INTEGRANTES:
VARGAS CHAMBI, GLADYS
HUANCA LOPEZ, SANDY
SAENZ POMA, BLANCA DIANA
MONTALVO ARICA, ANGÉLICA
ZAPATA ANDRADE, ERIKA
CURSO: MARKETING INTERNACIONAL
PROFESOR:
RAUL CAMARGO HERMOSILLA
CICLO: VII
AULA: 303
Brasil, Estado de Rio Grande Do Sul
Brasil, Estado de Rio Grande Do Sul
Facultad de Ciencias Administrativas
E.A.P. Administración de Negocios Internacionales
2011
P
INDICE
Índice Temático ... 2
Índice de Cuadros ... 4
Índice de mapas y figuras ... 5
Presentación ... 6
1. Descripción del Producto ... 8
2. Datos estadísticos ... 10
2.1. Datos de producción ... 10
2.2. Estadísticas de comercio exterior ... 11
A. Importaciones ... 11
B. Exportaciones ... 12
2.3. Consumo aparente ... 12
2.4. Origen principal de las importaciones ... 13
3. Características del mercado ... 13
3.1. Preferencias del consumidor ... 14
3.2. Segmento de mercado ... 15
3.3. Condiciones de aceptación del producto ... 15
3.4. Información sobre la competencia ... 17
3.5. Tendencia de la demanda ... 18
4. Acceso al Mercado ... 20
4.1. Derechos de Aduana y tasas de importación... 20
4.2. Regulaciones del Mercado ... 23
4.3. Reglamentaciones de salud y seguridad ... 24
4.4. Normas técnicas ... 26
5. Precios ... 27
6. Canales de Distribución ... 28
7. Prácticas Comerciales ... 35
7.1. Procedimientos para hacer pedidos ... 35
7.2. Sistema y condiciones de pago ... 36
8. Embalaje y Etiquetado... 39
9. Promoción de ventas ... 40
9.1. Participación en ferias especializadas ... 40
9.2. Publicidad en revistas especializadas ... 42
9.3. Sitios Web de publicidad especializada para el sector de cuero y calzado ... 42
9.4. Servicio de anuncios y publicidad para el sector cuero y calzado en Rio Grande Do Sul ... 43
9.5. Acciones de promoción ... 45
10. Análisis de Riesgos ... 46
10.1. Riesgos del mercado ... 46
10.2. Riesgos de operación ... 46
10.3. Riesgos en el país de destino ... 46
10.4. Matriz de riesgos ... 47
10.5. Acciones de mitigación y eliminación de riesgos ... 48
11. Perspectivas de Mercado ... 48
11.1. Tendencias del mercado ... 48
11.2. Competidores en el mercado y perspectivas ... 49
11.3. Preferencias de los consumidores y pautas de consumo ... 50
11.4. Segmentos potenciales de mercado ... 51
12. Direcciones útiles ... 52
Bibliografía ... 56
Anexos ... 60
Anexo 1: Presentaciones de la tara y sus derivados ... 60
Anexo 2: Áreas mundiales de distribución natural de la tara ... 61
Anexo 3: Exportaciones de tara en vaina 2006 – 2010 ... 61
Anexo 4: Brasil: Importaciones de tara en vaina 2006 – 2010 ... 62
Anexo 5: Correlación de Partidas Nandina – Naladisa ... 63
Anexo 6: Solicitud de tramitación de licencias ... 64
INDICE DE CUADROS
1. Cuadro 1.1:Especificaciones técnicas de la tara en polvo ... 8 2. Cuadro 1.2:Clasificacion arancelaria de la tara en polvo ... 9 3. Cuadro 1.3:Brasil: Clasificación arancelaria de la tara en polvo
con la partida Naladisa ... 8 4. Cuadro 2.1:Brasil: Importaciones de sus principales proveedores
2008-2010, subpartida 140490 (en toneladas y miles de dólares EUA) ... 11 5. Cuadro 2.2:Brasil: Exportaciones principales 2008-2010, subpartida
14049090 (en toneladas y miles de dólares EUA) ... 12 6. Cuadro 2.3:Brasil: Consumo Aparente de la Tara en Polvo (2008-2010)
en TM ... 12 7. Cuadro 2.4:Brasil: Importaciones de sus principales proveedores
2008-2010, subpartida 140490 (en toneladas y miles de dólares EUA) ... 13 8. Cuadro 3.1:Aspectos de la atara en polvo requeridos y preferidos
por el consumidor brasilero ... 14 9. Cuadro 3.2: Principales empresas exportadoras de tara en
polvo en Perú ... 17 10. Cuadro 3.3: Principales empresas comercializadoras de tara en
polvo en Brasil ... 17 11. Cuadro 3.4: Exportaciones mundiales a Brasil, SUBPARTIDA 140490 en
TM (2005-2009) ... 18 12. Cuadro 3.5: Demanda Internacional Proyectada de Tara en Polvo, TM,
2011-2020 ... 19 13. Cuadro 4.1:Brasil: Tributos a la importación aplicables a la Tara en
Polvo-Partida 14049090 ... 21 14. Cuadro 4.2: Brasil: Tributos aplicables a las mercancías de la
subpartida 14049090 para su importación. ... 21 15. Cuadro 4.3: Brasil: Acuerdos comerciales en vigor ... 22 16. Cuadro 4.4: Brasil: Monto a pagar por concepto de tasa tributarias
según país de origen (subpartida 14049090) ... 23 17. Cuadro 4.5: Lista de productos agrícolas procesados admisibles a Brasil ... 25 18. Cuadro 4.6: Perú: Características técnicas de exportación del polvo de
tara ... 26 19. Cuadro 5.1: Brasil: Precios CIF de las importaciones de tara en polvo,
partida 140490, 2007-2010 (Dólar EUA/kg). ... 27 20. Cuadro 5.2: Precio FOB de las exportaciones peruanas a Brasil de tara
en polvo de las principales empresas exportadoras, 2007-2010
(Dólar EUA/kg). ... 27 21. Cuadro 6.1: Exportadores Peruanos de Tara en Polvo a Brasil - 2010 ... 28 22. Cuadro 6.2: Principales Importadores de Tara en Polvo de Brasil-2010 ... 29 23. Cuadro 6.3: Empresas peruanas que ofertan tara en polvo
por sitios especializados de transacciones por Internet ... 30 24. Cuadro 6.4: Principales empresas comercializadoras de tara en polvo
en Brasil ... 30 25. Cuadro 9.1: Brasil: Ferias especializadas (2011), sector cuero y calzado. ... 40 26. Cuadro 9.2: Ferias especializadas del sector cuero y calzado a nivel
Internacional (2011) ... 41
INDICE DE GRÁFICOS
1. Gráfico 3.1 Brasil: Demanda Internacional Proyectada de Tara
en Polvo, TM, 2011–2020 ... 19 2. Gráfico 5.1: Precio CIF de las importaciones brasileras provenientes
de Perú de tara en polvo por trimestre, 2007-2010 (Dólar EUA/kg) ... 28
INDICE DE MAPAS Y FIGURAS
1. Mapa 3.1 Estado de Río Grande Do Sul: Polos Industriales de
Fabricación de calzado en Brasil ... 13 2. Figura 5.1 comercial de la tara en polvo a través de la cadena de
PRESENTACIÓN
Hoy en día, el mercado experimenta una tendencia orientada al cuidado de la salud, del ambiente y la inclusión social. Estos temas se ven reflejados, no sólo en formas particulares de establecer relaciones comerciales como Comercio Justo, comercio verde, preferencia por productos orgánicos, etc., sino que se materializan en exigentes normas que prohíben el comercio de productos nocivos al ambiente, tal es el caso de la prohibición hecha por la Unión Europea a comercializar productos de cuero curtidos con cromo.
A partir de esta exigencia del mercado, surge la necesidad de la industria del curtido de pieles, realizar el proceso con curtientes naturales que se ajusten a la normatividad europea y su producto pueda ingresar a este mercado atractivo. Brasil, concentra la industria de cuero y calzado más importante de América Latina y una de las más importantes del mundo. Por ello, se ve en la necesidad de encontrar productos adecuados para el curtido natural, entre ellos los taninos vegetales como la tara en polvo, quebracho, mimosa, etc.
El mercado meta está conformado por las industrias químicas de Brasil que procesan la tara en polvo para dar lugar a productos para la industria del curtido de cueros, tales como el ácido tánico y preparados curtientes; además por las empresas que se dedican al curtido de pieles y que usan directamente el producto. El Estado de Rio Grande Do Sul concentra aproximadamente el 36% del total de empresas de Cuero y Calzado de Brasil, encontrando en ella a los 3 clúster de cuero y calzado más grandes de América Latina.
El presente informe constituye el perfil de mercado de Rio Grande Do Sul (Estado de la Región Sur este de Brasil), y contiene una descripción detallada del producto a comercializar, datos estadísticos en cuanto a producción, exportaciones e importaciones del mismo, con el fin de obtener el consumo aparente de la tara en polvo en los últimos tres años. Asimismo, presenta los aspectos fundamentales que caracterizan el mercado en cuanto a preferencias del consumidor, información sobre la competencia, tendencias de la demanda y condiciones legales de acceso al mercado. Para efectos de la comercialización del producto, se presenta la tendencia de precios, canales de distribución, prácticas comerciales y condiciones de envase y etiquetado, principales vías para una promoción de ventas efectiva y una serie de recomendaciones al exportador según las tendencias de mercado a mediano y corto
plazo. Finalmente presentamos una lista de direcciones útiles como contactos comerciales, revistas y ferias especializadas, otros estudios de mercado del sector, entre otros.
La información para el desarrollo del presente, se obtuvo de fuentes oficiales de las entidades de gobierno de Brasil, Perú y de entidades de comercio Internacionales como herramientas de estadísticas de comercio de la Organización Mundial del Comercio, Asociación latinoamericana de Integración (Aladi), etc., por lo que consideramos que la información proporcionada es real, actualizada y confiable. Esperamos que el presente constituya una herramienta informativa al inversionista que desea comercializar tara en polvo en Rio Grande Do Sul, a fin de evaluar las posibilidades, exigencias y riesgos que representa incursionar en este mercado.
PERFIL DE MERCADO – COMERCIALIZACIÓN DE TARA EN
POLVO EN EL MERCADO BRASILEÑO
1. Descripción del Producto
La tara es un árbol silvestre, nativo del Perú, cuyo nombre científico es
Caesalpinia Spinosa o Caesalpinia. Constituye la materia prima de la que se
puede obtener Goma de tara, Tara en polvo y Acido gálico (Ver Anexo 1); pero para el desarrollo del perfil de mercado, nos centraremos en la tara en polvo (producto a exportarse al Estado de Rio Grande do Sul – Brasil).
La tara en polvo, es la vaina seca, despepitada y molida. Es de color marrón claro, con un olor característico y astringente al tacto. El polvo es generalmente grueso cuando se obtiene a partir de la molienda simple; pero puede ser polvo micronizado cuando se aplican varios procesos de molienda fina1. Según la ficha producto presentado por el Sistema Integrado de Comercio Exterior2, estas son sus especificaciones técnicas:
Cuadro 1.1
Especificaciones técnicas de la tara en polvo
Fuente y elaboración: Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior - SIICEX
1
Asociación Suiza Solid Internacional, Solid Perú. Conociendo la Cadena productiva de Tara en Ayacucho (Febrero 2008). Extraído el 20 de mayo del 2011 desde
http://www.solidperu.com/upl/1/default/doc/Conociendo%20la%20Cadena%20Productiva%20de%20Tara%20en%20Ayacuc ho,%20mayo%202008.pdf
2 Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior – SIICEX, Producto Mercado: Tara en Polvo, extraído el 01 de junio del 2011, desde: http://www.pymex.pe/descargas/category/72-tara.html?download=369%3Aficha-tcnica.
Descripción Contenido
Apariencia Polvo fino de color cremoso a blanco
Taninos >52%
No taninos <18% Humedad No más de 8% Granulometría malla #80,100,140 Contenido de cenizas 0.08% (insoluble acido)
Contenido de grasas No más de 2.0% Almidones Ausente
Solubilidad Parcialmente soluble en agua fría. Soluble en agua caliente. Soluble en alcohol Viscosidad No menos de 3,000 cps.
Clasificación Arancelaria
La tara en sus cuatro presentaciones, posee su propia clasificación arancelaria respectivamente, veamos:
Cuadro 1.2
Clasificación arancelaria de la tara en polvo
Partida Descripción
1404902000 Tara en polvo (caesalpinea spinosa) 1209993000 Semillas de tara (caesalpinea spinosa)
1302391000 mucilagos de semilla de tara (caesalpinea spinosa) 1404909090 Los demás
Fuente: Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior - SIICEX3
Elaboración: propia
La tara en polvo, se clasifica en la Subpartida Nacional - Nandina con el código arancelario 1404902000, el cual nos permitirá agilizar la búsqueda de los datos estadísticos de la tara en polvo y su posterior exportación hacia nuestro mercado objetivo, Rio Grande do Sul – Brasil. Por su parte, Brasil recepciona el producto bajo la partida 14049090 de la nomenclatura Aladi (Naladisa)4.
Cuadro 1.3
Brasil: Clasificación arancelaria de la tara en polvo con la partida Naladisa Código
Origen Nomenclatura Origen Glosa Origen Destino Código Nomenclatura Destino Destino Glosa
PER 1404902000 NANDINA Tara en polvo (Caesalpinea spinosa) BRA 14049090 NALADISA Outros
Fuente: Asociación Latinoamericana de Integración ALADI – Correlaciones de partidas arancelarias cap. 11 – 20.
Elaboración: Propia
Cabe resaltar que mientras en el Perú se conoce a la Caesalpinea Spinosa como Tara o Taya en Brasil es conocida como Espinhosa o como Falso-Pau-Brasil.5
3
Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior – SIICEX, Partidas Arancelarias, extraído el 01 de junio del 2011, desde:
http://www.siicex.gob.pe/siicex/portal5ES.asp?_page_=172.17100&_portletid_=sfichaproductoinit&scriptdo=c c_fp_init&pproducto=%20192%20&pnomproducto=%20Tara
4
Asociación Latinoamericana de Integración (Aladi), Correlación de Partidas Arancelarias NANDINA, NALADISA. Extraído el 4 de junio del 2011 desde http://www.aladi.org/nsfaladi/arquitec.nsf/vsitioweb/sicona_2010 5
ESTUDOS MORFOLÓGICOS,NO GRUPO CAESALPINIA L. SENSU AMPLO: CAESALPINIA, AMÉRICA DO SUL (2007). Extraído el 5 de junio del 2011 desde
http://www.uc.pr.gov.br/arquivos/File/Pesquisa%20em%20UCs/resultados%20de%20pesquisa/Roseli_Lopes_d a_Costa_Bortoluzzi.pdf, página 26.
2. Datos Estadísticos
2.1. Datos de ProducciónEnfocamos desde dos puntos de vista la producción de tara en polvo en Brasil. Primero, la que se podría realizar con la producción local de tara (vaina); y la segunda, a partir de materia prima importada.
A. Producción interna
El Perú concentra la mayor producción de tara en vaina, sin embargo, según el Centro Mundial de Agroforestería6, la Caesalpinia spinosa es nativa de un rango más amplio de países de zonas semiáridas entre los que se encuentra Bolivia, Chile, Colombia, Cuba, Ecuador, Perú y Venezuela (Ver anexo 2). Otro aspecto importante a señalar es que la especie ha sido introducida y es cultivada en el norte y este de África, Estados Unidos, Brasil y Argentina7 en donde los resultados de producción más notables se encuentran en Etiopía, Kenia y Marruecos8. Según datos del Sistema Integrado de Comercio exterior9, Kenia y Etiopia se consolidan como los principales países exportadores de la tara en polvo después de Países Bajos, con una participación de 10% y con un valor FOB de exportación de $30.53 y 29.48 millones de dólares respectivamente para el 2008.
Otro aspecto a señalar para la determinación de la producción interna es lo relacionado a las importaciones de Brasil de tara en polvo, las que se han incrementado en el 2010 (ver cuadro 2.1), siendo su principal proveedor Perú, con una participación del 89%.
De lo anterior se infiere que, al ser introducida la especie y no haber tenido rendimientos semejantes a los alcanzados por los países del África, lo cual se refleja y se sustenta en los grandes volúmenes de importación realizados por Brasil los que además se vienen
6
Centro Mundial de Agroforestería. Caesalpinia spinosa Fabaceae – Caesalpinioideae. Extraído el 2 de Marzo del 2011 desde: http://www.worldagroforestry.org/treedb2/AFTPDFS/Caesalpinia_spinosa.pdf pág. 2. 7
Proyecto Perú Biodiverso, Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Botconsult, Factsheet: Datos botánicos
de Tara. Caesalpinia spinosa (Molina) Kuntze, setiembre del 2009. Extraído el 4 de Mayo del 2011 desde
http://www.botconsult.de/downloads/Tara_factsheet_final.pdf 8
Centro Mundial de Agroforestería, dir@cit.
9 Sistema Integrado de Comercio Exterior, Ficha Comercial, extraído el 4 de mayo del 2011 desde
http://www.siicex.gob.pe/siicex/portal5ES.asp?_page_=172.17100&_portletid_=sfichaproductoinit&scriptdo=c c_fp_init&pproducto= 1404902000 &pnomproducto= Tara en polvo (caesalpinea spinosa)
incrementando, la producción interna no es significativa por ello esta será considerada como nula, ya que no se procesa la materia prima hacia tara en polvo.
B. Importación de la materia prima (vaina de tara) para producción local
A la fecha, Brasil ya no importa tara (vaina) como materia prima. Las estadísticas de exportaciones de este producto bajo la partida 1404103000 solo presenta registros hasta el año 200710 (Ver anexo 3). Del mismo modo, a nivel mundial, Brasil ya no importa este producto insumo de ningún país, registrándose estadísticas de la partida del sistema armonizado 140410 solo hasta el 200611 (Ver Anexo 4).
2.2. Estadísticas de Comercio Exterior A. Importaciones
Los principales países que exportan tara en polvo a Brasil son Perú, Argentina y China; siendo que nuestro país tiene una participación del 89% del total las importaciones de este producto en el 2010. Asimismo, en el último año se observa una recuperación en el nivel de exportaciones de los tres países a Brasil.
Cuadro 2.1
Brasil: Importaciones de sus principales proveedores 2008-2010, subpartida 140490 (en toneladas y miles de dólares EUA)
Periodo Perú Argentina China
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
2008 2,276 4,329 31 26 27 22
2009 1,134 1,603 19 15 14 44
2010 1,926 2,568 168 127 24 89
Fuente: Trade Map12
10
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Operatividad Aduanera/ Resumen por país-partida. Exportaciones 2007 – 2008. Extraído el 5 de junio del 2011 desde
http://www.aduanet.gob.pe/cl-ad-itestadispartida/resumenPPaisS01Alias 11
Organización Mundial del Comercio. TradeMap, estadísticas de comercio exterior. Extraído el 5 de junio del 2011 desde http://www.trademap.org/Country_SelProductCountry_TS.aspx
12
Organización Mundial de Comercio (OMC), Trade Map, extraído el 31 de mayo del 2011 desde
B. Exportaciones
Los principales países destino de las exportaciones de Tara en Polvo de Brasil, bajo la partida Naladisa 1404909013 (Ver anexo 5) son Chile, Francia, Italia y Uruguay. El año 2010 se observa una reducción en el nivel de exportaciones de Brasil a sus cuatro principales mercados según reportes de ALADI.14
Cuadro 2.2
Brasil: Exportaciones principales 2008-2010, subpartida 14049090 (En toneladas y miles de dólares EUA)
Periodo 2008 2009 2010
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
Chile - - 10 13 14 18 Francia - - 4 5 4 5 Italia 16 20 18 24 - - Uruguay 1.5 1 - 0 5 7 TOTAL 17.5 21 32 42 23 30 Fuente: ALADI 2.3. Consumo Aparente
El Consumo aparente de Brasil está dado por la operación aritmética teniendo como valores la producción, que mediante estudios realizados en el punto 2.1, es inexistente en Brasil; las importaciones que realiza Brasil básicamente de sus tres principales proveedores (Ver cuadro 2.1), del mismo modo el resultado de las exportaciones con una correlación de su subpartida damos cuenta que tiene una exportación decreciente a países cercanos o convencionales de tara en polvo.
Cuadro 2.3
Brasil: Consumo Aparente de Tara en Polvo (2008 – 2010) en TM Año Producción (P) Importaciones (M) Exportaciones (X) Consumo Aparente (P+M)-X 2008 0 2334 17.5 2316.5 2009 0 1167 32 1135 2010 0 2118 23 2095 Fuente: Cuadros 2.1 y 2.2 Elaboración: Propia
13
Asociación Latinoamericana de Integración, ALADI, extraído el 05 de junio del 2011 desde
http://www.aladi.org/nsfaladi/arquitec.nsf/vsitioweb/sicona_2010
14
Asociación Latinoamericana de Integración, ALADI, extraído el 05 de junio del 2011 desde
2.4. Origen principal de las Importaciones
Los principales países proveedores de tara en polvo de Brasil son Perú, Argentina y China; observándose en términos generales un incremento de las importaciones brasileñas de 82% en el 2010 con respecto al 2009.
Cuadro 2.4.
Brasil: Importaciones de sus principales proveedores 2008-2010, subpartida 140490 (en toneladas y miles de dólares EUA)
Periodo 2008 2009 2010
Cantidad Valor Cantidad Valor Cantidad Valor
Perú 2,276 4,329 1,134 1,603 1,926 2,568
Argentina 31 26 19 15 168 127
China 27 22 14 44 24 89
TOTAL 2334 4377 1167 1662 2118 2784
Fuente: Trade Map15
3. Características del Mercado
En Brasil, la mayor cantidad de las empresas de la industria del calzado están localizadas en el oriente sur del país fundamentalmente el Estado de Río Grande Do Sul16 (Ver mapa 3.1).
Mapa 3.1
Estado de Río Grande Do Sul: Polos Industriales de Fabricación de calzado en Brasil
Fuente: Asociación Brasileña de Calzado (ABICALÇADOS)
15
Organización Mundial de Comercio (OMC), Trade Map, extraído el 05 de junio del 2011 desde
http://www.trademap.org/Country_SelProductCountry_TS.aspx
16
Asociación Brasileña del Calzado (ABICALCADOS), Polos Productores (2009), extraído el 16 de marzo del 2011 desde http://www.abicalcados.com.br/polos-productores.html
La industria de cuero y calzado es el tercer sector más representativo de la economía local y es el mayor productor de la región. La mayoría se dedica al mercado interno, en especial para las regiones Sur y Sudeste, pero algunas se dedican al mercado externo, por ejemplo Europa, por lo tanto las empresas de curtido de Rio Grande do Sul será nuestro mercado objetivo.
3.1. Preferencias del consumidor
Identificamos éstas preferencias de acuerdo a los dos principales tipos de consumidores de tara en polvo que se diferencian en el sector.
Empresas curtidoras.- Las cuales adquieren la tara en polvo para utilizarla como insumo en su proceso de curtido.
Empresas de la industria química: Las cuales adquieren la tara en polvo para darle valor agregado, obteniendo curtientes potenciados a partir del ácido tánico.
Las preferencias de estos consumidores se explican en el siguiente cuadro
Cuadro 3.1
Aspectos de la tara en polvo requeridos y preferidos por el consumidor brasilero
Aspecto Descripción
Contenido de tanino Mayor a 50%
Granulometría 200 MESH17, 150 MESH y 100 MESH
Humedad Entre 8 y 13%
PH 3-4
Productos naturales Por ser de origen vegetal
Cuidado de la salud Debido a que carece de componentes químicos que afecten la vida y salud humana.
Productos con escaso impacto ambiental
Para la obtención de la tara en polvo no se requiere la tala del árbol como en otros taninos vegetales.
Propiedad de llenado y mórbidoz que da al cuero
En pieles curtidas con los taninos de tara la resistencia de la flor a la carga de rotura resulta superior a la obtenida con cualquier otro curtido al vegetal.
Fuente: Solid Perú18, SilvaTeam 19y Schiaffino J. Carlos20
Elaboración: Propia
17
Unidad de medida en granulometría; los mesh es la cantidad de orificios por pulgada. 18
Solid Perú, Organización no gubernamental, Ayacucho, Conociendo la Cadena Productiva de Tara en
Ayacucho (2008), extraído el 6 de abril del 2011 desde
http://www.solidperu.com/upl/1/default/doc/Conociendo%20la%20Cadena%20Productiva%20de%20Tara%20 en%20Ayacucho,%20mayo%202008.pdf
19
SilvaTeam, Productos y servicios: Leather, extraído el 14 de mayo del 2011 desde
http://es.silvateam.com/Productos-y-Servicios/Leather/Taninos-sint%C3%A9ticos
20 Schiaffino J. Carlos, Estudio de Mercado de la Tara. GOPA-IAK. Cajamarca 2004, extraído el 14 de mayo del 2011 desde http://www.biocomercioperu.org/admin/recursos/productos/ESTUDIO-PRELIMINAR-DE-MERCADO-TARA.pdf
3.2. Segmento de Mercado
La tara en polvo, está dirigida a dos segmentos de mercado; el primero a los curtidores de cuero; el segundo, las industrias químicas que lo usan de insumo, veamos:
1. El producto estará orientado a las empresas de curtiduría ubicadas en el estado de Rio Grande do Sul - Brasil. Estas empresas buscan obtener como resultado del uso del producto un cuero acolchado, terso, fino, suave y muy agradable21 que cumpla con las reglamentaciones ambientales y que
garantice la eficiencia productiva. Con ello buscan satisfacer las exigencias impuestas por la normatividad internacional22 logrando así una oferta
competitiva.
2. El producto estará orientado a las industrias químicas que ofrecen productos al sector cuero calzadista ubicadas en el estado de Rio Grande do Sul. La industria química busca productos nuevos y alternativos para el curtido y recurtido de pieles 23, que reduzcan los efectos contaminantes y al mismo tiempo que estos tengan rendimientos eficientes. Asimismo buscan satisfacer las exigencias de sus clientes que se inclinan por el curtido natural siguiendo para ello criterios de ecosustentabilidad. Utilizan la tara en polvo como insumo para la producción de ácido tánico, ácido gálico y curtientes específicos.24
3.3. Condiciones de Aceptación del Producto
Las empresas brasileras del sector curtido exigen a las empresas extranjeras proveedoras de tara en polvo el cumplimiento de determinados estándares de calidad del producto. De acuerdo al Mincetur en la Guía
21
Asociación Suiza Solid Internacional, Solid Perú. Conociendo la Cadena productiva de Tara en Ayacucho (Febrero 2008). Op@cit. Se usa principalmente en la curtiembre de cueros, en especial para aquellos destinados
a tapicería de autos y muebles del hogar. La tara en polvo es utilizada, en combinación con otros extractos vegetales, para el curtido de cueros de oveja y cabra, para el recurtido de todo tipo de cueros cromados y especialmente cuando el terminado es con color pastel. Los cueros curtidos con cromo son usualmente recurtidos con 4 a 7% de tara en polvo, mientras que para el curtido vegetal puede usarse hasta un 50% de tara en polvo.
22
Reglamento Europeo No. 1907/2006 para el registro, evaluación y autorización de sustancias químicas (REACH), estableciendo una serie de obligaciones para los productores, importadores y usuarios de sustancias y productos químicos en Europa.
23
Revista da Associação Brasileira dos Químicos e Técnicos da Indústria do Couro. Revista del cuero, Edicion 215, Marzo - Abril del 2011. O SEU SUCESSO É O NOSSO SUCESSO!. Extraído el 31 de Mayo del 2011 desde
http://www.abqtic.com.br/upload/site_revista/21.pdf
24
Organización de las Naciones Unidas para la Agricultura y la Alimentación (FAO), Tara Powder (2009). Extraído el 5 de junio del 2011 desde http://www.fao.org/docrep/t2354s/t2354s0z.htm
práctica para exportar a Brasil25, El mercado brasilero exige las siguientes características para la importación de tara en polvo:
a) Reglamentos técnicos:
La Asociación Brasileña de Normas Técnica (ABNT) es la que elabora las reglamentos técnicos para los productos que se comercializarán en Brasil, donde se toma en cuenta el etiquetado de las mercancías26.
Asimismo, el empaque regular27 que se usa para los envíos de tara en polvo son de material de polipropileno (PP) o polietileno (PE); así también, el empaquetado se hará de tal forma que mantenga las cualidades organolépticas de producto como el color y la viscosidad. b) Licencias:
Brasil aplica un régimen administrativo de licencias de importación. En el caso de las productos contenidos en el capítulo 14 de la nomenclatura del Sistema Armonizado, en el cual se incluye la tara en polvo, Brasil aplica las licencias no automáticas28, la cual se
otorgará a los 60 días calendarios contados a partir de la fecha de registro en el Siscomex (Ver anexo 6: Solicitud de tramitación de licencias).
c) Medidas sanitarias y fitosanitarias:
La tara en polvo, forma parte de la lista de productos agrícolas procesados admisibles a Brasil. Este producto ha sido sometido al análisis de riesgos de plagas correspondientes y se ha establecido que cumple con los requisitos fitosanitarios para ingresar al mercado29. Para la importación y despacho de las mercancías en territorio
25
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo – MINCETUR, Guía práctica para exportar a Brasil 2010. Citado en
Estudio para la identificación de requisitos, acceso al mercado y regulaciones para el ingreso de productos alimenticios a Brasil del Sistema Integrado de Información de Comercio Exterior (SIICEX), extraído el 02 de junio
del 2011, desde: http://www.siicex.gob.pe/siicex/resources/calidad/871961171radF184E.pdf 26
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo – MINCETUR, Guía práctica para exportar a Brasil 2010, dir@cit. 27
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), Consulta por Partida: Tara en Polvo, extraído el 01 de junio de 2011, desde: http://www.sunat.gob.pe/operatividadaduanera/index.html 28
Ministèrio de Desenvolvimento, Indùstria e Comèrcio Exterior, Comercio exterior de Brasil: Licencias no
automáticas, extraído el 03 de junio del 2011, desde: http://www.mdic.gov.br/sitio/interna/index.php?area=5 29
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. La Interoceánica, Oportunidades de Negocios con Brasil (2007), Requisitos y/o barreras no arancelarias de los 20 productos más importantes de la oferta exportable sur peruana a Brasil. Extraído el 30 de mayo del 2011 desde
http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/comercio/pom-brasil/docs/Requisitos_barreras_de-la_oferta_exportable_sur_peruana_Brasil.pdf
brasileño, es imprescindible la presentación del certificado Sanitario de Exportación, autorización previa y licencia de Importación.
3.4. Información sobre la Competencia
A partir de los datos obtenidos del Sistema Integrado de Comercio Exterior (SIICEX)30 se obtuvo a las principales empresas exportadoras de tara en polvo en el Perú y su porcentaje de participación en el mercado local; tal como se muestra en el siguiente cuadro.
Cuadro 3.2
Principales empresas exportadoras de tara en polvo en Perú
Empresa % Part.
2010
Centros de Producción SOUTH AMERICA TANNIN CORPORATION
S.A.C 29% Callao
EXPORTADORA EL SOL S.A.C. 20% Lima y La Libertad MOLINOS CHIPOCO E.I.R.L. 11% Lima (Chorrillos) EXANDAL S.A. 9% Lima (Puente Piedra) MOLINOS ASOCIADOS SOCIEDAD
ANONIMA CERRADA 9%
Lima (Villa el Salvador)
PRODUCTOS DEL PAIS SA. 7% Ayacucho (Huanta)
AGROTARA S.A.C. 4% Lima
GOMAS Y TANINOS S.A.C. 3% Lima (Puente Piedra) EXPORTACIONES DE LA SELVA S.A. 3% Callao
OTRAS EMPRESAS 5% ---
Fuente: SIICEX. Elaboración: Propia
Los datos anteriores corresponden a las empresas competidoras dentro del mercado local, mientras que, respecto a la competencia internacional, el siguiente cuadro muestra a las principales empresas ubicadas en Rio Grande do Sul que comercializan y distribuyen tara en polvo y otros productos sucedáneos necesarios para curtido del cuero.
Cuadro 3.3
Principales empresas comercializadoras de tara en polvo en Brasil
Empresa Ubicación Principales productos
SETA S/A Rio Grande do Sul Extracción de taninos vegetales y otros productos químicos.
ACQUAQUÍMICA Ltda Rio Grande do Sul Especialidades químicas a base de taninos
TRUMPLER BRASILEIRA Ltda.
Rio Grande do Sul/Multinacional
Productos para el sector calzado: Agentes auxiliares de bronceado,
30
Sistema Integrado de Comercio Exterior (SIICEX), Ficha Comercial, extraído el 31 de mayo del 2011 desde:
http://www.siicex.gob.pe/siicex/portal5ES.asp?_page_=172.17100&_portletid_=sfichaproductoinit&scriptdo=cc_fp_i nit&pproducto= 1404902000 &pnomproducto= Tara en polvo (caesalpinea spinosa)
tensoactivos, etc. TANQUÍMICA Rio Grande do Sul
Productos para ribera y acabado del cuero: tensoactivos, enzimas, fenólicos, vegetales sintéticos, etc.
BORAQUÍMICA São Paulo Productos químicos BUCKMAN Rio Grande do Sul/
Multinacional
Productos especializados en ribera y curtido: agentes taninos, basificantes, fijadores, etc. PULCRA
ESPECIALIDADES QUIMICAS Ltda.
Multinacional Alemana
Productos especiales para el proceso de ribera, desengrasantes, humectantes, productos para el curtido y recurtido
CORIUM QUIMICA Ltda.
Rio Grande do Sul/Join Venture ubicada en América y Asia
Productos para el acabado del cuero: colorantes, espesantes, niveladores, penetrantes, pigmentos, etc. ALCOURO Rio Grande do Sul/Otros estados de Brasil
Productos para la ribera del cuero: sulfato de sodio, sulfato de cromo, acido fórmico, etc. TOROZA QUIMICA México
Tara en polvo micronizada, tara, goma de tara y colágeno en polvo.
Fuente: Revista do Cuero Elaboración: propia
3.5. Tendencias de la Demanda
De acuerdo a la información histórica de las exportaciones mundiales a Brasil de la partida 140490 (2005 – 2009) que corresponde a las adquisiciones o el total demandado de tara en polvo se halló la tasa de crecimiento, obteniéndose como resultado 31.01% a partir de la cual se proyectó la demanda de tara en polvo en Brasil (Ver Cuadro 3.4).
Cuadro 3.4
Exportaciones mundiales a Brasil, subpartida 140490 en TM (2005-2009)
Año Cantidad exportada TM 2005 160,171
2006 252,235 2007 294,597 2008 567,221 2009 759,386 Fuente: Trade Map31
Elaboración: Propia
31
Organización Mundial de Comercio (OMC), Trade Map, extraído el 31 de mayo del 2010 desde
Para evitar una tasa máxima de crecimiento tomamos como base del cálculo los años 2009 con respecto al 2006.
Cuadro 3.5
Demanda Internacional Proyectada de Tara en Polvo, TM, 2011 – 2020
Fuente: Cuadro 3.4 Elaboración: Propia.
Gráfico 3.1
Brasil: Demanda Internacional Proyectada de Tara en Polvo, TM, 2011 – 2020
Fuente: Cuadro 3.5 Elaboración: Propia.
De acuerdo a los cálculos anteriores la tendencia de la demanda es positiva, mostrándose un incremento desde el año 2010 hasta el año 2020.
Año Toneladas 2010 994872 2011 1303381 2012 1707560 2013 2237074 2014 2930791 2015 3839629 2016 5030298 2017 6590193 2018 8633812 2019 11311158 2020 14818748 13033811707560 22370742930791 3839629 5030298 6590193 8633812 11311158 14818748 0 2,000,000 4,000,000 6,000,000 8,000,000 10,000,000 12,000,000 14,000,000 16,000,000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
4. Acceso al Mercado
4.1. Derechos de Aduanas y tasas a la importación Tributos a la importación
De acuerdo con el Instituto Español de Comercio Exterior (ICEX)32 el régimen tributario aplicable a las importaciones brasileñas no se limita al Impuesto de Importación (I.I.).
Además del I.I. son de aplicación:
Impuesto sobre Productos Industriales (IPI)
Impuesto sobre la Circulación de Mercancías y Servicios de Transporte (ICMS)
Contribuciones para el Programa de Integración Social y para la Financiación de la Seguridad Social
Impuesto sobre el Flete para la Renovación de la Marina Mercante (AFRMM).
Características de estos tributos:
No acumulativos (del tipo “sobre el valor agregado”).
Inciden sobre la operación de importación y son cobrados en el momento de la importación pudiendo posteriormente ser compensados cuando se comercialicen esos productos en el mercado interno.
Su liquidación se realiza automáticamente a través de Siscomex bastando informar el código de la mercancía y su valor para que el sistema realice las operaciones correspondientes.
En el caso de la subpartida 14049090 correspondiente a la tara en polvo, los impuestos aplicables son el Impuesto de Importación, el Impuesto sobre Productos Industrializados (IPI) y las Contribuciones para el Programa de Integración Social y para la Financiación de la Seguridad
32
Instituto Español de Comercio Exterior (ICEX). Aspectos técnicos, financieros y jurídicos de Brasil, extraído el 29 de abril del 2011 desde
http://www.oficinascomerciales.es/icex/cma/contentTypes/common/records/viewDocument/0,,,00.bin?doc=4 132322
Social, las cuales de acuerdo al Servicio de Rentas Internas de Brasil33 son los siguientes.
Cuadro 4.1
Brasil: Tributos a la importación aplicables a la Tara en Polvo – Partida 14049090
Tributo % Aplicable
Impuesto a la Importación (II) 6% Impuesto sobre productos industrializados (IPI) 0% Contribución para el Programa de Integración
Social (PIS)
1.65% Contribución para la Financiación de la
Seguridad Social (CONFINS)
7.6% Fuente: Servicio de Rentas Internas de Brasil
A continuación se explica la aplicación de estos tributos a través del Simulador de Tratamiento Tributario y Administrativo de Importaciones34, el cual es una herramienta que el Servicio de Rentas Internas de Brasil pone a disposición de los importadores brasileros. Para este ejemplo se toma un Valor aduanero de $1,000 dólares EUA y a partir de este monto se aplican las tasas correspondientes, tal como se aprecia en el siguiente cuadro.
Cuadro 4.2
Brasil: Tributos aplicables a las mercancías de la subpartida 14049090 para su importación.
Fuente: Servicio de Rentas Internas de Brasil
33
Servicio de Rentas Internas de Brasil. Simulador do Tratamento Tributário e Administrativo das Importações, extraído el 29 de abril del 2011 desde http://www4.receita.fazenda.gov.br/simulador/Simulacao-tag.jsp 34
Servicio de Rentas Internas de Brasil. Simulador do Tratamento Tributário e Administrativo das Importações, extraído el 5 de junio del 2011 desde http://www4.receita.fazenda.gov.br/simulador/Simulacao-tag.jsp
Sin embargo, también se tiene que considerar que algunos países cuentan con beneficios arancelarios de acuerdo a los convenios comerciales pactados con Brasil, los cuales se aprecian en el siguiente cuadro.
Cuadro 4.3
Brasil: Acuerdos comerciales en vigor
Acuerdo Fecha de suscripción
Estados miembros del MERCOSUR (ACE 18) 26 marzo 1991 MERCOSUR-Israel 18 diciembre 2007 MERCOSUR-Bolivia (ACE 36) 17 diciembre 1996 MERCOSUR-Chile (ACE 35) 25 junio 1996 MERCOSUR-Perú (ACE 58) 30 noviembre 2005 MERCOSUR-Colombia, Ecuador y Venezuela(ACE 59) 18 octubre 2004
MERCOSUR-India 25 enero 2004
MERCOSUR-Comunidad Andina (ACE 56) 06 diciembre 2002 MERCOSUR-México (ACE 54) 05 julio 2002 MERCOSUR- SACU 15 diciembre 2000 Fuente: Sistema de Información sobre Comercio Exterior (SICE - OEA)35
Elaboración: Propia
En primer lugar, para exportar a Brasil un producto con preferencia arancelaria, es necesario cumplir tres condiciones básicas36:
a. Existir acuerdo o tratado bilateral o multilateral firmado por Brasil; b. El producto esté incluido en el acuerdo o tratado;
c. Que el producto cumpla las condiciones mínimas de requisitos de origen exigidas en el acuerdo o tratado, para efecto de caracterización del mismo como efectivamente originario del país exportador, evitando operaciones triangulares.
Asimismo, se debe tener en cuenta que las preferencias arancelarias son aplicadas solamente sobre el Impuesto de Importación. Teniendo en consideración este aspecto, se debe señalar que las preferencias arancelarias que gozan los países proveedores de tara en polvo a Brasil inciden en los costos de nacionalización que deben ser desembolsados por las empresas importadoras de dicho producto. A continuación se presenta un cuadro en donde se compara las tasas que se tendrían que asumir dependiendo del país de origen de la mercancía con un Valor aduanero de
35
Sistema de Información sobre Comercio Exterior (SICE - OEA). Información sobre Brasil: Acuerdos comerciales, extraído el 5 de junio del 2011 desde http://www.sice.oas.org/ctyindex/BRZ/BRZAgreements_s.asp
36
Brasil Global Net. Como exportar a Brasil – Marzo 2007, extraído el 5 de junio del 2011 desde
$1,000 dólares EUA. Para ello se tomará a los tres principales exportadores de tara en polvo a Brasil, los cuales son: Perú,
Argentina y China.
Cuadro 4.4
Brasil: Monto a pagar por concepto de tasas tributarias según país de origen (subpartida 14049090)
Fuente: ALADI, Servicio de Rentas Internas de Brasil Elaboración: Propia
Así, en el cuadro se observa que en Brasil las mercancías importadas de Argentina bajo la denominación de la subpartida 14049090 incurren en un menor desembolso. A pesar de ello, se debe tener presente que nuestro país tiene una participación del 89% del total las importaciones de este producto en el 2010, como se explicó en un acápite anterior.
Por otra parte, es importante anotar que bajo el marco del ACE 58, el porcentaje liberado para este producto será de 100% en el año 2012, reduciéndose los costos de nacionalización para las importaciones de tara en polvo de Brasil provenientes de nuestro país.
4.2. Regulaciones del mercado
Las empresas deben cumplir ciertas regulaciones establecidas por el gobierno brasileño. Con respecto a las importaciones deberán estar regidas según La Secretaría de Comercio Exterior (SECEX) del Ministerio de
37
Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI). Sistema de Informaciones de comercio exterior: Preferencias
vigentes, extraído el 5 de junio del 2011 desde
http://nt5000.aladi.org/siiArancelesEsp/wclSII.ASP?WCI=AmpliarResultadoCorrelacion&WCE=199614049090 Valor Aduanero = USA$1,000 dólares equivalente a R$1.587,80
País Acuerdo Preferencia37 Tasas aplicables Total Tasas a pagar
Perú ACE 58 90% Tributo II 0.6% R$ 9.53 R$ 171.37 Tributo IPI 0% R$ 0.00 Tributo PIS 1.65% R$ 28.87 Tributo COFINS 7.6% R$ 132.97 Argentina ACE 18 100% Tributo II 0% R$ 0.00 R$ 161.84 Tributo IPI 0% R$ 0.00 Tributo PIS 1.65% R$ 28.87 Tributo COFINS 7.6% R$ 132.97 China presenta No - Tributo II 6% R$ 95.27 R$ 257.11 Tributo IPI 0% R$ 0.00 Tributo PIS 1.65% R$ 28.87 Tributo COFINS 7.6% R$ 132.97
Desarrollo, Industria y Comercio Exterior (MDIC) es la encargada de la formulación de los reglamentos para aplicar medidas de importación.38 La Secretaría de Ingresos Federales del Brasil (RFB) (anteriormente SRF) del Ministerio de Hacienda se ocupa de la administración de aduanas, con inclusión de la recaudación de derechos.39
Asimismo todas las personas y entidades jurídicas que intervienen en el comercio exterior deben inscribirse en la SECEX en el Registro único de Importadores y Exportadores (REI). Desde 1999 el registro en la SECEX se hace automáticamente en el momento de la primera operación de importación, pero puede ser denegado en casos de abuso de poder económico o de infracción en materia de impuestos, tipo de cambio o reglamentación comercial.40
La legislación brasileña también tiene reglas claras que garantizan la solución de conflictos en ámbito jurídico. Las disputas de controversias contractuales, por ejemplo, pueden ser solucionadas por arbitraje, de acuerdo con la Ley 9.307/96 (Ley de Arbitraje brasileña). La ley garantiza que las disputas comerciales sucedan de modo semejante a un proceso judicial. En Brasil, la ley 9.279/96 protege la propiedad industrial, incluyendo patentes, marcas comerciales y otros registros intangibles.41 4.3. Reglamentaciones de salud y seguridad.
Según la normativa No. 67, la Tara en polvo que ingresa a Brasil bajo la partida 14049090, es un producto procesado y estará sujeto a una autorización de importación previa al embarque y una licencia de importación ante el SISCOMEX. Esta licencia no automática se emitirá luego de la fiscalización e inspección sanitaria, fitosanitaria y de calidad.42 En el caso de los productos agrícolas, el requisito fundamental para el ingreso al mercado brasileño es el Certificado Fito-Sanitario, el cual se obtiene después de haber pasado el “Análisis de Riesgos”. Sin este
38
Ministerio De Desenvolvimiento, Industria Y Comercio Exterior, información en línea del mdic, extraído el 14 de mayo desde: http://www.desenvolvimento.gov.br/sitio/secex/competencia.php
39
Ministerio De Hacienda, Información en línea de la RFB, extraído el 14 de mayo desde:
http://www.receita.fazenda.gov.br/grupo1/aduana.asp
40
Decreto Ministerial de la SECEX Nº 36, de 22 de noviembre de 2007.
41
Portada de Brasil; www.brasil.gov.br/para/inversor/inversiones-estranjeras-directas/legislacion-e-integridad-comercial; extraído el 04 de abril del 2011
42
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. La Interoceánica, Oportunidades de Negocios con Brasil (2007), Requisitos y/o barreras no arancelarias de los 20 productos más importantes de la oferta exportable sur peruana a Brasil. Extraído el 10 de junio del 2011 desde http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/comercio/pom-brasil/docs/Requisitos_barreras_de-la_oferta_exportable_sur_peruana_Brasil.pdf
documento no se puede ingresar al mercado brasileño. Es necesario precisar que mediante un Análisis de Riesgos de Plagas, se determinan los requisitos fitosanitarios a ser exigidos para la importación de los productos; por lo general, se solicita un Certificado Fitosanitario de Exportación, el cual debe ser emitido para cada embarque del producto, en este caso por Digesa (Perú), y generalmente esta certificación se extiende por lote. Del mismo modo, extiende el Certificado de Libre Comercialización con Registro
Sanitario referida a la certificación sanitaria de aditivos.
En la actualidad existe un grupo de productos agrícolas que han sido considerados admisibles por Brasil (Ver cuadro 4.5), pues ya han sido sometidos al análisis de riesgos de plagas correspondientes y se han establecido los requisitos fitosanitarios de ingreso.
Productos Admisibles: Son aprobados por Brasil y están autorizados a ingresar a su mercado y que se exportan actualmente por que cuentan con requisitos fitosanitarios establecidos mediante un análisis de riesgos de plagas. La principal característica de estos productos es que, debido al procesamiento, se ha eliminado la posibilidad de transportar plagas con ellos”.
Cuadro 4.5
Lista de productos agrícolas procesados admisibles a Brasil
Cabe indicar que si bien estos productos no son afectos a las regulaciones fitosanitarios, debido a que por su grado de procesamiento han perdido la capacidad de transportar plagas asociadas a los vegetales, son afectos al análisis de riesgos referidos a la inocuidad alimentaria; en los que muchas veces, se hace necesario autorizar los establecimientos que los procesan. Los documentos que requiere la autoridad sanitaria brasileña para la importación de Tara en Polvo, son43:
Solicitud de fiscalización y liberación sanitaria de mercaderías importadas.
Comprobante de pago de la tasa de fiscalización sanitaria.
Licencia de funcionamiento (Alvará) o documento correspondiente válido para la actividad pertinente, emitida por la autoridad sanitaria competente del respectivo estado (Río Grande Do Sul).
Autorización de acceso para la inspección física (IN SRF 114). Certificado de control de calidad.
Término de guarda y responsabilidad de la mercadería en almacén externo al recinto de depósito, cuando corresponda.
4.4. Normas técnicas
Estudios realizados por la Suiza Solid44 sobre las especificaciones técnicas a partir de las Fichas de exportación de la Tara en polvo, arrojan las siguientes condiciones para poder exportar el producto:
Cuadro 4.6
Perú: Características técnicas de exportación del polvo de tara
Parámetros Características
Color Beige Claro Olor Característico Sabor Astrigente Aspecto Homogéneo
Granulometría 200 MESH, 150 MESH y 100 MESH Contenido de tanino Mayor al 50%
Humedad Entre 8% a 13% Contenido de hierro Mayor a 270 mg/Kg Insolubles en ácido Mayor al 6%
PH 3 - 4
Fuente: Fichas de exportación del producto. Elaboración: Solid Perú.
43 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo. La Interoceánica, Oportunidades de Negocios con Brasil (2007). Dir@Cit. Visto el 5 de junio del 2011.
44
Asociación Suiza Solid Internacional, Solid Perú. Conociendo la Cadena productiva de Tara en Ayacucho (Febrero 2008). Dir@Cit.
5. Precios
Los precios internacionales de la tara en polvo por kilo tuvieron una tendencia creciente hasta el 2008, año a partir del cual han mostrado un descenso. A continuación se presentan los precios CIF en dólares por kilo para las importaciones de este producto en Brasil, tomando los datos de sus principales países proveedores. Se observa que en el 2010 el precio CIF de la tara en polvo por kilo proveniente de Perú fue de $1.33.
Cuadro 5.1
Brasil: Precio CIF de las importaciones de tara en polvo, partida 140490, 2007-2010 (Dólar EUA/kg) País Exportador 2007 2008 2009 2010 Perú 1.20 1.90 1.41 1.33 Argentina 0 0.84 0.79 0.76 China 1.18 0.81 3.14 3.71
Fuente: Trade Map45
Elaboración: propia
Asimismo, tenemos los precios FOB de las principales empresas exportadoras peruanas de tara en polvo, los cuales describen la misma tendencia que los precios internacionales. Al año 2010 este precio fue en promedio de $1.28.
Cuadro 5.2
Precio FOB de las exportaciones peruanas a Brasil de tara en polvo de las principales empresas exportadoras, 2007-2010 (Dólar EUA/kg)
2007 2008 2009 2010
Silvateam Peru S.A.C. 1.20 1.71 0.95 1.31 Exportadora El Sol S.A.C. 1.09 1.47 0.98 1.22 Molinos Chipoco E.I.R.L. 0.95 - - -
Exandal S.A. - - - 1.24
Molinos Asociados S.A.C. - - - 1.35 Fuente: SUNAT46 Elaboración: Propia
Por otra parte, los precios fluctúan en el transcurso del año. De esta forma, se observa que en el tercer y cuarto trimestre del año los precios describen un incremento, a excepción del año 2009 que muestra un comportamiento contrario pero que no debe tomarse en consideración por la influencia del entorno
45
Organización Mundial de Comercio (OMC), Trade Map, extraído el 12 de junio del 2011 desde
http://www.trademap.org/Country_SelProductCountry_TS.aspx
46
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), Detallado por subpartida nacional, extraído el 12 de junio del 2011 desde http://www.aduanet.gob.pe/cl-ad-itestdesp/FrmConsultaSumin.jsp?tcon=B
económico internacional. Así se recomienda al exportador tener presente esta alza del precio en la estación del año señalada.
Gráfico 5.1
Precio CIF de las importaciones brasileras provenientes de Perú de tara en polvo por trimestre, 2007-2010 (Dólar EUA/kg)
Fuente: Trade Map47 Elaboración: propia
6. Canales de Distribución
Para conocer el camino que recorre el producto desde el productor peruano al consumidor brasileño, presentamos concretamente a ambos actores, a los exportadores peruanos (todos productores) y a los importadores brasileños, a fin de establecer la relación de distribución entre los actores y analizar el movimiento de precios para conocer el porcentaje aproximado que corresponde a las diversas categorías de la cadena de comercialización.
Cuadro 6.1
Exportadores Peruanos de Tara en polvo a Brasil – 2010
Rótulos de fila Suma de FOB_DOLPOL Suma de PESO_NETO SILVATEAM PERU S.A.C. 3.872.700 2.952.000 MOLINOS ASOCIADOS S.A.C 389.500 288.200 AGROTARA S.A.C. 370.187 301.975 EXANDAL S.A. 242.400 196.000 EXPORTADORA EL SOL S.A.C. 100.300 82.000 RG INDUAGRO S.A.C. 90.000 79.990 GOMAS Y TANINOS S.A.C. 70.200 72.000 Total general 5.135.287 3.972.165 Fuente: Aduanas48 Elaboración: Propia
47
Organización Mundial de Comercio (OMC), Trade Map, extraído el 12 de junio del 2011 desde
http://www.trademap.org/Country_SelProductCountry_TS.aspx 0,00 0,50 1,00 1,50 2,00 2,50
I Trim. II Trim. III Trim. IV Trim.
2007 2008 2009 2010
En el año 2010 solo 7 empresas exportaron Tara a Brasil, siendo Silvateam Perú la principal proveedora de este producto representando el 75% del total, seguido por Molinos Asociados, cuyas exportaciones representan el 8% del total.
Cuadro 6.2
Principales Importadores de Tara en Polvo de Brasil – 2010
Empresa/ CUIT Estado Dirección Actividad
SETA SA EXTRATIVA TANINO DE ACACIA Rio Grande Do Sul 1109 Estância Velha RS BRASIL Importación de productos vegetales utilizados para
curtir. DECLASSE COSMETICOS
LTDA (33943325)
Importación de productos vegetales utilizados para
teñir o curtir. CHR HANSEN INDUSTRIA
E COMERCIO LTDA (48871545)
Sao Paulo Rod. Visconde de Porto Seguro
2860 Valinhos SP BRASIL
Especies vegetales para teñir y curtir
TITANCHIM BRASIL INDUSTRIA E COM.DE
PROD (72015373)
Especies vegetales para teñir o curtir PIBO COMERCIO
EXTERIOR LTDA (01943350)
Especies vegetales para teñir o curtir PLANALQUIMICA
INDUSTRIAL LTDA (00641670)
Sao Paulo Rua 23 555 Bragança Paulista SP
BRASIL
Especies vegetales para teñir o curtir
BOMBAY COMERCIO DE MOVEIS LTDA
(72389000)
Especies vegetales para teñir o curtir Fuente: Exportaciones e importaciones de Brasil49
Elaboración: Propia
Por otro lado existen diversas empresas peruanas que exportan este producto y lo ofertan por sitios de comercio electrónico ampliamente conocidos como Alibaba.com, estas empresas son:
48
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), Operatividad Aduanera, Detallado por partida. Consulta 00413978, realizada el 12 de junio del 2011 desde http://www.aduanet.gob.pe/cl-ad-itsuministro/descargaS01Alias?accion=cargarFrmDescargarResultado
49
Exportaciones e Importaciones de Brasil. Empresas importadoras de la partida 140490 del código armonizado, extraído el 12 de junio del 2011 desde http://exiexplorer.nosis.com.ar/exiinformes/Brasil-14- materias-trenzables-y-demas-productos-de-origen-vegetal-no-expresados-ni-comprendidos-en-otra-parte-Importadores-brasileros-desde-Latinoamerica-38597-ES.aspx#RL
Cuadro 6.3
Empresas peruanas que ofertan tara en polvo por sitios especializados de transacciones por Internet
Empresa Orden mínima
Molinos Chipoco 20 TM
Ecological Products 1 TM Exportaciones Rodimac 18 TM
Anglo Trading -
Ecologicos Compal del Perú 1 TM M&C Tranding Perú EIRL 18 TM
Cominper SAC -
Exandal SA 18 TM
Fuente: Alibaba50
Elaboración: Propia
Pese a que las perspectivas de comercio electrónico brasileño son las mejores de América Latina51, la comercialización de tara en polvo por dicho medio es aún inexistente en la actualidad.
Las empresas comercializadoras de Tara en Polvo en Brasil, son:
Cuadro 6.4
Principales empresas comercializadoras de tara en polvo en Brasil
Empresa Ubicación Principales productos
SETA S/A Rio Grande do Sul Extracción de taninos vegetales y otros productos químicos.
ACQUAQUÍMICA Ltda Rio Grande do Sul
Especialidades químicas a base de taninos
TRUMPLER BRASILEIRA Ltda.
Rio Grande do Sul/Multinacional
Productos para el sector calzado: Agentes auxiliares de bronceado, tensoactivos, etc.
TANQUÍMICA Rio Grande do Sul
Productos para ribera y acabado del cuero: tensoactivos, enzimas, fenólicos, vegetales sintéticos, etc.
BORAQUÍMICA São Paulo Productos químicos BUCKMAN Rio Grande do Sul/
Multinacional
Productos especializados en ribera y curtido: agentes taninos, basificantes, fijadores, etc. PULCRA
ESPECIALIDADES QUIMICAS Ltda.
Multinacional Alemana
Productos especiales para el proceso de ribera, desengrasantes, humectantes, productos para el curtido y recurtido
50
Alibaba, comercio electrónico. Oferta de Tara en Polvo. Extraído el 12 de junio del 2011 desde
http://spanish.alibaba.com/products/tara-powder.html 51
Revista América Economía. Estudio del Comercio Electrónico en América Latina (mayo 2011). Extraído el 12 de junio del 2011 desde http://especiales.americaeconomia.com/2010/comercio_electronico/graficos.php#05
CORIUM QUIMICA Ltda.
Rio Grande do Sul/Join Venture ubicada en América y Asia
Productos para el acabado del cuero: colorantes, espesantes, niveladores, penetrantes, pigmentos, etc. ALCOURO Rio Grande do Sul/Otros estados de Brasil
Productos para la ribera del cuero: sulfato de sodio, sulfato de cromo, acido fórmico, etc. TOROZA QUIMICA México
Tara en polvo micronizada, tara, goma de tara y colágeno en polvo.
Fuente: Revista do Cuero 52
Elaboración: propia
52
Revista da Associação Brasileira dos Químicos e Técnicos da Indústria do Couro. Revista del cuero, Edicion 215, Marzo - Abril del 2011. O SEU SUCESSO É O NOSSO SUCESSO!. Extraído el 31 de Mayo del 2011 desde
Figura 5.1: Flujo comercial de la tara en polvo a través de la cadena de distribución Perú – Brasil
Fuente: Cuadros 5.2, 6.1, 6.2 y 6.3/ Aduanas. Elaboración: Propia.
CONSUMIDOR FINAL – INDUSTRIA DE CURTIDO BRASIL
Empresas del rubro curtido y adobo de pieles para obtener cuero para forro de autos y muebles. PRODUCTORES – EXPORTADORES PERÚ Son 7 empresas exportadoras de Tara en polvo a Brasil. INTERMEDIARIOS (GRANDES IMPORTADORES) Empresas brasileñas especializadas en importación de curtientes vegetales y afines. CONSUMIDOR FINAL – INDUSTRIA QUÍMICA BRASIL Empresas de la industria química que adquieren la
tara en polvo como insumo para ácido tánico
y preparado curtiente
DETALLISTAS LOCALES
Empresas brasileñas que distribuyen los insumos
curtientes a los consumidores finales (empresas de curtido de pieles) Precio Promedio de oferta/ Kg
$ 1.28
Precio promedio de oferta /kg.
$ 1. 53
Precio promedio de
oferta/Kg.
$ 1.81
Sivateam Perú
Grandes Importadores en R.S. http://www.infocomercial.c om/buscador/buscador.php Molinos Asociados AgrotaraOtros.
Hansen Industria
Pibo Comercio Exter.
Otros SETA/ S.A. Asociación de curtidores de R.S. Sindicato de Curtidores de Nuevo Hamburgo - RS Sindicato de Marroniquería de Farroupilha R.S. Representantes de las grandes químicas
en ferias especializadas: India International Leather
Fair (IILF), Francal, Fimec, Courovisão
Sivateam Brasil
Otros
ACQUAQUÍMICA Ltda Planalquimica Industrial y otrosNotas a la figura 5.1
Como podemos observar el margen de diferencia que se observa entre los actores de la cadena de distribución es del 20% a partir del precio ofertado por los productores exportadores. El producto final comercializado por la industria química es denominado Ormotan T en polvo53 o el
ORMOTAN AUTO 2 POWDER
54y es la taraen polvo con valor agregado para facilitar su absorción en el proceso de curtido.
Como observamos, el flujo comercial en los canales de distribución de la tara en polvo desde el productor exportador peruano hasta el consumidor final en Brasil pasa por lo menos por 2 intermediarios cada uno de los cuales adopta su margen de comercialización.
Con respecto a la dinámica de los flujos comerciales en los canales de distribución, recomendamos al exportador55:
Debido a las complejidades que existen en la nacionalización de mercancías en Brasil, el producto importado va a tardar entre 8 y 15 días para llegar al almacén del importador si no existe presencia física o documental de la mercancía. De forma que la programación de las importaciones debe ser cuidadosamente estudiada entre las partes al suscribir el contrato de compraventa internacional.
El exportador puede trabajar de dos maneras:
La primera consiste en la apertura de su empresa comercializadora en Brasil para importar directamente su producto y distribuirlo ya nacionalizado, lo que solo es rentable si los volúmenes de venta son elevados.
La segunda es trabajar con un agente comercial que gestione las ventas a través de un almacén franco en el que pueda guardar sus mercancías y nacionalizarlas en el momento de efectuarse el pedido. Los almacenes
53
Silvateam Internacional. Productos y Servicios: Tara Tannis. Extraído el 11 de junio del 2011 desde
http://en.silvateam.com/Products-Services/Leather/Vegetable-extracts/Tara-tannins 54
Oficina Económica y Comercial
de la Embajada de España en China. ALL CHINA LEATHER EXHIBITION 2003. Productos vegetales curtientes. Extraído el 11 de junio del 2011 desde
http://www.icex.es/staticFiles/2003_Feria%20All%20China%20Leather%20CIFF%20y%20Moda%20Shanghai_49 45_.pdf , página 11.
55Instituto Valenciano de Exportación. Consejería de Industria Comercio e Innovación. Informe País Brasil 2011. Extraído el 11 de junio del 2011 desde http://www.ivex.es/dms/estudios/informacion_paises/informe-pais/BRASIL-INFORME-PAIS-2007/BRASIL%20INFORME%20PAIS%202011.pdf.
francos poseen estructura de transporte para realizar la distribución, aunque también se puede subcontratar este
Con respecto a la Distribución, la Guía País Brasil 200956, recomienda a los inversionistas:
Iniciar la comercialización de productos mediante un agente o distribuidor. Conocer que los agentes o distribuidores se concentran en Sao Paulo y están
organizados bajo la Asociación Brasileña de Mayoristas y Distribuidores (ABAD).
Adoptar orientación regional, concentrando la distribución por Estados, es preferible que el agente tenga capacidad y autonomía para contratar agentes locales.
Otras recomendaciones de la Guía para exportar a Brasil de la Cámara de Comercio de Lima57:
La existencia de consumidores de gran volumen (como las asociaciones de productores) genera oportunidades para el exportador de contactar directamente con ellos en lugar de comerciar con intermediarios.
Los minoristas o consumidores finales de bienes intermedios en Brasil suelen abastecerse en Sao Paulo, no están acostumbrados a realizar los trámites de importación y prefieren que el exportador se encargue del proceso de nacionalización de mercancías.
Según datos de la Asociación Brasileña de Distribuidores58, estas son las prácticas del sector:
Las prácticas de cobranza comprenden la cobranza bancaria, los cheques de pago por adelantado y ventas al contado.
Los plazos de pago de las ventas al crédito son: a 7 días, de 8 a 14 días, de 15 a 21 días y de más de 21 días.
56
Oficina Económica y Comercial de España en Brasilia, Guía País: Brasil (Junio del 2010), extraído el 1 de mayo del 2011 desde
http://www.oficinascomerciales.es/icex/cma/contentTypes/common/records/viewDocument/0,,,00.bin?doc=4 214766 , pp. 49 - 51
57
Cámara de Comercio de Lima, Publicaciones e Investigaciones para el empresariado peruano, Brasil: Guía
Práctica para exportar 2010. Extraído el 1 de mayo del 2011 desde
http://www.camaralima.org.pe/DESCARGAS/BRASIL%20-%20%20GUIA%20PRACTICA%20PARA%20EXPORTAR-WEB.pdf
58
Asociación Brasileña de Distribuidores. Base de Datos (2010). Extraído el 1 de mayo del 2011 desde
