2012
I.
TE MA
. - ‘ ‘ EL DELI TO DE LAVADO DE ACTI VO Y S U I NCI DENCI A EN EL ECUADOR’ ’II. PROBLE MA
2. 1. - Pl ant ea mient o del probl e ma. -
Co mo est udi ant e de l a Facult ad de J uri spr udenci a de La Uni versi dad Aut óno ma de l os Andes ( Magí st er en Der echo Penal y Cri mi nol ogí a) el t e ma de exposi ci ón de Gr ado que he escogi do para l a i nvestigaci ón es ‘ ‘ EL DELI TO DE LAVADO DE ACTI VO Y S U
I NCI DENCI A EN EL ECUADOR’ ’, En un mundo de const ant es ca mbi os s oci al es,
cult ural es y econó mi cos, hace que l a apli cabili dad de l as nor mas or di nari as de der echo penal y pr ocesal queden obscureci das en el ti e mpo, es por eso l a necesi dad de pr o mover a la act uali zaci ón de l as di sci pli na del Der echo que pr edo mi nen en un Der echo Penal Econó mi co, ágil, oport uno y a mpli o.
El est udi o de est e t e ma es de t rascendent al i mport anci a, según l a enci cl opedi a li bre Wi ki pedi a ‘ ‘el l avado de di ner o (t a mbi én conoci do co mo l avado de capi tal es, l avado de acti vos, bl anqueo de capit al es u oper aci ones con r ecursos de pr ocedenci a ilí cit a o legiti maci ón de capit al es), es una operaci ón que consi st e en hacer que l os fondos o acti vos obt eni dos a t ravés de acti vi dades ilí cit as aparezcan co mo el fr ut o de activi dades lí cit as y circul en si n pr obl e ma en el si st e ma fi nanci er o. Par a que exi st a bl anqueo de capit al es, es pr eci sa l a pr evi a co mi sión de un act o deli cti vo de ti po gr ave, y l a obt enci ón de unos benefi ci os il egal es que qui eren ser i ntroduci dos en l os mer cados fi nanci er os u ot r os sect ores econó mi cos. El bl anqueo de capit al es es un delit o aut óno mo que no r equi ere de una condena j udi ci al previ a por l a co mi si ón de l a acti vi dad deli cti va por l a que se ori gi nar on l os fondos que se bl anquean’ ’.
El pr obl e ma modul ar es la ti pi ci dad de l os hechos que se deben entrar a consi der ar co mo delit os econó mi cos. Act ual ment e hay di ferent es leyes ti pos penal es y fi gur as sanci onabl es que se adecuan a l a descri pci ón concept ual de delit o econó mi co, per o l os el e ment os acti vos del ti po s on di ferent es, aunque l as sit uaci ones sean aparent e ment e simi l ares, per o el el e ment o del dol o que sust ent ó el deseo de l a gananci a il egiti ma o excesi va ser á una vari ant e de l a moti vaci ón de est e delit o.
El Gr upo de Acci ón Fi nanci era I nt er naci onal (GAFI), soli cit ó al Ecuador mej or ar l as nor mas par a i nvesti gar y sanci onar l os delit os del l avado de acti vos y t errori s mo, so pena de i ncl uirl o en una posi ci ón i nt er naci onal negati va. Por que el últi mo i nf or me que publi có
el Gr upo de Acci ón Fi nanci era I nt er naci onal ( GAFI) mant uvo al Ecuador en l a li st a de 12 paí ses que no cooperan contra el l avado de acti vos.
En hor a buena nuestro paí s ha t o mado el ca mi no de i ncl uir en el pr oceso penal or di nari o l a persegui bili dad econó mi ca fi nanci era, t odo l o que ti ene que ver con posi bl es fraudes bancari os, tri but ari os, fi nanci er os se t ra mit an en uni dades especi al es de l a fiscalí a, per o l os fiscal es no ti enen l a pr eparaci ón pr of unda en el ca mpo, han l ogrado un r el ati vo conoci mi ent o en l as l eyes que or denan al gunos pri nci pi os en el ca mpo t ribut ari o per o en l os t e mas r el aci onados al manej o macr o y mi cr o econó mi co no ti enen un conoci mi ent o que les per mit a apli car una l ey que ade más no cont empl a delit os t al es co mo el hurt o o el r obo con medi os el ectróni cos, vi éndose obli gados a adecuar l as condi ci ones deli ct ual es a concept os aparent e ment e si mil ares per o aj enos al mundo act ual.
En el códi go Penal nos encontra mos con parches más no con una r eestructur aci ón acor de. No sabe mos que cont e mpl a el pr oyect o de Nuevo Códi go Penal, baj o que concept o se l o ha creado, pri mer o debe cumpl ir con l a nor ma gar antist a de l a constit uci ón y l uego con l a i nserci ón de l a j usti ci a penal en el mundo gl obali zado, en el delit o econó mi co.
El segui mi ent o de delitos t al es co mo el l avado de acti vos, no s ol o pr oveni ent es del narcotráfi co si no del pecul ado o del trafi co deli ct ual de bl ancas, r obo, r esi duos y bas ur a at ó mi ca o no aut ori zados, pr ot ecci ón mafi osa, et c., en nuestra l egi sl aci ón es pr ácti ca ment e i nexi st ent e, y t odos estos s on delit os que se reali zan por moti vaci ón econó mi ca, con result ados econó mi cos, aunque en el ca mi no hay otr os co mponent es deli ctual es j uzgabl es y persegui bl es, per o que no dej an de t ener su i mportanci a fi nal en el enri queci mient o ilícit o. No s e debe dej ar de l ado l a fl uct uaci ón i ndebi da del mer cado ( Bol sas y Casas de Val ores), el manej o il egiti mo de i nf or maci ón, aunque est án ti pifi cados en nuestro códi go penal no exi st en l os medi os l egal es de poder det er mi nar l a reali zaci ón de l as circunstanci as dol osas para obt ener el benefi cio il egiti mo, de ahí mi i nsi st enci a de l a f or maci ón de uni dades legal es especi ali zadas. Por ot ra part e habl e mos de l os delit os en y por Bancos, Segur os (est e es un r a mo a l a deri va en donde sol a ment e un li ger o mar co sanci onador en el ár ea ad mi ni strati va i nt ent a poner un l eve freno a l a absol ut a di screcionali dad de l as asegurador as y sus padrinos en l as uni dades de contr ol).
2. 2. - For mul aci ón del probl e ma. - La r ef or ma a la nor mati va l egal r eferent e al delit o de lavado de acti vos y su i nci denci a en el ecuador.
2. 3. - Deli mit aci ón del probl e ma
2. 3. 1.- Obj et o de est udi o:
Códi go Penal
2. 3. 2.- Ca mpo de acci ón:
El delit o de l avado de acti vos.
2. 3. 3.- Lugar:
La Superi nt endenci a de Bancos y Segur os de Pi chi ncha
2. 3. 4.- Ti e mpo:
Agost o 2011 a febrer o 2012