Café de algarrobo Tambogrande

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. CAFÉ DE ALGARROBO TAMBOGRANDE Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. ALESANDRA BERAUN NEGRILLO – Marketing y Gestión Comercial DIANA CAROLINA AGUILAR LOPEZ – Marketing y Gestión Comercial JOEL MICHEL ORIHUELA TORREJON – Ingeniería Industrial JOSE PERCY PALOMINO ESPINOZA – Marketing y Gestión Comercial MONICA ROSA ZUASNABAR HUAYLINOS – Ingeniería Industrial Lima – Perú 2018.

(2) DECLARACIÓN JURADA. Mediante el presente documento, todos los integrantes del grupo nos comprometemos a dedicar nuestro mejor esfuerzo en este curso, trabajando en forma sostenida y conjunta para cumplir con los objetivos del mismo y de nuestra propia educación. Para ello nuestra primera tarea será leer el Reglamento y Sílabo del curso para tener conocimiento tanto de las condiciones del mismo como de las condiciones requeridas para la presentación del Proyecto como sustento de Grado Académico. De igual manera declaramos que la idea de negocio y desarrollo del proyecto que presentamos en el curso es de nuestra total autoría, es decir, para su elaboración no se ha copiado parcial o totalmente, extraído y/o modificado partes de otro proyecto proveniente de USIL o de otra entidad educativa. Asimismo, nos comprometemos a incluir todas las referencias utilizadas en la bibliografía del documento final en el capítulo Bibliografía.. Grupo Nº. :. Integrantes. :. 3. Código de alumno. Apellidos y nombre. Firma. 1630025. Aguilar López, Diana Carolina. ______________. 1610042. Beraun Negrillo, Alesandra. ______________. 1410287. Orihuela Torrejón, Joel Michel. ______________. 1520148. Palomino Espinoza, José Percy. ______________. 1620462. Zuasnabar Huaylinos, Mónica. ______________. La Molina, 16 de Junio del 2018. 2.

(3) 3.

(4) Índice. Resumen Ejecutivo ..............................................................................................................18 Capítulo I .............................................................................................................................. 20 Información general.............................................................................................................. 20 1.1.. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación ....................................................20. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ...........................................20. 1.3.. Definición del negocio y modelo Canvas ................................................................21. 1.4.. Descripción del producto ........................................................................................22. 1.5.. Oportunidad de negocio .........................................................................................22. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa .........................................................................23. Capítulo II ............................................................................................................................. 24 Análisis del entorno .............................................................................................................. 24 2.1.. Análisis del macro entorno .....................................................................................24. 2.1.1.. Del país (últimos 5 años). ................................................................................24. 2.1.2.. Del Sector. ......................................................................................................30. 2.2. Análisis del Micro entorno ..........................................................................................35 2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................................35 2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. ....................................................................35 2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................36 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ......................................................................37 2.2.5. Competidores potenciales...................................................................................37 Capítulo III ............................................................................................................................ 38 Plan estratégico.................................................................................................................... 38 3.1. Visión y misión de la empresa ...................................................................................38 3.1.1 Visión. ..................................................................................................................38 3.1.2 Misión. .................................................................................................................38 3.2. Análisis FODA ...........................................................................................................38 3.3. Objetivos ...................................................................................................................40 3.3.1 Objetivos Generales. ...........................................................................................40. 4.

(5) 3.3.2 Objetivos Específicos...........................................................................................40 Capítulo IV ........................................................................................................................... 41 Estudio de mercado ............................................................................................................. 41 4.1.. Investigación de mercado ......................................................................................41. 4.1.1.. Criterios de segmentación ...............................................................................41. 4.1.2 Marco Muestral. ...................................................................................................42 4.1.2.. Entrevistas a profundidad. ...............................................................................42. 4.1.3. Focus Group. ..................................................................................................44. 4.1.4. Encuestas. ......................................................................................................48. 4.2 Demanda y Oferta ......................................................................................................60 4.2.1 Estimación del mercado potencial........................................................................60 4.2.2 Estimación del mercado disponible. .....................................................................66 4.2.3 Estimación del mercado efectivo..........................................................................68 4.2.4 Estimación del mercado objetivo..........................................................................72 4.2.5.. Frecuencia de compra.....................................................................................73. 4.2.6.. Estacionalidad. ................................................................................................76. 4.3.. Mezcla de marketing ..............................................................................................81. 4.3.5.. Producto..........................................................................................................81. 4.3.6.. Precio. .............................................................................................................85. 4.3.7.. Plaza ...............................................................................................................87. Promoción ....................................................................................................................88 Capítulo V ............................................................................................................................ 93 Estudio legal y organizacional .............................................................................................. 93 5.1.. Estudio legal ..........................................................................................................93. 5.1.1.. Forma societaria .............................................................................................93. 5.1.2.. Registro de marcas y patentes ........................................................................94. 5.1.3.. Licencias y autorizaciones ..............................................................................95. 5.1.4.. Legislación laboral ..........................................................................................96. 5.1.5.. Legislación tributaria .......................................................................................97. 5.1.6.. Resumen del capítulo......................................................................................98 5.

(6) 5.2.. Estudio organizacional ...........................................................................................99. 5.2.1.. Organigrama funcional. ...................................................................................99. 5.2.2.. Servicios tercerizados ...................................................................................100. 5.2.3.. Descripción de puestos de trabajo. ...............................................................100. 5.2.4.. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. .............................107. 5.2.5.. Aspectos Laborales .......................................................................................107. Capítulo VI ......................................................................................................................... 115 Estudio técnico ................................................................................................................... 115 6.1.. Tamaño del proyecto............................................................................................115. 6.1.1.. Capacidad instalada ......................................................................................115. 6.1.2.. Capacidad utilizada .......................................................................................117. 6.1.3.. Capacidad máxima .......................................................................................118. 6.1.4.. Resumen tamaño de proyecto ......................................................................118. 6.2.. Procesos ..............................................................................................................119. 6.2.1.. Diagrama de flujo de proceso de producción ................................................119. 6.2.2.. Programa de producción. ..............................................................................122. 6.2.3.. Necesidad de materias primas e insumos. ....................................................128. 6.2.4.. Programa de compras de materias primas e insumos. ..................................139. 6.2.5.. Requerimiento de mano de obra directa .......................................................144. 6.3.. Tecnología para el proceso ..................................................................................145. 6.3.1.. Maquinarias. .................................................................................................145. 6.3.2.. Equipos. ........................................................................................................148. 6.3.3.. Herramientas/Utensilios ................................................................................149. 6.3.4.. Mobiliario. ......................................................................................................150. 6.3.5.. Útiles de oficina. ............................................................................................150. 6.3.6.. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ................................151. 6.3.7.. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.......................152. 6.3.8.. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de. maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. 153 6.4.. Localización .........................................................................................................154 6.

(7) 6.4.1.. Macro localización. ........................................................................................154. 6.4.2.. Micro localización. .........................................................................................155. 6.4.3.. Gastos de adecuación...................................................................................156. 6.4.4.. Gastos de servicios. ......................................................................................156. 6.4.5.. Plano del centro de operaciones. ..................................................................160. 6.4.6.. Descripción del centro de operaciones. .........................................................161. 6.5.. Responsabilidad social frente al entorno ..............................................................161. 6.5.1.. Impacto ambiental. ........................................................................................161. 6.5.2.. Con los trabajadores .....................................................................................162. 6.5.3.. Con la comunidad .........................................................................................162. Capítulo VII ........................................................................................................................ 163 Estudio económico y financiero .......................................................................................... 163 7.1.. Inversiones ...........................................................................................................163. 7.1.1.. Inversión en Activo Fijo Depreciable .............................................................163. 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible........................................................................164. 7.1.3.. Inversión en Gastos Pre-Operativos..............................................................165. 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................................166. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). ..........................166. 7.1.6.. Liquidación del IGV .......................................................................................167. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones .........................................................169. 7.2.. Financiamiento .....................................................................................................169. 7.2.1.. Estructura de financiamiento. ........................................................................169. 7.2.2.. Financiamiento del activo fijo. .......................................................................169. 7.3.. Ingresos anuales ..................................................................................................171. 7.3.1.. Ingresos por ventas .......................................................................................171. 7.3.2.. Recuperación de capital de trabajo ...............................................................172. 7.3.3.. Valor de Desecho Neto del activo fijo ............................................................172. 7.4.. Costos y gastos anuales ......................................................................................172. 7.4.1.. Egresos desembolsables ..............................................................................172. 7.4.2.. Egresos no desembolsables .........................................................................176 7.

(8) 7.4.3.. Costo de producción unitario y costo total unitario ........................................178. 7.4.4.. costos fijos y variables unitarios ....................................................................180. Capítulo VIII ....................................................................................................................... 181 Estados financieros proyectados ........................................................................................ 181 8.1.. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .....................181. 8.2.. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .....................................181. 8.3.. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............182. 8.4.. Flujo de Caja Operativo. .......................................................................................182. 8.5.. Flujo de Capital ....................................................................................................183. 8.6.. Flujo de Caja Económico......................................................................................184. 8.7.. Flujo del Servicio de la deuda. .............................................................................184. 8.8.. Flujo de Caja Financiero. .....................................................................................184. Capítulo IX ......................................................................................................................... 186 Evaluación económica financiera ....................................................................................... 186 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento ..........................................................................186. 9.1.1.. Costo de oportunidad ....................................................................................186. 9.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ..........................................187. 9.2.. Evaluación económica financiera .........................................................................187. 9.2.1.. Indicadores de Rentabilidad ..........................................................................187. 9.2.2.. Análisis del punto de equilibrio ......................................................................189. 9.3.. Análisis de sensibilidad y de riesgo ......................................................................193. 9.3.1.. Variables de entrada .....................................................................................193. 9.3.2.. Variables de salida. .......................................................................................193. 9.3.3.. Análisis unidimensional .................................................................................193. 9.3.4.. Análisis multidimensional. .............................................................................195. 9.3.5.. Variables criticas del proyecto. ......................................................................196. 9.3.6.. Perfil de riesgo. .............................................................................................196. Capítulo X .......................................................................................................................... 197 Conclusiones y recomendaciones ...................................................................................... 197 Bibliografía ......................................................................................................................... 198 Páginas Web ...................................................................................................................... 199 8.

(9) ANEXOS ............................................................................................................................ 203. 9.

(10) Índice de tablas Tabla 1 Modelo CANVAS ................................................................................................ 20 Tabla 2 Cuadro comparativo entre diferentes tipos de cafés………………………….…….22 Tabla 3 Tabla de población urbana y rural del Perú 2017............................................... 23 Tabla 4 Población en edad de trabajar según condición de actividad……………………..25 Tabla 5 Balanza Comercial ............................................................................................. 25 Tabla 6 Distribución de zonas por niveles 2017……………………………………………….30 Tabla 7 Relación de productores de algarrobina y derivados…………………………….....31 Tabla 8 Cafés de algarrobo de venta en el mercado local…………………………………...32 Tabla 9 Sustitutos al café de algarrobo………………………………………………………...33 Tabla 10 Leyes del sector vinculados al proyecto …………………………………………….33 Tabla 11 Proveedores de materia prima e insumos y su clasificación……………………....35 Tabla 12 Matriz FODA…………………………………………………………………………….38 Tabla 13 Tamaño de la muestra ……………………………………………………………….41 Tabla 14 Ficha Técnica de la entrevista a profundidad………………………………………41 Tabla 15 Fichas Técnica Focus 1……………………………………………………………….43 Tabla 16 Ficha Técnica de Focus 2…………………………………………………………….45 Tabla 17 Criterios de segmentación ……………………………………………………………60 Tabla 18 Mercado potencial del año 0 – 2018………………………………………………...60 Tabla 19 Tasas de crecimiento proyectado ………………………………………………….61 Tabla 20 Mercado potencial para el año 1 – 2019…………………………………………….61 Tabla 21 Mercado potencial para el año 2 – 2020 ……………………………………………62 Tabla 22 Mercado potencial para el año 3 – 2021…………………………………………….62 Tabla 23 Mercado potencial para el año 4 – 2022…………………………………………….63 Tabla 24 Mercado potencial para el año 5 – 2023…………………………………………….64 Tabla 25 Cuadro de resumen del mercado potencial…………………………………………64 Tabla 26 Pregunta 5 de la encuesta electrónica………………………………………………65 Tabla 27 Pregunta 6 de la encuesta electrónica………………………………………………65 Tabla 28 Pregunta 7 de la encuesta electrónica………………………………………………66 Tabla 29 Estimación del mercado disponible por distritos…………………………………….66 Tabla 30 Resumen de mercado potencial y disponible anualizado………………………….67 Tabla 31 Pregunta 17 de la encuesta electrónica……………………………………………..67 Tabla 32 Pregunta 18 de la encuesta electrónica……………………………………………..67 Tabla 33 Estimación del mercado efectivo por distritos……………………………………….68 Tabla 34 Resumen de mercado potencial, disponible y efectivo anualizado………………68 Tabla 35 Pregunta 19 de la encuesta electrónica……………………………………………..69 10.

(11) Tabla 36 Pregunta 24 de la encuesta electrónica……………………………………………..69 Tabla 37 Pregunta 25 de la encuesta electrónica……………………………………………..69 Tabla 38 Estimación de mercado efectivo ....................................................................... 70 Tabla 39 Estimación de mercado efectivo …………………………………………………… 70 Tabla 40 Cuadro resumen del mercado efectivo por tipo de empaque…………………….70 Tabla 41 Total mercado objetivo frasco de vidrio de 200 gr de café de algarrobo………..71 Tabla 42 Total mercado objetivo bolsa con cierre hermético de 120 gramos……………..72 Tabla 43 Cuadro resumen mercado objetivo por tipo de empaque…………………………72 Tabla 44 Frecuencia de compra de café……………………………………………………….73 Tabla 45 Resumen de frecuencia de compras por presentación……………………………73 Tabla 46 Calculo de frecuencia de compra conservador por presentación………………..74 Tabla 47 Demanda y Presentación en vidrio de 200 gramos………………………………..74 Tabla 48 Demanda y Presentación bolsa con cierre hermético de 120 gramos…………..75 Tabla 49 Cuadro de resumen por presentación……………………………………………….75 Tabla 50 Estacionalidad por trimestres…………………………………………………………76 Tabla 51 Ventas en frascos de vidrio 2000 gramos en unidades ..................................... 77 Tabla 52 Ventas en bolsas con cierre hermético 120 gramos en unidades………………..77 Tabla 53 Precio de venta ………………………………………………………………………..79 Tabla 54 Programa de ventas de frasco de vidrio de 200 gramos en soles……………….79 Tabla 55 Programa de ventas de bolsa con cierre hermético de 120 gramos en soles ….79 Tabla 56 Cuadro de precios de competidores presentación envase de frasco…………...84 Tabla 57 Cuadro de precios de competidores ppresentación envase trilaminado………..84 Tabla 58 Cuadro de precios de competencia directa café de algarrobo ………………….84 Tabla 59 Costos aproximados para frasco de vidrio ………………………………………….85 Tabla 60 Costos aproximados para bolsa de cierre hermético………………………………85 Tabla 61 Cuadro de precios de café Tambogrand…………………………………………….86 Tabla 62. Campaña de Lanzamiento desde el mes de Enero a Marzo del 2019. ............ 90 Tabla 63 Presupuesto de promoción para usarse todos los años ………………………….90 Tabla 64 Capital Social de los accionistas……………………………………………………..91 Tabla 65 Actividades Forma Societaria…………………………………………………………92 Tabla 66 Valorización Forma Societaria………………………………………………………..92 Tabla 67 Actividades y valorización de registro de marca……………………………………93 Tabla 68 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento……………………94 Tabla 69 Actividades y Valorización para la licencia de funcionamiento …………………..96 Tabla 70 Servicios tercerizados………………………………………………………………….98 Tabla 71 Descripción de puesto Administrador General……………………………………...99 Tabla 72 Descripción de puesto Ventas ................................................................... ….101 11.

(12) Tabla 73 Descripción de puesto Asistente Administrativo………………………………….104 Tabla 74 Descripción de puesto Jefe de operaciones y logística ………………………..105 Tabla 75 Descripción de puesto operario de producción……………………………………106 Tabla 76 Modalidades de contratación laboral………………………………………………109 Tabla 77 Planilla de sueldo año 0………………………………………………………………110 Tabla 78 Planilla de sueldo año 2019………………………………………………………….111 Tabla 79 Planilla de sueldo año 2020………………………………………………………….112 Tabla 80 Planilla de sueldo año 2021………………………………………………………….¡Error! Marcador no definido. Tabla 81 Planilla de sueldo año 2022………………………………………………………….¡Error! Marcador no definido. Tabla 82 Planilla de sueldo año 2023 ....... ………………………………¡Error! Marcador no definido. Tabla 83 Gastos de servicios tercerizados anualizado de forma permanente……………114 Tabla 84 Gastos de servicios tercerizados proyectado………………………………………114 Tabla 85 Horario de trabajo ……………………………………………………………………115 Tabla 86 Días feriados en el 2019……………………………………………………………...115 Tabla 87 Criterios de jornada de trabajo……………………………………………………….116 Tabla 88 Capacidad instalada…………………………………………………………………..117 Tabla 89 Demanda de ventas…………………………………………………………………..117 Tabla 90 Capacidad utilizada……………………………………………………………………117 Tabla 91 Porcentaje de utilización……………………………………………………………..118 Tabla 92 Capacidad máxima……………………………………………………………………118 Tabla 93 Resumen tamaño de proyecto………………………………………………………118 Tabla 94 Premisas para el programa de producción ……………………………………….122 Tabla 95 Programa de producción por presentación por unidades año 2019……………123 Tabla 96 Programa de producción por presentación por unidades año 2020…………..124 Tabla 97 Programa de producción por presentación por unidades año 2021 …………125 Tabla 98 Programa de producción por presentación por unidades año 2022 ................ 126 Tabla 99 Programa de producción por presentación por unidades año 2023…………..127 Tabla 100 Resumen de programa de producción año 2019 al 2023………………………128 Tabla 101 Proporción por unidades de envases y merma de materiales…………………128 Tabla 102 Producción para el año 2019………………………………………………………129 Tabla 103 Producción para el año 2020………………………………………………………131 Tabla 104 Producción para el año 2021………………………………………………………133 12.

(13) Tabla 105 Producción para el año 2022………………………………………………………135 Tabla 106 Producción para el año 2023……………………………………………….……..137 Tabla 107 Presupuesto de compra año 2019………………………………………………..139 Tabla 108 Presupuesto de compra año 2020………………………………………………..140 Tabla 109 Presupuesto de compra año 2021………………………………………………..141 Tabla 110 Presupuesto de compra año 2022………………………………………………….142 Tabla 111 Presupuesto de compra año 2023…………………………………………………143 Tabla 112 Tabla resumen de programa de compras año 2019-2023………………………144 Tabla 113 Plan de producción anual……………………………………………………………144 Tabla 114 Valorización de maquinarias……………………………………………………….148 Tabla 115 Valorización de Equipos para el área de producción……………………………148 Tabla 116 Valorización de Equipos para administración y ventas………………………….149 Tabla 117 Valorización de herramientas/Utensilios…………………………………………..149 Tabla 118 Valorización de uniformes para operario …………………………………………149 Tabla 119 Valorización de Equipos mobiliarios……………………………………………….150 Tabla 120 Valorización de útiles de oficina……………………………………………………150 Tabla 121 Valorización de artículos de limpieza……………………………………………..151 Tabla 122 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos…………………………151 Tabla 123 Programa de reposición de herramientas y utensilios ………………………….152 Tabla 124 Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso para el 2019…153 Tabla 125 Matriz para selección de ubicación………………………………………………..154 Tabla 126 Matriz para selección de local……………………………………………………..155 Tabla 127 Gastos de reformas………………………………………………………………….156 Tabla 128 Estimación facturación mensual de agua ………………………………………..158 Tabla 129 Activo fijo depreciable ………………………………………………………………163 Tabla 130 Activo fijo depreciable……………………………………………………………….163 Tabla 131 Activo fijo Intangible…………………………………………………………………164 Tabla 132 Inversión en gastos Pre Operativos……………………………………………….165 Tabla 133 Inversión en inventarios…………………………………………………………….166 Tabla 134 Capital de Trabajo…………………………………………………………………..166 Tabla 135 Capital de Trabajo para todos los años…………………………………………..166 Tabla 136 Liquidación del IGV 2018…………………………………………………………..167 Tabla 137 Liquidación del IGV 2019…………………………………………………………..168 Tabla 138 Resumen de estructura de inversiones…………………………………………..169 Tabla 139 Financiamiento………………………………………………………………………169 Tabla 140 Financiamiento Caja Piura…………………………………………………………169 Tabla 141 Amortización del financiamiento por 5 años por caja Piura……………………170 13.

(14) Tabla 142 Ingreso por ventas…………………………………………………………………..171 Tabla 143 Recuperación de capital de trabajo……………………………………………….172 Tabla 144 Valor de desecho……………………………………………………………………172 Tabla 145 Presupuesto de materias primas e insumos…………………………………….172 Tabla 146 Presupuesto de mano de obra…………………………………………………….173 Tabla 147 Presupuesto de costos indirectos………………………………………………….173 Tabla 148 Costos indirectos de fabricación…………………………………………………...174 Tabla 149 Gastos de administración…………………………………………………………..174 Tabla 150 Resumen de gastos administración……………………………………………….175 Tabla 151 Presupuesto de gastos de ventas…………………………………………………175 Tabla 152 Resumen de gastos de ventas…………………………………………………….176 Tabla 153 Egresos no desembolsables……………………………………………………….176 Tabla 154 Depreciación de activos fijos………………………………………………………176 Tabla 155 Amortización de capitales …………………………………………………………177 Tabla 156 Gastos por activos fijos no depreciables…………………………………………177 Tabla 157 Costos de producción………………………………………………………………178 Tabla 158 Costo total unitario………………………………………………………………….178 Tabla 159 Costo de producción unitario……………………………………………………...179 Tabla 160 Costo de producción unitario..........................................................................179 Tabla 161 Costo de producción unitario en soles……………………………………………180 Tabla 162 Estado de Ganancias y Pérdidas………………………………………………….181 Tabla 163 Estado de ganancias y pérdidas ………………………………………………….182 Tabla 164 Flujo de caja operaivo……………………………………………………………….183 Tabla 165 Flujo de capital……………………………………………………………………….183 Tabla 166 Flujo de caja economico…………………………………………………………….184 Tabla 167 Flujo de servicio de la deuda……………………………………………………….184 Tabla 168 Flujo de caja financiero……………………………………………………………..185 Tabla 169 CAPM…………………………………………………………………………………186 Tabla 170 Cok propio……………………………………………………………………………186 Tabla 171 WACC…………………………………………………………………………………187 Tabla 172 VANE ........................................................................................................... 187 Tabla 173 VANF………………………………………………………………………………….187 Tabla 174 TIRE, TIRF, TIR……………………………………………………………………..188 Tabla 175 Periodo de recuperacion economico……………………………………………..188 Tabla 176 Periodo de recuperacion financiero……………………………………………….188 Tabla 177 Análisis de beneficio costo economico……………………………………………189 Tabla 178 Análisis de beneficio costo financiero……………………………………………..189 14.

(15) Tabla 179 Costos Variables/Fijos en presentación 120 gramos……………………………189 Tabla 180 Costos Variables/Fijos en presentación 200 gramo…………………………….190 Tabla 181 Estado de resultados en presentación de 120 gramos…………………………190 Tabla 182 Punto de equilibrio bolsa de 120 gramos………………………………………...191 Tabla 183 Estado de resultados, presentación de 120 gramos……………………………191 Tabla 187 Punto de equilibrio bolsa de 200 gramos…………………………………………192 Tabla 185 En presentación de 120 gramos…………………………………………………..192 Tabla 186 En presentación de 200 gramos…………………………………………………..192 Tabla 187 En presentación de 120 gramos…………………………………………………..192 Tabla 188 En presentación de 200 gramos…………………………………………………..192 Tabla 189 Variables de entrada………………………………………………………………..193 Tabla 190 Variables de salida………………………………………………………………….193 Tabla 191 Variable de entrada-Precios……………………………………………………….193 Tabla 192 Variable de entrada y Cantidad……………………………………………………194 Tabla 193 Variable de entrada y costo materia prima……………………………………….194 Tabla 194 Variable de entrada y costo de personal ………………………………………..195 Tabla 195 Sensibilidad Multidimensional……………………………………………………..195. 15.

(16) Índice de figuras. Figura 1. Logo del producto ............................................................................................. 20 Figura 2. Crecimiento de Población (2012-2016)............................................................. 25 Figura 3. Perú: evolución del gasto real promedio per cápita mensual, 2007-2016 ......... 25 Figura 4. Perú: Oferta y Demanda Global Trimestral. ...................................................... 27 Figura 5. Gráfico de inflación de Sudamérica. ................................................................. 28 Figura 6. Exportación del producto algarrobo .................................................................. 30 Figura 7. Niveles socioeconómicos 2017......................................................................... 30 Figura 8. Cinco fuerzas de Porter .................................................................................... 35 Figura 9. Foto entrevista a profundidad ........................................................................... 43 Figura 10. Foto 1 Focus Group 1..................................................................................... 45 Figura 11. Foto 2 Focus Group 1..................................................................................... 45 Figura 12. Foto Focus Group 2........................................................................................ 46 Figura 13. Encuesta electrónica sobre el género ............................................................. 48 Figura 14. Encuesta electrónica sobre la edad ................................................................ 48 Figura 15. Encuesta electrónica sobre ingreso mensual personal ................................... 49 Figura 16. Encuesta electrónica sobre distrito de residencia ........................................... 49 Figura 17. Encuesta electrónica sobre el consumo de café ............................................. 50 Figura 18. Pregunta 6 de la encuesta electrónica ........................................................... 50 Figura 19. Pregunta 7 de la encuesta electrónica ........................................................... 51 Figura 20. Pregunta 9 de la encuesta electrónica ........................................................... 51 Figura 21. Pregunta 10 de la encuesta electrónica .......................................................... 52 Figura 22. Pregunta 11 de la encuesta electrónica .......................................................... 52 Figura 23. Pregunta 12 de la encuesta electrónica .......................................................... 53 Figura 24. Pregunta 13 de la encuesta electrónica .......................................................... 53 Figura 25. Pregunta 14 de la encuesta electrónica .......................................................... 54 Figura 26. Pregunta 15 de la encuesta electrónica .......................................................... 54 Figura 27. Pregunta 16 de la encuesta electrónica .......................................................... 55 Figura 28. Pregunta 17 de la encuesta electrónica .......................................................... 55 Figura 29. Pregunta 18 de la encuesta electrónica .......................................................... 56 Figura 30. Pregunta 19 de la encuesta electrónica .......................................................... 56 16.

(17) Figura 31. Pregunta 20 de la encuesta electrónica .......................................................... 57 Figura 32. Pregunta 21 de la encuesta electrónica .......................................................... 57 Figura 33. Pregunta 22 de la encuesta electrónica .......................................................... 58 Figura 34. Pregunta 23 de la encuesta electrónica .......................................................... 58 Figura 35. Pregunta 24 de la encuesta electrónica .......................................................... 59 Figura 36. Pregunta 25 de la encuesta electrónica .......................................................... 59 Figura 37. Pregunta 26 de la encuesta electrónica .......................................................... 60 Figura 38. Estacionalidad ................................................................................................ 77 Figura 39. Precio de frasco de vidrio 200 gr. ................................................................... 79 Figura 40. Precio de frasco de vidrio 200 gr. ................................................................... 79 Figura 41. Envase frasco de vidrio y bolsa cierre hermético ............................................ 81 Figura 42. Encuesta electrónica ...................................................................................... 82 Figura 43: Encuesta electrónica ...................................................................................... 82 Figura 44. Diseño café de algarrobo Tambogrande ......................................................... 83 Figura 45. Envase frasco de vidrio .................................................................................. 83 Figura 46. Envase empaque cierre hermético ................................................................. 84 Figura 47. Etiqueta café de algarrobo Tambogrande ....................................................... 85 Figura 48. Marcas y número de locales. .......................................................................... 88 Figura 49. Página web de la empresa café de Algarrobo Tambogrande. ........................ 90 Figura 50. Facebook de la empresa Tambogrande ......................................................... 90 Figura 51. Régimen laboral de una Pequeña Empresa ................................................... 97 Figura 52. Régimen General de Renta ............................................................................ 98 Figura 53. Organigrama funcional ................................................................................... 99 Figura 54. DOP café algarrobo ...................................................................................... 120 Figura 55. DOP café algarrobo ...................................................................................... 121 Figura 56. Organigrama funcional ................................................................................. 122 Figura 57. Máquina Secadora CM-15 ............................................................................ 145 Figura 58. Máquina Secadora CM-15 ............................................................................ 146 Figura 59. Molino-Tamizado de discos M3D – RAO ...................................................... 146 Figura 60. Unidad de envasado al vacío X-VAC ........................................................... 147 Figura 61. Tarifas por el servicio de agua de Sedapal ................................................... 157 Figura 62. Tarifa para la venta de energía eléctrica 2018 .............................................. 158 Figura 63. Plano de centro de operaciones después de reformas ................................. 160. 17.

(18) Resumen Ejecutivo Ante el creciente consumo de productos saludable en el mercado peruano, se pudo identificar la oportunidad de negocio para crear un producto natural elaborado a base de semillas de algarrobo; puesto que, es un alimento con múltiples beneficios para la salud tales como, complejo B, Hierro, refuerza el sistema inmunológico, previene la anemia, fortalece los músculos y huesos, previene el cáncer, etc. para de esta manera. poder satisfacer la. necesidad de la demanda que está en crecimiento. El primer informe se determinó que se constituirá la empresa Productos Nutritivos del Perú S.A.C la cual fabricará y comercializará el producto Café de Algarrobo Tambogrande, cuyo nombre hace alusión a lugar de origen de la materia prima. Así mismo, se especifica que el producto estará compuesto de semillas de algarrobo que seguirán un proceso de tostado y molido al cual se le añadirá esencia de café, después de todo este proceso se obtendrá un café instantáneo, el cual se comercializará en dos presentaciones, una es en frasco de vidrio de 200gr y la otra es en empaque trilaminado con cierre hermético de 120gr. La estrategia que utilizará Productos Nutritivos del Perú S.A.C. es de diferenciación, ya que nuestro producto, “TAMBOGRANDE”, será único en su rubro, porque será fabricado de forma industrial cumpliendo con estándares de calidad. En el segundo informe se realizó una investigación de mercado para determinar los gustos y preferencias de nuestro público objetivo; el cual pertenece a los NSE A y B que viven en las zonas 6 y 7 de Lima Metropolitana; y profesionales con experiencia en el mercado de productos saludables. La data obtenida en las encuestas permitió determinar la frecuencia de compra de nuestro target, esto a su vez permitió crear el programa de ventas para cada año del horizonte del proyecto. Finalmente, se definió el marketing mix a emplear. El tercer informe se basó en realizar el Estudio Legal en donde se definen el tipo de sociedad, los costos a incurrir para la constitución de la empresa, licencias, registro de marcas y los permisos que se necesitan para poner en marcha las operaciones de la empresa. Luego, se grafica la estructura organizacional, también se determina el perfil que debe cumplir el personal, tanto interno como externo, para que pueda desempeñar sus. 18.

(19) funciones. En el estudio técnico se define capacidad instalada, utilizada y máxima, se detalla el flujo del proceso, materias primas, insumos, utensilios, herramientas y toda la maquinaria necesaria para la producción. Finalmente se hace la macro y micro localización para determinar la ubicación idónea de la empresa.. En el cuarto y último informe, se desarrolla la parte financiera de la empresa, es donde se ha definido la inversión por parte de los accionistas, el financiamiento bancario, los ingresos y egresos. Toda esta información sirve para desarrollar el estado de resultados y flujos de caja proyectados, para finalmente definir la viabilidad del proyecto y su sensibilidad con el entorno. El proyecto tendrá un horizonte de evaluación de 5 años con una inversión total de S/ 159,412 repartido en capital propio del 62% (S/ 99,412) y en dos préstamos de la Caja Piura para el activo fijo y capital de trabajo del 38% restante (S/ 60,000). Se calcula obtener un VANE de S/. 141,611 un TIRE de 55.53%, el cual es mayor al WACC que es de 27.41%. Por lo tanto según el análisis podemos determinar el proyecto es viable de acuerdo al resultado del VANE. El ratio Beneficio / Costo del proyecto es 1.89, y el periodo de recuperación financiero es de 3.51 años. Se realizó el análisis de sensibilidad del precio, la demanda y costos llegando a la conclusión que el proyecto el viable.. 19.

(20) Capítulo I Información general 1.1.. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación. La razón social de la empresa es Productos Nutritivos del Perú S.A.C., para. determinarlo se realizó la búsqueda en la página web de La Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT, no encontrándose la razón social de nuestra empresa, para luego realizar los trámites correspondientes para el registro. El nombre comercial del producto será Café de algarrobo Tambogrande.. Figura 1. Logo del producto Fuente: Elaboración propia El horizonte de evaluación será desde el año 2019 hasta el año 2023; es decir 5 años. Se estima que inversión para poner el proyecto en marcha es media, por lo que cada socio aportará el 12.4% del capital y el 38% restante será financiado mediante una entidad bancaria, de esta manera se dará inicio al proyecto en el primer trimestre del 2019. 1.2.. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. El café de algarrobo Tambogrande pertenece al sector alimenticio, su código CIIU es. 1079: Elaboración de otros productos alimenticios n.c.p., y se encuentra en la partida arancelaria 1212.92.00.00: Algarrobas.. 20.

(21) 1.3.. Definición del negocio y modelo Canvas. Productos Nutritivos del Perú S.A.C. es una compañía que se dedica a la elaboración. y comercialización de café de algarrobo orientado a satisfacer las necesidades de las personas que buscan consumir productos saludables, nutritivos y que busquen prevenir enfermedades. La algarroba es el fruto del árbol del algarrobo, que crece de manera silvestre en la costa norte del Perú. Empieza dar frutos después de 8 años, tiene la forma de un frejol de color marrón oscuro que puede llegar a alcanzar hasta treinta centímetros de largo y en su interior guarda la semilla. El producto puede ser consumido por personas de cualquier edad, desde niños hasta personas de la tercera edad. Los beneficios de consumir nuestro producto es reducir los niveles de glucosa en la sangre, ayuda a regular el tránsito intestinal combatiendo el estreñimiento, cuida nuestro sistema cardiovascular, equilibra el pH de la sangre, es un alimento energético, fortalece nuestros huesos y dientes, evita la formación de coágulos sanguíneos, previene el cáncer, estimulante natural, reduce los niveles de colesterol y triglicéridos, combate el cansancio y debilidad. Tabla 1 Modelo CANVAS Socios clave. - Productores de algarrobo. Actividades clave. -Elaboración de café. - Servicios de transporte. -Venta del producto. - Proveedores de insumos. -Campañas publicitarias. - Entidades financieras. -Alianzas estratégicas con productores de algarrobo. Propuesta de valor -Café de algarrobo Tambogrande es una opción saludable que puede disfrutarse por personas de cualquier edad -Refuerza el sistema inmunológico, antioxidantes, disminuye la glucosa en sangre, energizante natural, prevención del cáncer, sin cafeína y reduce el colesterol -Empaques reciclables y con cierre ziplock. Relación con clientes. Segmento de clientes. -Producto que -Hombres y mujeres permite llevar una de entre 25 a 60 vida saludable años. -Informar de beneficios relación a prevención enfermedades. los en -Dirigido a los NSE la A, B de. -La salud de los consumidores es importante para nosotros. -Que mantienen un estilo de vida saludable y consumen café. 21.

(22) Recursos claves -Personal capacitado -Infraestructura y maquinaria -Hosting, dominio -Materia prima -Capital financiero (propio y financiado). Canales -Distribuidores. Estructura de Fuente de ingreso costos -Costo de página -Efectivo web -Costos variables -Tarjetas de crédito -Transferencias -Costos fijos interbancarias -Impuestos -Cheque diferido Fuente: Elaboración propia 1.4.. Descripción del producto. Café de algarrobo Tambogrande es un producto instantáneo elaborado a base de. algarrobo que se obtiene a partir de las semillas tostadas y molidas. El producto tendrá dos presentaciones, una es una bolsa trilaminado sellada al vacío con un contenido de 200 gramos con cierre ziplock para una mejor manipulación y conservación del producto, la otra presentación es un envase de vidrio transparente de 100 gramos que también permite una buena conservación del producto además de ser reciclable. El café tiene una coloración marrón oscura y un aroma agradable. 1.5.. Oportunidad de negocio. En la actualidad los consumidores se preocupan más por el cuidado de su salud y. por lo mismo buscan productos saludables con aportes nutritivos y que ayuden a prevenir enfermedades. Actualmente en el mercado existe harina de algarrobo y algarrobina, siendo así que el café no está bien difundido en el mercado. Además, es un producto que puede ser consumido por personas de cualquier edad (no contiene cafeína) es apto para ser consumido por personas con hipertensión, diabéticos, cardiacos, etc. Tiene un alto valor nutricional con vitaminas B, fosforo, potasio, hierro, magnesio, calcio, silicio, etc. En el Perú existe una amplia extensión y un clima adecuado para la siembra de árboles de algarrobo, lo que nos permitirá mantener un adecuado stock para satisfacer las 22.

(23) necesidades de nuestros clientes. 1.6.. Estrategia genérica de la empresa. Productos Nutritivos del Perú S.A.C empleará una estrategia de diferenciación, esto. debido a que ofrecerá un café de algarrobo producido bajo estándares de calidad, en envases adecuados para su conservación y sostenibilidad del medio ambiente además el café de algarrobo a diferencia del café tradicional aportar propiedades nutricionales como la vitamina B, fosforo, potasio, hierro, magnesio, calcio, silicio, no contiene cafeína, ayuda a la prevención de diversas enfermedades (colesterol alto, hipertensión, cáncer, etc.) atributos que los café tradicionales no ofrecen. Tabla 2 Cuadro comparativo entre diferentes tipos de cafés Café con cafeína Café descafeinado Café de Cebada Causa hipertensión No produce energía Contiene gluten Provoca migrañas Aroma menos No apto para intenso diabéticos Aumenta niveles de colesterol. Aumenta niveles de colesterol. Genera alteraciones del sueño Crea adicción. Pobre en nutrientes. Puede provocar reacciones alérgicas respiratorias. Tambogrande Energizante natural Propiedades anticancerígenas (carotinoides) Reduce niveles de colesterol Alto valor nutricional. Aumenta los niveles No crea adicción (no de gastrina contiene cafeína) Afecta al sistema Menor cantidad de Gran fuente de cardio vascular antioxidantes antioxidantes Fuente: Elaboración propia en base a medlineplus.gov, eldiario.es y glutencafe.com La segunda estrategia será la distribución a través de tiendas por conveniencia, ferias, tienda online y redes sociales en Lima Metropolitana. Asimismo, difundir de los beneficios que tiene para la salud. La tercera estrategia seria hacer alianzas con instituciones, entidades que promueven el consumo de productos saludables. Asimismo, participar en eventos y ferias para poder mostrar el producto y difundir los beneficios que tienes el Café de Algarrobo. 23.