Universidad Americana
Seminario Desarrollo de Emprendedores
XXI Muestra Empresarial UAM 2016
Integrantes:
-Evert Danilo López Cisneros
Ing. Industrial/Marketing y Publicidad
-Pedro Ernesto Castillo Arcia
Ing. Industrial
-Cristiana Daniela Madriz Corrales
Comunicación y Relaciones Públicas
-Marina Mercedes Alvarado Villalta
Ing. Industrial/Economía Empresarial
-Ángel David Estrada Molina
Ingeniería Industrial
Docente:
Tamara Pereira Martín.
i
Índice
Agradecimiento ... v
I. RESUMEN EJECUTIVO………...………..……...1
II. NATURALEZA………..………...………..……...19
2.1. Introducción ... 20
2.1.1. Definición del producto o servicio. ... 20
2.1.2. Matriz de Selección. ... 21
2.2. Justificación de la empresa. ... 21
2.3. Nombre de la empresa. ... 22
2.4. Descripción de la empresa. ... 23
2.4.1. Tipo de empresa. ... 23
2.4.2. Tamaño y ubicación de la empresa. ... 23
2.4.2.1. Matriz de análisis de localización empresa MALAYA ... 24
2.4.3. Misión y Visión de la empresa. ... 24
2.4.4. Nuestros valores: ... 25
2.5. Objetivos de la empresa. ... 25
2.5.1. Objetivo a corto plazo (1er año): ... 25
2.5.2. Objetivos a medio plazo (3er a 4to año): ... 25
2.5.3. Objetivos a largo plazo (5to año): ... 25
2.6. Ventajas y distingos competitivos. ... 26
2.6.1. Ventajas: ... 26
2.6.2. Distingos: ... 26
2.7. Análisis de la industria o del sector. ... 26
2.8. Productos y/o servicios de la empresa. ... 27
2.9. Calificaciones para entrar al área. ... 27
2.10. Apoyos de la empresa. ... 28
2.11. Análisis FODA de la empresa. ... 30
III. MERCADO………..………...………..……...31
3.1. Demanda Potencial ... 32
3.2. Objetivos de mercado: ... 33
3.2.1. Objetivos a corto plazo (un año): ... 33
3.2.2. Objetivos a mediano plazo (de dos a cuatro años): ... 33
ii
3.3. Análisis del sector ... 34
3.3.1. Tendencias macroeconómicas que afectan el sector ... 34
3.3.1.1. PIB ... 34
3.3.1.2. Inflación ... 35
3.3.1.3. Salario Mínimo ... 36
3.3.1.4. Tasa de desempleo ... 36
3.4. Tipos de fuentes de información ... 38
3.5. Encuesta ... 39
3.5.1. Tamaño de la muestra ... 39
3.5.2. Resultados de encuestas ... 40
3.5.3. Conclusiones. ... 46
3.6. Participación de la competencia en el mercado. ... 47
3.7. Distribución y puntos de venta. ... 49
3.7.1. Estrategia de Precio. ... 49
3.8. Impacto Social y ambiental ... 51
3.9. Plan de introducción al mercado ... 52
3.9.1. Publicidad y creatividad. ... 52
3.9.1.1. Piezas Gráficas. ... 52
3.8.2. Estrategia de comunicación. ... 56
3.8.2.1. Público Objetivo. ... 56
3.8.3. Herramientas de comunicación seleccionadas. ... 56
3.8.3.1. Selección de la herramienta. ... 56
3.8.3.2. Objetivo a alcanzar con la herramienta. ... 57
3.8.4. Plan de medios. ... 57
3.8.5. Presupuesto. ... 58
3.8.6. Mecanismos de Evaluación del Plan Comunicativo. ... 59
3.9. Riesgos y Oportunidades del mercado. ... 59
IV. PRODUCCIÓN………..………...………..…...61
4.1. Objetivos de Producción ... 62
4.1.1. Objetivos a corto plazo (un año): ... 62
4.1.2. Objetivos a mediano plazo (tres a cuatro años): ... 62
4.1.3. Objetivos a largo plazo (cinco años): ... 62
iii
4.2.1. Etiqueta del producto ... 65
4.3. Descripción del proceso de producción. ... 65
4.3.1. Diagrama de flujo del proceso de elaboración del producto. ... 68
4.3.2. Curso grama analítico del proceso de elaboración del producto. ... 69
4.4. Características de la tecnología: ... 70
4.5. Equipos, herramientas y transporte en el área productiva ... 71
3.5.1 Costo de equipo, herramientas y transporte en el área productiva. ... 76
4.6. Materia prima ... 76
4.6.1. Costos de materia prima y otros insumos. ... 80
4.7. Identificación de proveedores y cotizaciones. ... 82
4.7.1. Impacto social y ambiental. ... 82
4.8. Capacidad instalada. ... 83
4.9. Diseño y distribución de plantas y oficina. ... 84
4.9.1. Distribución de las áreas de la empresa ... 85
4.9.2. Diagrama de recorrido del proceso en planta ... 85
4.10. Mano de obra requerida. ... 87
4.11. Procedimientos de mejora continua. ... 88
V. ORGANIZACIÓN…...………...………..……...89
5.1. Objetivos de organización. ... 90
5.2. Estructura organizacional. ... 90
5.3. Funciones específicas por puesto. ... 91
5.4. Procesos operativos ... 94
5.4.1. Perfil del puesto. ... 94
5.5. Políticas operativas de la empresa. ... 108
5.5.1. Políticas empresariales. ... 108
5.5.2. Políticas de comunicación e información. ... 108
5.5.3. Política del uso del alcohol y drogas. ... 109
5.5.4. Política de control de servicios. ... 109
5.6. Captación del personal. ... 109
5.6.1 Reclutamiento. ... 109
5.6.2 Selección ... 111
5.6.3 Contratación ... 112
iv
5.7 Administración de sueldos y salarios. ... 114
5.8 Evaluación del desempeño. ... 115
5.7. Relaciones de trabajo. ... 116
5.8. Marco legal de la organización. ... 116
5.9. Cronograma de trabajo pre-operativo. ... 118
5.10. Gastos operativos. ... 119
VI. FINANZAS…………..………...………..………..……...120
6.1 Objetivos del área contable. ... 121
6.1.1. Objetivos a corto plazo: ... 121
6.1.2. Objetivos a mediano plazo: ... 121
6.1.3. Objetivos a largo plazo: ... 121
6.2. Sistema contable de la empresa. ... 121
6.2.1. Contabilidad de la empresa. ... 121
6.2.2. Software a utilizar. ... 121
6.3. Flujo de efectivo. ... 122
6.4. Balance General. ... 123
6.5. Estado de Resultados. ... 124
6.6. Supuestos utilizados en las proyecciones. ... 125
6.6.1. Calculo del nivel de Ventas. ... 125
6.6.2. Gastos administrativos. ... 127
6.6.3. Gastos Operativos. ... 128
6.6.4. Mobiliario y equipo de oficina. ... 128
6.6.5. Depreciación. ... 128
6.7. Capital inicial y sistema de financiamiento. ... 129
6.8. Razones Financieras e indicadores financieros. ... 130
6.9. Punto de Equilibrio ... 132
VII. ANEXOS………..………...………..………...133
7.1. Encuesta: ... 134
7.2. Modelo de contrato de trabajo ... 135
7.2.1. Modelo de Contrato de Plazo Fijo ... 135
7.2.2. Modelo de Contrato de Trabajo a Trato ... 137
v
Agradecimiento
Primeramente y sobre todas las cosas le damos gracias a Dios, por habernos permitido llegar a este punto, por habernos dado la salud física y mental, sabiduría, fortaleza y valor, necesarios para la feliz culminación de este plan de negocios. Gracias por nunca dejarnos desmayar en los problemas que se presentaron, enseñándonos a encarar las adversidades sin perder nunca la dignidad ni desfallecer en el intento.
A nuestros Padres a quienes amamos profundamente, gracias por su apoyo incondicional durante todo nuestro arduo trabajo, a la vez por sus consejos que nos orientaron a tomar las mejores decisiones, por su confianza, enseñanzas y amor. Por ayudarnos a cumplir el objetivo que nos hemos propuesto, y sobre todo, por creer en nosotros.
2
Justificación de la empresa.
Los seres humanos aportamos un gran volumen de desperdicios o desechos sólidos de los cuales la mayoría no es transportada a un lugar adecuado para su tratamiento apropiado, o bien para aprovecharle nuevamente. El plástico ocupa aproximadamente el 7% de los desechos inorgánicos en Nicaragua, pero su tiempo de descomposición varía entre 100 y 1000 años; por esta razón decidimos tomar acción y crear un producto que le diera un nuevo uso a este material tratado.
Compartimos la ideología mundial de transformar los desperdicios del plástico en objetos valiosos, la meta principal es reciclar tanto plástico como sea posible. Esto permitiría mantener limpio el entorno, mejorar nuestras condiciones de vida, crear valor financiero y contribuir a la consciencia ambiental apoyando a reducir los desechos que contaminan nuestro medio ambiente.
En Nicaragua trabajan alrededor de 10,500 personas en la recolección de desechos sólidos, subsistiendo únicamente con los beneficios que esto les trae. Un recolector puede llegar a ganar de 50 a 400 córdobas al día, este proyecto además de beneficiar al medio ambiente beneficiará a estos recolectores.
La fabricación de macetas con sistema de auto riego a base de cemento y plástico reciclado es una opción sostenible que permite ofrecer un producto de calidad, resistente y visualmente agradable.
La principal ventaja de las macetas con sistema de auto riego, es la autonomía que tiene la propia planta de absorber el agua que necesita gracias al depósito situado en la parte inferior. Además, permite preservar la humedad en la maceta más tiempo, por lo que no habrá necesidad de regar con frecuencia las plantas.
Desde el punto de vista del mantenimiento y en relación con el punto anterior, esto permite que los riegos se distancien desde un par de veces al mes hasta diferirlos varios meses, dependiendo de la estación del año, tipo de planta, la ubicación de la planta y si está en el interior o exterior. Esto da mucha versatilidad sobre todo a personas que tienen casas de campo o segundas residencias que no visitan frecuentemente, y a pesar de ello no quieren renunciar a tener sus plantas bien atendidas.
Un aspecto importante del proyecto es crear conciencia e incorporar más personas afines a la comunidad ecológica, personas trabajando por un futuro más limpio, ayudándose y colaborando mutuamente.
3 vertederos de cielo abierto operan a nivel nacional. Por otro lado, la industria del cemento en Nicaragua se encuentra en crecimiento.
En relación al proceso de elaboración de nuestro producto, pretendemos seguir la iniciativa de Precious Plastic, un proyecto de Dave Hakkens preocupado por la revolución del plástico, el proyecto pretende conseguir una red global de gente que recicle a pequeña escala a través de cuatro máquinas pensadas para ser construidas en cualquier lugar a costos mínimos, estas máquinas nos permiten triturar y moldear plástico desechado para darles un nuevo uso. Precious Plastic, no busca lucrarse con las patentes, los diseños son descargables y gratuitos, su objetivo es llegar al máximo de personas para reducir el plástico al mínimo.
Nombre de la empresa.
Para seleccionar el nombre de la empresa entre cuatro propuestas, elaboramos la siguiente matriz:
A. Magua
B. Hidro-maceta C. Malaya
D. Placeta
Solución/Criterios A B C D
Descriptivo 2 5 3 2
Original 5 3 5 3
Atractivo 4 3 4 2
Agradable 4 3 4 2
Total 15 14 16 9
Descripción de la empresa.
Tipo de empresa.
4
Tamaño y ubicación de la empresa.
a) Tamaño de la empresa
MALAYA se considerará como pequeña empresa ya que contará con menos de 15 personas trabajando en las áreas de producción, finanzas, mercadeo y administración.
b) Ubicación de la empresa
El análisis de localización para la fábrica de MALAYA, se ha reducido a tres localizaciones. La fábrica necesitará tomar en cuenta la proximidad a proveedores, el costo de instalación, los costos laborales, costo de distribución e impuestos. Al mismo tiempo, ha distinguido el grado de importancia de cada una de las alternativas en una escala del 0 al 10. Los factores críticos, sus ponderaciones y la calificación para cada localización se muestran en la tabla siguiente. Calificaciones altas representan valores favorables.
Matriz de análisis de localización empresa MALAYA
Factor Ponderación Localización
Carretera a Masaya
Monseñor Lezcano
Las Brisas
Proximidad a
proveedores 0.25 5 8 5
Costo de instalación 0.25 8 5 7
Costos laborales 0.2 8 6 7
Costo de distribución 0.15 9 7 9
Impuestos 0.15 6 6 6
Promedio ponderado 7.1 6.4 6.65
Tabla 1
La fábrica se ubicará en un área de 368 m2 en Carretera a Masaya. Calle principal de Santo Domingo frente de la curia arzobispal.
Misión y Visión de la empresa.
Misión
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Visión
Ser reconocidos como la primera empresa nicaragüense fabricante de macetas ecológicas, que se distinga por su compromiso con el medio ambiente, alta calidad y precios competitivos de sus productos.
Ventajas competitivas.
Ventajas:
Primera empresa en Nicaragua orientada a la fabricación de macetas ecológicas elaboradas a base de plástico reciclado.
Macetas resistentes a un bajo costo.
Autonomía de las plantas en absorber el agua que necesita gracias al depósito que se encuentra en la parte inferior.
Eliminación de escurrimientos y charcos. Mínimo mantenimiento.
Material de plástico 100% reciclable.
Aplicación de la tecnología del riego por capilaridad.
Productos y/o servicios de la empresa.
Nuestra empresa ofrece macetas dotadas de un sistema de auto riego que permite el suministro de agua dosificada a las plantas, de manera que alarga de forma muy considerable el periodo de tiempo transcurrido entre cada dos instantes en los que es necesario aportar agua a la maceta. La invención es aplicable tanto a macetas propiamente dichas como a jardineras y otros elementos similares. Su elaboración es a base de cemento y botellas de plástico reciclado, con el fin de darle una utilidad y aprovechar los desperdicios acumulados de plástico PET en Managua.
Demanda Potencial
La demanda potencial estará definida por la formula Q=npq, donde “n” es el número posible de compradores en el mercado para el mismo tipo de producto en un determinado mercado. En nuestro caso serán los 269,409 habitantes de la clase NSE C31, C22, C13 y AB4 que viven en la capital, equivalentes a 67,352
familias (promedio de 4 personas por familias). “p” es el precio promedio del
6
producto en el mercado (US$25) y “q” es la cantidad promedio de consumo per cápita en el mercado igual a 0.2 macetas por familia en nuestro caso.
( ) ( ) ( )
Las macetas fabricadas por MALAYA van dirigidas a nicaragüense de los segmentos siguientes:
Empresas:
Industria: Viveros, floristerías, instituciones públicas o privadas, urbanizadoras (para los interiores, exteriores y parques de sus residenciales, etc.).
Tamaño de la empresa: Pequeñas y medianas empresas. Localización Geográfica: Managua.
Clientes particulares:
Demografía:o Edad: 25 a 60 años o Género: Indistinto
o Ingreso: NSE C3, C2, C1 y AB
Generación: Generación X y Baby Boomers. Geografía: Municipio de Managua.
Beneficios: Interesados en productos ecológicos artesanales.
Conclusiones de encuestas aplicadas.
7
Proceso de producción.
La producción anual de MALAYA será de 2400 macetas y sistemas de auto riego, debido a que la empresa trabajara 5 días a la semana con sus maquinarias, obteniendo una producción mensual de 200 macetas y sistemas de auto riegos al mes.
7. Recepción de materia prima 8. Lavado
9. Selección de plástico 10. Triturado
11. Compresión
12. Dosificado y mezclado
1. Moldeado 2. Fraguado 3. Curado 4. Pintado 5. Ensamble
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Características de la tecnología:
La tecnología utilizada en la empresa se basará en la iniciativa de Dave Hakkens, con su proyecto Precious Plastic, el cual consiste en el desarrollo de máquinas de reciclaje de plástico, proveyendo el conocimiento para poder crear este tipo de máquinas en casi cualquier parte del mundo.
El proyecto pretende conseguir una red global de gente que recicle a pequeña escala a través de cuatro máquinas pensadas para ser construidas en cualquier lugar a costos mínimos, estas máquinas nos permiten triturar y moldear plástico desechado para darles un nuevo uso. Precious Plastic, no busca lucrarse con las patentes, los diseños son descargables y gratuitos, su objetivo es llegar al máximo de personas para que reduzcan el plástico al mínimo.
Las máquinas serán creadas por la compañía, el gerente de producción se encargará de capacitar a sus colaboradores en el proceso de elaboración de éstas, las máquinas necesarias para el proceso de producción de macetas serán la trituradora y compresora de plástico. Los materiales a utilizar serán de segunda mano, es decir, lo conseguiremos en acopios de basura, ya que somos una empresa comprometida con el medio ambiente. Una vez conseguidos los materiales se procederá a la elaboración de la máquina.
Especificaciones de la trituradora
Dificultad ****
Peso 40 kg
Costo de los materiales US$205 Tiempo de construcción 4 días. Capacidad productiva 10 kg/h El peso y costo de la máquina varían.
Especificaciones de la compresora
Dificultad **
Peso 25kg
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Estructura organizacional.
Evaluación del desempeño.
Rubros de la organización
Objetivos
Junta Directiva Tiene como propósito incrementar las utilidades, brindar estabilidad y seguridad a los clientes internos y externos.
Hacer de MALAYA una empresa socialmente responsable.
Gerente General
Tiene como objetivo la correcta ejecución de las decisiones Emitidas por la Junta Directiva que garanticen el funcionamiento de la empresa.
Gerente de
Administración y Finanzas
11 Se realizarán evaluaciones semestrales al personal, donde se expondrán todos los puntos débiles, fortalezas y metas de la organización, además, se realizaran dinámicas donde se trabajara en equipo y estas serán evaluadas por la Junta Directiva.
Marco legal de la organización.
Luego de llegar a un acuerdo para constituir la empresa los diferentes socios debemos cumplir lo siguiente:
1.- Constitución legal de la empresa.
a. Concurrir ante un Notario Público para hacer la escritura de la Asociación que en nuestro caso sería una sociedad Anónima.
b. En la escritura se establece el nombre de la sociedad Anónima y su nombre comercial, la participación que tendrá cada uno de los miembros de conformidad con su aporte económico que se reflejará en la cantidad de acciones de la sociedad que tendrá cada uno.
c. Nombrará la junta directiva de la Asociación con sus respectivos miembros en los cargos de Presidente, Vicepresidente, Tesorero, Secretario y vocales. d. Aprobar los Estatutos de la Sociedad, que es la normativa que resguarda
las competencias y atribuciones de la sociedad así como de los diferentes miembros de la Junta Directiva y a Asamblea general de Miembros, que somos todo.
e. Todos debemos firma la escritura ante el Notario.
f. La escritura se va a inscribir al registro de la Propiedad pública y mercantil en el libro de Personas y se paga según el monto de capital de la sociedad Operarios Su objetivo principal es garantizar que la fabricación
de las macetas cumpla con las normas de calidad mediante el uso de los materiales y maquinaria correcta.
Seguridad Tiene como función mantener un ambiente seguro en la empresa mediante controles de entrada y salida.
Personal de Limpieza
Tiene como objetivo mantener las instalaciones limpias e informar de cualquier deterioro en la infraestructura, maquinaria y equipo de la empresa. Recepcionista Tiene como propósito la atención de los clientes,
controlando la recepción y despacho de la correspondencia y servir de apoyo a las actividades administrativas de la unidad.
12 2.- Obligaciones fiscales y legales.
a. Luego se va a inscribir a la empresa ante la Dirección General de Ingresos (DGI) y ante la Alcaldía.
b. Se deben comprar e inscribir 4 libros en al DGI : libro de Acciones, donde se refleja a los diferentes socios con la cantidad de acciones y las modificaciones en caso de que alguno de ellos venda o compre acciones; el libro de Actas en el que se deben incluir las actas de las reuniones de la Asamblea general de Miembros y de la Junta Directiva, este libro debe reflejar quienes participan en la reunión los que deben firmar después de cada reunión sea de la Asamblea General como de la Junta Directiva; y el libro Mayor que es donde se llevan las cuentas de todos los ingresos y egresos.
c. La DGI le da a la empresa un Numero RUC y la empresa deben elaborar sus facturas de conformidad con una nota de la DGI en las que debe ir el numero RUC de la sociedad. Toda transacción de la empresa de venta de productos debe ir respaldada por una factura y en caso de que la DGI lo señale también la sociedad debe hacer las retenciones legales cuando ella pago por cualquier servicio o compra de materia, para que haya registro transparente de todas la transacciones que haga la sociedad y pagar los impuesto de conformidad con ello
d. Se debe declara mes a mes las ventas obtenidas así como los gastos incurridos en la fabricación de los productos.
Sistema contable de la empresa.
Contabilidad de la empresa.
Este proceso lo llevará a cabo el gerente administrativo-financiero, el cual ganará un sueldo mensual de U$420.00. El software a utilizar para llevar la contabilidad será Microsoft Office Excel, para lo cual deberá dominar el programa ya que no se planea incurrir en gastos de capacitación para ello.
Software a utilizar.
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Capital inicial y sistema de financiamiento.
INVERSION INICIAL
Concepto Monto
Mobiliario y equipo
856.86
Equipo industrial
1,015.32
INVERSION TOTAL
1,872.18 Capital de Trabajo
374.44 TOTAL INVERSION INICIAL 2,246.61
Aporte de socios 80% 1,797.29
80% Préstamo bancario 20%
449.32
20%
Amortización de la inversión
Valor total de la
inversión $ 2,246.61 % a amortizar 20% Cantidad financiada $ 449.32
Plazo 5
Interés 12.41%
Período Anualidad Interés Pago principal Valor insoluto
0 $ (449.32)
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Balance General.
MALAYA
Estado de Situación Financiera Proyectado periodo 2017-2021 Expresado en Dólares Americanos
2017 2018 2019 2020 2021
Activos corrientes
Efectivo (9,297.49) (6,445.46) 3,332.82 20,364.77 30,862.23 Cuentas por Cobrar 6,289.00 7,546.80 9,056.16 10,867.39 10,867.39 Inventarios 1,542.57 3,247.50 5,147.27 7,258.39 9,369.51
(1,465.92) 4,348.84 17,536.25 38,490.55 51,099.13 Activos no Corrientes
Propiedad Planta y
Equipo 1,872.18 1,872.18 1,872.18 1,872.18 1,872.18 Depreciación
Acumulada (374.44) (748.87) (1,123.31) (1,497.74) (1,872.18) 1,497.74 1,123.31 748.87 374.44 - Activos Totales 31.82 5,472.14 18,285.12 38,864.99 51,099.13
Pasivos y Patrimonio Pasivos Corrientes
Acreedores comerciales 2,435.30 2,922.25 3,506.61 4,140.54 4,140.39 I.R. por pagar - 828.93 3,263.12 6,311.87 4,916.71 Obligaciones a corto
plazo por beneficios a los empleados
2,268.61 2,268.61 2,268.61 2,268.61 2,268.61 4,703.91 6,019.79 9,038.34 12,721.02 11,325.71 Pasivos No Corrientes
Préstamo largo plazo 379.17 300.31 211.66 112.01 - Obligaciones a largo
plazo por beneficios a
los empleados - 2,268.61 4,537.22 6,805.83 9,074.44 379.17 2,568.92 4,748.88 6,917.84 9,074.44 Pasivos Totales 5,083.08 8,588.71 13,787.22 19,638.86 20,400.15
Patrimonio
Capital social 1,797.29 1,797.29 1,797.29 1,797.29 1,797.29 Ganancias Acumuladas (6,849.08) (4,914.91) 2,699.02 17,426.73 28,899.06
15
Estado de Resultados.
MALAYA
Estado de Resultados Proyectado periodo 2017-2021 Expresado en Dólares Americanos
2017 2018 2019 2020 2021
Ingresos de Actividades
Ordinarias 62,890.00 75,468.00 90,561.60 108,673.92 108,673.92 Costos de ventas (29,308.78) (32,393.69) (36,095.58) (40,111.32) (40,111.32) Ganancia Bruta 33,581.22 43,074.31 54,466.02 68,562.60 68,562.60 Gastos operativos (11,292.18) (12,950.62) (15,540.74) (18,648.89) (22,378.67) Gastos administración (28,707.92) (26,939.10) (27,636.52) (28,473.43) (29,406.55)
Gastos Financieros (55.76) (47.05) (37.27) (26.27) (13.90)
Depreciación (374.44) (374.44) (374.44) (374.44) (374.44)
Ganancia antes de
Impuestos (6,849.08) 2,763.10 10,877.05 21,039.58 16,389.04 Impuesto sobre la renta - (828.93) (3,263.12) (6,311.87) (4,916.71)
Ganancia acumulada
inicio del año - (6,849.08) (4,914.91) 2,699.02 17,426.73 Ganancia del año (6,849.08) 1,934.17 7,613.94 14,727.70 11,472.33 Ganancia acumulada al
16
Flujo de efectivo.
MALAYA
Flujo de Efectivo Proyectado periodo 2017-2021 Expresado en Dólares Americanos
2016(año 0) 2017 2018 2019 2020 2021
Inversión Inicial (1,797.29)
Efectivo En caja Inicio 374.44 (9,297.49) (6,445.46) 3,332.82 20,364.77 Ingresos Efectivo 56,601.00 67,921.20 81,505.44 97,806.53 97,806.53 Ingresos Crédito 6,289.00 7,546.80 9,056.16 10,867.39 10,867.39
Recuperación de Cartera 6,289.00 7,546.80 9,056.16 10,867.39
TOTAL DE INGRESO DE EFECTIVO 56,601.00 74,210.20 89,052.24 106,862.69 108,673.92 Materia Prima Efectivo (13,800.90) (16,561.08) (19,873.30) (23,466.33) (23,466.33) Materia Prima Crédito (2,435.45) (2,922.54) (3,507.05) (4,141.12) (4,141.12) Pago de materia prima periodo anterior - (2,435.45) (2,922.54) (3,507.05) (4,141.12) Mano de Obra Sueldo (10,080.00) (10,080.00) (10,080.00) (10,080.00) (10,080.00) Mano de obra
Prestaciones (3,696.00) (3,696.00) (3,696.00) (3,696.00) (3,696.00) Gastos operativos (11,292.18) (12,950.62) (15,540.74) (18,648.89) (22,378.67) Gastos administración (27,277.92) (25,509.10) (26,206.52) (27,043.43) (27,976.55)
Gastos Financieros (55.76) (47.05) (37.27) (26.27) (13.90)
Depreciación (374.44) (374.44) (374.44) (374.44) (374.44)
Impuesto sobre la renta - - (828.93) (3,263.12) (6,311.87)
Depreciación (+) 374.44 374.44 374.44 374.44 374.44
Pago Principal (70.15) (78.86) (88.65) (99.65) (112.01)
17
Razones Financieras e indicadores financieros.
MALAYA
INDICADORES FINANCIEROS
INDICADORES: FÓRMULA SIGNIFICADO AÑO
1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDEZ: Razón
Circulante Veces
ACTIVO CIRCULANTE/PASI
VO CIRCULANTE
Capacidad de una empresa de
cubrir sus obligaciones de
corto plazo (pasivos circulantes) con el monto total de sus activos de corto plazo (circulantes)
(0.31) 0.72 1.94 3.03 4.51
Prueba Acida Veces
(ACTIVO CIRCULANTE - INVENTARIOS)/PA SIVO CIRCULANTE
Capacidad de pago de la empresa de hacer frente a sus
obligaciones de corto plazo con el
total de sus activos circulantes, pero
excluyendo el inventario
(0.64) 0.18 1.37 2.46 3.68
ACTIVIDAD: Rotación de Cuentas por Cobrar Días CUENTAS POR COBRAR/VENTAS ANUALES/360 DÍAS Tiempo medido en días que la empresa toma para recuperar sus ventas de
crédito. 0.000 278 0.00 0278 0.00 0278 0.00 0278 0.000 278 Rotación de
Inventarios Veces
COSTO DE LO VENDIDO/INVENT
ARIOS
Mide el ciclo de rotación de los
inventarios partiendo del monto del Costo
de lo Vendido, reflejado en el
Estado de Resultados y los Inventarios que se
encuentran en el Balance
18
Rotación de
Activo Total Veces
VENTAS/ACTIVOS TOTALES
Mide el grado de aprovechamiento
de los activos totales en la generación de
ventas.
1976. 28
13.7
9 4.95 2.80 2.13
SOLVENCIA:
Índice de Endeudamient
o
% TOTALES/ACTIVOS PASIVOS TOTALES
Porcentaje de los Activos Totales que la empresa
adeuda a sus acreedores.
159.7
3 1.57 0.75 0.51 0.40
Rotación de
Interés %
UTILIDAD ANTES DE INTERESES E
IMPUESTOS / GASTOS FINANCIEROS
Cuántas veces las utilidades cubren
a los intereses.
RENTABILIDA D:
Rentabilidad
de las Ventas %
VENTAS-COSTO VENTAS/VENTAS
Indica la rentabilidad generada por las
ventas.
0.53 0.57 0.60 0.63 0.63
Rentabilidad sobre Activos Totales % UTILIDAD NETA AÑO/TOTAL DE ACTIVOS Indica la rentabilidad generada por los
activos totales. -215.2
3
0.35 0.42 0.38 0.22
Rentabilidad
del Patrimonio %
UTILIDAD NETA AÑO/CAPITAL EN
ACCIONES COMUNES
Refleja qué tan rentable es la Inversión de los
Socios de la empresa
-3.81 1.08 4.24 8.19 6.38
AÑO FNE Saldo por recuperar
2016(AÑO0) (1,797.29)
2017 (9,297.49) (11,094.77) 2018 (6,445.46) (17,540.24)
2019 3,332.82 (14,207.41)
2020 20,364.77 6,157.36
2021 30,862.23 37,019.59
VAN 11,319.93 TIR 42%
20
2.1.
Introducción
2.1.1.
Definición del producto o servicio.
Para determinar el producto o servicio a ofrecer llevamos a cabo un espacio participativo, en el que cada integrante expresó y defendió sus ideas, para luego ser poco a poco depuradas tomando en cuenta cuatro criterios determinantes; nivel de innovación de la idea, el mercado potencial y su accesibilidad, los conocimientos técnicos requeridos para la puesta en marcha del proyecto y la cantidad de capital requerido para llevarlo a cabo.
Se elaboró una matriz comparativa donde todos los criterios fueron evaluados del 1al 5; para los dos primeros criterios el 5 representó un mayor nivel de innovación o un mayor potencial de mercado, mientras que para los siguientes dos criterios el 1 representó un alto requerimiento de conocimientos técnicos y de capital.
A. Macetas de concreto hechas a base de cemento y plástico reciclado. Breve descripción: Fabricación de macetas con sistema de auto riego integrado, a partir de botellas de plástico de polietileno Tereftelato (PET) y cemento Portland.
B. Elaboración de adornos a base de vidrio reciclado.
Breve descripción: Elaboración de adornos, como lámparas, vasos y objetos para el baño a través del uso de vidrio reciclado.
C. Producción de hojas de papel a base del bagazo u hoja de caña.
Breve descripción: Fabricación de hojas de papel, utilizando el bagazo de la caña u hoja de la caña como materia prima.
D. Envase de salsa con chicharrón.
Breve descripción: Elaboración de salsa picante que se mezclara con chicharrón para luego ser envasada y vendida en supermercados.
E. Cartón comprimido a base de cascarilla de maní.
21
2.1.2.
Matriz de Selección.
El proyecto con mayor puntaje fue el de elaboración de cartón comprimido a base de cascarilla de maní, no se escogió ya que el proyecto de la elaboración de macetas a base de cemento y plástico, tiene más facilidad y accesibilidad a la materia prima requerida.
2.2.
Justificación de la empresa.
Los seres humanos aportamos un gran volumen de desperdicios o desechos sólidos de los cuales la mayoría no es transportada a un lugar adecuado para su tratamiento apropiado, o bien para aprovecharle nuevamente. El plástico ocupa aproximadamente el 7% de los desechos inorgánicos en Nicaragua, pero su tiempo de descomposición varía entre 100 y 1000 años; por esta razón decidimos tomar acción y crear un producto que le diera un nuevo uso a este material tratado.
Compartimos la ideología mundial de transformar los desperdicios del plástico en objetos valiosos, la meta principal es reciclar tanto plástico como sea posible. Esto permitiría mantener limpio el entorno, mejorar nuestras condiciones de vida, crear valor financiero y contribuir a la consciencia ambiental apoyando a reducir los desechos que contaminan nuestro medio ambiente.
En Nicaragua trabajan alrededor de 10,500 personas en la recolección de desechos sólidos, subsistiendo únicamente con los beneficios que esto les trae. Un recolector puede llegar a ganar de 50 a 400 córdobas al día, este proyecto además de beneficiar al medio ambiente beneficiará a estos recolectores.
La fabricación de macetas con sistema de auto riego a base de cemento y plástico reciclado es una opción sostenible que permite ofrecer un producto de calidad, resistente y visualmente agradable.
La principal ventaja de las macetas con sistema de auto riego, es la autonomía que tiene la propia planta de absorber el agua que necesita gracias al depósito situado en la parte inferior. Además, permite preservar la humedad en la maceta más tiempo, por lo que no habrá necesidad de regar con frecuencia las plantas.
Solución/Criterios A B C D E Nivel de innovación 5 3 4 3 5
Mercado Potencial 5 3 3 4 5
Conocimiento Técnico 3 3 2 4 5
Requerimiento de capital 3 3 4 4 4
Total 16 12 13 15 19
22 Desde el punto de vista del mantenimiento y en relación con el punto anterior, esto permite que los riegos se distancien desde un par de veces al mes hasta diferirlos varios meses, dependiendo de la estación del año, tipo de planta, la ubicación de la planta y si está en el interior o exterior. Esto da mucha versatilidad sobre todo a personas que tienen casas de campo o segundas residencias que no visitan frecuentemente, y a pesar de ello no quieren renunciar a tener sus plantas bien atendidas.
Un aspecto importante del proyecto es crear conciencia e incorporar más personas afines a la comunidad ecológica, personas trabajando por un futuro más limpio, ayudándose y colaborando mutuamente.
En total, unas diez empresas se dedican a la exportación de desechos sólidos, según Rednica. Los principales mercados son: Costa Rica, Guatemala, Estados Unidos, Canadá, China, Japón y la India. De acuerdo a datos de Rednica, 23 vertederos de cielo abierto operan a nivel nacional. Por otro lado, la industria del cemento en Nicaragua se encuentra en crecimiento.
En relación al proceso de elaboración de nuestro producto, pretendemos seguir la iniciativa de Precious Plastic, un proyecto de Dave Hakkens preocupado por la revolución del plástico, el proyecto pretende conseguir una red global de gente que recicle a pequeña escala a través de cuatro máquinas pensadas para ser construidas en cualquier lugar a costos mínimos, estas máquinas nos permiten triturar y moldear plástico desechado para darles un nuevo uso. Precious Plastic, no busca lucrarse con las patentes, los diseños son descargables y gratuitos, su objetivo es llegar al máximo de personas para reducir el plástico al mínimo.
2.3.
Nombre de la empresa.
Para seleccionar el nombre de la empresa entre cuatro propuestas, elaboramos la siguiente matriz:
E. Magua
F. Hidro-maceta G. Malaya
H. Placeta
Solución/Criterios A B C D
Descriptivo 2 5 3 2
Original 5 3 5 3
Atractivo 4 3 4 2
Agradable 4 3 4 2
Total 15 14 16 9
23
2.4.
Descripción de la empresa.
2.4.1.
Tipo de empresa.
MALAYA, es una pequeña empresa nicaragüense cuyas actividades productivas están centradas en la manufactura de macetas ecológicas con sistema de auto riego integrado, elaboradas con una mezcla de cemento y de botellas de plástico triturado.
2.4.2.
Tamaño y ubicación de la empresa.
c) Tamaño de la empresa
MALAYA se considerará como pequeña empresa ya que contará con menos de 15 personas trabajando en las áreas de producción, finanzas, mercadeo y administración.
d) Ubicación de la empresa
24
2.4.2.1.
Matriz de análisis de localización empresa MALAYA
Factor Ponderación Localización
Carretera a Masaya
Monseñor Lezcano
Las Brisas
Proximidad a
proveedores 0.25 5 8 5
Costo de instalación 0.25 8 5 7
Costos laborales 0.2 8 6 7
Costo de distribución 0.15 9 7 9
Impuestos 0.15 6 6 6
Promedio ponderado 7.1 6.4 6.65
Tabla 4
La fábrica se ubicará en un área de 368 m2 en Carretera a Masaya. Calle principal de Santo Domingo frente de la curia arzobispal.
2.4.3.
Misión y Visión de la empresa.
Misión
Somos una empresa nicaragüense productora de macetas innovadoras con sistema de auto riego integrado, que brinda a la sociedad una alternativa eco amigable e impulsadora de la economía, a través del cuido del ambiente desde el hogar.
Visión
25
2.4.4.
Nuestros valores:
-Integridad:
Ofrecer relaciones perdurables con nuestros clientes basadas en la confianza, honestidad y responsabilidad.-Responsabilidad
:
Compromiso con el medio ambiente, brindando una nueva alternativa que integra en su producto la reutilización del plástico reciclado generado en Nicaragua.-Liderazgo:
Orientar nuestro esfuerzo hacia la excelencia y la competitividad. -Sustentabilidad: Equilibrio entre el desempeño social, medioambiental y económico.-Responsabilidad Social: Compromiso con los recolectores de plástico,
brindándoles una oportunidad de empleo al contratarlos para la recolección de nuestra materia prima.
2.5.
Objetivos de la empresa.
2.5.1.
Objetivo a corto plazo (1er año):
Hacer de MALAYA la empresa pionera en la elaboración de macetas con material reciclado.
Generar conciencia ambiental promoviendo la reutilización de los residuos plásticos.
2.5.2.
Objetivos a medio plazo (3er a 4to año):
Mejorar la calidad de vida de los recolectores de plástico de los vertederos de Managua.
2.5.3.
Objetivos a largo plazo (5to año):
Disminuir el incremento de la contaminación causada por los desechos plásticos en la ciudad de Managua, de un aumento del 114% (de 0.7 a 1.5 kg/persona) para el 2025 a un 80% (de 0.7 a 1.26 kg/persona)
Expandir la gama de producción de MALAYA incursionando nuevos productos fabricados a base de plástico reciclado.
26
2.6.
Ventajas y distingos competitivos.
2.6.1.
Ventajas:
Primera empresa en Nicaragua orientada a la fabricación de macetas ecológicas elaboradas a base de plástico reciclado.
Macetas resistentes a un bajo costo.
Autonomía de las plantas en absorber el agua que necesita gracias al depósito que se encuentra en la parte inferior.
Eliminación de escurrimientos y charcos. Mínimo mantenimiento.
Material de plástico 100% reciclable.
Aplicación de la tecnología del riego por capilaridad.
2.6.2.
Distingos:
Se contará con asesoría especializada para garantizar calidad en la maceta.
Se harán evaluaciones periódicas para determinar la satisfacción del cliente.
Se evaluará y mejorará de manera continua el impacto ambiental y social.
2.7.
Análisis de la industria o del sector.
En Managua cada habitante produce diariamente 0.7 kilogramos de basura. La capital entera llega a las 1,800 toneladas y a nivel nacional suman 8,200 toneladas. El 60 por ciento de los desechos que produce el país son orgánicos, el restante (40 por ciento) son inorgánicos. De los inorgánicos (plástico, vidrio, aluminio, entre otros) solo se trata el 7 por ciento y generan más de 40 millones de dólares anuales.
Los desechos sólidos son diferentes unos de otros y son distintas las fuentes de producción, lo que implica la necesidad de tratar cada tipo de residuo según su procedencia y composición.
El informe “What a waste”, publicado por el Banco Mundial en 2012, revela que la cobertura promedio del servicio de recolección de residuo en Managua ronda entre un 75-80 por ciento del total producido y proyecta que la generación de residuo per cápita prácticamente se duplicará en 2025, pasando de 0.7 a 1.5 kilogramos por persona por día.
27 este lo traspasa a las comercializadoras que se encargan de enviarlo al extranjero para ser procesado por las industrias.
En total, unas 10 empresas se dedican a la exportación de desechos sólidos, según Rednica. Los principales mercados son: Costa Rica, Guatemala, Estados Unidos, Canadá, China, Japón y la India. De acuerdo a datos de Rednica, 23 vertederos de cielo abierto operan a nivel nacional. Se espera que con la aprobación de la Ley Especial de Gestión Integral de Residuos y Desechos Sólidos Peligrosos y No Peligrosos, mejore la situación del reciclaje en Nicaragua.
En cuanto a los antecedentes de oferta de nuestro producto, la mayoría de las empresas optan por la importación del producto, mientras que son pocas las empresas que fabrican macetas artesanales de distintos materiales (piedra tallada, concreto, barro, madera, etc.
2.8.
Productos y/o servicios de la empresa.
Nuestra empresa ofrece macetas dotadas de un sistema de auto riego que permite el suministro de agua dosificada a las plantas, de manera que alarga de forma muy considerable el periodo de tiempo transcurrido entre cada dos instantes en los que es necesario aportar agua a la maceta. La invención es aplicable tanto a macetas propiamente dichas como a jardineras y otros elementos similares. Su elaboración es a base de cemento y botellas de plástico reciclado, con el fin de darle una utilidad y aprovechar los desperdicios acumulados de plástico PET en Managua.
2.9.
Calificaciones para entrar al área.
Somos un grupo de cinco estudiantes de la Universidad Americana, en donde cuatro cursamos la carrera de Ingeniera Industrial, dos con énfasis en economía y marketing respectivamente, y un estudiante de la carrera de comunicación y relaciones públicas. Tenemos la motivación de lograr concientizar a las personas, para que estas puedan reutilizar el plástico como nosotros lo haremos en nuestra empresa, y así poder crear utensilios de decoraciones, nuestro caso, macetas para el hogar. Se cuenta con asesores profesionales para la elaboración de nuestro producto, así este será de alta calidad y cumplirá con todas las normas requeridas.
Pedro Castillo Arcia: estudiante de cuarto año de la carrera de Ingeniería Industrial
28 Marina Alvarado: estudiante de cuarto año de la carrera de Economía Empresarial e Ingeniería Industrial
Cristiana Madriz: estudiante de cuarto año la carrera Comunicación y Relaciones públicas.
Ángel Estrada: estudiante de cuarto año de la carrera de Ingeniería Industrial
Áreas de conocimiento:
Fabricación de macetas. Seguridad e Higiene industrial. Área de Marketing del producto. Finanzas de la empresa.
Recursos humanos. Logística.
2.10.
Apoyos de la empresa.
Empresa Proplasa:
Apoyo: Obtención de materia prima (Plástico triturado) Gerente General: Sadam Khapib.
Asistente de gerencia: Bessy Peikine. Teléfono:
Correo: [email protected]
Empresa Blocsa
Apoyo: Asesoría técnica sobre la elaboración de las macetas. Gerente General: Cristian Blandón.
Teléfono: 2278-7863
29 Abogado y notario público
Manuel Antonio Madriz Fornos.
Especialista en Derecho Internacional. Apoyo: Marco legal de la empresa. Teléfono: 8778-0160
Correo: [email protected]
Arquitecto
Freddy Antonio Cisneros Talavera
Apoyo: Diseño y distribución de planta y oficinas. Teléfono: 8375-8993.
Correo: [email protected]
Administrador de empresas
Reinaldo Antonio Alvarado Aburto Apoyo: Finanzas
Teléfono: 8771-1622
30
2.11.
Análisis FODA de la empresa.
Fortalezas:
1. Primera empresa productora de macetas ecológicas en Nicaragua.
2. Producto amigable con el medio ambiente.
3. Macetas más resistentes y livianas.
4. Aplicación de tecnología de riego por capilaridad.
5. La producción no necesita de grandes espacios físicos. 6. Equipamiento de alta
calidad.
7. Disponibilidad de mano de obra calificada.
Debilidades:
1. Dificultad en la utilización de fertilizantes líquidos. 2. Poca variedad de productos.
3. Difícil acceso a créditos.
Oportunidades:
1. Aceptación del productodebido a la actual preocupación por la sustentabilidad ambiental. 2. Las condiciones climáticas
no afectan
considerablemente la producción.
3. Accesible a cualquier mercado geográfico. 4. Potencial demanda por
crecimiento de
urbanizadoras, proyectos turísticos, etc.
5. Reconocimiento como marca.
6. Alianzas con otras empresas.
Estrategias FO:
1. Garantizar la satisfacción del cliente y alta
participación en el mercado para lograr el reconocimiento como marca.
2. Desarrollar una estructura organizacional dinámica para responder al
entorno cambiante.
Estrategias DO:
1. Realizar análisis
periódicos de la calidad del producto y estar en una
constante mejora, así lograr diversificar los productos.
2. Acceder a créditos
para incrementar el volumen de
producción.
Amenazas:
1. Surgimiento de nuevoscompetidores.
2. Aumento del precio de la materia prima.
3. No existe una difusión amplia de lo que es un sistema de auto riego. 4. Desequilibrio en la
economía.
Estrategias FA:
1. Monitorearconstantemente a la competencia para desarrollar ventaja competitiva. 2. Crear campañas
estratégicas para instruir sobre lo que es un sistema de auto riego.
Estrategias DA:
1. Vincular la empresacon nuevos socios para el aporte de un mayor capital de trabajo.
32
3.1.
Demanda Potencial
La demanda potencial estará definida por la formula Q=npq, donde “n” es el número posible de compradores en el mercado para el mismo tipo de producto en un determinado mercado. En nuestro caso serán los 269,409 habitantes de la clase NSE C35, C26, C17 y AB8 que viven en la capital, equivalentes a 67,352
familias (promedio de 4 personas por familias). “p” es el precio promedio del producto en el mercado (US$25) y “q” es la cantidad promedio de consumo per cápita en el mercado igual a 0.2 macetas por familia en nuestro caso.
( ) ( ) ( )
Las macetas fabricadas por MALAYA van dirigidas a nicaragüense de los segmentos siguientes:
Empresas:
Industria: Viveros, floristerías, instituciones públicas o privadas, urbanizadoras (para los interiores, exteriores y parques de sus residenciales, etc.).
Tamaño de la empresa: Pequeñas y medianas empresas. Localización Geográfica: Managua.
Clientes particulares:
Demografía:o Edad: 25 a 60 años o Género: Indistinto
o Ingreso: NSE C3, C2, C1 y AB
Generación: Generación X y Baby Boomers. Geografía: Municipio de Managua.
Beneficios: Interesados en productos ecológicos artesanales.
33
3.2.
Objetivos de mercado:
3.2.1.
Objetivos a corto plazo (un año):
Introducir la nueva iniciativa de macetas ecológicas al mercado nacional persuadiéndole a través de una campaña publicitaria estratégica en donde se reflejen los beneficios que contiene nuestro producto para obtener su confianza.
Establecer relaciones con viveros, colegios, universidades e incluso movimientos ambientalistas nacionales interesados en decorar sus instalaciones con nuestro producto. Cubrir en un 17% la demanda de macetas en un rango de edad de 25 a 60 años con ingresos mensuales promedio mayores a $3,500.00 anual ubicados en la capital del país, equivalente a 2280 macetas al año.
3.2.2.
Objetivos a mediano plazo (de dos a cuatro años):
Posicionar el producto como mejor alternativa de macetas amigables con el medio ambiente.
Ampliar la red de distribución a otros sectores del país.
Establecer alianza con las alcaldías departamentales y municipales para ampliar el mercado hacia sus proyectos ambientales. Cubrir en un 24% la demanda de macetas en un rango de edad de 25 a 60 años con ingresos mensuales promedio mayores a $3,500.00 anual ubicados en la capital del país, equivalente a 3283 macetas al año.
3.2.3.
Objetivos a largo plazo (cinco años):
Explorar alternativas de crecimiento para proveer macetas de auto riego de plástico y cemento en la región centroamericana.
34
3.3.
Análisis del sector
3.3.1.
Tendencias macroeconómicas que afectan el sector
3.3.1.1.
PIB
Según datos del Banco Central de Nicaragua, a pesar de que el Producto Interno Bruto (PIB) descendió a un 3.9 por ciento en 2015, la tasa más baja en los últimos cinco años, para 2016 se estima que el crecimiento sea de 4.2 por ciento. Las inversiones extranjeras directas y el comercio también muestran perspectivas favorables.
35
3.3.1.2.
Inflación
La tasa de variación anual del IPC en Nicaragua en marzo de 2016 ha sido del
3,7%, 3 décimas superior a la del mes anterior. La variación mensual del IPC (Índice de Precios al Consumo) ha sido del 0,6%, de forma que la inflación acumulada en 2016 es del 1,45%.
36
3.3.1.3.
Salario Mínimo
Luego de dos años, a través de un acuerdo ministerial, el Ministerio del Trabajo (MIBTRAB) hizo oficial la nueva tabla de reajuste del salario mínimo para tres sectores: Otros sectores económicos (9%), Pymes (8%) y agropecuario (11.48%), dividido en dos partidas. Dicho acuerdo beneficiará a unos 160,000 trabajadores.
Fuente: MITRAB
Salario mínimo desde 01/09/15 al 21/02/16
Según el Ministerio del Trabajo los salarios han crecido en 4.9% los que se pagan en córdobas y hasta en 35.5% los que se pagan en dólares. Al haber un aumento
del salario mínimo, la empresa se verá afectada ya que tendrá que subir el pago de la planilla, pero a la misma vez hay mayor circulación de dinero en el mercado, lo que beneficiaria la demanda de las macetas MALAYA.
3.3.1.4.
Tasa de desempleo
37 Con el desempeño de las actividades de construcción y comercio se continuó observando una aceleración del crecimiento de los empleados afiliados al INSS. Obtendiendo en Octubre del 2015 un registro de 795,991 trabajadores inscritos a la seguridad social.
Según la Encuesta de Medición de Nivel de Vida 2014 del Instituto Nacional de Información de Desarrollo, para el período 2009 a 2014 en Nicaragua hubo una disminución del 13 por ciento en la pobreza nacional, que descendió de 42.5 a 29.6 por ciento. Mientras que, para el mismo período, la pobreza extrema presentó una disminución del 6 por ciento, donde bajó de 14.6 a 8.3 por ciento.
38
3.4.
Tipos de fuentes de información
Fuentes de
información
Primaria
Encuesta:
Esta técnica de investigación se la realizaremos a personas de género indistinto con ingresos promedio mayor a $3,500 anual, del municipio de Managua con el fin de obtener determinada información necesaria para nuestro plan de negocios.
Proveedores:
A menudo los proveedores de la competencia están dispuestos a dar información relativa a los embarques para impresionar a nuevos clientes potenciales.
Fuentes de
información
Secundaria
Internet:
Aqui podemos encontrar informes, estadísticas, websites de distintas empresas, etc. que complementen la infomación necesaria de nuestro plan de negocios.
Gobierno:
39
3.5.
Encuesta
Para determinar la reacción del mercado hacia este nuevo producto, realizamos una encuesta dirigida a público en general. (Ver Encuesta en Anexo).
3.5.1.
Tamaño de la muestra
N: Tamaño de la población 269,409
p= Probabilidad de compra del producto (50%) 0.5 1-p= Probabilidad de no compra del producto (50%) 0.5 Z= Nivel de confianza requerido (95%) 1.96 e= Error permitido en la estimación (10%) 0.1
( )
(
( )) (
( ) ( ))
( )
(
( )) (
( ) ( ))
( )
( )
40
3.5.2.
Resultados de encuestas
Se entrevistaron a 96 personas y los resultados de las encuestas realizadas a público en general son:
Datos demográficos
1. ¿Utiliza macetas para sembrar sus plantas y decorar los interiores-exteriores de su hogar?
Xi Ni Hi
Si 86 89.6%
No 10 10.4%
96 100%
Masculin o 38% Femenin
o 62%
Sexo
Menores de 25
4%
Entre 25 y 40 56% Mayores
de 40 40%
EDAD
Si 90% No 10%
41 2. ¿Con qué frecuencia riega sus plantas?
Xi ni Hi
Frecuentemente 38 39.6% Algunas veces 42 43.7%
Nunca 16 16.7%
96 100%
3. ¿Qué aspectos influyen en su decisión al comprar macetas?
Xi ni Hi
Diseño 22 22.9%
Precio 28 29.2%
Tamaño 17 17.7%
Material y resistencia 29 30.2% 96 100%
Frecuentemente 39% Algunas veces
44% Nunca
17%
42 4. ¿Compra macetas nacionales o importadas?
Xi ni Hi
Nacionales 80 83.3% Importadas 16 16.7% 96 100%
Diseño 23%
Precio 29% Tamaño
18% Material y resistencia
30%
Pregunta 3
Nacionales 83% Importadas
17%
43 5. ¿A qué lugar suele recurrir para comprar este producto?
Xi ni Hi
Exótica (Serapio) 4 4.17%
Sinsa 20 20.8%
Blocsa 1 1.04%
Los Pueblos 54 56.3%
Otros 17 17.7%
96 100%
6. ¿Con qué frecuencia compra macetas?
Xi ni Hi
Frecuentemente 22 22.9%
A veces 51 53.1%
Casi Nunca 19 19.8%
Nunca 4 4.2%
96 100%
Exótica (Serapio)
4%
Sinsa 21%
Blocsa 1%
Los pueblos 56%
Otro 18%
44 7. En una escala del 1 al 5, ¿Cuánto estaría interesado en comprar macetas
sostenibles con sistema de auto riego? Xi ni Hi
1 4 4.2%
2 2 2.1%
3 25 26%
4 34 35.6% 5 31 32.3% 96 100%
Frecuentemente 23%
A veces 53% Casi nunca
20% Nunca
4%
Pregunta 6
4
2
25
34
31
0 5 10 15 20 25 30 35 40
1 2 3 4 5
45 8. ¿Dónde le gustaría recibir información sobre nuestro producto?
Xi ni Hi
Redes Sociales 63 62.4%
E-mail 2 2.1%
Televisión 3 3.15%
Revistas 5 5.25%
Radio 2 2.1%
Internet 22 22.9%
96 100%
9. Principales sugerencias y comentarios en relación al producto 1. Entre más bonitas y baratas mucho mejor
2. Tener variedad de diseños.
3. Además de que sea efectivo el sistema de auto riego para optimizar el uso de agua, que tenga variedad de diseños y tamaños para cubrir los
diferentes gustos del usuario.
4. Ser innovadores en cuanto al diseño y capacidad/tamaño. Si pueden, sería bueno tener macetas más livianas.
5. Procurar tener precios competitivos 6. Calidad
7. Enfocarse en UN diseño innovador
Redes sociales 65% E-mail
2% Televisión
3% Revistas
5% Radio 2%
Internet 23%
46
3.5.3.
Conclusiones.
47
3.6.
Participación de la competencia en el mercado.
Empresa
geográfica
Área
que cubre
Principal ventaja
Principal desventaja
SINSA
Managua, Occidente y Norte del país
Empresa de larga
trayectoria a nivel nacional. Excelente
capacidad de distribución y comercializaci ón.
Amplio inventario y diversidad de artículos. Macetas de
diversos materiales, colores y diseños.
No son
fabricantes de macetas.
Exótica Managua, Granada y Masaya
Distribuidor exclusivo de macetas Serapio (macetas de cerámica importada). Empresa
especializada en servicios de diseño de jardín, plantas ornamentales, riego, etc.
Precios muy elevados para el consumidor. No son
48 BLOCSA
Managua
Empresa especializada en la
fabricación de articulos para decoración de áreas verdes y construcción. Productos de
concreto y tallados en piedra.
Servicio de transporte.
Poca fuerza en medios de comunicación
Venta de macetas de Rodolfo Varela
Managua
Gran variedad de estilos y tamaño.
Único material para
elaboración de macetas
(barro).
Poca fuerza en medios de comunicación. Macetas
fabricadas en el norte del país. Precios:
promedio de C$25. Artesanías de Occidente León y Managua
Productos de concreto y tallados en piedra.
Fabricación de artículos para decoración de áreas verdes. Motivos
nacionales y artesanales.
Difícil
49
3.7.
Distribución y puntos de venta.
Optaremos por ser una empresa multicanal, utilizando un estilo de canales de bienes de consumo (utilizado para el traslado de productos físicos desde el productor hasta el consumidor final). Por un lado utilizaremos uno o varios distribuidores que intermedien entre MALAYA y nuestros clientes potenciales. Por otro lado tenemos la opción de venta directa entre nuestra fábrica y el consumidor final.
Decidimos crear canales de distribución cortos, ya que generalmente se piensa que estos conducen a precios de venta reducidos para el consumidor, permitiéndonos cumplir nuestra propuesta de valor de precios bajos. Además la utilización de la distribución indirecta nos proporciona una mejor y más amplia cobertura de mercado.
Optaremos por la distribución física a través del alquiler de servicios de transporte por un costo de $94.7 mensual, logrando un nivel satisfactorio de distribución fijado de la forma más económica.
3.7.1.
Estrategia de Precio.
Para calcular el precio de venta sumamos los costos fijos y variables para cada tipo de maceta y lo dividimos entre la cantidad a producir, de esta manera encontramos los precios recomendados para la venta del producto, sin embargo establecimos precios con cierto margen de ganancia. Los productos a los que le asignamos precios por debajo del sugerido funcionan como estrategia de captación de consumidores para estimular la compra de los demás productos.
Fábrica de MALAYA
Distribuidores comerciales
Consumidor Final
50
Artículo Precio
sugerido
Precio establecido
Margen de ganancia
M. mediana cónica 19.25461318 24 20%
M. grande cónica 19.34511141 31 38%
M. mediana Clásica 19.28472287 19 -1%
M. grande clásica 16.42342804 26 37%
M. mediana
cilíndrica 23.90696958 22 -9%
M. grande cilíndrica 23.12649983 36 36%
El precio de venta al consumidor final en el canal de venta directa será de US$24.00 para las macetas pequeñas cónicas, US$19.00 para las macetas pequeñas clásicas y US$22.00 para las macetas pequeñas cilíndricas. Para las macetas grandes el precio de venta será de US$31.00 para las grandes cónicas, US$26.00 para las grandes clásicas y US$36.00 para las grandes cilíndricas.
Considerando 1 intermediario en el canal de distribución con márgenes del 15% sobre el precio de venta, tenemos que;
Macetas pequeñas Estilo Fábrica
Malaya Minoristas Consumidor Final
Cónicas P.V= US$21.675
M.G= 15% P.V=US$25.5 P.V=C+(M.G*P.V) C=P.V-( M.G*P.V) C=(US$25.5)-(0.15* US$25.5) C=US$21.675 C=US$25.5
Clásicas P.V= US$17.425
M.G= 15% P.V=US$20.5 P.V=C+(M.G*P.V) C=P.V-( M.G*P.V) C=(US$20.5)-(0.15* US$20.5) C=US$17.425 C=US$20.5
Cilíndricas P.V= US$19.55
51
3.8.
Impacto Social y ambiental
El aumento de la población a nivel mundial está causando la expansión de los territorios colonizados por la humanidad, con nuevas obras de construcción, reduciendo el espacio de los bosques para generar oxigeno que es indispensable para vivir, por eso crear espacios en nuestro hogar para las plantas es lo mínimo que podemos hacer para solucionar este problema.
El sistema de auto riego de los productos MALAYA configura la maceta propiamente dicha, receptora de la tierra y provista del correspondiente orificio de drenaje, donde se establece una cámara de considerable capacidad, destinada a almacenar el agua. Nuestro sistema de auto riego además de permitir ahorrar agua y tiempo, mantiene las plantas en excelentes condiciones y ayuda a limpiar el ambiente de los residuos sólidos, como son los envases plásticos.
Macetas grandes Estilo Fábrica
Malaya Minoristas Consumidor Final
Cónicas P.V= US$28.05
M.G= 15% P.V=US$33 P.V=C+(M.G*P.V) C=P.V-( M.G*P.V) C=(US$33)-(0.15* US$33)
C=US$28.05
C=US$33
Clásicas P.V= US$22.95
M.G= 15% P.V=US$27 P.V=C+(M.G*P.V) C=P.V-( M.G*P.V) C=(US$27)-(0.15* US$27)
C=US$22.95
C=US$27
Cilíndricas P.V= US$31.45
M.G= 15% P.V=US$37 P.V=C+(M.G*P.V) C=P.V-( M.G*P.V) C=(US$37)-(0.15* US$37)
C=US$31.45
C=US$37
52
