IRREGULARIDAD CANTIDAD IMPORTE

Folios Sin Firma de la Persona Beneficiaria. 17 $ 70,510.71 Folios que Carecen del Registro Federal de

Contribuyentes del Beneficiario. 3 14,000.00

Folios que Carecen del Domicilio del Beneficiario.

3 14,000.00

Folios que no Señalan el Periodo en el Cual se Realizó

el Servicio. 3 14,000.00

Folios que Carecen de la Firma del Funcionario del

Área que Autorizó el Pago. 7 31,084.78

TOTAL 33 $ 143,595.49

Cabe señalar, que en el referido importe se incluyen $85,595.49 (ochenta y cinco mil quinientos noventa y cinco pesos 49/100 M.N.), que forman parte de las observaciones números 3 y 4.

Por lo anterior, el Partido incumplió lo que establece el numeral 15.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Con fecha 27 de septiembre de 2002, el Responsable de la Obtención y Administración de los Recursos Generales y de Campaña del Partido del Trabajo en el Distrito Federal, presentó escrito de respuesta a la notificación de errores u omisiones técnicas a la Dirección Ejecutiva de Asociaciones Políticas, manifestando que:

“Cabe mencionar que en este punto se anexan los 33 folio debidamente requisitados, para dar cumplimiento al numeral 15.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.”

Como resultado de la revisión documental y comentarios del Partido, se determinó que con motivo de la respuesta a la notificación de errores u omisiones técnicas, éste proporcionó los 33 recibos de reconocimientos por actividades políticas, de los cuales 31 están debidamente requisitados, y los dos folios restantes 1256 y el 1494 que entregó el Partido cancelados están a nombre de Roberto Aparicio Barrios, sin embargo, éstos mismos fueron proporcionados por el Partido durante la Fiscalización del Informe Anual y corresponden a Cecilia Díaz Rubio, por un importe de $10,750.62 (diez mil setecientos cincuenta pesos 62/100 M.N.), además de que carecen de la firma de la persona beneficiaria y del funcionario del área que autorizó el pago. Con lo que se considera que entregó en parte la documentación comprobatoria, por lo cual fue parcialmente solventada esta observación, incumpliendo lo establecido en el numeral 15.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Ver anexo 25 del apartado 10 de este Dictamen.

• El Partido no expidió en forma consecutiva los recibos de reconocimientos por actividades políticas (RERAPS) y únicamente los imprimió en original, del total de 1530 recibos impresos, existen 446 folios que no se utilizaron y que no fueron cancelados, de éstos últimos no se localizaron físicamente 32 folios, incumpliendo lo que establece el numeral 15.5, incisos a) y b) de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Con fecha 27 de septiembre de 2002, el Responsable de la Obtención y Administración de los Recursos Generales y de Campaña del Partido del Trabajo en el Distrito Federal, presentó escrito de respuesta a la notificación de errores u omisiones técnicas a la Dirección Ejecutiva de Asociaciones Políticas, manifestando que:

“La expedición de folios, si esta dada de manera consecutiva, la observación se debe a que la utilización de los formatos mencionados no se utilizan de manera consecutiva, lo anterior debido a que se distribuyen en tres grandes áreas que son: el Comité Ejecutivo Nacional, la Comisión Coordinadora y el área administrativa.

Los 446 folios sin utilizar están en poder de su equipo de fiscalización, debiendo estar cancelados en respuesta a la observación enviada por ustedes; asimismo anexamos los 32 folios que no fueron encontrados por el equipo de fiscalización y que están debidamente cancelados, así damos cumplimiento al numeral 15.5 inciso a de los lineamientos del I.E.D.F.”

Como resultado de la revisión documental y comentarios del Partido, se determinó que el Instituto Político no expidió en forma consecutiva los recibos de reconocimientos por actividades políticas (RERAPS) que de los 446 folios, éste proporcionó los 32 que no habían sido localizados físicamente con la le yenda de cancelado, los 414 folios restantes no los envió cancelados, por lo cual fue parcialmente solventada esta observación, incumpliendo lo establecido en el numeral 15.5 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Ver anexo 26 del apartado 10 de este Dictamen.

4.1.2 MATERIALES Y SUMINISTROS

El importe de $180,073.26 (ciento ochenta mil setenta y tres pesos 26/100 M.N.), se integra por los siguientes conceptos:

CONCEPTO IMPORTE

Materiales y Suministros Administrativo. $ 149,721.48

Materiales y Suministros Coordinadora. 26,845.78

Materiales y Suministros Ejecutiva. 3,506.00

TOTAL $ 180,073.26

En esta cuenta se revisó el importe de $46,043.25 (cuarenta y seis mil cuarenta y tres pesos 25/100 M.N.), que representa el 26% del total de la misma, no habiendo determinado ninguna observación al respecto, en virtud de que se cumplió con los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

El importe de $1,415,001.26 (un millón cuatrocientos quince mil un pesos 26/100 M.N.), se integra por los siguientes conceptos:

CONCEPTO IMPORTE

Servicios Generales Administración. $ 469,207.99

Servicios Generales Coordinadora. 392,270.59

Servicios Generales Ejecutiva. 69,128.00

Marchas y Mítines. 33,325.28

Comisiones a los Estados. 451,069.40

TOTAL $ 1,415,001.26

En esta cuenta se revisó el importe de $743,512.17 (setecientos cuarenta y tres mil quinientos doce pesos 17/100 M.N.), que representa el 53% del total de la misma.

Mediante el oficio de notificación de errores u omisiones técnicas DEAP/1935.02 de fecha 12 de septiembre de 2002, la Dirección Ejecutiva de Asociaciones Políticas le informó a la Comisión de Finanzas de la Comisión Ejecutiva Nacional del Partido del Trabajo, Instancia Interventora de ese Instituto Político en el Distrito Federal, lo siguiente:

El Partido realizó erogaciones por un importe de $399,448.27 (trescientos noventa y nueve mil cuatrocientos cuarenta y ocho pesos 27/100 M.N.), por concepto de viajes fuera del Distrito Federal, registrados contablemente en la cuenta 522 -006, “Comisiones a los Estados”, subcuenta 522 -006-0-01 “Boletos de Avión”.

Al respecto el Partido proporcionó una relación de los viajes realizados en los que manifiesta en forma general el motivo del viaje; sin embargo, no anexó evidencia documental de lo indicado, para justificar el objeto de los viajes conforme a los fines partidistas, incumpliendo lo que establece el numeral 12.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Con fecha 27 de septiembre de 2002, el Responsable de la Obtención y Administración de los Recursos Generales y de Campaña del Partido del Trabajo en el Distrito Federal, presentó escrito de respuesta a la notificación de errores u omisiones técnicas a la Dirección Ejecutiva de Asociaciones Políticas, manifestando que:

“De la relación entregada se hace mención que los C. José Narro Céspedes, Eugenia Flores Hernández, Juan Carlos Regis Adame, son miembros de la comisión ejecutiva nacional y que a su vez los dos primeros son miembros de la comisión ejecutiva, tanto del distrito federal como en el estado de Zacatecas (anexo carta) por lo tanto sus viajes son con fines partidistas que justifican los viajes realizados. Los viajes que se realizaron fuera de este estado corresponden a movilizaciones conforme al calendario electoral, (anexo nuevamente). Ya que siendo el C. José Narro céspedes una figura destacada dentro del partido político, su presencia es requerida en prácticamente todos los estados, al igual que de los de mas compañeros que se encuentran relacionados. En las campañas electorales. cumpliendo al numeral 12.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.” Como resultado de la revisión documental y comentarios del Partido, se determinó que éste en su respuesta y en el escrito que entrega, menciona que los C. José Narro Céspedes, Eugenia Flores Hernández y Juan Carlos Regis Adame son miembros de las Comisiones Ejecutivas Nacionales, del Distrito Federal y de Zacatecas, por lo que tienen que atender asuntos relacionados a este último estado, asimismo aporta un Calendario de Elecciones Locales en las Entidades de la República Mexicana durante el año de 2001 y una relación de los viajes realizados; sin embargo, no aportó la documentación interna del Partido en la que conste que los viajes de referencia se realizaron con fines del Partido. Por lo anterior, el Instituto Político no acreditó la justificación de los viajes conforme a los fines partidistas , por lo cual no fue solventada esta observación, incumpliendo lo establecido en el numeral 12.2 de los Lineamientos del Instituto Electoral del Distrito Federal para la Fiscalización de los Recursos de los Partidos Políticos.

Ver anexo 27 del apartado 10 de este Dictamen.

4.1.4 GASTOS FINANCIEROS

La Comisión de Finanzas de la Comisión Ejecutiva Nacional del Partido del Trabajo, Instancia Interventora de ese Instituto Político en el Distrito Federal, reportó en su Informe Anual el importe de $17,905.45 (diecisiete mil novecientos cinco pesos 45/100 M.N.), el cual se refiere a comisiones bancarias pagadas, derivadas del manejo de las cuentas de cheques y se integra por los siguientes conceptos:

CONCEPTO IMPORTE

Gastos Financieros Administración. $ 1,627.55

Gastos Financieros Coordinadora. 16,277.90

TOTAL $ 17,905.45

Por ser un monto de poca importancia ésta no fue seleccionada para su revisión.

5. BANCOS

Se solicitó la confirmación de saldos al Banco al 31 de diciembre, con el cual el Partido operó durante 2001, resultando lo siguiente:

BANCO CUENTA * SALDO

FECHA DE