Reducción del sobrecosto por el empleo de recursos extra

a. Diagrama de Flujo

Figura 32: Diagrama de flujo de la reducción del sobrecosto por el empleo de recursos extra

Elaboración: Propia

Gerencia de Operaciones Jefatura de Logística Asistente de Gerencia Gerencia General

FIN

Análisis del Nivel de Cumplimiento Detección de Desviaciones Análisis de Desviaciones Toma de Decisiones Correctivas Informe de Desviaciones INICIO Subdivición de Tareas Seguimiento del Tareo Establecimiento del Cronograma Asignación de Costo por Tareas Calculo de la Curva de Costos Curva S, Recursos Proceso de Cotización de Recursos Operativos Informe de Costo por Recursos Seguimiento de los Costos Ejecutados Calculo de la Curva de Costos Curva S de Costo por Recursos,

b. Descripción

Subdivisión de Tareas: La gerencia de operaciones establece las actividades involucradas en el proyecto, dividiendo y organizando la secuencia de estas para un mejor aprovechamiento de los recursos.

Establecimiento del Cronograma: Establecidas actividades se proceden con la estimación de tiempos involucrados en el cumplimiento de estas, con el objetivo de cumplir las fechas establecidas en las bases de licitación.

Proceso de Cotización de Recursos Operativos La jefatura logística tiene a su cargo el proceso de cotización el cual involucra desde la coordinación con los proveedores, la estimación de los costos por los recursos exigidos para la ejecución del proyecto. Posterior a la estimación se elabora un informe de costos remitido al área operativa.

Asignación de Costo por Tareas Establecido el coste de los recursos involucrados, se procede con la distribución de los costos en cada actividad según el tipo de trabajo, su duración y los recursos involucrados en su ejecución, el objetivo de obtener un costo proporcional al avance del proyecto, permitiendo un mayor control durante su ejecución.

Calculo de la Curva de Costos La gerencia de operaciones, realiza el cálculo de la curva de costos, con toda la información obtenida de los pasos anteriores. Estableciendo un gráfico de la evolución de los costos según el avance de las tareas establecidas en el plan de trabajo, así como el costo acumulado al final del proyecto.

Seguimiento del Tareo: Se realiza un control mensual de los avances realizados por el personal operativo en relación al plan de trabajo establecido inicialmente, con el objetivo de analizar el cumplimiento del cronograma de trabajo.

Seguimiento de los Costos Ejecutados: El asistente de gerencia realiza un seguimiento constante de los costos ejecutados a lo largo del proyecto actualizando los registros según corroboración de la información con el área logística y contable.

Calculo de la Curva de Costos El asistente de gerencia procede con el seguimiento de los costos ejecutados a lo largo del proyecto, actualizando la curva de costos establecida inicialmente.

Análisis del Nivel de Cumplimiento El asistente de gerencia analiza el nivel de cumplimiento del monto proyectado. Presentado un informe a la gerencia de administración y finanzas.

Detección de Desviaciones La gerencia de operaciones identifica las desviaciones presentes en la curva de costos ejecutados, redactando un informe de desviaciones a la gerencia general

Análisis de Desviaciones La gerencia general procede con el análisis del informe de desviaciones presentes en los proyectos, estableciendo su grado de importancia en relación a la variabilidad establecida inicialmente.

Toma de Decisiones Correctivas En caso las desviaciones sean considerables, la gerencia general posterior a su análisis establece las decisiones correctivas para la reducción de la variabilidad en los costos ejecutados.

c. Modelamiento de la Curva S en la reducción del sobrecosto por empleo de recursos extra

La selección del proveedor, se realiza para la identificación de los proveedores mejor ponderados según los criterios internos del área logística.

La herramienta de la matriz de adquisiciones permite a la organización garantizar el cumplimiento de las políticas internas de compras.

Tabla 55: Distribución de Costos por Compra de Recursos Proyectados

Tareas Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8

1. Reconocimiento del Área y Transporte de Equipos

2. Obras preliminares

3. Obras Mecánicas

4. Obras electricidad &instrumentación

5. Pruebas, monitoreo y puesta en marcha

Costos Unitario 1,804.15 1,563.60 2,164.98 1,924.43 1,563.60 1,202.77 962.22 841.94

Costo Acumulado 1,804.15 3,367.75 5,532.74 7,457.17 9,020.77 10,223.54 11,185.75 12,027.69

Elaboración: Propia

Figura 33: Curva S Proyectada

0.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00 10,000.00 12,000.00 14,000.00 1 2 3 4 5 6 7 8

Tabla 56: Distribución de Costos de Recursos Ejecutados

Tareas Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4 Semana 5 Semana 6 Semana 7 Semana 8

1. Reconocimiento del Área y Transporte de Equipos

2. Obras preliminares

3. Obras Mecánicas

4. Obras electricidad &instrumentación

5. Pruebas, monitoreo y puesta en marcha

Costos Unitario 1,959.66 1,698.37 2,351.59 1,959.66 1,567.73 1,567.73 1,175.79 783.86

Costo Acumulado 1,959.66 3,658.03 6,009.61 7,969.27 9,537.00 11,104.72 12,280.52 13,064.38

Elaboración: Propia

Figura 34:Curva S de recursos operativos, Costo Presupuestado VS Costo Ejecutado

0.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00 10,000.00 12,000.00 14,000.00 1 2 3 4 5 6 7 8 U SD

Costo Presupuestado VS Costo Ejecutado

Costo Presupuestado Costo Ejecutado

La curva S, permite un control en los costos ejecutados en la compra de os recursos, el costo proyectado inicialmente asciende a $ 12,027.69, presentando un mayor impacto entre las semanas de 3 y 4 en lo que se realiza la culminación de las labores simultaneas de obras preliminares, obras mecánicas y obras eléctricas y de instrumentación, requiriendo el uso de equipos y herramientas, así como de equipos de seguridad especializados.

La comparativa con los costos ejecutados permite conocer un incremento en el costo presentado por un total de $ 12,807.10 representando una pérdida económica para la organización de $779.41. la curva de uso de recursos presenta sus picos más altos entre las semanas 6,7 y 8; debido a que durante estas semanas se ejecutaron el uso de horas extra, exigiendo el uso de equipos de protección personal desechables en la ejecución de las tareas.