COMPONENTE: Administración del Portal de Compras Públicas Tabla 13
No PREGUNTAS SI NO
1 ¿La entidad ha formulado el P.A.C., en función de los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo, sus Objetivos, y Necesidades Institucionales?
X
2 ¿El P.A.C. Institucional se ha formulado en concordancia con el Presupuesto Institucional, dentro de sus Programas y Proyectos?
X
3 ¿La entidad ha cumplido con la obligación de publicar el PAC, en la página web institucional dentro de los 15 días del mes de enero de cada año, inter-operando con el Portal de Compras Públicas?
X
4 ¿De existir las Reformas al PAC, han sido aprobadas por la máxima autoridad y de igual manera están publicadas en la página web institucional y subida al portal de compras públicas?
X
5 ¿Los procesos dinámicos tanto de Ínfima Cuantía, Subasta Inversa, Licitación, Consultoría y otros, han cumplido con los lineamientos establecidos dentro de la Ley Orgánica de Compras Públicas?
X
6 ¿La entidad antes de iniciar procesos precontractuales, cuentan con los estudios, diseños completos, definitivos y actualizados, planos y cálculos, especificaciones técnicas, debidamente aprobadas por las instancias correspondientes?.
X
56
presupuestaria y la existencia presente y futura de los recursos?.
8 ¿Los pliegos diseñados por la entidad contienen criterios de valoración que incentiven y promuevan la participación local y nacional.
X
9 ¿Los pliegos preparados por la entidad cuentan con toda la información técnica, económica y legal requerida en un proceso como planos, estudios, especificaciones técnicas, condiciones económicas, legales y contractuales?
X
FUENTE: GAD. Parroquial Rural de Fátima ELABORADO POR: Denis Silva
COMPONENTE: Estados Financieros de la Entidad Tabla 14
No. PREGUNTAS SI NO
01 ¿Se preparan los informes financieros en forma mensual, para la presentación a los Directivos de la Entidad?
X
02 ¿El plazo para su preparación no es excesivo y contribuye a su emisión oportuna?
X
03 ¿Se preparan con base a las normas explicitas del manual de contabilidad gubernamental?
X
04 ¿Permite el sistema de contabilidad registrar todos los hechos económicos que proporcionan derechos a percibir recursos monetarios, o que constituyan obligaciones a entregar recursos?
X
05 ¿El sistema de contabilidad se sustenta en la normativa vigente para contabilidad “NEC”?
X
06 ¿Las operaciones se efectúan de acuerdo con la organización y planificación de los programas y proyectos establecida en la entidad?
X
07 ¿Las operaciones se contabilizan por el importe correcto en las cuentas apropiadas
X
08 ¿Se mantiene el control de los bienes de larga duración y de aquellos sujetos a control administrativo para su correspondiente registro y salvaguarda?
X
57
10 ¿La información financiera se prepara de acuerdo con las políticas y prácticas contables inherentes a la contabilidad gubernamental?
X
11 ¿Se producen los reportes y estados financieros requeridos por las regulaciones legales y por las necesidades gerenciales?
X
FUENTE: GAD. Parroquial Rural de Fátima ELABORADO POR: Denis Silva
COMPONENTE: Organización y Estructura de la entidad Tabla 15
No. PREGUNTAS SI NO
01 ¿Cuenta la entidad con una estructura orgánica de fortalecimiento institucional de acuerdo a las necesidades institucionales?
X
02 ¿Existe un manual de procedimientos por procesos conforme su estructura orgánica?
X
03 ¿Existe una ordenanza actualizada y/o resolución que contenga el reglamento orgánico funcional por procesos?
X
04 ¿Se mantiene una estructura orgánica que atienda el cumplimiento de la misión y apoye efectivamente el logro de los objetivos organizacionales?
X
05 ¿Las políticas, normas y procedimientos son difundidas oportunamente entre el personal responsable de los diferentes procesos?
X
6 ¿La estructura permite considerar que las comunicaciones fluyen adecuadamente entre los departamentos de la empresa?.
X
07 ¿Están bien definidos los niveles de autoridad entre los diferentes departamentos?
X
08 ¿Se han definido los subprocesos de acuerdo la base legal pertinente, naturaleza y tamaño de la organización?
X
09 ¿Se desarrollan las actividades, programas y proyectos en función del Plan Operativo Anual, y su concordancia con el Presupuesto Institucional?
X
10 ¿Establecen las funciones inherentes al cargo plenamente definido según sus competencias?
X
FUENTE: GAD. Parroquial Rural de Fátima ELABORADO POR: Denis Silva
58
COMPONENTE: Sistema de Registro y Manejo de la Información Tabla 16
No. PREGUNTAS SI NO
01 ¿Dentro del proceso de registro de la información que cumple con
actividades de control previo? X
02 ¿Existen procedimientos predefinidos de delegación, autorización,
registro y evaluación de información previos al registro contable? X 03 ¿Se cuenta con la información en libros contables actualizada necesario
para la toma de decisiones? X
04 ¿La información registrada en los libros contables es conciliada
frecuentemente por el funcionario responsable de control previo? X 05 ¿Se mantienen libros auxiliares de control por cada una de las cuentas
del mayor? X
06 ¿Se cumplen con el pago y registro de las obligaciones en los plazos
previstos? X
07 ¿Se consideran los principios y normas técnicas que posibilitan el registro
y control de los recursos públicos? X
08 ¿Se han diseñado procedimientos de control previo y concurrente para el
registro de las operaciones financieras? X
09 ¿Se han determinado los posibles riesgos o eventos no deseados que
podrían afectar al cumplimiento de los objetivos del sistema contable? X 10 ¿Conocen todos los funcionarios dentro del área contable de la
importancia de las Normas de Control Interno? X
FUENTE: GAD. Parroquial Rural de Fátima ELABORADO POR: Denis Silva
59 COMPONENTE: Personal y Nóminas Tabla 17
No. PREGUNTAS SI NO
01 ¿El personal a contrato de la municipalidad es contratado y remunerado según el análisis de la capacidad operativa de las diferentes unidades administrativas?
X
02 ¿Las remuneraciones pagadas al personal bajo la modalidad de contrato se realizan enmarcadas en las disposiciones del Ministerio de Relaciones Laborales?
X
03 ¿El personal a contrato perteneciente al Código de Trabajo goza de todos los beneficios de un trabajador amparado en la Ley de Servicio Público en cuanto a remuneraciones?
X
04 ¿Se han realizado las evaluaciones de personal dos veces al año, según disposiciones de la ex SENRES, ahora Ministerio de Relaciones Laborales?
X
05 ¿Se han realizado pagos de liquidaciones a personal que se le ha
notificado el cese de su relación laboral? X
06 ¿S e han realizado seguimientos de control de asistencia laboral de
personal a contrato? X
07 ¿Cuenta la Unidad de Administración del Recurso Humano con
estrategias adecuadas de registro de personal por horas extraordinarias? X 08 ¿Las vacaciones, horas complementarias, aumentos de sueldos y otras
compensaciones se autorizan en base a lineamientos preestablecidos? X FUENTE: GAD. Parroquial Rural de Fátima
60 Conocimiento General de la Entidad
Tabla 18
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO PARROQUIAL RURAL DE FÁTIMA