En 2012 se ha creado un
Portal de Proveedores
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5.1 [ gestión activa de los riesgos]
1, 2 y 10
Los riesgos en que se incurre a consecuen- cia de la propia actividad de CaixaBank se clasifican como: riesgo de crédito (deriva- do tanto de la actividad bancaria como del riesgo asociado a la cartera de parti- cipadas), riesgo de mercado (dentro del cual se incluyen el riesgo de tipo de in- terés del balance estructural, el riesgo de precio o tipo asociado a las posiciones de la actividad tesorera y el riesgo de cam- bio), riesgo de liquidez, riesgo operacio- nal, riesgo de cumplimiento normativo y riesgo reputacional.
La gestión del riesgo se orienta hacia la configuración de un perfil de riesgo de
La gestión global de los riesgos es fundamental para el negocio de cual- quier entidad de crédito. En CaixaBank, uno de los objetivos de esta gestión es la optimización de la relación rentabilidad/riesgo. Para ello, se identifican, miden y valoran los riesgos y se consideran de forma permanente en la toma de decisiones de negocio, siempre dentro de un marco que potencie la calidad del servicio a los clientes. Del mismo modo, pretende tutelar la sanidad del riesgo y preservar los mecanis- mos de solvencia y garantía para consolidar al Grupo como una de las entidades más sólidas del mercado español.
acuerdo con los objetivos estratégicos del grupo y ayuda a avanzar hacia un mode- lo de delegaciones que tiene como ejes básicos tanto las variables fundamentales de riesgo como el importe de las opera- ciones, y permite cuantificar los riesgos a través de escenarios de consumo de capi- tal y pérdida esperada.
Estructura y organización
el Consejo de administración de CaixaBank es el órgano máximo que de- termina la política de riesgo del grupo. La alta dirección actúa en el marco de las atribuciones delegadas por el Consejo de administración y configura los siguientes Comités de gestión del riesgo:
Comité global del riesgo
gestiona de forma global los riesgos de crédito, mercado, operacional, concentración, tipo de interés, liquidez y reputacional del grupo, y los específicos de las participaciones más relevantes, así como las implicaciones de todos ellos en la gestión de la solvencia y el capital. analiza el posicionamiento de riesgos de CaixaBank
y establece políticas para optimizar la gestión de riesgos en el marco de los retos
estratégicos del grupo.
Comité de Políticas de Concesión
propone las facultades y precios de las operaciones de crédito,
las medidas de eficiencia y simplificación de procesos, el nivel de riesgo asumido en los diagnósticos de aceptación y los
perfiles de riesgo aceptados en campañas comerciales.
Comité de refinanciaciones
analiza y, si procede, aprueba las operaciones de refinanciación dentro de su nivel de atribuciones y eleva al Comité de Créditos las que
exceden su nivel de delegación.
Comité de gestión de activos y Pasivos (alCo)
analiza los riesgos de liquidez, de tipo de interés y de cambio en el ámbito de los riesgos
estructurales y propone la realización de coberturas y emisiones para gestionarlos.
Comité de valoración y adquisición de activos
inmobiliarios
Hace un seguimiento permanente de esta operativa. analiza y, si procede, aprueba la
adquisición de dichos activos.
Comité de Créditos
analiza y, si procede, aprueba las operaciones de crédito dentro de su nivel de atribuciones, y eleva al Consejo
de administración las que exceden su nivel
de delegación.
CaixaBank cuenta con una dirección ge- neral responsable de los riesgos de todo el grupo. La dirección ejecutiva de gestión global del riesgo, que depende directa- mente de aquella, es la unidad de control global en la cual se materializan las fun- ciones de independencia requeridas por Basilea II, con la responsabilidad de tute- lar la sanidad del activo y los mecanismos de solvencia y garantía. sus objetivos son identificar, valorar e integrar las diferentes exposiciones, así como la rentabilidad ajus- tada al riesgo de cada ámbito de actividad, desde una perspectiva global del grupo y de acuerdo con su estrategia de gestión. Procedimientos, herramientas y estrategias
La concesión de operaciones en CaixaBank se basa en la evaluación de la capacidad de devolución del acreditado. si dicho criterio se cumple, adicionalmen- te, se evalúa la aportación de garantías complementarias (hipoteca, fianza de los socios o de la matriz, o pignoración) y se fija un precio acorde con las condiciones anteriores y que garantice una adecuada cobertura de la prima de riesgo.
el grupo utiliza, desde hace años, un con- junto de herramientas y técnicas acordes con las necesidades particulares de cada uno de los riesgos.
dichas herramientas de medición de la probabilidad de incumplimiento son esenciales en la evaluación de las opera- ciones y permiten potenciar al máximo el grado de autonomía de las oficinas, ga- rantizando siempre el rigor en los criterios de riesgo aplicados.
ejemplos de ello son el desarrollo de sis- temas de facultades basados en la pérdi- da esperada, de fijación de precios y de rentabilidades ajustadas a riesgo, que, tomando como base la cobertura de la prima de riesgo, aseguran una adecuada relación entre rentabilidad y riesgo. también se realizan cálculos de valor en riesgo (var) para las diferentes carteras, como elemento de control y fijación de límites de los riesgos de mercado, y la identificación cualitativa de los diferentes riesgos operacionales para cada una de las actividades del grupo.
n el riesgo es inherente a la actividad del grupo.
n responsabilidad última del Consejo e implicación de la alta dirección. n perfil de riesgo objetivo medio-bajo.
n Implicación de toda la organización.
n La gestión comprende el ciclo completo de las operaciones: desde el análisis previo a la concesión, el seguimiento de la solvencia y la rentabilidad, al reem- bolso, o la recuperación de los activos deteriorados.
n decisiones conjuntas. n Independencia.
n Concesión en base a la capacidad de devolución del titular, y a una rentabilidad adecuada.
n Homogeneidad en los criterios y herramientas utilizadas. n descentralización de las decisiones.
n Uso de técnicas avanzadas. n dotación de recursos adecuados.
Principios generales de gestión del riesgo
Aprobados por el Consejo de Administración
Más información en el informe de relevancia Prudencial y en las Cuentas anuales Consolidadas, informe de gestión e informe de auditoría 2012
gestión del riesgo de crédito
Organización y procesos de concesión del crédito
en 2012 se ha llevado a cabo, con el máximo rigor, la integración de Banca Cívica. dicho proceso se ha realizado de manera secuencial, finalizando la incor- poración de una entidad antes de pasar a la siguiente.
ya desde una fase inicial (período pre-
closing) se establecieron unas directri-
ces en las entidades integradas, para conseguir una convergencia rápida y una homogeneización en toda una serie de aspectos clave de la gestión del ries- go (agregación de riesgos de los clien- tes, facultades de aprobación, alertas de riesgo, productos, precios, órganos de decisión, etc) el resultado ha sido la integración en un tiempo récord de Caja navarra y de Cajasol.
en otro ámbito de cosas, se ha conti- nuado progresando en el desarrollo y uso de las herramientas de medición de la rentabilidad ajustada a riesgo (rar) por negocio y cliente. el rar se aplica en la red de banca de empresas y, en 2012, se ha abierto un piloto para el segmento de pymes ubicado en la red de oficinas.
en cuanto a la concesión de crédito, CaixaBank dispone de un sistema de facul- tades que supone un instrumento de dele- gación muy eficaz en cuanto a la gestión del riesgo. para determinar el nivel de facultades de cada empleado, se combinan los paráme- tros de riesgo además de otras políticas basa- das en la calidad crediticia del cliente. en el precio de las operaciones es clave la herramienta de pricing integrada en el sis- tema de solicitudes basada en la prima de riesgo. en 2012 se ha desarrollado un sis- tema de precio mínimo en las operaciones que complementa el sistema de pricing. por otro lado, se ha dado un impulso para desa- rrollar la aplicación del pricing en todos los segmentos y productos de la entidad. en el primer trimestre de 2012, se implan- taron dos nuevos modelos de medición orientados a la concesión de operaciones de clientes particulares de garantía no hi- potecaria, con el objetivo de actualizar los modelos anteriores y conseguir un mayor ajuste a la coyuntura económica actual. el sistema de autorizaciones se sustenta mediante el expediente electrónico, pie- za clave para la eficiencia del proceso, ya que supone eliminar el movimiento físico del expediente.