Perspectiva del aprendizaje y crecimiento
Objetivo Operativo:
Cumplir con el 70% de los procesos de contratación previstos de conformidad con el P.O.A, y el P.A.C, en el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013, con un presupuesto estimado de 36.500 dólares americanos.
1. Dos procesos de contratación previstos para el año 2013.(V. Eficacia) Indicador:
Porcentaje de procesos de contratación ejecutados por el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013.
Desarrollo del Indicador:
Fórmula: E = logrado/planificado x 100
Evaluación del indicador: Variable de eficacia E = logrado/planificado x 100
E = Porcentaje de Contrataciones ejecutados en el año 2013 x 100 Contrataciones Planificadas en el año 2013
E = 90 / 100 x 100 E = 0,50 x 100 E = 90%
107
2. Dólares (V. Eficiencia) Indicador:
Cantidad de dólares utilizados en los procesos de contratación por el GAD. Parroquial de Fátima en el año 2013.
Datos proporcionados por el área contable.
“Se ha utilizado USD $ 40.600,00 dólares americanos en la contratación de 2 proyectos ejecutados por el GAD. Parroquial Rural de Fátima”.
Fórmula: e = Ejecutado/presupuestado x 100
Evaluación del indicador: Variable de eficiencia
e = Ejecutado/presupuestado x 100 e = 40.600/36.500*100
e = 1,11232877 x 100 e = 111,23%
Comentario:
De conformidad a las estadísticas registradas en el Área de Tesorería del GAD. Parroquial Rural de Fátima, se puede comprobar que existe una sobre estimación correspondiente al 11,23%. Lo cual quiere decir que la entidad sobrepasó lo presupuestado en el proceso de contratación, ocasionado en el proceso de contratación para la compra del vehículo, ya que el mismo se inicio en el año 2013, su proceso se mantuvo durante el ejercicio 2013, y por la falta de oferentes se declaró desierto, y en el mercado los precios de los automotores se elevan cada año, ocasionando de que si la compra se realizaba al GAD. Parroquial para cumplir con el proceso de compra tenía que invertir más de los recursos presupuestados.
108 Perspectiva Interna
Objetivo Operativo:
Implementar el 90 % de procedimientos de control para la administración del Portal de Compras Públicas en el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013, con un presupuesto total de USD.$ 1 200,oo dólares.
1. Variable: Procedimientos de control (Eficacia)
Total de procedimientos de control implementados para la administración del Portal de Compras Públicas en el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013.
Desarrollo del Indicador:
Fórmula: E = logrado/planificado x 100 PCI. Año 2013. x 100 TPC. Año 2013. = 18 x 100 22 = 0,818 x 100 = 81,82% DATOS:
PCI.- Procedimientos de Control Incrementados TPC.- Total de Procedimientos de Control
109
Cantidad de dólares utilizados en establecer procedimientos de control para la administración del Portal de Compras Públicas en el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013.
“De conformidad a los datos proporcionados por el área de Tesorería del GADPRF., la implementación de Procedimientos de control ha generado un costo de USD. $ 800,00 dólares.
Fórmula: e = Ejecutado/presupuestado x 100
Evaluación del indicador: Variable de eficiencia e = Ejecutado/presupuestado x 100
e = 800/1200 x 100 e = 0,666667 x 100 e = 66,67%
Comentario
De conformidad a los resultados obtenidos con la aplicación de los Indicadores se evidencia que en cuanto a las metas planificadas en la implementación de procedimientos de control, se ha logrado una Eficacia del 81,82%; mientras que el indicador de Eficiencia nos da un resultado del 66,67%, en la utilización de los recursos asignados para cumplir con el objetivo planteado por el GADPRF.
Perspectiva del Cliente
Objetivo Operativo:
Incrementar un 90% la satisfacción de los usuarios beneficiados en mejoras en el primer semestre del año 2013, con un presupuesto de USD. 29 000 dólares.
110
3. Número de Usuarios beneficiados con mejoras (V. de eficacia)
Porcentaje de Usuarios beneficiados con obras de mejoras ejecutadas por le GAD. Parroquial Rural de Fátima en el primer semestre del año 2013.
Variable de Eficacia: Pacientes Atendidos
U.ATENDIDOS O.M.2013-U.ATENDIDOSO.M.2012 x 100 U. ATENDIDOS O.M. 2012. = 350 - 180 x 100 180 = 0,944444444 X 100 = 94,44% 4. Dólares (V. de Eficiencia)
Cantidad de dólares utilizados en la atención de Usuarios con obras de Mejoras ejecutadas por el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el primer semestre del año 2013.
“De conformidad a los datos proporcionados por el área de Tesorería del GAD. Parroquial Rural de Fátima para cubrir el incremento de Usuarios atendidos con obras de Mejorasen el Ejercicio Fiscal 2013, ha generado costos por USD. $ 35.000,00 Dólares.
Fórmula: e = Ejecutado/presupuestado x 100
Evaluación del indicador: Variable de eficiencia
e
= Ejecutado/presupuestado x 100e
= 35.000/29000 x 100111 e = 120,68%
Comentario
De conformidad a los resultados obtenidos con la aplicación de los Indicadores se evidencia que en cuanto a las metas planificadas, se ha logrado un aumento en los Usuarios satisfechos con las Obras de Mejoras ejecutadas por el GAD. Parroquial Rural de Fátima, se ha logrado una Eficacia del 94,44%, frente a una Planificación del 90%; y mientras que el indicador de Eficiencia nos da un resultado del 120,68%, en la utilización de los recursos asignados para cumplir con el Objetivo Operativo; lo cual demuestra la sobre estimación realizada por el GAD. Parroquial al utilizar mas de los recursos asignados en la ejecución de obras de Mejoras, generadas por el rubro Reajuste de Precios.
Perspectiva financiera
Objetivo Operativo:
Incrementar en un 35% el Presupuesto para Inversión en el GAD. Parroquial Rural de Fátima, con recursos de autogestión correspondientes a USD. $ 60.000,00 dólares, en el año 2013.
5. Aumento del Presupuesto de Inversión en un 35 % (V. Eficacia) INDICADOR:
Porcentaje de incremento en el Presupuesto de Inversión para la ejecución de Obras por el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013.
112 Desarrollo del Indicador de Eficacia P.I.P.I. 2013 –P.I.P. I.2012 x 100
P.I.P.I 2012.
= 35 – 20 x 100 20
= 0,75 x 100 = 75,00 %
P.I.P.I. (Porcentaje de Incremento en el Presupuesto de Inversión)
6. Dólares conseguidos por Autogestión (V. Eficiencia) INDICADOR
Cantidad de dólares conseguidos por Autogestión para la ejecución de obras por el GAD. Parroquial Rural de Fátima en el año 2013.
Fórmula: e = Ejecutado/presupuestado x 100
“De conformidad a información brindada por el área de Tesorería del GADPRF, los recursos obtenidos por autogestión para el incremento del Presupuesto de Inversión es de USD. $ 40.000,00 dólares”.
Evaluación del indicador: Variable de eficiencia
e
= Ejecutado/presupuestado x 100e
= 40.000/60.000 x 100113 Comentario
De conformidad a los resultados obtenidos con la aplicación de los Indicadores se evidencia que en cuanto a las metas planificadas, se ha logrado un aumento el Presupuesto de Inversión correspondiente al 35%, en relación al año anterior 2012; lo cual quiere decir que el GAD. Parroquial a través de la autogestión ha conseguido recursos para la ejecución de obras en el año 2013, logrando una Eficacia del 75,00%; y mientras que el indicador de Eficiencia nos da un resultado del 66,67%, que corresponde a los recursos con que cuenta el GADPRF, para la ejecución de obras en el año 2013.
114 6.- Seguimiento y monitoreo
Tabla 33