ¿Utiliza lentes de sol? .................................................... 55.

(14) Figura 25. Cuadro ¿Estaría dispuesto a usar lentes de medida convertibles a lentes de sol? ................................................................................................................. 56 Figura 26. Cuadro ¿Los lentes que utiliza son mayormente?.......................................... 57 Figura 27. Cuadro Al momento de comprar lentes ¿Cuál es la característica que más Valora? ........................................................................................................... 58 Figura 28. Cuadro ¿Qué complementos a los lentes de medida conoce?....................... 58 Figura 29. Cuadro ¿Qué marcas de monturas utiliza? .................................................... 59 Figura 30. Cuadro Usualmente ¿Dónde compra sus lentes? .......................................... 60 Figura 31. Cuadro ¿Cómo se enteró de la existencia de la tienda de su preferencia? .... 61 Figura 32. Cuadro ¿Con qué frecuencia compra lentes de sol? ...................................... 62 Figura 33. Cuadro ¿Con qué frecuencia compra lentes de sol? ...................................... 63 Figura 34. Cuadro ¿En qué temporada del año compra los lentes de su preferencia? ... 64 Figura 35. Cuadro Usualmente ¿Cuál es el precio que paga por los lentes? .................. 65 Figura 36. Cuadro ¿Por qué utiliza lentes? ..................................................................... 66 Figura 37. Cuadro ¿Compraría nuestro producto?.......................................................... 67 Figura 38. Cuadro ¿Por qué compraría nuestro producto? ............................................. 68 Figura 39. Cuadro ¿Con qué frecuencia compraría los lentes convertibles Exc-Lentes? 69 Figura 40. Cuadro ¿Qué complementos de lentes le gustaría que acompañe al producto? ....................................................................................................................... 70 Figura 41. Cuadro ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por los lentes Exc-Lentes? Fuente: Elaboración propia .......................................................................................... 71 Figura 42. Cuadro ¿Cuál es el atributo que considera más importante del producto?..... 72 Figura 43. Cuadro ¿Dónde le gustaría adquirir los lentes Exc-Lentes?........................... 73 Figura 44. Cuadro ¿A través de qué medios le gustaría enterarse del producto? Fuente: Elaboración propia .......................................................................................... 74 Figura 45. Cuadro ¿En qué temporada del año utilizaría los lentes Exc-Lentes?............ 75 Figura 46. Cuadro ¿Qué diseños sería de su preferencia en el producto?...................... 76.

(15) Figura 47. Cuadro ¿Con qué frecuencia compraría los lentes convertibles Exc-Lentes? 80 Figura 48. Cuadro ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por los lentes Exc-Lentes? ......... 83 Figura 49. Marketing Mix ................................................................................................ 84 Figura 50. Focus Group - Logo ....................................................................................... 85 Figura 51. Logo inicial ..................................................................................................... 86 Figura 52. Logo Renovado ............................................................................................. 86 Figura 53. Monturas de Acetato ...................................................................................... 87 Figura 54. Estuche de Montura + Laminas de Sol........................................................... 87 Figura 55. Estuche Tipo Llavero + Laminas de Sol ......................................................... 87 Figura 56. Recorte de Periódico – Radiación Solar en Lima. .......................................... 88 Figura 57. Los daños que provoca el sol a los ojos. ........................................................ 89 Figura 58. Señales del cáncer de párpado...................................................................... 89 Figura 59. Diario Gestión – Cuatro de cada cinco peruanos compran lentes de medida una vez al año. ............................................................................................... 90 Figura 60. Cuadro ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por los lentes Exc-Lentes? ......... 91 Figura 61. ¿Qué complementos de lentes le gustaría que acompañe al producto? Fuente: Elaboración propia .......................................................................................... 92 Figura 62. Lentes Fotocromáticos ................................................................................... 93 Figura 63. Canal de distribución ..................................................................................... 93 Figura 64. Encuestas – Redes Sociales.......................................................................... 95 Figura 65. Página de Facebook. ..................................................................................... 95 Figura 66. Página Web. .................................................................................................. 96 Figura 67. Ley del Impuesto a la renta. ......................................................................... 102 Figura 68. Autorizaciones y permisos especiales (MINSA) ........................................... 107 Figura 69. Carnet de seguridad .................................................................................... 108 Figura 70. Tributos ........................................................................................................ 112 Figura 71. Comprobante de pago. ................................................................................ 113.

(16) Figura 72. Libros y registros contables. Fuente: SUNAT ............................................... 113 Figura 73. Organigrama funcional Exc-Lentes SAC. ..................................................... 115 Figura 74. Descripción y perfil del puesto – Gerente General. ...................................... 116 Figura 75. Descripción y perfil del puesto – Vendedor .................................................. 116 Figura 76. Descripción y perfil del puesto – Supervisor de Planta ................................. 116 Figura 77. Descripción y perfil del puesto – Operario .................................................... 116 Figura 78. Diagrama de flujo de operaciones. ............................................................... 130 Figura 79. Montura de Acetato. ..................................................................................... 131 Figura 80. Ranurado Inferior. ........................................................................................ 131 Figura 81. Ranurado y corte superior. ........................................................................... 132 Figura 82. Pulido 1 ........................................................................................................ 132 Figura 83. Pulido 2 ........................................................................................................ 133 Figura 84. Impresión de marca exc-lentes .................................................................... 133 Figura 85. Montaje de bisagras..................................................................................... 134 Figura 86. Controla de Calidad. .................................................................................... 134 Figura 87. Fresadora Manual Fuente: www.Alibaba.com .............................................. 149 Figura 88. Características - Fresadora .......................................................................... 150 Figura 89. Pulidora 1..................................................................................................... 150 Figura 90. Pulidora 2..................................................................................................... 151 Figura 91. Máquina de serigrafía automatizada ............................................................ 152 Figura 92. Lupas 3ra mano triple luna ........................................................................... 154 Figura 93. Set de herramientas para armazones .......................................................... 154 Figura 94. Ubicación del local. ...................................................................................... 160 Figura 95. Local comercial ............................................................................................ 162 Figura 96. Luces de emergencia, interruptores, cable eléctrico, canaletas, detector de humo............................................................................................................. 163 Figura 97. Tarifa Enel – Mensual .................................................................................. 165.

(17) Figura 98. Plano de distribución .................................................................................... 167 Figura 99. Medio ambiente. .......................................................................................... 168 Figura 100. Respeto entre trabajadores ........................................................................ 169 Figura 101. Amigable con la comunidad. ...................................................................... 169 Figura 102. Inversión en Activos Fijos .......................................................................... 173 Figura 103. Estructura de inversiones ........................................................................... 185 Figura 104. Estructura de financiamiento ...................................................................... 186 Figura 105. Estado de ganancias y pérdidas. ............................................................... 209 Figura 106. Márgenes de ganancias. ............................................................................ 210 Figura 107. Punto de equilibrio vs ventas ..................................................................... 221 Figura 108. Variables criticas del proyecto. ................................................................... 228.

(18) Resumen Ejecutivo Informe 1 Se decidió a nivel grupal ser una empresa comercializadora de monturas (para lentes de medida) pero con nuestro valor agregado que es una ranura adicional para que esta montura se pueda convertir en lentes de sol, de una manera más práctica y contribuyendo con la salud de todos nuestros clientes, ya que con el transcurrir de los años, la radiación solar se ha ido incrementando, convirtiéndose así en nuestra oportunidad de negocio. Nuestra empresa será una Sociedad Anónima Cerrada, la cual tendrá como razón social Exc-Lentes S.A.C., que es la unión de dos palabras: Excelentes y Lentes. Nuestro producto estará compuesto por la montura con la ranura adicional, realizada mediante una máquina que es una fresadora, y 2 pares de láminas de colores (puede escoger entre nuestros 6 colores como el negro, marrón, amarillo, rojo, rosado y verde) más su estuche para que pueda guardar ambos productos.. Nuestro producto está dirigido a los niveles socio-económicos B y C, siendo este nuestro primer objetivo ya que con la evolución de nuestra empresa nuestro objetivo será de nuestro producto sea vendido en Lima Metropolitana, contribuyendo así con el cuidado de la salud visual de los usuarios. Nuestras ventajas es que nuestro producto no existe en el mercado de la manera en la que la estamos presentando, es un producto innovador y sobretodo que nos brinda protección, lo que permite disminuir las enfermedades visuales.. 1.

(19) Nuestro producto llegara a los usuarios finales por intermedio de nuestros clientes distribuidores, quienes se convertirán en nuestros socios estratégicos, como ópticas que cuenten con varias sucursales y poder ampliar nuestro mercado, también ópticas que estén Presenten en centros comerciales y/o tiendas por departamento donde se cuenta con gran afluencia de personas. En cuanto a los competidores actuales, no tenemos un competidor directo, debido a que este producto no se encuentra en el mercado. En el caso de la fuerza negociadora de los clientes, es baja, porque nuestros productos brindan de manera adicional la conversión de sus lentes de medida en lentes de sol, con la mayor practicidad y calidad ya que las láminas de sol contienen protección UV. Por otro lado la fuerza negociadora de los proveedores, hemos analizado que es baja, ya que se cuenta con varias empresas importadoras de monturas, esto hace que podamos negociar el precio de las monturas. Se debe considerar en el caso de la amenaza de productos sustitutos, a las personas que quieran imitar nuestro producto, vendiéndolo a un precio más bajo pero no sin garantizar que el producto sea de calidad. Con lo investigado para poder realizar nuestro proyecto se ha podido observar que las barreras de entrada no son tan altas, teniendo en cuenta que más personas tienden a cuidar más su salud y también la salud visual y más empresas pueden considerar como una oportunidad de negocio; para poder evitar tener una mayor competencia se decidió patentar nuestro producto. Informe 2 Consideramos que parte de la fortaleza de la empresa es que nuestro valor agregado que es producir la ranura adicional para las láminas de sol, es que también podemos crear nuevos diseños generando una constante innovación, lo que nos permite brindarle a nuestros clientes productos que estén a la moda y sobre todo contando con el cuidado de su salud visual con nuestros productos de calidad.. 2.

(20) Se decidió considerar las zonas 2 y 6 para nuestra segmentación de clientes, siguiendo este análisis se procedió a realizar la encuesta a nuestros posibles clientes. Se realizó la entrevista a profundidad a un empresario fabricante de monturas de manera artesanal y no industrial, él nos comenta que si es rentable el negocio, considerando así hasta una rentabilidad del 100 %. Se realizó un Focus Group, en el cual nos dieron sugerencias de cambio de color del logo, así como. de cuanto estarían dispuestos a pagar por nuestro producto, dando. como resultado el intervalo entre S/ 300 y S/ 450.00 soles, ya que están valorando nuestra practicidad de cambio de lentes de medida a lentes de sol sin perder la protección a la vista. Por otro lado se realizó una encuesta que coincidentemente la mayoría que fue representada por el 44.8% consideraron la misma escala por el precio que estarían dispuestos a pagar por nuestro producto. También uno de los resultados que obtuvo un alto porcentaje fue el lugar donde quisieran adquirir nuestro producto y este fue en una tienda por departamento. Informe 3 En este informe, se consideró conformar la empresa como una Sociedad Anónima Cerrada dividiendo el capital en partes iguales entre los 5 socios, se presentó los informes de búsqueda de nombre, reserva de nombre, costos para la constitución de la empresa, registro de la marca, licencia de funcionamiento y defensa civil. Se está presentando el organigrama de la empresa, los beneficios a los trabajadores, como gratificaciones, vacaciones, seguro de asistencia médica, cts, afp, comisiones, etc. En el caso de la capacidad instalada, se está considerando 8 horas de trabajo diario, y produciendo 3 unidades de monturas por cada hora, siendo así 8 horas de trabajo laborables produciendo un total 24 unidades al día, y si consideramos la capacidad máxima de las maquinas se tendría 72 unidades de monturas producidas por día. Se presentó el horario de trabajo de todos los colaboradores al detalle así como su manual de funciones. 3.

(21) Se presentó el flujo grama y DOP considerando todos los tiempos del proceso desde el inicio que es el modificar la montura, adicionándole una ranura hasta el momento de su empaje y almacenaje, tomando el tiempo de cada proceso, pasando por la fresadora y pulido del producto para corregir alguna imperfección, pasando por ultimo por el control de calidad para el posterior envío a nuestros clientes. Por otro lado, se comienza a tomar en cuenta todos los materiales que se puede utilizar para presentar el producto final, en este caso; son las monturas, los filtros solares, estuche acondicionado para las monturas y los filtros solares y un paño de microfibra. En el caso de la producción se tomó al decisión por la contratación de 2 personas que serían los operarios encargados del fresado y pulido de las monturas. Se consideraron todos los muebles necesarios para que la empresa pueda funcionar sin inconvenientes, como por ejemplo los útiles de oficina, mesas de trabajo de acero, escritorios, sillas, impresoras, anaqueles, así como un extintor para la seguridad de todos por si se presentase algún incendio. Se evaluó la macro localización, teniendo en cuenta las zonas del nivel socio económico al que nos dirigimos, filtrando todos los argumentos necesarios, quedando el distrito de lince como el posible distrito para alquilar un local en donde se podrían en marcha nuestro proyecto. Informe 4 Este informe es netamente los costos y gastos para la creación del proyecto, el informe financiero y económico para evaluar si el proyecto es rentable y viable, considerando el costo de oportunidad de los accionistas. Reevaluando nuestros costos tanto fijos como variables, se está presentando el siguiente cuadro:. 4.

(22) Costos Variables y Costos Fijos 2019 Costos variables. 2020. 2021. 2022. 2023. S/.232,482.98 S/.246,654.60 S/.256,035.10 S/.265,543.95 S/.272,846.81. Materiales directos. S/.210,137.96 S/.223,399.36 S/.231,798.25 S/.240,307.65 S/.246,551.56. Comisiones. S/.22,345.02. Costos fijos. S/.23,255.24. S/.24,236.85. S/.25,236.31. S/.26,295.25. S/.241,708.44 S/.241,951.48 S/.242,216.82 S/.242,500.47 S/.242,808.34. Mano de Obra. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. CIF. S/.87,433.90. S/.87,538.79. S/.87,654.16. S/.87,781.07. S/.87,920.68. Gastos Administrativos. S/.81,404.98. S/.81,434.94. S/.81,467.91. S/.81,504.17. S/.81,544.06. Gastos de Ventas. S/.56,463.57. S/.56,571.76. S/.56,688.76. S/.56,809.24. S/.56,937.62. Unidades vendidas. S/.3,756.00. S/.3,909.00. S/.4,074.00. S/.4,242.00. S/.4,420.00. Costo variable unitario. S/.61.90. S/.63.10. S/.62.85. S/.62.60. S/.61.73. Valor venta unitario. S/.165.25. S/.165.25. S/.165.25. S/.165.25. S/.165.25. Costo fijo. S/.241,708.44 S/.241,951.48 S/.242,216.82 S/.242,500.47 S/.242,808.34. Punto de equilibrio promedio. 2,339. 2,368. 2,365. 2,362. 2,345. Margen de Seguridad. 1,417. 1,541. 1,709. 1,880. 2,075. 61%. 65%. 72%. 80%. 88%. Margen de Seguridad (%). En este cuadro se podrá observar que contamos con un margen de seguridad por encima del 50 % lo que nos permite tener una base para tener en cuenta si alguna de las maquinarias pueda tener algún tipo de mantenimiento y así no perdamos la capacidad de atención de nuestros clientes Partiendo de este punto, visualizando que el costo nos deja un margen importante de ganancias respecto al precio de venta, tomamos la decisión de aumentar a dos personas las que se dediquen al área comercial o ventas, para así poder llegar a tener una atención de calidad para nuestros clientes, y también se busca explorar nuevos nichos de mercado para aumentar nuestras ganancias. Estos costos y gastos tanto administrativos como de ventas / comercial y operativo están largamente cubiertos por los ingresos que mantendremos mensualmente. En el caso de los estados financieros presentados se puede observar tener una utilidad neta sin considerar gastos financieros, el importe de S/ 115,423.72 en el primer año, teniendo un incremento año a año, como se muestra en el cuadro.. 5.

(23) Estado de Resultados (Sin incluir gastos financieros) 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. S/.620,694.92. S/.645,978.81. S/.673,245.76. S/.701,008.47. S/.730,423.73. S/.210,137.96. S/.223,399.36. S/.231,798.25. S/.240,307.65. S/.246,551.56. Mano de Obra Directa. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. S/.16,405.99. CIF. S/.87,433.90. S/.87,538.79. S/.87,654.16. S/.87,781.07. S/.87,920.68. Ventas Materiales Directos. (-) Costo de Ventas. -S/.313,977.85 -S/.327,344.14 -S/.335,858.40 -S/.344,494.71 -S/.350,878.22. Utilidad Bruta (-) Gastos Administrativos (-) Gastos de Ventas. S/.306,717.07. S/.318,634.68. S/.337,387.36. S/.356,513.77. S/.379,545.51. -S/.81,404.98. -S/.81,434.94. -S/.81,467.91. -S/.81,504.17. -S/.81,544.06. -S/.78,808.59. -S/.79,827.00. -S/.80,925.61. -S/.82,045.54. -S/.83,232.87. Utilidad operativa. S/.146,503.50. S/.157,372.73. S/.174,993.85. S/.192,964.05. S/.214,768.58. (-) Impuesto a la Renta. -S/.31,079.78. -S/.34,286.21. -S/.39,484.43. -S/.44,785.65. -S/.51,217.98. Utilidad Neta. S/.115,423.72. S/.123,086.53. S/.135,509.41. S/.148,178.41. S/.163,550.60. Terminando con el estado de resultados, pasamos a los flujos de caja, donde podemos ver reflejado los ingresos dando así resultados positivos a partir del 2do año. FLUJO DE CAJA ECONOMICO 2018 FLUJO DE CAJA OPERATIVO FLUJO DE CAPITAL FLUJO DE CAJA ECONOMICO. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. S/.0.00 S/.15,032.75 S/.164,161.74 S/.132,412.41 S/.144,782.85 S/.245,230.78 -S/.2,937.57 S/.197,698.64. -S/.3,167.97. -S/.3,225.57. -S/.3,417.56. S/.95,849.53. S/.12,095.18 S/.160,993.78 S/.129,186.85 S/.141,365.28 S/.341,080.31 S/.197,698.64. En el caso del flujo financiero considerando el préstamo solicitado para poder realizar nuestro proyecto. FLUJO DE CAJA FINANCIERO 2018 FLUJO DE CAJA OPERATIVO FLUJO DEL SERVICIO DE LA DEUDA FLUJO DE CAJA FINANCIERO. 2019. 2020. 2021. 2022. 2023. S/.0.00 S/.15,032.75 S/.164,161.74 S/.132,412.41 S/.144,782.85 S/.245,230.78 S/.50,000.00 S/.147,698.64. S/.16,529.57. -S/.17,219.87 -S/.18,096.55. -S/.9,446.69 -S/.10,020.32. -S/.4,434.39 S/.143,773.91 S/.111,090.30 S/.131,918.59 S/.331,059.99. 6.

(24) CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL. En este capítulo haremos una descripción de la empresa y el producto a comercializar. 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación La empresa es Exc-Lentes. El nombre es una palabra compuesta por dos palabras, Exc., que es la abreviatura de la palabra excelente que tiene como significado según la Real Academia Española algo que es muy bueno y la palabra lentes: Pieza de cristal, generalmente circular, con alguna de sus caras cóncavas o convexas, que se emplea en instrumentos ópticos. Nombre que se adecua por las características del producto el cual serán monturas con un sistema que permita colocar una lámina que convierte los lentes de medida a sol con la medida de vista del cliente. Los productos a comercializar serán 2 tipos de monturas, las más utilizadas por los usuarios las cuales se entregaran en su escuche. El proyecto del es de 5 años, iniciando el 2018.. Figura 1. Logo de Exc-lentes. Figura 2. Presentación del producto 7.

(25) 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria La actividad a la cual nos vamos a dirigir es la comercialización de monturas de lentes. La Clasificación Internacional Industrial Uniforme de todas las Actividades Económicas (CIIU) 3250 - fabricación de instrumentos y materiales médicos y odontológicos, La partida arancelaria a la que pertenece según la paginas Sunat seria: 90.03 Monturas (armazones) de gafas (anteojos) o artículos similares y sus partes. Monturas (armazones): Sección: instrumentos y aparatos de óptica, fotografía o cinematografía, de medida, control o precisión; instrumentos y aparatos medico quirúrgicos de relojería; instrumentos musicales Capítulo. 90:. Instrumentos. y. aparatos. de. óptica,. fotografía. o. cinematografía, de medida, control o precisión; instrumentos y aparatos medico quirúrgicos; partes y accesorios 1.3. Definición de Objetivos y Modelo Canvas El objetivo de Exc-Lentes es la producción y comercialización de la montura convertible con diseños vanguardistas que permitan obtener lentes de sol de acuerdo a su medida protegiendo la vista de los clientes gracias a los sistemas prácticos creados por Exc-lentes. Formar hábitos del uso de lentes de sol con la correcta medida, brindando protección salud y moda. El producto será dirigido a los niveles socio económicos B y C en las presentaciones que se lanzaran al mercado serán un diseño para hombres y otro para mujeres.. 8.

(26) Finalmente el objetivo es colocar al alcance de toda Lima Metropolitana, las monturas Exc-lentes protegiendo su vista y contribuyendo a la salud visual de los usuarios. Tabla 1 Modelo Canvas. Socios clave. Actividades clave. Propuesta de valor. Relación clientes. -. -. -. Buscamos una relación a largo plazo generado por el cruce de productos. -. Proveedores Entidades Financieras Ópticas. Actualizar y renovar constantemente el portafolio de productos Monturas de Calidad Participación en campañas oftalmológicas.. -. Brindamos practicidad y salud en un solo producto.. -. Canales. -. -. -. Segmento mercado. -. del. Hombres y mujeres de edades entre 18 y 45 años de condición socioeconómi ca B y C de las zonas 2 y 6.. Minoristas Mayoristas. Estructura de costos. Fuentes de ingreso. -. -. Costos del personal Costos de publicidad Costo de mantenimiento Costo de infraestructura. los. Contribuir con su salud visual. Practicidad. Recursos clave Recursos Humanos Tecnología Aportaciones de socios Capacitaciones constantes. con. Ventas por comercialización de producto.. Nota: Elaboración propia 1.4. Descripción del producto. Exc-Lentes iniciara su operaciones con el lanzamiento de 2 modelos de monturas la Exc-lentes women y Exc-lentes men, previo análisis de la monturas de preferencia por los usuarios.. 9.

(27) Las monturas Exc-Lentes se entregaran en un estuche para su fácil transportación, preservación y duración del producto, está dirigido a la personas con un estilo vanguardista, que busca moda y cuidado visual de los inclementes rayos solares que están expuestos cualquier época del año y la radiación solar que en los últimos años. Usualmente se utilizan lentes de sol con protección UV, mas no con la medida correcta de la vista, de esta manera contribuye al usuario seguridad al realizar sus actividades cotidianas. Las monturas que se crearan serán de una material resistente que es el acetato.. Exc-Lentes women. Exc-Lentes Men. Figura 3. Modelos de las monturas. El gran elemento diferenciador de estas monturas, es que en la actualidad no existe este tipo de monturas con ranura en el país, la cual te brinda protección, salud y practicidad a los usuarios. 1.5. Oportunidad de Negocio El Perú es el país con mayor radiación solar del mundo ha alcanzado niveles históricos. El Perú ocupa el primer lugar entre los altos índices de radiación solar que afecta al mundo por el cambio climático generando una amenaza a la salud de la piel así como visual. Es aquí donde encontramos la oportunidad de negocio para nuestra empresa Exc-Lentes, observando que las personas en los últimos años buscan 10.

(28) cuidar su salud, en todos los aspectos, como la piel, utilizando bloqueadores solares con un factor alto por la radiación, el cabello, utilizando productos más naturales, así como también protección visual con las monturas, en donde se adaptan unas láminas para el sol dentro de una sola montura, brindado protección, practicidad y salud. El país durante el 2017 ha crecido en el 2.5 % así como el PBI con un mayor incremento de la demanda interna lo cual nos favorece de manera significativa. Tabla 2 Evolución del PBI Perú, en trimestres. Fuente: INEI En la actualidad el consumidor suele tener una mayor conciencia para el cuidado de su salud, por ende busca productos que contribuyan a la salud, protegiéndose, siendo prácticos y también con un toque de moda, viéndose reflejado en todos los niveles socio económicos. 1.6. Estrategia genérica de la empresa La empresa se centrará en el segmento B y C como estrategia genérica, con la capacidad de compra de Exc-Lentes Las ventajas competitivas de las monturas Exc-Lentes respecto a las otras monturas convencionales:  No existe en el mercado las monturas convertibles (diferenciación)  Producto innovador  Brinda protección, disminuyendo enfermedades visuales.. 11.

(29) CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO 2.1. Análisis del Macro Entorno En el análisis del marco entorno se analizan la situación actual del país con ello nos mostrara indicadores que pueden afectar directamente el negocio 2.1.1. Del País. A continuación, se mostraran los principales indicadores del país que pueden afectar el nuestro proyecto. 2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. Según la información brindada por el INEI en el año 2017 arroja una población de: 9’989,369 habitantes. El territorio peruano es de 1,285, 215 km2, siendo la capital del Perú la ciudad de Lima la cual tiene una superficie de 2, 672 km2. Actualmente la población es todo nuestro territorio es: 31’826, 018 habitantes La. superficie. y. el. número. de. habitantes. de. los. departamentos más importantes del país son:. Tabla 3 Proyección tasa de crecimiento de población Departamento. Superficie. Número de Habitantes. Lima. 34,801.6 Km2. 9'989,369. Arequipa. 63,345.4 Km2. 1'301,298. Cusco. 71,9865.5Km2. 1'324,371. Piura. 35,892.5 Km2. 1'858,617. Nota: INEI. 12.

(30) 2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA. En el siguiente cuadro nos muestra la tasa de crecimiento poblacional a nivel nacional en la cual observamos una tendencia a decrecer, sin embargo el crecimiento en la capital de Lima tiene la tendencia de crecimiento de 1.55%. La capital de Lima representa el 30% de la población del Perú. Tabla 4 Proyección tasa de crecimiento de población Población Año. Tasa de Población. proyectado. Tasa de Lima (años. Crecimiento. Crecimiento proyectados). 2011. 29 797 694. 1.13%. 9 252 401. 1.50%. 2012. 30 135 875. 1.12%. 9 395 149. 1.52%. 2013. 30 475 144. 1.11%. 9 540 996. 1.53%. 2014. 30 814 175. 1.10%. 9 685 490. 1.49%. 2015. 31 151 643. 1.08%. 9 834 631. 1.52%. 2016. 31 488 625. 1.07%. 9 989 369. 1.55%. Nota: INEI. Nuestro producto Exc-Lentes son mujeres y hombres de 18 a 45 años por lo que se visualiza que el más del 40.80 % de los niveles socioeconómicos B Y C de la población de Lima Metropolitana.. 13.

(31) Tabla 5 Perfil de personas según NSE 2017-Lima Metropolitana. Perú Urbano Total Sexo. NSE A NSE B NSE C NSE C1 NSE C2 NSE D NSE E. Hombre. 48.30%. 49.6%. 47.1%. 48.6%. 48.3%. 49.2%. 48.3%. 48.8%. Mujer. 51.70%. 50.4%. 52.9%. 51.4%. 51.7%. 50.8%. 51.7%. 51.2%. 20.7%. 16.6%. 15.9%. 18.8%. 17.5%. 20.9%. 22.5%. 26.2%. 8.3%. 6.6%. 7.2%. 7.6%. 7.3%. 8.1%. 8.7%. 10.1%. -12 ¿Qué edad tiene 13 - 17 en año. 18 - 25. 13.4%. 9.1%. 13.2%. 13.9%. 13.7%. 14.3%. 13.5%. 13.3%. cumplidos?(en. 26 - 30. 7.1%. 6.2%. 7.1%. 7.5%. 7.5%. 7.4%. 7.3%. 6.5%. años). 31 - 35. 6.7%. 7.1%. 6.6%. 6.7%. 6.5%. 6.9%. 6.8%. 6.4%. (agrupados). 36 - 45. 13.6%. 16.9%. 13.5%. 14.1%. 14.4%. 13.7%. 13.4%. 12.5%. 46 - 45. 11.8%. 13.3%. 14.3%. 12.4%. 12.5%. 12.2%. 11.0%. 9.5%. 56 +. 18.4%. 24.2%. 22.2%. 19.0%. 20.6%. 16.5%. 16.8%. 15.5%. Nota: Estimaciones APEIM 2017. Tabla 6 Distribución según las edades por NSE en Lima Hombres y Mujeres. EDADES. NSE B. NSE C. 18 – 25. 13.20%. 13.90%. 26 – 30. 7.10%. 7.50%. 31 – 35. 6.60%. 6.50%. 36 – 45. 13.50%. 14.40%. 40.40%. 42.30%. TOTAL. Nota: Elaboración propia. El ingreso per capital actualmente asciende a S/.947 soles mensuales. Lo cual las personas de acuerdo a su ingreso clasifican priorizan sus gastos de la siguiente manera observándose que el 27,0% del gasto se destina a los alimentos, siguiendo el alquiler de vivienda el 19,1 %, alimentos consumidos fuera del hogar, 13.8%, cuidados y salud con el 8.0%, transporte con 7.0 %, bienes y 14.

(32) servicios con 5.0%, prendas de vestir el 4.3%, educación con 4.2%, comunicaciones el 3.9%, muebles y enseres con 3,8%, en recreación y cultura el 3.6% y consumo y bebidas alcohólicas con 0.2%. Es importante saber cuánto es lo que porcentaje que se destina para la salud ya que nuestro producto brinda la protección y practicidad. Tabla 7 Evolución del ingreso real promedio per cápita mensual 2007-2016. Nota: INEI. En la ciudad de Lima existe una población económicamente Activa que supera los: 5 millones de personas según los datos brindados por el INEI en el año 2015. Con respecto al crecimiento del 2010 al 2015 el porcentaje que arroja promedio es de 2% ello nos indica que favorece la estabilidad económica ello genera mayor demanda en el consumo.. Tabla 8 Población Económicamente Activa en Lima, 2000 – 2016 Ámbito. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. Lima Metropolitana 1. 4,027.96. 3,981.27. 3,959.99. 3,914.29. 3,837.63. Resto del País. 12,115.12. 12,345.18. 12,436.36. 12,584.08. 13,066.05. TOTAL. 16,143.08. 16,326.45. 16,396.35. 16,498.37. 16,903.68. Nota: INEI 15.

(33) 2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.. Como se aprecia en el siguiente cuadro del año 2007 al 2016 existe una tendencia decreciente con recuperación en el 2016. Perú logra superávit en la balanza comercial como fruto del incremento de las exportaciones y la disminución de las importaciones con respecto al año 2015.. Tabla 9 Balanza Comercial. Año. Exportacines Valores FOB(millones US$. Importaciones Valors FOB(millones US$). Balanza Comercial. 2007. 28,094.02. 19,592.52. 8,501.50. 2008. 31,018.48. 28,449.18. 2,569.30. 2009. 27,070.52. 21,010.69. 6,059.83. 2010. 35,803.08. 28,815.32. 6,987.76. 2011. 46,375.96. 37,151.52. 9,224.44. 2012. 47,410.61. 41,017.94. 6,392.67. 2013. 42,860.64. 42,356.18. 504.46. 2014. 39,532.68. 41,042.15. -1,509.47. 2015. 34,414.35. 37,330.79. -2,916.44. 2016. 37,019.78. 35,131.62. 1,888.16. Nota: Balanza comercial: Perú registró un superávit en mayo por tercer mes consecutivo. Grupo El Comercio. Recuperado de http://gestion.pe/multimedia/imagen/2165134/156997. 2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, EMBI+. En estos últimos 5 años el PBI ha crecido con una tendencia regular por los diversos sectores económicos como son es la Minería. e. Hidrocarburos,. Telecomunicaciones,. Comercio. y. Transporte, Construcción, Almacenamiento y Mensajería. La tasa de inflación se ha mantenido respecto al año anterior lo cual es positivo para los consumidores, esto disminuye potencialmente la incertidumbre de los inversionistas lo cual en un corto plazo genera economía y empleo. 16.

(34) Por el lado de la tasa de interés nominal al aumentado respecto al año anterior, este factor implica la rentabilidad obtenida de una operación financiera que se capitaliza con el tiempo. El riesgo país es considerado un indicador que mide el deseo y capacidad de un país por cumplir con su deuda externa.. Figura 4. PBI 2007 – 2019. Fuente: BCRP – Síntesis de reporte de inflación.. Con respecto a la inflación disminuyo desde 1,54 % de Noviembre de 2017 a 1.18% en Febrero del 2018. Esto por los últimos acontecimientos presentados del Fenómeno del Niño Costero en el 2017. Lo cual las expectativas de inflación a doce meses han seguido descendiendo, ubicándonos así dentro del rango meta se proyecta que la inflación se ubique por debajo del 2%.. Figura 5. Tasa de inflación. Fuente: BCRP – Reporte de inflación a setiembre 2018 17.