El aumento de los ingresos fue impulsado por el crecimiento de la recaudación tributaria de los contribuyentes no mineros, influenciado por la recaudación del impuesto de registro de capital extranjero1, y Otros ingresos. Para el resto de los ingresos, se observó una caída en los ingresos de capital, mientras que los aportes previsionales, las donaciones y los ingresos empresariales mostraron variaciones positivas.
EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN FINANCIERA DEL GOBIERNO CENTRAL EN EL AÑO 2015
CONTEXTO MACROECONÓMICO
- Contexto macroeconómico de la economía internacional
- Contexto macroeconómico de la economía chilena
Las dudas sobre el momento y la velocidad de la normalización monetaria en Estados Unidos, el menor crecimiento en China y la debilidad general de las economías emergentes generaron episodios de alta volatilidad durante el año. La caída de los precios de las materias primas, los déficits externos y las turbulencias políticas contribuyeron a la contracción de la actividad un 0,1% (véase el cuadro I.1).
INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL 1
Finalmente, en lo que respecta a la recaudación del impuesto a la renta, como resultado de la mayor actividad de control, se ha observado un aumento significativo en el impuesto estimado. La recaudación del IVA muestra un aumento real en doce meses del 4,8% en términos reales acumulado en 2015.
INGRESOS CÍCLICAMENTE AJUSTADOS DEL GOBIERNO CENTRAL
La información del Cuadro I.5 permite analizar la dinámica trimestral que mostraron los ingresos totales durante 2015. Los ingresos por impuestos a la minería y los ingresos brutos del cobre se ajustan por el ciclo del precio del cobre, con base en el precio de referencia del metal.
GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL
Mientras que los gastos por intereses aumentaron en términos reales un 16,5% explicado por las emisiones de deuda realizadas en el marco autorizado por la Ley de Presupuesto de 2015. En el caso del Ministerio de Educación, una ejecución de Gastos Corrientes del 100,7% con relación a la Aprobación. La Ley de Presupuesto, que se explica principalmente por el aumento de los subsidios a la educación.
BALANCE DEL GOBIERNO CENTRAL
8 La aplicación detallada de la metodología de cálculo y el resultado del saldo estructural para el año 2015 se presenta en el documento “Indicador de Saldo Ajustado Cíclicamente. Finalmente, las Series de Balances Estructurales del período que explican los resultados del año 2015 se pueden observar en el Gráfico I.3.
FINANCIAMIENTO DEL GOBIERNO CENTRAL
De esta forma, el monto total de bonos denominados en unidades de desarrollo (UF) y pesos chilenos colocados en el mercado financiero local fue de 102,5 millones de UF y millones10, respectivamente. Por su parte, la colocación de bonos gubernamentales en el mercado financiero internacional alcanzó los 1.390 millones de euros. en el mismo período.
POSICIÓN FINANCIERA NETA
Por otro lado, el fondo presentó intereses acumulados por $194,3 millones, pérdidas de capital por $485,2 millones y gastos de administración, custodia y otros por $4,5 millones durante el período. A su vez, el valor de mercado de los FEES disminuyó en $722,6 millones en el período, reflejando el retiro de $463,9 millones (que financiaron el aporte al FRP) y el devengo de intereses por $167,1 millones. millones, pérdidas de capital de $422,9 millones y gastos administrativos, de custodia y otros de $2,9 millones.
ASIGNACIÓN FUNCIONAL DE LOS RECURSOS
Es posible observar en el cuadro anterior que el gasto en funciones dirigidas a Salud y Educación aumentó paulatinamente su participación dentro de las Funciones Sociales, mientras que el gasto en funciones de Protección Social disminuyó su participación. De hecho, dado el crecimiento promedio anual de 8,3% en el período por encima del gasto total, su participación dentro del gasto total aumentó, pasando de 5,6% a 7,3% en el mismo período.
EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
- Definiciones Estratégicas e Indicadores de Desempeño
- Evaluación Ex Ante de Diseño de Programas Nuevos y Reformulaciones
- Evaluación Ex post de Programas e Instituciones
- Balance de la Gestión Integral (BGI) 33
- Mecanismos de Incentivo Remuneracional de Desempeño Institucional
- Área atención médica a usuarios
- Área Coordinación de Red Asistencial
Con base en los resultados de la evaluación, se concluyó que los subsidios tuvieron un desempeño suficiente en el período de evaluación. En 2015, hubo 5 servicios que no cumplieron con el 100% de los objetivos del Sistema de Monitoreo del Desempeño (tabla I.32).
TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN EN LA ADMINISTRACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS
- Proyecto Sistema de Información de Administración Presupuestaria (SIAP)
- Sistema de Información para la Gestión Financiera del Estado (Sigfe)
- Sigfe: Resultados de Gestión 2015
El resultado de la evaluación externa de los Compromisos de Gestión Institucional 2015 arrojó un 100% de cumplimiento institucional39 (Cuadro I.36). La Dirección de Presupuesto (Dipres) es responsable de la continuidad operativa del sistema y brinda a las organizaciones de usuarios la capacitación y asistencia técnica necesaria.
Avances 2015
Servicio de Mantenimiento: Desde el mes de julio del año 2014 Sigfe II cuenta con un nuevo proveedor de mantenimiento, en este contrato se abordan las actividades
Planificación 2016
Proyecto Continuidad Operacional de la Institución
Con el objetivo de fortalecer el nivel actual de continuidad operativa de los procesos más críticos de la institución, la Dipres ha decidido implementar un proyecto cuyo principal producto será un plan de continuidad operativa institucional. Definir un Plan de Continuidad Operacional Institucional que incluya: responsables, procedimientos, recursos y tiempos de recuperación en caso de escenarios de interrupción en la continuidad de la institución.
ACTUALIZACIÓN DE LAS PROYECCIONES FISCALES PARA 2016
- PERSPECTIVAS ECONÓMICAS PARA 2016
- AVANCE EN LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL GOBIERNO CENTRAL TOTAL A MAYO DE 2016
Finalmente, con base en la información indicada, se presentan las previsiones actuales de ingresos, gastos y balances del Gobierno Central, efectivos y estructurales, para 2016. 0,5pp al crecimiento de la demanda interna.
Los ingresos relacionados con Codelco (Cobre Bruto Total) alcanzaron los 247.135 millones de dólares, lo que significa un aumento real anual de 3,9% (Cuadro II.2), debido a que en el primer trimestre de 2016 se registró un pequeño aumento en las ventas de cobre. en el exterior, incrementando el efecto del mayor tipo de cambio ($/US$692 en promedio enero-mayo 2016) respecto al observado en el mismo periodo del año pasado ($/US$619 en promedio enero-mayo 2015). Esta reducción se debe a un cambio en la forma de cobrar las cotizaciones, que implicó un retraso en dicho mes, que tuvo que ajustarse para el resto del año.
En el Ministerio de Justicia se explica principalmente por un mayor avance en la implementación del Subsidio para proyectos de áreas protegidas de menor tamaño. Al adquirir activos no financieros (gastos de capital) le corresponden diversas pro-.
- AJUSTES DE LOS SUPUESTOS MACROECONÓMICOS PARA 2016
- ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA 2016
- ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE INGRESOS CÍCLICAMENTE AJUSTADOS PARA 2016
- ACTUALIZACIÓN DE LA PROYECCIÓN DE GASTOS PARA 2016
- ACTUALIZACIÓN DE PROYECCIONES DEL BALANCE EFECTIVO Y CÍCLICAMENTE AJUSTADO DEL
El Cuadro II.8 presenta el detalle de la proyección de ingresos tributarios netos por tipo de impuesto para 2016. Finalmente, la recaudación de Impuestos Específicos se proyecta con una variación real de 10,1% anual, y un aumento absoluto con relación a la Ley de Presupuesto. .
GOBIERNO CENTRAL PARA 2016
Impacto sobre el cumplimiento de la meta
En marzo de 2016 se realizó el reconocimiento de un entorno económico global y local más desfavorable y una disminución en el precio de referencia del cobre, de US$ 298 a US$ 257 por dólar. libra, escenario que esperaba menores ingresos estructurales para el fisco en 2016. Si se produce una nueva corrección a la baja en la brecha del PIB y del precio del cobre para 2016, en un intervalo similar al anterior, con la actualización del precio de referencia del cobre y Si se considera el PIB tendencial obtenido de los comités que se reunieron en junio de este año, se podría esperar un déficit estructural mayor que el presentado en este capítulo.
ANEXO: FONDO DE APOYO REGIONAL (FAR) LEY N°20.378
EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS
AVANCES 2016
- DEFINICIONES ESTRATÉGICAS E INDICADORES DE DESEMPEÑO
- EVALUACIÓN EX ANTE DE PROGRAMAS
- EVALUACIÓN EX POST DE PROGRAMAS E INSTITUCIONES
- Evaluación de Programas Gubernamentales (EPG)
- Evaluación de Impacto
- Evaluación de Gasto Institucional
- Evaluación Focalizada de Ámbito
- Compromisos Institucionales y Seguimiento
- MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL DE DESEMPEÑO INSTITUCIONAL
- Servicios adscritos al Programa de Mejoramiento de la Gestión (PMG) 2016
- Metas de Eficiencia Institucional (MEI)
- Ley Médica
- Otros Mecanismos de Incentivo
Al conformar los compromisos de los Programas de Mejoramiento de la Gestión (PMG) 2016, se comprometió el 100% de los servicios al área de Planificación y Control de Gestión; ya sea a través de un sistema de seguimiento (98%) o de un sistema de planificación de gestión y control (2%) (Cuadro III.4). El 1,5% de los servicios comprometió voluntariamente el sistema de gestión de calidad o excelencia.
ANEXOS
REPORTE MENSUAL ACTIVOS
CONSOLIDADOS DEL TESORO PÚBLICO A MAYO 2016
Antecedentes
Valor a precios de mercado de los activos consolidados del Tesoro Público
Fondo de Estabilización Económica y Social
- Valor de mercado del FEES
- Cartera de inversión
Al desglosar la cartera de FEES según la clasificación de riesgo de los instrumentos, se observa que el fondo está invertido en instrumentos con una alta clasificación crediticia (grado de inversión). Al clasificar las inversiones del FEES por tipo de riesgo, al 31 de mayo se puede observar que se invirtieron US$ 10.498,74 millones en instrumentos de riesgo soberano, US$ 3.122,64 millones en instrumentos de riesgo bancario y US$ 1.009,72 millones en stock de riesgo.
Fondo de Reserva de Pensiones
- Valor de mercado del FRP
- Cartera de inversión
En cuanto al período medio de inversión, destaca que a finales de mayo el vencimiento medio de los instrumentos de la cartera del fondo era de 4,86 años. En cuanto al plazo medio de inversión, destacamos que a finales de mayo el vencimiento medio de los instrumentos de la cartera del fondo era de 7,97 años.
Otros activos del Tesoro Público
En cuanto al plazo promedio de inversión, se destaca que el vencimiento promedio de los instrumentos en cartera en moneda nacional fue de 36 días al cierre de mayo. Al desglosar el portafolio de divisas por clasificación de riesgo, se observa que la totalidad de los recursos se encuentran invertidos en instrumentos con grado de inversión.
Fondo para la Educación
Al cierre de mayo, este fondo registró una valoración de mercado de $3.381,66 millones. Estos fondos fueron invertidos en instrumentos de renta fija en el mercado internacional, según el siguiente detalle: se invirtieron $1.313,13 millones -tidos en bonos gubernamentales; 269,72 millones de dólares en bonos gubernamentales; US$1.267,66 millones en certificados de depósito; 10,00 millones de dólares en bonos gubernamentales9; y $321,69 millones en depósitos a plazo, mientras que en el mercado local los fondos se invirtieron según el siguiente detalle: $127,33 millones en instrumentos del Banco Central; US$ 35,79 millones en depósitos a plazo; y 36,33 millones de dólares en fondos mutuos. En cuanto al plazo promedio de inversión, destaca que al cierre de mayo el plazo promedio de los instrumentos en cartera era de 150 días.
Información relacionada a los fondos soberanos
Información relacionada a los Otros activos del Tesoro Público
Entidades financieras autorizadas(1) para participar en subastas del Tesoro de depósitos y contratos a plazo. Depósitos a plazo en pesos (parte a plazo) Monto en millones $* Tasa de interés promedio (%) Entre 7 y 30 días.
Información relacionada al Fondo para la Educación
REPORTE TRIMESTRAL DE LA DEUDA DEL GOBIERNO CENTRAL A MARZO DE 2016 10
Deuda Bruta del Gobierno Central
- Stock de deuda del Gobierno Central
- Emisiones de bonos del Fisco de Chile
Un desglose de cada uno de los instrumentos de deuda colocados en el mercado interno se presenta en el Cuadro 8. Valor de mercado de bonos y valor nominal de las colocaciones actuales en el mercado interno (millones de US$).
Clasificaciones de deuda del Gobierno Central
El Cuadro 6 muestra el stock de deuda vigente al 31 de marzo de 2016, por tipo de instrumento, el cual se concentra casi en su totalidad en bonos locales y soberanos (97,9% del total). El Cuadro 7 presenta el stock de deuda, por tipo de acreedor, lo que indica que no varió significativamente en el trimestre.
INFORMACIÓN ESTADÍSTICA COMPLEMENTARIA
EN MONEDA NACIONAL
Total Gobierno Central: Clasificación económica de ingresos, gastos, adquisición de activos no financieros y partidas de financiación, saldo contable, saldo ajustado. Año pasado - Presupuesto nacional: clasificación económica de ingresos, gastos, adquisición de activos no financieros y partidas de financiación, saldo contable, saldo ajustado.
Menores costos estimados de combustible debido a reducciones de precios respecto a los proyectados en la formulación de 2016. 6.845 DGTM: Menores costos estimados de combustibles como resultado de la reducción de precios respecto a los proyectados en la formulación.
