SOBRE ELS PRESSUPOSTOS GENERALS 2007
Índex
I. Antecedents
II. Contingut
II.1 Ingressos
II.2 Despeses
III. Valoracions
El Consell Econòmic i Social de Barcelona (CESB), d’acord amb les competències atribuïdes en els seus estatuts aprovats pel Consell Plenari de l’Ajuntament de Barcelona el 22 de desembre de 2004, amb tramitació i estudi previs fets per la Comissió de Fiscalitat i Pressupostos d’acord amb l’article 22 del Reglament de Funcionament i amb l’aprovació de la Comissió Executiva a l’empara de l’article 9.A, emet el següent
DICTAMEN
I. Antecedents
En les reunions de la Comissió de Fiscalitat i Pressupostos celebrades els dies 11 d’octubre i 7 de novembre de 2006 es va debatre el contingut dels pressupostos municipals de 2007 i es va aprovar una proposta de dictamen per a l'anàlisi i el debat corresponents per la Comissió Executiva.
Els textos posats a disposició de la Comissió Executiva i de la Comissió de Fiscalitat i Pressupostos del CESB són els següents:
- Pressupostos generals 2007 - Memòria d’ingressos - Memòria de despeses
II. Contingut
Es tracta d’un pressupost de 2.106,4 milions d’euros, xifra que representa un increment del 8,8% respecte a l’any anterior i que té com a eixos principals les actuacions que es faran a la ciutat en els àmbits dels serveis a les persones, el benestar social, la convivència, el manteniment de l’espai públic i la mobilitat. Un pressupost que compleix els objectius de reduir la pressió fiscal, generar un estalvi corrent superior al 25% i una inversió que durant el mandat se situa en uns 2.000 milions. Amb posterioritat a l’aprovació definitiva del pressupost de l’Ajuntament per a 2007, es va incloure al projecte de pressupostos de l’Estat una transferència corrent addicional per a l’Ajuntament de Barcelona de 15,05 milions d’euros per a institucions culturals i/o aportacions relacionades amb l’àrea metropolitana, que s’ha de tenir en compte com a ingrés addicional i també com a major despesa del capítol IV, per la qual cosa el pressupost final assoliria la quantitat de 2.121,45 milions d’euros.
D’altra banda, l’aprovació de l’Estatut, juntament amb la Carta Municipal de Barcelona, obre noves possibilitats de finançament perquè els ajuntaments participin en la cessió d’impostos, qüestió aquesta que haurà de ser debatuda amb la idea d’arribar a un consens entre administracions. Cal recordar que amb l’Estatut s’assegura que no hi haurà cap nova competència local sense finançament i que, a més a més, les despeses anomenades de suplència són assumides a través dels consorcis establerts entre l’Ajuntament i la Generalitat a partir del que es va acordar en la Carta Municipal.
El pressupost municipal per a l’any 2007 no introdueix cap variació dels tipus en vigor, encara que els ingressos provinents dels impostos locals creixeran un 4,3% a causa de l’aplicació gradual que s’està fent dels valors cadastrals aprovats l’any 2001 i que afecta l’impost sobre béns immobles i l’impost sobre l’increment del valor dels terrenys. S’aplica un increment general del 3,2% a les taxes i preus públics, excepte en els casos de l’Àrea verda d’aparcament, els museus i les empreses subministradores de serveis, que no varien. Amb vista a les previsions d’ingressos, s’ha partit de les previsions del Ministeri d'Economia per a l’any 2007, que calculen que el PIB creixi el 3,4% en termes reals i el 6,7% en termes nominals. Com a previsió sobre l'increment de l'índex de preus de consum (IPC) s’ha agafat la que genera actualment més consens: el 3,2%.
II. 1 Ingressos
Els pressupostos per a l’any 2007, així com les variacions per capítols respecte dels imports pressupostaris de l’exercici 2006, són els que es recullen en el quadre següent:
En milers d’euros
INGRESSOS Pressupost Pressupost % variació
2006 2007 07/06
A. OPERACIONS CORRENTS 1.845.322,35 1.963.901,40 6,43%
Capítol 1. Impostos directes 651.355,00 689.400,00 5,84% Capítol 2. Impostos indirectes 68.509,10 71.000,09 3,64%
Capítol 3. Taxes i altres ingressos 244.845,51 252.342,08 3,06%
Subtotal ingressos tributaris 964.709,61 1.012.742,17 4,98%
Capítol 4. Transferències corrents 854.427,72 920.649,26 7,75%
Capítol 5. Ingressos patrimonials 26.185,03 30.509,98 16,52%
B. OPERACIONS DE CAPITAL 55.360,55 42.545,24 -23,15%
Capítol 6. Venda inversions reals 21.000,00 21.520,00 2,48%
Capítol 7. Transferències de capital 34.360,55 21.025,24 -38,81%
C. OPERACIONS FINANCERES 35.000,00 100.000,02 185,71%
Capítol 9. Passius financers 35.000,00 100.000,02 185,71%
TOTAL INGRESSOS 1.935.682,90 2.106.446,67 8,82%
s'han calculat els ingressos patrimonials que figuren al capítol 5.
L’any 2007, la base per al càlcul de les cessions d’impostos estatals ha estat modificada. Per tal de fer una comparació homogeneïtzada, s’han recalculat els imports de l’any 2006:
2006 homog.
2007 Variació %
Cessió IRPF 48.900,00 52.000,00 3.100,00 6,34%
Cessió IVA 24.820,00 26.531,00 1.711,00 6,89%
Cessió impostos especials 9.080,00 9.469,00 389,00 4,28% Participació ingressos Estat 750.693,00 806.287,00 55.594,00 7,41%
TOTAL 833.493,00 894.287,00 60.794,00 7,29%
El total d’ingressos tributaris comparant-los amb el pressupost de 2006 augmenta en un 5,07%. Pel que fa als tipus impositius i les tarifes de les ordenances que regulen els impostos sobre increment de valor dels terrenys, activitats econòmiques i vehicles de tracció mecànica, es mantenen igual que per a l’any 2006.
L’estructura de la fiscalitat municipal no varia respecte de l’exercici anterior.
ESTRUCTURA DE LA FISCALITAT MUNICIPAL
2006 2007
1. Impostos directes 67,52% 68,01%
2. Impostos indirectes 7,10% 7,00%
3. Taxes i altres ingressos 25,38% 24,98%
TOTAL TRIBUTACIÓ LOCAL
100,00% 100,00%
Les estimacions dels recursos pressupostaris i les corresponents modificacions envers el 2006 s'especifiquen a continuació desagregades per concepte econòmic.
Capítol 1. Impostos directes
Globalment, el capítol corresponent als impostos directes augmenta el 5,84%. La variació l’any 2006, homogeneïtzada, va ser del 4,46%.
La consignació proposada per a l'impost sobre béns immobles assoleix la xifra de 380,8 milions d’euros. Es conserven els límits ja vigents. Es preveu un increment de la bonificació, que es continuarà fent d’ofici per als subjectes passius que tinguin la condició de titulars de família nombrosa, la qual passa de 75 a 80 euros, i quan un o més membres de la família nombrosa siguin discapacitats serà de 100 euros (95 euros l’any 2006).
L'impost sobre vehicles de tracció mecànica té una consignació de 68,50 milions d’euros. Per a aquesta estimació s'ha tingut en compte el padró de 2006 modificat com a conseqüència de la variació vegetativa del parc (altes menys baixes).
Per a 2007 s'estimen uns ingressos de 96 milions d’euros en concepte d'impost d'increment de valor dels terrenys. L’any 2007 és el primer any d’eliminació de la reducció del valor cadastral, atès que ja han passat els cinc anys que preveia la Llei de revisió cadastral. D'altra banda, hi ha una ampliació de les bonificacions en transmissions mortis causa als cònjuges, descendents i ascendents, dels habitatges habituals i locals de negocis en empreses familiars.
l'Agència Estatal d'Administració Tributària.
Quant a la cessió de l’IRPF, s’ha estimat un import de 52 milions d’euros, d’acord amb els criteris de la Llei de pressupostos de l’Estat, un 6,3% més, en termes homogenis, que a l’exercici anterior.
Capítol 2. Impostos indirectes
Globalment, aquest capítol augmenta un 5,03%.
L'impost sobre construccions, instal·lacions i obres, pressupostat en 35 milions d’euros, presenta un augment del 3,86% sobre el pressupostat el 2006. El tipus impositiu i les bonificacions es mantenen iguals que l’any anterior.
Pel que fa a la cessió de l’IVA i dels impostos especials, s’ha estimat d’acord amb els criteris de la Llei de pressupostos de l’Estat per a 2007 i arriba a la quantitat global de 36 milions d’euros.
Capítol 3. Taxes i altres ingressos
S’inclouen com a taxes les contraprestacions per la utilització privativa o l’aprofitament especial del domini públic local, així com les taxes derivades de la prestació d’un servei públic o la realització d’una activitat administrativa que no sigui de sol·licitud o recepció voluntària pels administrats (llicències urbanístiques, clavegueram, cementiris, serveis funeraris, grua, mercats, aprofitament del domini públic, etc.). Així mateix, s’inclouen com a preus públics (serveis de sol·licitud i/o recepció voluntària prestats per l’Ajuntament, bé directament o bé per un dels seus organismes autònoms) les tarifes i llurs regulacions per la prestació de diferents serveis d’aquest Ajuntament que han estat aprovats per la Comissió de Govern en virtut de la delegació del Consell Plenari. Dins d’aquest capítol també s’inclouen les multes i els altres ingressos (recursos pressupostaris derivats de la venda de béns, contribucions especials, recàrrec d’apressament, interessos de demora i imprevistos). Els seus imports deriven tant de la normativa establerta per les Ordenances municipals per a l'exercici pressupostari 2007, com de les directrius i criteris de la Llei de pressupostos de l’Estat per al mateix any, pel que fa als impostos cedits.
En conjunt, el capítol 3, Taxes i altres ingressos, experimenta una variació del 3,06% amb relació a l’any 2006. L’import pressupostat total del capítol 3 per a 2007 és de 252,34 milions d’euros.
Capítol 4. Transferències corrents
Complementari de Finançament de l’Estat (PIE), d’acord amb la Llei reguladora de les hisendes locals. D'altra banda, s’incrementen les aportacions finalistes de la Generalitat, que augmenten en conjunt un 6,47%, fins a 65,6 milions d’euros. La principal partida és l’aportació a l'IME, que s’incrementa un 12,4% i arriba a 43,5 milions d’euros.
Capítol 5. Ingressos patrimonials
El capítol 5, Ingressos patrimonials, augmenta un 16,52% respecte a 2006, fet que s’explica, bàsicament, per la nova contracta de mobiliari urbà.
L'estimació dels interessos de bancs i caixes s'ha fet acuradament d'acord amb els fluxos de tresoreria estimats per a 2007. Amb referència a les partides relatives a les concessions administratives i els cànons i rendiments, l’estimació respon a la previsió acurada de la generació d’aquests tipus d’ingressos segons l’evolució estimada pels serveis de patrimoni municipal. Pel que fa a la resta de partides –dividends, aparcaments, etc.–, no presenten variacions significatives respecte a l'exercici anterior.
Capítol 6. Venda d'inversions reals
Es pressuposta en 21,52 milions d’euros. Cal recordar que no es tracta d'ingressos corrents, sinó de capital i, per tant, d'ingressos excepcionals.
Capítol 7. Transferències de capital
Per a 2007 es preveu una dotació de 21,025 milions d’euros per a aquest concepte, un 38,8% menys que el 2006. Cal tenir present que les subvencions que es reben d'altres administracions destinades a inversió es vinculen a aquest capítol com a finançament afectat.
Les transferències de capital corresponen a aportacions de l’Estat per 4,96 milions d’euros, de la Generalitat de Catalunya per 9,07 milions d’euros i de la Diputació de Barcelona per import de 7 milions d’euros.
Capítol 9. Variació de passius financers
II.2 Despeses
D’acord amb el Pla d'Actuació Municipal 2004-2007, en el Pressupost municipal es dóna prioritat a tres línies d’actuació: els serveis a les persones, en particular, benestar social; la convivència i el manteniment de l’espai públic, i la mobilitat.
Distribució del pressupost, excloent-ne el servei del deute (%)
Espai públic 17,1% Transferències a altres administracions 4,1% Serveis de caràcter
general 12,8%
Participació ciutadana, serveis comunitaris i altres
4,1% Habitatge i
urbanisme 23,4% Seguretat, mobilitat i
transport públic 16,7%
Serveis a les persones
21,8%
L'estructura econòmica del pressupost de despeses és la següent:
En milers d’euros
DESPESES Pressupost Pressupost Variació
2006 2007 2007/06 %
A. OPERACIONS CORRENTS 1.344.312,15 1.438.121,48 6,98%
1. Despeses de personal 301.909,09 317.004,54 5,00% 2. Despeses per compra de béns corrents i
serveis
374.999,46 405.385,43 8,10%
3. Despeses financeres 44.871,68 44.868,19 -0,01%
4. Transferències corrents 622.531,92 670.863,31 7,76%
B. OPERACIONS DE CAPITAL 501.224,00 524.600,00 4,66%
7. Transferències de capital 117.650,95 66.709,85 -43,30%
C. OPERACIONS FINANCERES 90.146,76 143.725,19 59,43%
8. Actius financers 3.000,00 10.000,00 233,33%
9. Passius financers 87.146,76 133.725,19 53,45%
TOTAL PRESSUPOST DESPESES 1.935.682,90 2.106.446,67 8,82%
Dins de les despeses corrents s’ha de destacar l’estancament del capítol d’interessos com a conseqüència de la reducció del deute viu. Quant al capítol 2 “Despeses per compra de béns corrents i serveis”, experimenta una variació positiva del 8,10% que s’explica bàsicament, com ja va passar l’any anterior, per l’augment de les despeses destinades a la recollida d’escombraries i neteja viària, així com les despeses pel manteniment dels espais públics. El capítol 4 “Transferències corrents”, té un increment global del 7,76% respecte a l'any anterior.
Dins de les operacions de capital, s'ha de destacar que el total de recursos pressupostats per a inversions directes és de 457,9 milions d’euros (amb un increment del 19,4%), destinats, principalment, a la renovació urbana i a la millora de la qualitat dels serveis que es presten a la ciutat. Les transferències de capital, capítol 7, s’han vist reduïdes per la finalització de l’aportació a HOLSA, d’acord amb el calendari previst.
Capítol 1. Despeses de personal
La previsió de despeses de personal per a l'exercici 2006 suma 317,0 milions d’euros, quantitat que suposa un creixement del 5% sobre el mateix capítol del Pressupost per a 2006. Aquesta quantitat inclou l'increment salarial del 2,0% previst en l’Avantprojecte de Llei de pressupostos generals de l'Estat.
La promoció interna no produirà un increment de la plantilla. La present proposta de plantilla incorpora les places corresponents a l’Oferta pública d’ocupació 2007.
REMUNERACIONS PERSONAL (en milers d’euros)
Pressupost inicial 2007
Retribucions membres corporació i personal eventual
12.976,10
Retribucions bàsiques i complement FN 188.190,13
Retribucions personal laboral 17.770,31
Altres retribucions 6.906,97
Productivitat 13.946,60
SUBTOTAL PERSONAL ACTIU 246.672,64
Quotes socials 68.212,01
SUBTOTAL COSTOS SOCIALS 314.884,65
Prestacions socials 2.119,89
SUBTOTAL PASSIUS 2.119,89
TOTAL CAPÍTOL 1 317.004,54
Capítol 2. Compra de béns i serveis
El 26,69% de les despeses del capítol 2 es destinen a la conservació i manteniment de l’actiu de la ciutat (25,27% l’any 2006), el 50,46% a les contractes de neteja viària, recollida d'escombraries, pavimentació, enllumenat, clavegueram, etcètera (50,77% l’any anterior) i el 22,85% restant a les despeses de funcionament i consums generades per l'activitat municipal (23,96% el 2006).
El detall i l'evolució de partides del Capítol 2 es pot veure a la taula següent:
CAPÍTOL 2. COMPRA DE BÉNS CORRENTS I SERVEIS (en milers d'euros)
Pressupost Pressupost Diferènci
a Variació
Conceptes 2006 2007 07/06 07/06
202 Arrendaments edificis i altres construccions 11.772,02 12.575,17 803,15 6,82% 203 Arrendaments maquinària, instal. i utillatge 493,92 460,88 -33,04 -6,69% 204 Arrendaments material de transport 1.198,03 2.108,32 910,30 75,98% 205 Arrendaments mobiliari i equipament 1.811,80 2.010,35 198,55 10,96% 209 Arrendaments altre immobilitzat material 3,00 3,00 0,00 0,00%
212 Manteniment edificis i altres construccions 6.297,53 6.592,33 294,81 4,68% 213 Manteniment maquinària, instal. i utillatge 2.403,38 2.242,20 -161,17 -6,71% 214 Manteniment material de transport 1.557,71 1.170,54 -387,17 -24,86% 215 Manteniment mobiliari i equipament 787,17 864,84 77,67 9,87% 216 Manteniment equips i sot. procés
d'informació 706,33 748,59 42,25 5,98%
219 Manteniment altre immobilitzat material 665,45 679,19 13,74 2,07%
223 Transports 425,53 849,25 423,73 99,58% 224 Primes d'assegurances 3.915,54 3.882,89 -32,65 -0,83%
225 Tributs 151,74 257,48 105,74 69,69%
226 Despeses no incloses altres apartats 31.950,66 30.872,37 -1.078,29 -3,37% 227 Treballs realitzats per altres empreses 272.727,13 300.437,96 27.710,83 10,16%
230 Dietes 1.112,66 1.178,38 65,72 5,91%
231 Locomoció del personal 681,19 724,64 43,45 6,38% 233 Altres indemnitzacions 407,21 478,64 71,44 17,54%
TOTAL CAPÍTOL 2 374.999,45 405.385,43 30.385,98 8,10%
Treballs realitzats per altres empreses
Aquestes despeses suposen un 74,11% del total del Capítol 2 (72,33% al 2006) i experimenten un increment del 10,16% respecte al pressupost de l’exercici 2006.
En el total de treballs realitzats per altres empreses (300,44 milions d’euros), destaca per la seva importància la partida de treballs de manteniment i neteja, clavegueram i enllumenat públic, que és de 204,55 milions.
D’aquests, 164 milions es destinen a la recollida d’escombraries i neteja viària, que torna a tenir els contractes de prestació de serveis més importants: 13,9 milions per al manteniment de vies públiques, 11,92 milions per al manteniment de la xarxa d’enllumenat públic i 14,76 milions per al manteniment del clavegueram.
S’observa que les grans contractes experimenten un increment del 7,45% respecte a l'any anterior a causa de l’increment de la contracta de recollida d’escombraries i neteja viària. En termes homogenis, és a dir, si s’incorporen a 2006 els suplements de crèdits tramitats per a neteja i escombraries, la variació real no supera el 4%. El 2006, aquest increment va ser del 5%.
L’augment de les contractes de manteniment de vies públiques és conseqüència de l’esforç fet en aquest mandat amb relació al manteniment integral de l’espai públic, adreçat bàsicament a la xarxa viària i a l'estalvi energètic, a l'avanç en la reducció del soroll a la via pública i a la millora i modernització de l’enllumenat públic.
Despeses de funcionament i consums
En conjunt, les despeses de funcionament i consums experimenten un increment del 3,11%, que s’explica per l'actualització dels preus, i és força inferior a l’increment de 2006, que va ser del 7,02%.
DESPESES DE FUNCIONAMENT I CONSUMS (en milers d'euros)
Conceptes Pressupost Pressupost Variació
2006 2007 %
202 Arrendaments edificis i altres
construccions 11.772,02 12.575,17 6,82% 203 Arrendaments maquinària, instal. i utillatge 493,92 460,88 -6,69% 204 Arrendaments material de transport 1.198,03 2.108,32 75,98% 205 Arrendaments mobiliari i equipament 1.811,80 2.010,35 10,96% 209 Arrendaments altre immobilitzat material 3,00 3,00 0,00%
220 Material d'oficina 1.848,87 1.896,16 2,56% 221 Subministraments 27.952,82 28.739,61 2,81% 222 Comunicacions 6.129,77 6.612,64 7,88%
223 Transports 425,53 849,25 99,58%
224 Primes d'assegurances 3.915,54 3.882,89 -0,83%
225 Tributs 151,74 257,48 69,69%
226 Despeses no incloses altres apartats 31.950,66 30.872,37 -3,37%
230 Dietes 1.112,66 1.178,38 5,91%
231 Locomoció del personal 681,19 724,64 6,38% 233 Altres indemnitzacions 407,21 478,64 17,54%
TOTAL 89.854,76 92.649,78 3,11%
Manteniment
Classificació funcional
El quadre següent ofereix la distribució de despeses del Capítol 2 per grups de funció:
CAPÍTOL 2. COMPRA DE BÉNS I SERVEIS (en milers d'euros)
Pressupos
t Pressupost Variació Funci
ó 2006 % 2007 % 07/06%
0 Deute públic 2.500,00 0,67% 2.500,00 0,62% 0,00% 1 Serveis de caràcter general 67.044,85 17,88% 72.506,31 17,89% 8,15% 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 9.684,94 2,58% 10.018,95 2,47% 3,45% 3 Seguretat, protecció i promoció social 43.227,70 11,53% 50.875,04 12,55% 17,69% 4 Producció béns públics de caràcter soc. 208.601,06 55,63% 222.718,57 54,94% 6,77% 5 Prod. de béns públics de caràcter econ. 41.464,70 11,06% 43.739,32 10,79% 5,49% 6 Regulació econòmica caràcter general 1.711,88 0,46% 2.238,46 0,55% 30,76% 7 Regulació econòmica sectors
productius 764,33 0,20% 788,79 0,19% 3,20%
TOTAL CAPÍTOL 2 374.999,46 405.385,44 8,10%
Com es pot observar, s’incrementen significativament els recursos assignats als serveis de seguretat, protecció i promoció social (23,40%), per l’esforç realitzat en les contractes d’ajut a la llar i atenció social i en els serveis de producció de béns públics de caràcter social (que pugen un 6,77%), i per la contracta de recollida d’escombraries i neteja viària. Ambdues partides representen el 67,49% del total de despesa municipal en compra de béns i serveis.
Capítol 3. Interessos
Els interessos del pressupost de 2006 són d'un total de 44,9 milions d'euros, pràcticament el mateix import que en el pressupost de 2006.
La política d’endeutament de l’Ajuntament de Barcelona s’orienta a assolir un cost mitjà del deute en línia amb els tipus d’interès a llarg termini dels mercats financers, diversificant el risc de tipus d’interès.
Les transferències corrents pressupostades per a 2007 són de 670,86 milions d’euros i representen un 7,76% més que l'any anterior. El 57,79% d’aquest import es destina a la producció de béns públics de caràcter social.
Tanmateix, i amb posterioritat a l’aprovació definitiva del pressupost de l’Ajuntament per a 2007, es va incloure al projecte de pressupostos de l’Estat una transferència corrent addicional per a l’Ajuntament de Barcelona de 15,05 milions d’euros per a institucions culturals i/o aportacions relacionades amb l’àrea metropolitana.
Per a 2007 es mantenen, amb un import de 78,29 milions d’euros, les aportacions municipals a altres administracions públiques (Mancomunitat de Municipis i Autoritat del Transport Metropolità). L’aportació de despesa corrent a l'Entitat Metropolitana de Serveis Hidràulics i Tractament de Residus, en concepte de la taxa ambiental de gestió de residus municipals, s’adequa al cost real a transferir a l’Entitat Metropolitana del Medi Ambient.
Classificació funcional
CAPÍTOL 4. TRANSFERÈNCIES
CORRENTS (en milers d’euros) Variació
Funció 2006 % 2007 % 07/06 %
1 Serveis de caràcter general 28.956,61 4,65% 33.728,65 5,03% 16,48% 2 Protecció civil i seguretat ciutadana 43.942,23 7,06% 45.690,65 6,81% 3,98% 3 Seguretat, protecció i promoció social 31.388,29 5,04% 35.233,56 5,25% 12,25% 4 Producció béns públics de caràcter soc. 361.814,81 58,12% 387.683,08 57,79% 7,15% 5 Producció béns públics de caràcter econ. 50.280,63 8,08% 57.647,68 8,59% 14,65% 6 Regulació econòmica de caràcter
general 30.180,59 4,85% 31.443,70 4,69% 4,19% 7 Regulació econòmica sectors productius 2.429,77 0,39% 1.142,00 0,17% -53,00% 9 Transferències a administracions
públiques 73.539,00 11,81% 78.294,00 11,67% 6,47%
TOTAL CAPÍTOL 4 622.531,92 670.863,31 7,76%
Capítols 6 i 7. Inversions reals i transferències de capital
Capítols 6 i 7. Inversions reals i transferències de capital (en milers d’euros)
Pressupost Pressupost Variació
Capítol 2006 2007 07/06
6 Inversions reals 383.573,05 457.890,15 19,37% 7 Transferències de capital 117.650,95 66.709,85 -43,30% TOTAL 501.224,00 524.600,00 4,66%
Les transferències de capital més significatives són les de HOLSA (27,10 milions d’euros, amb els quals s’amortitza definitivament) i ICUB (7,50 milions d'euros). Cal destacar també les aportacions globals fetes per l’Ajuntament de Barcelona a l’Autoritat del Transport Metropolità (ATM), que han passat d’un total de 73,6 a 80,99 milions d’euros (52,4 milions com a transferència corrent i 28,6 milions com a transferència de capital), amb un increment del 10,0% respecte a l’any anterior.
Cal ressenyar un fort increment en la xifra d’inversions directes, el 19,4%.
Capítol 9. Variació de passius financers
III. Valoracions
III.1 De caràcter general
El pressupost municipal per a l’any 2006 és de 2.106,446 milions d’euros, amb un creixement del 8,8% respecte a l’any anterior (un 8,2% si comparem aquesta xifra amb la previsió final de l’exercici 2006). Es tracta d’un pressupost lleugerament expansiu.
La política financera i tributària de l’Ajuntament s’ha de continuar inspirant –i ha d'aprofundir– en criteris de progressivitat, equitat i suficiència per aconseguir una millor redistribució de la riquesa generada al municipi i donar resposta a les necessitats socials.
No s’introdueix cap variació en els tipus impositius en vigor. La recaptació dels impostos municipals es preveu que s’incrementi un 4,3%, mentre que el total d’ingressos tributaris, comparats amb els del pressupost de 2006, augmenten un 5,07% i els corrents un 6,43% (5,77% en termes homogenis). Dins del capítol d’ingressos corrents destaca el creixement del 7,75% (7,3% en termes homogenis, comparat amb el final de l’exercici 2006) de la partida de transferències corrents, que inclou la participació en els ingressos de l’Estat (que pugen un 7,41%), les transferències finalistes de la Generalitat de Catalunya, que en conjunt augmenten un 6,47%, i les diferents cessions d’impostos estatals, que creixen un 6,3%. Per la seva banda, els ingressos de capital decreixen un 23% per l’important descens de les transferències de capital (un 38,8%), al contrari del que va passar en l’exercici anterior.
L’estructura de la fiscalitat municipal no varia respecte de l’exercici anterior. Els tributs locals (partida que inclou la cessió dels impostos estatals) mantenen el primer lloc en l'aportació de recursos i representen el 51,59% del total del pressupost corrent, malgrat que l’increment més important (un 7,75%) es produeix en el capítol de transferències corrents.
Les despeses corrents s’incrementen el 6,98% (6,1% en termes homogenis). El Capítol I, personal, creix un 5%, mentre que el Capítol 2, compra de béns i serveis, presenta un increment del 8,1% (6,96% si el comparem amb les previsions de la fi de l’exercici 2006). Dins d’aquest capítol s’aprecia que la partida de treballs realitzats per altres empreses experimenta un dels increments més importants (superior al 10%), per raó especialment de les contractes de neteja viària i recollida d’escombraries. Els interessos a pagar es mantenen pràcticament estables (reducció del 0,01%).
El deute municipal (Ajuntament exclusivament) es redueix en 33,7 milions i se situa, el 31 de desembre de 2007, en 1.027,48 milions d’euros. El deute de les empreses i institucions previst per al final de 2007 s’estableix en 203 milions, destinats, bàsicament, al Patronat Municipal de l’Habitatge. Valorem l’esforç de l’Ajuntament pel que fa a la disminució del deute, sempre que això no afecti els nivells de recursos destinats a inversions en infraestructures, equipaments i serveis.
III.2 De caràcter específic
Sobre la cohesió social
S’ha de destacar l’augment de les despeses corrents destinades als serveis a les persones (20% del pressupost de 2007), destinades a fer front a les necessitats de les persones i els col·lectius més desfavorits. La partida que suposa un percentatge més gran de la despesa municipal (excloent-ne el servei del deute) és la d’habitatge i urbanisme, concretament el 23,4%, seguida de la de seguretat i mobilitat, que representa un 16,7%, i la millora de l’espai urbà, que arriba al 17,1%.
Sobre les inversions
L’increment de les inversions (superior al 19%) és un element destacat per a la renovació urbana, la millora del medi ambient i la creació de nous equipaments, entre d’altres actuacions. Això no obstant, en els pressupostos no es disposa d’informació exhaustiva respecte als projectes previstos.
El conjunt de les inversions previstes és un dels elements per garantir una millor qualitat de vida i alhora mantenir i promoure l’activitat econòmica i l'ocupació.
Barcelona, 13 de novembre de 2006
Vistiplau
