Liquidació del pressupost 2015 del Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal-Besòs

(1)

LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2015

(2)

-LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST 2015

1 .

Resolució

2 .

Resultat pressupostari

3 .

Estat d'ingressos- Pressupost Corrent

4 .

Estat de despeses

-

Pressupost Corrent

5 .

Estat del Romanent de Tresoreria

6. Estat d'ingressos

-

Pressupostos Tancats

7. Estat de despeses- Pressupostos Tancats

8. Estat de modificacions de credit

9. Acta d'arqueig de tresoreria

..

(3)

RESOLUCIÓ DE LA PRESIDENTA

ASSUMPTE : Liquidació del Pressupost 2015

Órgan Gestor : Administració del Consorci

DISPOSICIONS APLICABLES:

L'article 191 del Reial Decret Legislatiu 2/2004, de S de

mar~,

que

aprova el Text de Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals i

l'article 89 del Reial Decret 500/90 de 20 d'abril, regulen el moment

de tancament i la liquidació del pressupost.

PART DISPOSITIVA:

APROVAR

la liquidació del Pressupost de l'exercici 2015 corresponent

al Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal Besos.

DONAR-NE COMPTE

al proper Consell General que se celebri

26 de febrer de 2016:

(4)

-

c;s;;~u

s

. .

D

ia

g

on

a

l-

B

e

s

os

RE S U L T A T P RE S S U PO STA R 1 2015

CONCEPTES Orets Reconeguts Obligacions Resultat

Nets Rec. Netes Ajustos Pressupostari

a. Operacions corrents 181.501,00€ 154.492,93 €

b. Altres operacions no financeres 0,00€ 0,00€

1. Total operacions no financeres 181.501,00 € 154.492,93 €

2. Actius financers 0,00€ 0,00€

3. Passius financers 0,00€ 26.893,40 €

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI 181.501,00 € 181.386,33 € 114,67 €

AIUSTOS:

4. Despeses finan~ades amb remanent de tresoreria

pera des peses generals 0,00€

S. Desviacions de finan~ament negatives de l'exercici 0,00€

6. Desvlacions de finan~ament positives de l'exercicl 0,00€

RESULTAT PRESSUPOSTARI AJUSTAT 114,67 €

(5)

-c., .. ,.,....; Campus - Diltgonai-B<'sos

~

-LJQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS - DRETS RECONEGUTS

CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI: 2015

1 Económic Previsíó Inicial Modíficacíons Prevísíó Definitiva Drets Reconeguts Drets Anul.lats

IMPOSTOS DIRECTES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 IMPOSTOS INDIRECTES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 TAXESIALTRESINGRESSOS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 TRANSFERENCIES CORRENTS

181.501,00 0,00 181.501,00 181.501,00 0.00

5 INGRESSOS PATRIMONIALS

2,00 0,00 2,00 0,00 0,00

6 VENDA D'INVERSIONS REALS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 TRANSFERENCIES DE CAPITAL

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

8 ACTIUS FINANCERS

0.00 0,00 0,00 0,00 0,00

9 PASSIUS FINANCERS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

..

Drets Cancelats

0,00

~~ _~~uuoa

Data: 31-12-2015

MODEL: CGIT

Drets Nets

0,00

181.501,00

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 1

1 TOTALS 181.504,00 0,00 181.504,00 181.501,00 0,00 0,00 181.501}>0)

( ]

TER:ENTOR

,

-~

~

(6)

' , , (l\

l

tJ

~ ·~ 'LI 41 ti ~ i) iJ

iJ

o

4.l

-

(An•~tt'f•i

Campus

- Diagonal-Besos

LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST D'INGRESSOS- COBRAMENTS PRESSUPOSTARIS Data: 31-12-2015

MODEL: CGIT

CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA

Económic

IMPOSTOS DIRECTES

8 ACTIUS FINANCERS

9 PASSIUS FINANCERS

EXERCICI PRESSUPOSTARI: 2015

Drets Nets Recaptació

0,00 0,00

181.501,00 150.819,00

0,00 0,00

Pendent Cobrament

0,00

30.682,00

0,00

Exces 1 Detecte Previsió

0,00

2,00

0,00

1,00

0,00

rroTALS ---- - - 181.501,00 150.819,00 30.682,00 3,00j

l'INTERVENTOR, ELGERENT, LA PRESIDENTA,

o

-'

-=t!>

~

Sant Adria de Besos, 26 de febrer de 2016

(7)

...

':).) lj

\l

~

"'

~ 16.1 -~ 1~

u u

u

BESOS

46200 De l'Ajuntament de Barcelona (ordinari) 0100 85.332,00 85.332.00 o.oo 85.332.00 85.332.00 85.332.00

32000 Administració general d'educació 0.00 0.00 o.oo

f - - -

--46205 De l 'Ajunt.-nt de Sant .lldril (OrdiDari) 0100 30.682,00 30.682,00 0,00 - 30.682,00 30.682,00 30.682,00

32000 Adminiatració ganaral d'educació 0,00 o.oo 0,00

46400 De l'Area Metropolitana de Barcelona 0100 30.682,00 30.682,00 0,00 30.682,00 30.682.00 30.682,00

32000 Administració general d'educació 0,00 0,00 o. 00

f.- - - ·- - -- - -

-66500 Del Conaell comarcal 0100 30.682,00 30.682,00 0,00 30.682,00 30.682,00 0,00

32000 Adminiatració general d'educació 0,00 o.oo 0,00

- -

-46722 Del consorci del Besos 0100 4.123,00 4.123.00 0,00 4.123,00 4.123.00 4.123,00

32000 Administració general d'educació o.oo o.oo 0,00

- - - --

-1 52000 Xntereaaos Ca.pta Corrent 0100 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 o.oo

32000 Adminiatració general d'educació 0,00 0,00 0,00

~

-55200 Dret de superficie contraprestació periOd 0100 LOO 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00

32000 Administració general d'educació o.oo o.oo 0,00

1 76100 De la Diputació de 8arcelona 0100 1,00 1,00 - - - - o.oo 0,00 0,00 0,00

32000 Adminiatració qenera1 d'educació 0,00 0,00 0,00

~

*TOTAL Gl!:H ~ _181.504,00 - _181.504,00

----

₀_,₀₀

-

_181.501,00 - _181.501_,₀₀

-

₁₅₀_._819,00

-

(8)

-Ci-.lsorri

Campus

- Diagona.I-Besos

6>

,)

(

.,

6) 6)

;.¡

~

!ti

LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES • OBLIGACIONS RECONEGUDES

CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA EXERCICI PRESSUPOSTARI: 2015

1 Des peses

u

Obligacions

Económic Crédit Inicial Modif. Crédil Crédit Definitiu Compromeses Reconegudes Netes

DESPESES DE PERSONAL

6,00 0,00 6,00 0,00 0,00

2 DESPESES EN BENS CORRENTS 1 SERVEIS

11.592,00 8.000,00 19.592,00 19.492,93 19.492,93

3 DESPESES FINANCERES

2,00 2,00

143.001,00 -8.000,00 135.001,00 135.000,00 135.000,00

5 FONS DE CONTINGENCIA

0,00 0,00

6 INVERSIONS REALS

8,00 0,00 8,00 0,00 0,00

7 TRANSFERÉNCIES DE CAPITAL

1,00 1,00

8 ACTIUS FINANCERS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9 PASSIUS FINANCERS

26.894,00 26.894,00 26.893,40 26.893,40

~"'""

Data: 31-12-2015

MODEL: CGDT

Obligacions

u

Romanents Pagaments Pendents Pagament Crédit

0,00 0,00 6,00

19.095,38 397,55 99,07

0,00 2,00

106.623,00 28.377,00 1,00

0,00 0,00

0,00 0,00 8,00

0,00 1,00

0,00 0,00 0,00

26.893,40 0.00 0,60

[TOTALs 181.504,oo o.oo 181.504,oo 181.386,33 181.386,33 152.611,78 28.774,55 117,671

L'INTERVENTOR, EL GERENT, LA PRESIDENTA,

..

(9)

,.

~·

,.

,.,.,.,.~~~~~

CONSORCI INTE

CLASSIFICACIÓ:

ESTAT: 11000 91200 13100 32000 15000 32000

Retribucions basiques personal eventual

Organs de govern

0100

Retribuciona b&aiquea i compl.pers.tempor 0100 Adminiatració general d'educació

Productivitat 0100

Administració general d'educació

15100 Gratiticaciona 0100 32000 Adminiatració general d•educació

~

Primes i quotes SS organs i governs 0100

32000 Administració general d'educació

16000 91200 20200 32000 ¡ -/ 21600 32000

Primea i quotea SS organa i governa Organa de govern

0100

Arrendament edificis i altres construccio 0100

Manteniment equipa i software procés d•in 0100 Administració general d'educació

-22000 32000 i

-22002 32000

Material d'oficina ordinari no inventaria 0100

Material intormatic no inventariable Administració general d'educació

0100

~

l. 00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 500,00 0,00 1,00 0,00 -22100 32000 22101 32000 22200 32000 22205 32000

Energia eléctrica

Aigua

Adminiatració general d'educació

Comunicacions telefoniques Administració general d'educació

serveis de missatgeria

0100 0100 0100 1,00

o.oo

1,00 0,00 1.000,00 0,00 ~ 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 187,55 1,00 0,00 500,00 0,00 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 1,00 220,U 1.000,00

"'

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 187,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 220,,1 0,00 ·~ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 187,55 187,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

o.oo

0,00 0,00 0,00 0,00 220,,1 0,00

"

jjJ

0,00 l. 00

- ¡ 0,00 1,00 0,00 1,00

O,~

1,00

o.

~

1,00

--0,~

1,00

0,00 1,00 - - - - '

186,55-0,~0 -0,00 500.00 0,00 1,00 __, 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00

220,

~

1

779,59

(10)

~.'

t5

~' \ .1\

• \

r.:'

_¡_{;_,}_,_~_"_J

C::CoNSO~CI=INTERUNI.

C cLA"ssrucAcrO: EOF BESOS~=======================

ESTAT

~==

~--·

1.-

!~d~!

r---22502 32000 22601 ~000 22602 32000 22603 32000 22699 32000 22700 32000 22706 32000 23010 32000 23110

~

32000 001 000 t

-25099 32000 31000 93400 46722 94300

Tributs entitats locals

Atenció protocolarias i representativas Adminiatraci6 general d'educaci6

Publicitat i propaganda

Publicaciona en diaria oficiala Adminiatraci6 general d'educaci6

Altres Despeses Diverses

Neteja edificia i locala

Administraci6 general d'educaci6

Estudis

Dietas del personal directiu Adminiatraci6 general d'educaci6

Locomoció personal directiu Administració general d'educació

0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100 0100

Treballa realitzata pel Consorci del Beso 0100 Adminiatraci6 general d'educaci6

Treballs Realitzats per Altres AAPP Administració general d'educació

rntareaaoa pbliaaa a curt tarmini Geatió del deuta i la treaoreria

Altres despeses financeres Gestió del deute i la tresoreria

Conaorci del Besos

Transfarencies a antitata locala

0100

~

tJ

r.>

11)

r&>

~

6.l

6l

600,00 0,00 1.000,00 0,00 1,00 o.oo 1.000,00 0,00 1.480,00 0,00 1,00 0,00 6.000,00 8.000,00 1,00 0,00

l. 00 0,00

1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00

65.000,00 0,00

~ ~ 16) 6) ~ ~ \)

lJ "

~

\)

r~ ,·~

tJ

~~

1 "

~~ 1~

\1

'~ \1 \1 ~ ~~ ~ U U U

3.789,00 600,00

0,00 1.000,00

o.oo

l. 00

923,84 1.000,00 0,00 1.480,00 0,00 1,00

10.769,00

14.000,00 0,00 1,00 0,00 1.00 0,00 1,00 3.603,13 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00

65.000,00 65.000,00

3.789,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9::13,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.769,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.603,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65.000,00 0,00

3.789,00

o.oo 0,00 0,00 0,00 o.oo 9::13,84 210,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.769.00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

3.603,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65.000,00 ::18.377,00 3.789,00 3.189,00-j 0,00 1.000,00

0,00 1,00 713,84 76,16

-0,00

l . 480,00

0,00 1,00

10.769,00 3.231,00

0,00 1,00 j

0,00

1,0

~

0,00

1,00

3.603,13

3.602,13-0,00 1,00

0,00 1,00

(11)

1 .8000

1 :4300

48001 94300 r -62500 32000 62600 32000 64100 32000 65001 32000 65002 32000 65003 32000 65004 32000 65099 32000

1

~:~~~

~

00

93400

*TOTAL GEN

\ t., ~ ~~~~~~~~~~~ ~~ ~ ~~ ~~~ ~~ ~ ~~ ~~ _~ _·_~

_.

_.,

_/_~_·_{~ " il}_'_{~ ~}_{\J (;}

Aportacions a la Fundació BTEC Transferéncies a entitats loca1s

0100

Aportacions extraordinArias a la Fundació 0100 Transterencies a entitats locals

Mobiliari

Equipa per a Processos d'rntormació Administració general d'educació

oespeses en aplicacions infonmatiques Administració general d'educació

urbanització complementaria Sector C4 Administració general d'educació

0100

Redacció projectes Escola d'Enginyeria Te 0100 Administració general d'educació

Construcció Escola d'Enginyeria Tecnica Administració general d'educació

Redacció projectes Edifici Campus Administració general d'educació

Altres Obres i Construcciona Adminiatració general d'educació

Al Consorci del Besos

Transferencies a entitats locals

0100

Amortització prestecs 11/t ena sector púb 0100 Geatió del deute i la tresoreria

Data: Full:

-~ .. u.~: ~u•~-~--~4.,_~~ .. ~v•4 U~U!!ri: ANY2945

78.000,00

8.000,00-1,00 0,00

l. 00 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00

26.894,00 0,00

181.504' 00

0,00 70.000,00 70.000,00 0,00 1,00 0,00 1,00 1,00 o.oo

l. 00

0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 l. 00

26.893,40 26.894,00

181.386,33

181.504,00

70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 26.893,40 0,00 181.386,33 0,00

70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.893,40 0,00 181.386,33 28.774,55

ZEFI0014 1 OOODES

70.000,00 0,00

0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00 1,00 0,00

~

0,00 1

1,00

0,00 1,00

26.893,40

0,60

152.611,78 1

(12)

-

.

-

.

· ..

Co

nsor

c

i

Campus

Diagonal-Besos

ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIAA 31.12.2015

COMPONENTS

1.- (+) FONS LIQUIDS

2.-(+) DRETS PENDENTS DE COBRAMENT

( +) del Pressupost Corrent

( +) de Pressupostos Tancats

(+) d'operacions no pressupostaries (*)

3.-(-) OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT

(+)del Pressupost Corrent (+)de Pressupostos Tancats

(+) d'operacions no pressupostaries (**)

4.- (+) PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ (***)

(-) cobraments realitzats pendents d'aplicació definitiva

(+) pagaments realitzats pendents d'aplicació definitiva

1.- Romanent de Tresoreria Total (1 +2-3+4)

11.- Saldos de dubtos cobrament

111.- Exces finanr;ament afectat

IV.- Romanent de Tresoreria pera despeses generals (1 - 11 - 111)

L'INTERVENTOR, EL GERENT,

2015 (31.1 2)

1 S 1.446,23 €

61.364,00 €

30.682,00 €

0,00 €

28.774,55 €

0,00 € 0,00€

49,45 €

0,00€ 49,45 €

184.085,13 €

0,00€

0,00 €

184.085,1 3 €

Sant Adria de Besos, 26 de febrer de 2016

(13)

Consor·ci

Campus

Diagonal-B

e

sos

ESTAT DEL ROMANENT DE TRESORERIA A 31.12.2015

(*) OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES. DRETS PENDENTS DE COBRAMENT

2015 (31.12) Saldo 270: Fiances constitu"ides a lVI

Saldo 275: Dipósits constitu'its a 11/t Saldo 440: Deutors per IVA repercutit

Saldo 449 : Altres deutors no pressupostaris Saldo 470+471+472: Entitats Públiques Saldo 544 : credíts a curt terminí al personal

Saldo 566 : Dípósíts constituns a c/1

TOTAL

0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€ 0,00€

0,00€ 0,00€

0,00€

(**) OPERACIONS NO PRESSUPOSTÁRIES. OBLIGACIONS PENDENTS DE PAGAMENT

2015 (31.12)

Saldo 180 : Dipósíts a llarg termíní 0,00€ Saldo 410: Credítors per IVA suporta! 0,00€ Saldo 419 (excepte 41990): Altres creditors no pressupostaris 0,00€ Saldo 453: Ens públics. per ingressos pendents de liquidar 0,00€ Saldo 475+476+477: Entítats Públiques 0,00€ Saldo 515: Fiances rebudes c/t entitats grup, multigrup, associades 0,00€ Saldo 516: Dipósíts rebuts c/t entitats grup, multigrup, associades 0,00 € Saldo 560 : Fiances rebudes c/t 0,00€ Saldo 561 : Dípósíts rebuts c/t 0,00€

TOTAL 0,00€

(***) PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ

2015 (31.12)

Cobraments realítzals pendents d'aplícació definitiva 0,00 € Saldo 554: cobraments pendents aplicaci6 0,00 €

Saldo 559: altres partides pendents apllcaci6 0.00 €

Saldo 41990: lncidéncies pendents aplicaci6 0,00 € Pagaments realítzats pendents d'aplicació definitiva 49,45 € Saldo 555: pagaments pendents d'aplicaci6 49,45 €

Saldo 5581: provisions fons a van<;. caixa fixa pend. jusi. 0,00 € Saldo 5585: lliuram. repos. avan<;. catxa fixa pend. pag. 0,00€

(14)

• '''1f:.' ,':Ooo ~ :. ~ .;... ¡. ~ ,_,

• WnCasom mpus

. . . . Diagonal-Besos

CLASSIFICACIÓ : ECONÓMICA

_.• C' , .. .. ' C'

r.

'

•' .... ~., C.1

r

.

1 _Í₄_\

r

.

\

(41 _f₆1 ~~~ ·~ •

l

1

'

6.

1 .. . , r¡\ (.\ (¡~ -:'¡) ' ¡,1

r

"'

.¡¡ ('..,

ESTAT EXECUCIÓ PRESSUPOSTOS TANCATS- DRETS RECONEGUTS

EXERCICI PRESSUPOSTARI : 2014 1 ANTERIORS

-1 Económic Saldo Inicial Rectificacions Total D.R. Drets Anul.lats Drets Cancelats Total D.R. Nets

IMPOSTOS DIRECTES

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

153.410,00 0,00 153.410,00 0,00 0,00 153.410,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Recaptat

0,00

122.728,00

0,00

'.t,i

&>&JeJuo

Data: 31-12-2015 MODEL : 009DAC

Pendent Cobrament 1

0,00

30.682,00

0,00

1 TOTALS 153.410,00 0,00 153.410,00 0,00 0,00 153.410,00 122.728,00 30.682,001

(15)

• • !a ,..., ,... . ., ... ,.... ~-.. • ~·.o.· 1'-' ~-.· li•' .,... \•·

r

.

·

•

· ,

,.

.

r

-.

·

•

·

•

¡• ·•' ··¡, ., -~ 61 61 "

ii

Al ¡¡

61

~ ~ li

"

-

<::~=:

)US

. . . . Diagonal-Besos

ESTAT EXECUCIÓ PRESSUPOSTOS TANCATS- OBLIGACIONS RECONEGUDES

CLASSIFICACIÓ: ECONÓMICA

Económic

2

3

4

6

7

8

9

Saldo Inicial Rectificacions

DESPESES DE PERSONAL

0,00 0,00

DESPESES EN BENS CORRENTS 1 SERVEJS

3.603,13 0,00

DESPESES FINANCERES

0,00 0,00

TRANSFERENCJES CORRENTS

56.754,00 0,00

INVERSIONS REALS

0,00 0,00

TRANSFERENCIES DE CAPITAL

0,00 0,00

ACTIUS FINANCERS

0,00 0,00

PASSIUS FINANCERS

0,00 0,00

EXERCICI PRESSUPOSTARI: 20141 ANTERIORS

Obliaacions Pagaments

0,00 0,00

3.603,13 3.603,13

0,00 0,00

56.754,00 56.754,00

0,00 0,00

g

0,00

1 TOTALS 60.357.13 0,00 60.357,13 60.357,13

O

,o

ol

San! Adria de Besós, 26 de febrer de 2016

61.61tftf~~UUY~'

Data: 31-12-2015

MODEL : 0060BT

(16)

,... ·•· ,.... ~· -.· ._, ••• ••• ••: •• ••• ••• •• r.: .• , '&.' '&.' 'fJ ·~ .: '&;' ·~ ·~ ~ ~ 6,1 6,1 t.j ·&¡ 6,1 6,1 6,1 6,) 6,) ~ ~ ~ ~

•

<.:onsm'(·i

Campus

. . . . Diagonai-Bt>sos

CLASSIFICACIÓ: ECONÓMICA

Económic Text

1 DESPESES DE PERSONAL

2 DESPESES EN BENS CORRENTS 1 SERVEIS

3 DESPESES FINANCERES

5 FONS DE CONTINGENCIA

6 INVERSIONS REALS

8 ACTIUS FINANCERS

9 PASSIUS FINANCERS

MODIFICACJONS DE CREDIT PRESSUPOST 2015

Crédits

Extraordinaris Ampliacions

Transferéncies Transferéncies (· lncorporació

( +) ) de Romanents

8.000,00

~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ~ ij

u u

~ ~

Generació d'lngressos

Data: 31-12-2015

Total

Modificacions

0,00

8.000,00

0,00

-8.000.00

0,00

1 TOTALS 0,00 0,00 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00

O

,

oo

l

(17)

- - ·- .•. .• .• .• •• • • .• ••.•• .• •• •• ,. • . •. 6" 6' 6' 6 ~ 6 6 6' 61 ...

_~

" " U ·Y

· ~

ACTA D'ARQUEIG DE TRESORERIA A 31 DE DESEMBRE DE 2015

Existéncia inicial Existéncia final Existéncia final

Oescripció Caixa/Cte corrent Comptabilitat Entrades Sortldes Comptabilitat Diferencies Ent..Financeres

01/01/2015 31/12/2015 de conciliació 31/12/2015

5700000000 Caixa 0,00 E 0,00 € O,OOE 0,00 €

5710001000 Catalunya Caixa 2013-1571-79-020009005€ 89.329,18 E 270.549,12 E 208.432,07 € 151.446,23 € 151.446,23 €

Total comptes 89.329,18 € 270.549,12 € 208.432,07 € 151.446,23 € 0,00 € 151.446,23 €

Suma i segueix 89.329,18 € 270.549,12 € 208.432,07 € 151.446,23 € 0,00 € 151.446,23 €

1 perqué hi consti, s'estén aquesta Acta,

(18)

CX CatalunyaCalxa

El Senyor/a caries Preñanosa Moreno, persona autoritzada de !'oficina 1240-Dir.Seg.Banca

D'empreses I Corporacions de catalunyacaixa {C.I.F. A65587198),

CERTIFICA,

Les dades relatives al/s nostre/s client;s:

QUAUTAT

PARTÍCIP NOM i COGNOMS IDENTIFICAQÓ ALTA EN EL CONTRACTE

Titular

DEL COMPTE:

BIC: IBAN:

Consorci Del Centre Interumversitan Del P0800112E 08/11/2002

Besos

2013-1571-79-0200090056

CESCESBBXXX

ES85 2013 1571 7902 0009 0056

DATA OBERTURA: 08/11/2002

SALDO A DATA 31/12/2015: 151.446,23 eur. (cent ctnquanta-un mil quatre-cents quaranta-sís amb vint+

tres cent.)

1 perque així consti, a petició de la part interessada, expedim aquest certificat a Barcelona, amb data 18 de febrer de 2016.

- Mod. CERTFC Ed. 1102 CATAll..tiYA BANC. _Reo_._Metcantj_de_{Barcelona Tomo}S.A.· PI. Antcrl ₄₂MaJa, 6 · _.₆₁_6,_Falo08003 _{1, Ho¡a 8411816,}Barcelona· CJf _l_nscr~A655B7L9B _1•

Grup88VA

il

~

(19)

Ajuntament

de Barcelona

INTERVENCIÓ

Consorci del Campus Interuniversitari Diagonal - Besos

Informe de la liquidació del pressupost de l'exercici 2015

l. NORMATIVA D'APLICACIÓ

l. Normativa d'aplicació 2. Modificacions de Pressupost 3. Estat d'execució del Pressupost 4. Resultat pressupostari

5. Avaluació del compliment de l'objectiu d'estabilitat pressupostaria.

6. Romanent de tresoreria 7. Romanents de credit.

Es traba recollida en els següents textos legals i reglamentaris:

Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les Bases de Regim Local, amb les modificacions introdui"des per la Llei 27/2013 de 27 de desembre, de racionalització i sostenibilitat de I'Administració Local.

Llei 30/1992, de 26 de novembre, de Regim Jurídic de les Administracions Públiques i procediment administratiu comú (disposició addicional vigesima).

Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de mar9, que aprova el Text Refós de la Llei Reguladora de les Hisendes Locals (article 191 ).

Reglament Pressupostari, aprovat pel Reial Decret 500/90, de 20 d'abril (articles 89 a 1 05).

Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local (ICAL-2013), aprovada per Ordre HAP/1781120 13 de 20 de setembre.

Llei Orgimica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, amb les modificacions introdui"des per la Llei Organica 9/2013 de 20 de desembre, de control del deute comercial en el sector públic.

-Reial Decret 1463/2007 de 2 de novembre, pel qua) s'aprova el reglament de desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals.

La liquidació del pressupost s'haura d'aprovar per la presidencia del consorci del Consorci, d'acord amb els seus estatuts.

(20)

•

Ajuntament

de Barcelona

INTERVENCIÓ

2. MODIFICACIONS DE PRESSUPOST

Durant l'any 2015 el Consorci ha realitzat les següents modificacions del pressupost:

0110112015 Pressupost inicial 181.504,00

IRC Incorporacions de Romanents de Credit 0,00

CE Credits Extraordinaris 0,00

se

Suplements de Credit 0,00

GC Generacions de Credit 0,00

TFR- Trans ferencies de credit- baixa -8.000,00

TFR+ Transferencies de credit- alta 8.000,00

31112/2015 Pressupost final 181.504.00

Segons estableix l'article 47.3, 43.2 i 40.2 del RO 500/1990, la tramitació deis expedients d'incorporació de romanents, de generacions de credit i de transferencies de credit s'haun'i de regular en les bases d'execució del pressupost.

D'acord amb el que es regula a la base d'execució 5.2 del pressupost del Consorci, les transferencies de credit han estat aprovades per la Gerencia del Consorci.

3. ESTAT D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST

El grau de realització del Pressupost a 3 1 de desembre ha estat el següent:

lngressos Previsió inicial Previsió %211 Drets nets (3) o/o311 Recaptat %413 Pendent %SI4

(1) definitiva (2) líquid (4) cobrament (S)

Operacions corrents 181.503,00 181.503,00 181.501,00 10o,oo•;.' 150.819,oo 83,10°/o 30.682,00 16,90%)

1 Impostas directes

2. Impostas indirectes 3 Taxes i altres ingressos

4 Transf. corrents 181 SOI,OO 181 501.00 181 501,00 100.00% 150,8 t 9,00 83.1 o~% 30 682.00 16.90~~

5. lngressos patrimonials 2,00 2.00

Operacions de capital 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00

6 Alienació d'inv. reals

7 Transf. de capital 1,00 1.00

8 Actius financers

9. Passius financers

TOTAL INGRESSOS 181:504,00 181.504,00 181 SOI.OO 100,00% ISO 819.00 83,10% 30 682.00 16,90%

Des peses Credits inicials Credits o/o 2/1 Obligacions o/o 3/2 Pagaments %413 Penden! o/oS/4

(1) definitius (2) reconegudes (3) Jíquids (4) pagament (S)

Operacions corrents 154.601,00 154.601,00 154.492,93 99,93%, 125.718,38 81,37% 28.774,55 18,63%

1 Despeses de personal 6.00 6.00

L Despeses bens i serveis 11 592.00 19.592.00 69.01% 19 492.93 99.49% 19,095.38 97.96~~ 397.55 2.04~0

3 Despeses financeres 2.00 2.00

4 Transf. corrents 143 001.00 135 001.00 -5.59% 135 000.00 100.00% 106,623,00 78.98~~ 28 377.00 21 ,02~~

(l pcra<ions llc <opltnl 26.903,00 26.90J,1Hl Z6.89J.40 99,96t~, 16.893.40 100,0(1')1. 0.00

6 lnversions reals 8.00 8.00

7 Transf. de capital 1.00 1.00

8_ Actius financers

9. Passius financers 26 894.00 26 894.00 26 893.40 100,00% 26.893,40 100.00%

TOTAL DESPESES 181.504,00 181.504,00 181.386.33 99,94% IS2.611.78 84,14% 28 774.SS 15.86%

(21)

Ajuntament

de Barcelona

INTERVENCIÓ

• En relació al pressupost d'ingressos s'han liquidat drets gairebé pel 100% de la previsió definitiva. Aquest percentatge resulta inferior al de l'any 2014, la liquidació del qua[ va ser del117%.

• El nivel! de recaptació s'ha situat en el 83,1% deis drets reconeguts en l'exercici, superior al de l'exercici anterior, que va ser del 56,6%. El pendent de cobrament correspon a aportacions deis ens consorciats.

• Pel que fa al pressupost de despeses s'han reconegut obligacions per un 99,9% deis credits definitius. Aquest percentatge és similar al de l'exercici 2014, que va ser de 100,0%.

• El nivell de pagament es situa en el 84,14% de les obligacions reconegudes, i resta pendent de pagament l'import de 28.774,55 €. La major part d'aquest pendent correspon a deutes vers el Consorci del Besos.

3.1 ESTAT D'INGRESSOS

L'Estat d'ingressos de la liquidació del pressupost del Consorci a 31 de desembre de 2015, és el següent:

•

Drets liquidats

Operacions corrents

l. lmpostos directes

2. lmpostos indirectes

3. Taxes i altres ingressos

4. Transf. corrents

5. lngressos patrimonials

O pe racions de ca pi tal

6. Alienació d'inv. reals

7. T ransf. de capital

8. Act ius financers

9. Passius financers.

TOTAL INGRiiSSOS

2015 2014

lmport % lm¡10r1 % Diferencia 0_/o

181.501,00 100,00% 212.183,00 100,00% -30.682,00 -14,46%

Els ingressos del Consorci provenen en la seva totalitat ( 100,0%) de les transferencies corrents deis ens consorciats segons el detall següent:

Transferencies corrents 2015 2014

lngressos _lmport _% _lmport _% _Diferencia 0_/o

Ajuntament dt: Barcelona 85.332.00 47.01% 85.332.00 40.22% 100.00%

Ajuntament Sant Adria 30.682.00 16.90% 61.364.00 28,92% -30.682.00 50.00%

AMB 30.682,00 16,90% 30.682,00 14,46% 100,00%

Consell comarcal 30.682,00 16,90% 30.682,00 14,46% 100,00%

Consorci del Besós 4.123,00 2,27% 4.123,00 1,94% 100,00%

Total 181.501,00 100,00% 212.183,00 100,00% -30.682,00 85,54%

(22)

Ajuntament

de Barcelona

INTERVENCIÓ

Respecte l'any anterior, els ingressos han disminui"t en més del 14% degut a que l'any 2014, 1' Ajuntament de Sant Adria del Besos va reconeixer les aportacions que corresponien als

anys 2013-2014, per un import total de 61.364,00 euros.

3.2 ESTAT DE DESPESES

L' Estat de des peses de la liquidació del pressupost del Consorci a 31 de desembre de 2015 és el següent:

O bligacions 2015 2014

reconegudes _lmport _% _lmport _% _Diferencia _%

Operacions corrents 154.492,93 85,17% 150.697,39 83,06% 3.795,54 2,52% l. Despeses de personal

2. Despeses béns i serveis 19.492.93 10.75% 7.950.39 4.38% 11.542.54 145.18%

3. Despeses financeres

4. T ransf. corrents 135.000.00 74.43% 142.747.00 78.68% -7.747.00 -5.43%

Operacions de capital 26.893,40 14,83% 30.738,44 16,94% -3.845,04 -12,51% 6. lnversions reals 3.845.04 2.12% -3.845.04 -100.00% 7. T ransf. de capital

8. Actius financers

9. P assius financers 26.893,40 14,83% 26.893,40 14,82%

lDTAL DES PESES 181.386,33 100,00% 181.435,83 100,00% -49,50 -0,03%

• L' entitat no té des peses de personal.

• La majar part de les despeses són les transferencies corrents del capítol 4 (prop del 75%) i

es corresponen al reconeixement de l'obligació per les despeses de gestió assumides per conveni pel Consorci del Besos i les aportacions a la Fundació B-TEC.

• La carrega financera en el pressupost de l'any 2015 ha estat de 26.893,40 €, corresponent a

l'amortització de la bestreta concedida pel Ministeri d'Educació pera la construcció d'un pare tecnologic, que no consta que s'hagi realitzat. L'import pendent de retornar a 31 de

desembre de 2015 és de 134.467,02 €.

4 RESUL T AT PRESSUPOST ARI

Aquest estat ens informa del superavit o deficit de finan<¡:ament, ésa dir, la capacitat o necessitat de finan<¡:ament de l'ens generada perles operacions pressupostaries de l'exercici.

(23)

Ajuntament

de Barcelona

Descripció

Operacions corrents

Altres operacions no financeres

Total operacions no ti nanceres

Acitus llnanccrs Passius finam:ers

Total opcracions no ti nanceres

RESllLTAT PRE.<;¡SliPOSTARI

Ajustos

(+) Credits gastats linan~ats amb RL TDG

(+) Desviacions de finan¡;:ament ncgatives

(·) Desviacions de finaJl<;ament positives

RESliLTAT PRESSl'POSTARIAJl:STAT

Drets Obligadons

retoneguts reconegudes

181.501.00 154.492.93

-181.501,00 154..t92,93

-

--

26 893.40

-

26.893,40

181.501,00 181.386,33

INTERVEN CIÓ

Resultat RP Diferencia

Press. 2015 2014 o¡o

27.008.07 61.485.61 -56,07%

-

-3 845.04 100,00%

27.008,07 57.640,57 -53,14%

-

--26.893.40 -26.893_40

--26.893,40 -26.893,40

-114,67 30.747,17 -99,63%

0,00 0,00

-

-. .

. .

114,67 30.747,17 -99,63%

• En cornparació a l'exercici anterior s'observa que s'ha redun el resultat per operacions

corrents en rnés del 56 %, rnentre que el resultat de les operacions de capital no financeres

ha augmentat, el que, conjuntament, ha suposat una disminució del resultat pressupostari

positiu ajustat fins a 114,67 E.

5 AVALLIACIÓ DEL COMPLIMENT DE L'OBJECTIU D'ESTABILITAT PRESSLIPOSTÁRIA

L'article 16.2 del RO 1463/2007 de 2 de novembre, pel qual s'aprova el reglament de

desenvolupament de la Llei d'estabilitat pressupostaria, en la seva aplicació a les entitats locals,

estableix que: "la Intervención local elevará al Pleno un informe sobre el cumplimiento del

objetivo de estabilidad de la propia entidad local y de sus organismos y entidades dependientes.

El infonne se emitirá con carácter independiente y se incorporará a los previstos en los a1tículos

168.4, 177.2 y 191.3 del texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales,

referidos respectivamente, a la aprobación del presupuesto general, a sus modificaciones y a su

liquidación''.

Objectiu d' estabilitat pressupo taria

L'article 3 de la Llei Organica 2/2012, de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat

financera, estableix que:"/. La elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos y

demás actuaciones que qfecten a los gastos o ingresos de los distintos sujetos comprendidos en

el ámbito de aplicación de esta Ley se reali::.ará en un marco de estabilidad presupuestaria, coherente con la normativa europea.

2. Se entenderá por estabilidad presupuestaria de las Administraciones Públicas la situación de

equilibrio o de superávit estructural".

La instrumentació del principi d'estabilitat pressupostaria es realitza a l'article 11 de la mateixa

norma, en el que es posa de manifest que "para el cálculo del d~ficit estructural se aplicará la

metodología utili::ada por la Comisión Europea en el marco de la normativa de estabilidad presupuestaria".

La capacitat de finan<yament en termes de comptabilitat nacional es determina a pattir de la

diferencia entre els ingressos i les despeses no financeres (capítols 1 a 7 del pressupost deis

consorcis), aplicant posterionnent els ajustaments necessaris per tal de convertir les magnituds

pressupostaries als termes previstos en el SEC.

(24)

Ajuntament

de Barcelona

Saldo de les openi.cions no financeres:

Ajustaments:

1 + Drets reconeguts nets (cap. 1 a 7)

- Obligacions reconegudes netes (cap. 1 a 7) Saldo d'operacions no financeres

181.501,00

154.492,93

27.008,07

INTERVEN CIÓ

Per determinar els ajustaments a realitzar sobre els imports pressupostaris, s'ha tingut en compte el "Manual de cálculo del déficit en contabilidad nacional adaptado a las entidades locales", elaborat perla Intervenció General de l'Administració de l'Estat.

No s'han aplicat ajustaments pels ingressos tributaris, donat que l'entitat no registra cap ingrés en els capítols 1, 2 i 3 del se u pressupost.

Tampoc cal efectuar cap ajust pels ingressos deis capítols 4 i 7 donat que la magnitud pressupostaria del Consorci coincideix amb les reconegudes per les entitats pagadores, d'acord amb els criteris SEC.

Determinació de la capacitat o necessitat de finan~ament del Consorci:

S'obté aplicant al saldo de les operacions no financeres els ajustaments obtinguts d'acord amb el manual de la IGAE. En el present cas és el següent:

Saldo de les operacions no fmanceres Total ajustaments d'acord manual IGAE

Capacitat 1 Necessitat de 6nan~ament

27.008.07 0.00 27.008,07

Pel que fa al compliment de la regla de despesa i dellímit de la despesa no financera previstos als articles 12 i 30 de la Llei Organica 2/2012, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, seran objecte d'analisi a !'informe de la Intervenció General de 1' Ajuntament de Barcelona relatiu a l'aprovació de la liquidació del Pressupost general de la corporació, on es presentara en termes consolidats d'acord amb els criteris SEC.

6 ROMANENT DE TRES¿RERIA

El romanent de tresoreria és un estat que detecta la liquidesa financera de l'entitat, amb una transcendencia financera i legal.

(25)

Ajuntament

de Barcelona

ROMANENT DE TRESORERIA

(+) Fons líquids

(+) Drets pendents de cobrament (+)del Pressupost corrent ( +) deis Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostaries

(-) Obligacions pendents de pagament (+)del Pressupost corrent

(+)deis Pressupostos tancats (+) d'operacions no pressupostaries

(+) Partides pendents d'aplicació

(-) cobr. realitzats pendents d'aplicació definitiva (+) pag. realitzats pendents d'ap licació definitiva

(=) Romanent de Tresoreria Total

(-)Saldos de dubtós cobrament (-) Excés de finan.,:ament afectat

(=) Romanent de Tresoreria Jler a despeses generals

2015

151.446,23

61.364,00 30.682.00 30.682.00 0.00

28.774,55 28.774.55 0.00 0.00

49,45 0.00 49.45

184.085,13

o.oo

0,00

184.085,13

No hi ha projectes de finan<;ament afectat a 31 de desembre de 2015.

INTERVENCIÓ

2014 Diferencia

90.454,30 60.991,93

153.410,00 -92.046,00 92.046.00 -61.364,00 61.364.00 -30.682,00 0.00 0,00

60.357,13 -31.582,58 60.357.13 -31.582,58 0.00 0,00 0.00 0,00

463,29 -413,84 0.00 0,00 463.29 -413,84

183.970,46 114,67

0,00 0,00 0,00 0,00

183.970,46 J 14,67

D'acord amb la Llei orgimica 2/2012 de 27 d'abril, d'estabilitat pressupostaria i sostenibilitat financera, el destí del romanent de tresoreria vindra condicionat per l'import de la capacitat de

finan<;ament del conjunt de les entitats que consoliden amb 1' Ajuntament de Barcelona a efectes

del compliment del principi d'estabilitat pressupostaria, per tant aquesta lntervenció considera que no es pot utilitzar el romanent de tresoreria per a despeses generals sense que previament s'hagi determinat la capacitat financera de tot el grup municipal i l'organ competent de

1' Ajuntament de Barcelona autoritzi la seva aplicació.

7 ROMANENTS DE CREDIT

Els romanents de credit de l'exercici que es liquida són els saldos deis credits definitius no afectats al compliment d'obligacions reconegudes que, en el cas del Consorci, sumen un import de 117,67 €, d'acord amb el detall següent.

Barcel

Rafael Gimeno martínez Interventor delegat

Els saldos de disposicions Els saldos d'autoritzacions Els saldos de crédit

TOTAL

Informe liquidació pressupost-20 15 _CCIDB.docx

117,67 117,67

(26)