1 EL PROBLEMA
2.4 Idea a defender
3.1.6.1 Encuesta a empleados de “La Granja Santo Domingo”
1.- ¿Tiene conocimiento de lo que es un Sistema de Control Interno?
Tabla 4. Pregunta N. 1 Encuesta a empleados de la empresa
SI 3 NO 4
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Del total de empleados encuestados el 57% no tiene conocimiento de lo que es un Sistema de Control Interno, mientras tanto un 43% manifiesta que si sabe de que se trata el Sistema de Control Interno.
107
2.- ¿Cuenta la Granja Santo Domingo con un Sistema de Control Interno?
Tabla 5. Pregunta N. 2 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 3
NO RESP 4
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 57% de los empleados encuestados no responde a la pregunta pues en la encuesta se indicaba que de no conocer lo que es un Sistema de Control Interno pase a responder la pregunta N. 5, mientras que el 43% de los empleados encuestados manifiesta que la empresa no cuenta con un Sistema de Control Interno.
108
3.- ¿Si no existe cree usted necesario el diseño e implementación de un Sistema de Control Interno?
Tabla 6. Pregunta N. 3 Encuesta a empleados de la empresa
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 57% de los encuestados no respondió a la pregunta pues en la encuesta se indicaba de no conocer lo que es un Sistema de Control Interno pase a responder la pregunta N. 5, mientras que el 43% que si conoce que es un Sistema de Control Interno cree necesario su diseño e implementación.
SI 3 NO 0
NO RESP. 4
TOTAL 7
109
4.- ¿Existe en la empresa un control de entrada y salida de inventarios?
Tabla 7. Pregunta N. 4 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 3
NO RESP. 4
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 57% de los empleados encuestados no respondió a la pregunta pues en la encuesta se indicaba de no conocer lo que es un Sistema de Control Interno pase a responder la pregunta N. 5, mientras que el 43% que si conoce sobre Sistema de Control Interno indica que no existe en la empresa un control de entrada y salida de inventarios.
Gráfico 11. Pregunta N. 4 Encuesta a empleados de la empresa
110
5.- ¿Se realiza periódicamente inventarios físicos de las existencias?
Tabla 8. Pregunta N. 5 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados encuestados indica que no se realiza periódicamente inventarios físicos de las existencias.
111
6.- ¿Los departamentos de la empresa poseen independencia para el desempeño de su trabajo?
Tabla 9. Pregunta N. 6 Encuesta a empleados de la empresa
SI 4 NO 3
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 57% de los empleados encuestados manifiesta que los departamentos de la empresa poseen independencia para el desempeño de su trabajo, en tanto que el 43% indica que no poseen dicha independencia para realizar sus respectivas labores.
112
7.- ¿Existe procedimientos a seguir en la empresa para la realización de las diversas actividades?
Tabla 10. Pregunta N. 7 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que no existe en la empresa procedimientos establecidos a seguir para la realización de las diversas actividades.
113
8.- ¿Se factura de acuerdo a la ley todas las ventas realizadas?
Tabla 11. Pregunta N. 8 Encuesta a empleados de la empresa
SI 1 NO 6
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 86% de los empleados encuestados manifiestan que no se factura de acuerdo a la ley todas las ventas realizadas, mientras que el 14% manifiesta que la empresa si factura de acuerdo a la ley todas sus ventas.
114
9.- ¿Se concilia las ventas realizadas con el dinero ingresado en caja diariamente?
Tabla 12. Pregunta N. 9 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El100%l de los empleados encuestados manifiesta que no se concilian las ventas realizadas con el dinero ingresado en caja diariamente.
115
10.- ¿Se deposita el dinero recaudado al siguiente día hábil de forma íntegra?
Tabla 13. Pregunta N. 10 Encuesta a empleados de la empresa
SI 5 NO 2
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 71% de los empleados encuestados manifiesta que si se deposita el dinero recaudado al siguiente día hábil de forma íntegra mientras que el 29% indica que no.
116
11.- ¿Se realiza de forma periódica conciliaciones bancarias?
Tabla 14. Pregunta N. 11 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados indica que en la empresa no se realiza de forma periódica conciliaciones bancarias.
117
12.- ¿Todos los desembolsos económicos de la empresa son respaldados con documentos?
Tabla 15. Pregunta N. 12 Encuesta a empleados de la empresa
SI 1
NO 6
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 86% de los empleados manifiesta que no todos los desembolsos económicos de la empresa son respaldados con documentos, mientras que el 14% indica que para la realización de todos los desembolsos se necesita un documento como respaldo.
118
13.- ¿Mantiene la empresa un software contable donde se registran los movimientos económicos y control de inventarios?
Tabla 16. Pregunta N. 13 Encuesta a empleados de la empresa
SI 5 NO 2
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 71% de los empleados manifiesta que la empresa si mantiene un software donde registran los movimientos económicos y control de inventarios; en tanto el 29% de estos manifiesta que no cuentan con un software en la empresa.
119
14.- ¿Se cuenta con un fondo de caja chica para desembolsos menores?
Tabla 17. Pregunta 14 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que la empresa no cuenta con un fondo de caja chica para desembolsos menores.
120
15.- ¿La información contable que posee la empresa es confiable?
Tabla 18. Pregunta N. 15 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que la información contable de la empresa no es confiable.
121 16.- ¿Existe una persona encargada de bodega?
Tabla 19. Pregunta N. 16 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que no existe una persona encarga de bodega.
122
17.- ¿Se realizan todos los procesos contables en la empresa?
Tabla 20. Pregunta N. 17 Encuesta a empleados de la empresa
SI 2 NO 5
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 71% de los empleados manifiesta que no se realiza todos los procesos contables en la empresa, contra una minoría de los empleados que representan el 29% que indica que sí se realizan todos los procesos.
123
18.- ¿Las decisiones que se toman en la empresa son en base a la información contable?
Tabla 21. Pregunta N. 18 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que las decisiones que se toma en la empresa no son en base a la información contable.
124
19.- ¿La empresa posee una base de datos de los clientes y proveedores?
Tabla 22. Pregunta N. 19 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que la empresa no posee una base de datos de clientes y proveedores.
125
20.- ¿La facturación se la realiza desde el software de la empresa?
Tabla 23. Pregunta N. 20 Encuesta a empleados de la empresa
SI 0 NO 7
TOTAL 7 Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
Fuente: Indagación Directa
Elaborado por: Tlga. Carolina Herrera
El 100% de los empleados manifiesta que la facturación no se la realiza desde el software de la empresa.
126