Plan de Contingencias

PLAN DE CONTINGENCIA CREDITICIO PARA LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO “SUMAK YUYAY” LTDA.

3.3.14.1 Introducción

La elaboración de un plan de contingencia de crédito para la COAC “Sumak Yuyay” Ltda., es importante para asegurar el correcto funcionamiento de los procesos crediticios y minimizar riesgos en la misma área, ya que por estos aspectos existe un alto nivel de morosidad en la institución financiera, afectando así a la cartera de créditos, con el Plan de Contingencia se establece los procesos y actividades adecuadas para más adelante o de manera imprevista, se pueda afrontar propiciamente mencionados riesgos. El presente plan será de gran utilidad para factores que amenacen el cumplimiento de los objetivos, además este plan no es estrictamente para evitar riesgos, sino para minimizarlos y estar atentos ante cualquier eventualidad, es por ello que se constara con estrategias para salvaguardar los recursos financieros de la entidad y continuar con sus operaciones de manera eficaz.

3.3.14.2 Objetivo General

Exponer a todos los funcionarios de la Cooperativa, la relevancia de salvaguardias de los procesos crediticios, ante los riesgos financieros, con el fin de minimizar la cartera vencida a través del plan de contingencia, para que no se retrasen en las operaciones de manera habitual.

3.3.14.3 Objetivos Específicos

 Identificar los procesos críticos del crédito.

 Minimizar los riesgos crediticios de la Cooperativa.

 Difundir a todo el personal de la institución los procedimientos del Plan de Contingencia.

3.3.14.4 Responsables

*Gerencia *Contabilidad * Jefe de Créditos

3.3.14.5 Aspectos críticos del riesgo crediticio

Seguidamente se dará a conocer los posibles riesgos que pueden darse eventualmente y afectar a la Cooperativa.

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Posible Riesgo Análisis Posible Solución

Cartera de Créditos

Inicialmente la cartera de créditos vencidos, que es de donde se desprende la posibilidad de que el crédito se vuelva incobrable, así como también la falta de liquidez, y el impacto financiero negativo.

-Controles diarios de la cartera vencida.

-Reportes diarios por parte del asesor.

Movilidad del efectivo

Sin la recepción continua de recursos por parte de los socios, la entidad tendrá una baja notable de liquidez.

-Publicidad de los servicios en medios de comunicación.

Falta de liquidez

Al conocer que la entidad no cuenta con un índice de liquidez estable, limitaría a los socios a acceder a nuevos créditos, o desconfianza en la COAC. -Aplicando las estrategias de crédito. -Cumpliendo los procesos. Fallas en el sistema financiero

La pérdida de información de los socios, lo que retrasaría la atención cotidiana a los mismos asociados. -Respaldos constantes de la información financiera. Inapropiado análisis de la capacidad de pago del socio

Al no tomar en cuenta todos los aspectos de la situación económica, para brindar el crédito a ciertos socios, más adelante se estaría reflejando en el nivel de morosidad de la Cooperativa.

-Estudio minucioso de los ingresos del socio, con documentos de respaldo confiables.

Fallecimiento del socio que

adeuda

Si no contaba con un seguro la COAC estaría aumentando su mora, al no tener un responsable del crédito.

Póliza de seguro de desgrávame.

Productos de ahorro

Nuevos productos, para no bajar el nivel de liquidez y de cierta manera también la imagen de la misma, por ello deben tener productos que atraigan el interés de nuevos socios.

-Cuenta Infantil.

-Inversiones a plazo fijo desde nuevos montos.

Desastres naturales

Esta eventualidad negativa, se puede dar si los socios residen en lugares de mucho riesgo, por lo que la deuda sería difícil de cobrar y seguiría aumentado la morosidad.

-Mejor estudio de la zona de vivienda de los socios.

-Seguro contra

incendios

Cobranza judicial

Cuando se tiene un alto nivel de morosidad hay un cierto retraso en los procesos, por eso hay que buscar soluciones antes de pasar a trámite judicial.

-Análisis individual de las gestiones de cobro. -Archivo actualizado de los procesos cerrados.

Robo y fraude

Este riesgo suele ser muy alto sino se cuenta con la debida seguridad, en todos los ámbitos. -Personal confiable -Personal de seguridad -Contraseñas solo personal autorizado. Cambios en la política (leyes)

La incertidumbre en las COAC del sector Popular y Solidario es la inestabilidad política del país, ya que existe el mismo desequilibrio en las demás instituciones.

-Actualización

constante y

cumplimiento de

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3.3.14.6 Estrategias para reducción del riesgo de crédito

 Identificando y estudiando mejor a los socios y su capacidad de pago.  Provisiones crediticias, de acuerdo a lo que dispone la SEPS.

 Realizando reuniones, donde haya intercambio de ideas sobre riesgos crediticios con todos los directivos de la Cooperativa “Sumak Yuyay” Ltda.

 Capacitando a los funcionarios de toda la COAC, sobre temas de administración de riesgos crediticios.

 Captando el interés de los socios con tasas de interés bajas, o realizando rifas en fechas especiales.

 Fomentando aún más la cultura de ahorro en los socios.

 Obteniendo los suficientes respaldos de la información de los socios, en otro dispositivo, que no sea el sistema financiero.

 Ubicación segura los equipos de computación donde se encuentre información financiera.

 Mejorando la imagen de la Cooperativa con nuevos productos financieros.  Disciplina financiera en toda la entidad.

 Manteniendo los documentos de garantía de créditos en una caja fuerte bajo custodia.  Acceder a una póliza de seguro que proteja la cartera de créditos en su totalidad.  Acceso restringido y solo personal autorizado en el área financiera.

 Contratar guardia de seguridad para toda la Cooperativa.

3.3.14.7 Conocimiento del Plan de Contingencia

La Gerencia deberá coordinar con los funcionarios de la Cooperativa, quienes participen en la revisión y aprobación del plan de contingencia, el que posteriormente será expuesto ante todo el personal de la institución. Ante esto también se debe mantener actualizado el manual de crédito y cobranza, para que no haya inconvenientes al momento de aplicar los procesos de crédito de forma efectiva, y se pueda recuperar de mejor manera la cartera vencida de créditos.

3.3.14.8 Recursos (Anexo Nº 9)

Se detalla los recursos necesarios, el costo aproximado y los responsables de área, para poner en marcha el plan de contingencias cuando fuere necesario.

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