INFORME ANUAL DE ACTIVIDADES 2017 Contraloría General

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INFORME ANUAL DE ACTIVIDADES 2017

Contraloría General

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“Privilegiando el enfoque preventivo,

y el acompañamiento efectivo a la comunidad universitaria” Página 2 de 55

Contenido

I

Mensaje de la Contralora General

3 II

Breviario de Actividades

4 III

Resultados del Programa Anual de Trabajo 2017

8 a)

Control Interno y Evaluación al Desempeño Institucional

8 b)

Asesoría Legal, Obligaciones Administrativas y

Contrataciones Públicas

12 c)

Revisiones y Auditorías Internas

16 d)

Atención a Procedimientos Externos de Fiscalización

20 e)

Justicia Administrativa Universitaria

23 f)

Cultura y Gestión Ética Universitaria

25 IV

Programa Específico: DeclaraNet

28 V

Otras Actividades

32 VI

Nuestro trabajo en la Asociación Mexicana de Órganos de

Control y Vigilancia en Instituciones de Educación Superior

(AMOCVIES A.C.)

37 VII Numeralia

47 VIII Antecedentes Históricos

48 IX

Función Pública

49 X

Filosofía Institucional

50

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I

NFORME

A

NUAL DE

A

CTIVIDADES

2017

C

ONTRALORÍA

G

ENERAL

I. M

ENSAJE DE LA

C

ONTRALORA

G

ENERAL

Reto más relevante para los órganos internos de control de las universidades e instituciones de educación superior en el País es la implementación del Sistema Nacional Anticorrupción, sin perder de vista la autonomía universitaria prescrita por la fracción VII del artículo 3º de la Constitución Federal y el especial hábitat universitario. Lo anterior revela una gran área de oportunidad para nuestra Alma Mater, y para la Contraloría General, de constituirnos como un referente en la tarea de armonizar las recientes reformas en nuestros procesos y estructura organizacional. Manifestamos nuestro agradecimiento al Consejo General Universitario por haber refrendado en abril de 2017, y por el periodo 2017-2022, su confianza en el equipo de trabajo de la Contraloría General para continuar asumiendo la responsabilidad del control, evaluación y la fiscalización hacia el interior de nuestra Universidad. También reconocemos la apertura y apoyo de los titulares e integrantes de las dependencias administrativas y entidades académico-administrativas, así como de la comunidad universitaria. Refrendamos ante todos el compromiso y lealtad institucional en nuestra labor.

Destacamos en este informe buenas cuentas que se reflejan en los números, programas específicos, adecuación a lineamentos internos

y demás resultados obtenidos, sin embargo, debemos señalar que esto es una tarea inacabada que se desarrolla permanentemente a fin de garantizar el cumplimiento de nuestros propósitos institucionales y generar, a través de las acciones de control, evaluación y fiscalización, desarrollo administrativo y sostenibilidad de los procesos administrativos para hacer que la academia suceda, para hacer que la educación, la investigación, la extensión y la vinculación sucedan al interior de la comunidad universitaria, y permeen con pertinencia a la sociedad.

El trabajo a realizar es arduo y semejante a quien pinta la línea amarilla en la carretera, que sin bien es cierto en ocasiones puede incomodar o molestar a quienes transitan, también esta tarea hace posible continuar con seguridad su destino. Esta analogía sirve como ejemplo en el quehacer de nuestras atribuciones ya que puede ser considerado como un acto de molestia, pero también puede ser conocido y reconocido por provocar ese desarrollo administrativo.

Al final del día, nada, absolutamente nada, se compara con mirar atrás, y testificar toda la línea amarilla que alcanzamos a pintar en esa jornada.

ATENTAMENTE

MTRA.ADRIANA DE SANTIAGO ALVAREZ

CONTRALORA GENERAL

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4

II. B

REVIARIO DE

A

CTIVIDADES

2017

DE LA

C

ONTRALORÍA

G

ENERAL

La Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato fue reformada en diciembre de 2016, con motivo de la implementación normativa, estructural y funcional de los Sistemas Nacional y Estatal Anticorrupción, impactando en el incremento de atribuciones al Órgano Interno de Control, y en la modificación de la manera de designar a la persona titular del mismo. En cumplimiento a ello, el H. Consejo General Universitario desarrolló un proceso público, transparente, equitativo y objetivo, designándose en abril de 2017 a la persona titular, por el periodo 2017-2022.

Sin duda, podemos afirmar que la Universidad de Guanajuato, comprometida con la cultura de la transparencia y la rendición de cuentas, ha generado las condiciones normativas, organizacionales, funcionales y culturales indispensables para la implementación, en el ámbito institucional, de los nuevos postulados de la lucha anticorrupción. En esa sintonía, con relación a las prácticas proactivas de rendición de cuentas, la Universidad de Guanajuato ha generado ambientes propicios con los órganos estatales y federales de fiscalización, para impulsar el fortalecimiento institucional y el soporte administrativo, así como de fomentar la transparencia y la gestión eficiente de recursos. Cabe destacar la firma del convenio de colaboración con la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato (ASEG) con el objeto de coordinar acciones para la fiscalización del desempeño de los programas presupuestales de la Universidad, así como la planeación y ejecución conjunta de auditorías financieras, el cual no tiene precedente en el contexto estatal y nacional.

Ante la disminución significativa en los recursos federales asignados a nuestra institución y los cambios en las políticas públicas federales en materia de educación superior, se ha implementado un esquema de monitoreo y seguimiento con el propósito de cumplir con el principio de oportunidad del ejercicio del gasto público.

La Universidad de Guanajuato obtuvo la Primera Constancia de Atención a Recomendaciones que se otorga a un sujeto fiscalizado en nuestro Estado, por la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato, derivada de una Auditoría de Desempeño con Enfoque al Diseño, que se nos realizó al Programa de Educación Media Superior y Superior 2015. Actualmente, por conducto del Órgano Interno de Control se participa con la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato en el procedimiento coordinado de auditoría de desempeño con enfoque al diseño al Programa de Investigación, Desarrollo Tecnológico e Innovación de la Universidad de Guanajuato, a fin de poder constatar que los recursos públicos produzcan el impacto social esperado.

Se realizó la evaluación de metas institucionales del ejercicio 2016, con el objetivo de establecer, dar seguimiento y evaluar la eficiencia y eficacia de las entidades académico administrativas y dependencias administrativas de acuerdo con las metas establecidas. En el periodo que se informa se obtuvo un 99.03% de cumplimiento lo que representa un incremento del 14.43% con respecto del año anterior. Además, se realizaron diversas recomendaciones con el propósito de detectar áreas de oportunidad en las actividades de control, administración de riesgos, comunicación y supervisión en el cumplimiento de metas.

El acompañamiento preventivo a los ejecutores del gasto en materia de contrataciones públicas, ha permitido la

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detección y mitigación de áreas de riesgo en dichos procesos, a fin de generar en nuestra Institución mejores prácticas administrativas en el ejercicio y destino de los recursos públicos. En ese sentido, se participó en 35 asesorías técnico-jurídicas en procesos de contrataciones públicas.

Atendiéndose 2 composiciones de inconformidades de particulares con motivo de convenios y contratos, tal como lo prevé la nueva reforma al artículo 60 Bis fracción VIII de la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato.

Con el propósito de clarificar los criterios de ponderación para el cumplimiento de los principios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia, imparcialidad y honradez en las contrataciones públicas, la Contraloría General emitió una Política General de Contrataciones Públicas en los Servicios de Comunicación y Publicidad para el Ejercicio Fiscal 2017.

Por otra parte, seguimos avanzando en la construcción de un procedimiento sustantivo administrativo que permita registrar, monitorear, dar seguimiento, controlar y evaluar a las Corporaciones Civiles y Mercantiles en que participa Universidad de Guanajuato, para proporcionar a los directivos que la requieran, los elementos que contribuyan eficazmente a la toma de decisiones respecto a las corporaciones mencionadas.

Conforme al fundamento legal del nuevo sistema nacional anticorrupción, una de las tareas medulares de esta Contraloría General es ejercer la facultad pública de recibir, controlar, registrar y verificar las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos de la Institución. En virtud de lo anterior, se recibieron 444 declaraciones iniciales, 707 anual, y 49 finales; siendo un total de 1200 atenciones.

Con ello, se ha logrado consolidar una cultura institucional en la vida ordinaria de nuestra Máxima Casa de Estudios, respecto a la celebración de los actos de entrega-recepción de los servidores universitarios, atestiguándose un total de 80 procesos. El Órgano Interno de Control de la Universidad de Guanajuato, bajo el licenciamiento de la Secretaría de Transparencia y Rendición de Cuentas del Gobierno del Estado, implementó la plataforma virtual denominada «DeclaraNet UG», a través del cual los servidores universitarios rinden su declaración de situación patrimonial vía internet, fomentando la rendición de cuentas, sumándose con ello al Sistema Nacional Anticorrupción. En este ejercicio de implementación, se obtuvo el 99% de cumplimiento en las declaraciones de situación anual 2016.

Es importante referir que el Consejo General Universitario aprobó, a instancia del Órgano Interno de Control Universitario, el Acuerdo por el que se emite el Listado de los Cargos que se encuentran obligados a presentar declaración de situación patrimonial en la Universidad de Guanajuato.

Resulta de interés estratégico para nuestra Institución, en la consolidación de un modelo universitario de transparencia y rendición de cuentas, generar un sistema de atención a los procedimientos de auditoría y fiscalización, en el que los distintos actores universitarios, desde su ámbito de competencia, interactúen de manera coordinada entre sí y con los órganos internos y externos de control, con el propósito de dar respuesta oportuna, suficiente y documentada a las distintas comunicaciones, oficios, actas, cédulas, requerimientos, informes y dictámenes, entre otras acciones, que se deriven de los procedimientos de auditoría y fiscalización referidos.

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Lo anterior se refleja en la atención y seguimiento de 48 auditorías y procesos de fiscalización externos en el periodo que se informa, de las cuales 26 corresponden a auditorías practicadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF), 2 por la Secretaría de la Función Pública (SFP), 20 por la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato (ASEG) 1 practicada por la SHCP y 2 auditorías semestrales de matrícula con la metodología establecida para la realización de auditorías entre pares con otras Instituciones Públicas de Educación Superior. Con la finalidad de obtener una mejora en el desarrollo administrativo institucional de nuestra Universidad de Guanajuato, bajo un esquema preventivo y de acompañamiento efectivo a la comunidad universitaria, a través de la Contraloría General en el periodo que se informa, se ejecutaron 11 auditorías programadas en los Programas Anuales de Revisiones y Auditorias 2016 y 2017.

Con el propósito de implementar un monitoreo, seguimiento y control oportuno de la obra pública y servicios relacionados con la misma, ejecutada en la Universidad de Guanajuato, se integró una Coordinación de Obra Pública adscrita a la Contraloría General, la cual coadyuva en el diseño e implementación de mecanismos de control con un enfoque preventivo y de acompañamiento efectivo para el control de la obra pública en sus distintas etapas. Con respecto al régimen de responsabilidades administrativas de los servidores públicos universitarios, es indispensable hacer referencia a la reforma constitucional publicada el 27 de mayo de 2015 que prevé la creación de un Sistema Nacional Anticorrupción el cual, entre otras implicaciones, reconstruye las bases de las responsabilidades administrativas precisamente. Derivado de ello, este Órgano Interno de Control, encabezó un esfuerzo institucional universitario para dar cauce a

dichas obligaciones, por lo que a partir del mes de octubre se creó el Departamento de Justicia Administrativa con la finalidad de dar cauce legal a la aplicación de sanciones de índole administrativa.

Así, actualmente la Universidad de Guanajuato, cuenta con tres autoridades: una que investiga, otra que substancia y quien resuelve; independientes entre sí y con las facultades previstas en la Ley General de Responsabilidades Administrativas y la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato, vigentes ambas a partir del 19 de julio de 2017 para atender los diversos contenidos que se deriven de la comisión de actos relacionados con hechos de corrupción.

Cabe señalar que a partir del 1° de octubre de 2017 se encuentra implementado materialmente el nuevo régimen de Justicia Administrativa derivado de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, vigente a partir del 18 de julio de 2017, contando con el capital humano requerido y el nombramiento legal correspondiente.

En el contexto de los sistemas nacional y estatal anticorrupción, la integridad en el servicio público y en sus operadores es la columna vertebral. En ese contexto, la Universidad de Guanajuato pensando en la consolidación de los valores éticos institucionales y la aplicación de los mismos en el quehacer cotidiano de nuestra comunidad universitaria, se creó la Unidad de Cultura y Gestión Éticas Universitarias que tendrá como objetivo tan loables fines. En el contexto de los sistemas nacional y estatal anticorrupción, la integridad en el servicio público y en sus operadores es la columna vertebral. En ese contexto, la Universidad de Guanajuato pensando en la consolidación de los valores éticos institucionales y la aplicación de los mismos en el quehacer cotidiano de nuestra

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comunidad universitaria, se creó la Unidad de Cultura y Gestión Éticas Universitarias que tendrá como objetivo tan loables fines. También, con el objetivo de preparar a la Universidad para la entrada en vigor de ambos Sistemas, en el rubro de armonización normativa, el 10 de mayo de 2017 la Comisión de Vigilancia del H. Consejo Universitario aprobó emisiones y adecuaciones a diferentes cuerpos normativos, indispensables para que la Contraloría General ejerza sus nuevas y modificadas atribuciones, en materia de control interno, procedimientos de fiscalización, evaluación de metas, entrega-recepción y organización y funcionamiento de su órgano interno de control.

Dichas adecuaciones fueron consolidadas en los trabajos de actualización y armonización normativa, a petición de la Contraloría General el 14 de septiembre de 2017, la Comisión de Vigilancia del H. Consejo Universitario analizó y aprobó reformas y adiciones a los Lineamientos de Organización y Funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de Guanajuato, de las cuales se hace mención especial al fortalecimiento de atribuciones para el seguimiento, monitoreo y control institucional de los procedimientos de auditoría y fiscalización, así como la creación de la Unidad de Control de la Fiscalización y la delimitación de atribuciones a cargo del actual Departamento de Revisiones y Auditorías.

De igual manera, en la sesión aludida, la Comisión de Vigilancia aprobó en concordancia, la emisión de los nuevos Lineamientos Generales de Atención a los Procedimientos de Auditoría y Fiscalización practicados a la Universidad de Guanajuato, los cuales constituyen el marco normativo para el establecimiento del sistema para la atención, seguimiento, monitoreo y control de los procedimientos de auditoría y

fiscalización de recursos públicos practicados por los distintos órganos de control.

En misma fecha, se aprobó por la Comisión de Vigilancia, la creación de la Metodología para el Procedimiento de Verificación de la Información de las declaraciones de Situación Patrimonial 2016, la cual tiene por objeto definir el procedimiento para realizar la verificación de la información contenida en las declaraciones de situación patrimonial correspondientes al ejercicio 2016 registradas por los servidores públicos obligados, en el sistema informático adoptado por la Universidad de Guanajuato, denominado DeclaraNet UG.

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III. R

ESULTADOS DEL

P

ROGRAMA

A

NUAL DE

T

RABAJO

2017

a)

Control Interno y Evaluación al

Desempeño Institucional

En cumplimiento al artículo 60 Bis, fracción XIII de la Ley Orgánica de la Universidad vigente, este Órgano Interno de Control elaboró y remitió al Rector General, en su calidad de Presidente del H. Consejo General Universitario, el Programa Anual de Trabajo para el ejercicio 2017, el cual tiene como propósito: generar certeza y certidumbre en los procesos de trabajo; promover el enfoque preventivo a través del control interno, la evaluación y el desarrollo administrativo; orientar los procesos, estructuras y perfiles hacia un enfoque de resultados en cumplimiento a los propósitos institucionales.

Asimismo en el periodo que se informa la Comisión de Vigilancia del Consejo General Universitario a propuesta de este Órgano Interno de Control, aprobó los Lineamentos Generales de Control Interno para la Universidad de Guanajuato, con el propósito de impulsar la prevención y la detección de eventos que obstaculicen el logro de los propósitos institucionales. Estas disposiciones permiten generar las condiciones que cada entidad o dependencia debe instaurar con el objetivo de promover la eficiencia, eficacia y economía en los planes, programas y actividades; obtener información oportuna para la toma de decisiones; asegurar el cumplimiento de las disposiciones normativas y salvaguardar, preservar y mantener los recursos públicos.

Por otro parte se emitieron 3 informes derivados de la auditoría a la operación del buzón de quejas, sugerencias y comentarios de la Institución en el periodo que se informa, bajo los términos previstos en el procedimiento establecido para tales efectos.

Además se concluyó el proceso de Revisión de Control Interno en el Campus Celaya Salvatierra, así como a sus divisiones, con la finalidad de conocer de forma general el grado de madurez del control interno de la entidad académico administrativa, vigilando que éste sea el adecuado y suficiente para brindar un grado de seguridad razonable en el cumplimiento de las funciones públicas y demás compromisos institucionales.

Personal de la Contraloría General en el Campus Celaya Salvatierra Lo anterior en aras de identificar los riesgos que pudieran llegar a incidir de forma negativa en el logro de los objetivos de la entidad, asimismo generar áreas de oportunidad y recomendaciones a efecto de promover el desarrollo administrativo y mejora continua hacia el interior de las entidades evaluadas.

Inicio del Programa de Sensibilización de Control Interno en el Campus Celaya – Salvatierra

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Capacitación: Evaluación del Control Interno en el Campus Celaya-Salvatierra

Taller de Evaluación de riesgos en el Sector público en el Campus Celaya-Salvatierra

Es relevante informar que en atención a los procesos de fiscalización de la ASEG se obtuvo la primera constancia de atención al informe de resultados de la Auditoría al desempeño con enfoque al diseño al programa presupuestario <<Educación Media Superior y Superior de la Universidad de Guanajuato>> con la finalidad de atender de forma adecuada y oportuna dicho proceso a través del acompañamiento y seguimiento efectivo.

La ASEG entrego la 1ra Constancia de Atención a Recomendaciones derivado de la Auditoria de desempeño al Programa Presupuestal Educación Media Superior y Superior

Capacitación respecto Evaluación de Programas Públicos impartido por la ASEG

Finalmente cebe destacar que derivado del Convenio de Colaboración entre la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato y la Universidad de Guanajuato en el periodo que se informa, se realizó una auditoría coordinada de desempeño con enfoque al diseño (planificación, formulación y justificación) al Programa Presupuestal E040 Investigación, Desarrollo Tecnológico e Innovación de la Universidad de Guanajuato. Este tipo de evaluación promueve un proceso de mejora, bajo un mecanismo de colaboración y coordinación permanente y compartiendo las mejores prácticas y experiencias para lograr que los resultados de toda intervención pública persigue y elevar la calidad del gasto.

Inicio de Auditoría de Evaluación al Desempeño

Por otro lado, se realizó la evaluación de metas institucionales del ejercicio 2016, con el objetivo de establecer, dar seguimiento y evaluar la eficiencia y eficacia de las entidades académicas y las dependencias

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administrativas de acuerdo con las metas establecidas. En el periodo que se informa se obtuvo un 99.03% de cumplimiento, lo que representa un incremento del 14.43% con respecto del año anterior. Además, se realizaron diversas recomendaciones con el propósito de detectar áreas de oportunidad en las actividades de control, administración de riesgos, comunicación y supervisión en el cumplimiento de metas.

Comportamiento global 2015-2016 Referente a la evaluación de metas institucionales para el ejercicio 2016, este Órgano Interno de Control, realizó la evaluación de 520 metas registradas, desagregadas en los 4 Campus, en el Colegio de Nivel Medio Superior y en 18 Dependencias Administrativas.

Grafica de comportamiento de Metas institucionales (2010-2016) Se realizaron 23 revisiones de gabinete respecto de las metas establecidas, con el propósito de verificar las evidencias de las

metas y determinar los resultados de evaluación.

Asimismo se realizó un Programa de Verificaciones de Evidencias en Campo (PROVECA) de las metas seleccionadas con base en áreas de riesgo detectadas en cuanto al incumplimiento de metas así como de las evidencias presentadas en la plataforma PLADI.

Se efectuaron 14 verificaciones en diversas entidades académico administrativas y dependencias administrativas a fin de corroborar el soporte documental de la información cargada en la Plataforma PLADI. En virtud de lo anterior se emitieron 24 reportes preliminares de resultados de evaluación de metas, a fin de atender las solicitudes de aclaración respecto del resultado obtenido; posterior a la etapa anterior este OIC atendió 2 solicitudes de aclaración de resultados de metas.

Finalmente se emitieron 24 informes finales de evaluación de resultados de metas 2016 y un Reporte Institucional Definitivo, el cual incluyo áreas de oportunidad y recomendaciones a fin de mitigar riesgos en el cumplimiento de metas institucionales hacía el interior de cada entidad académico administrativa y dependencia administrativa. Cabe resaltar que la Comisión de Vigilancia, a propuesta de la Contraloría General aprobó los Lineamientos Generales para la Evaluación de Metas Institucionales de la Universidad de Guanajuato, instrumento que tiene por objeto regular las bases generales del procedimiento de evaluación asimismo describir las etapas de definición y registro, seguimiento y evaluación.

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Por otra parte se revisaron, para su validación 49 informes de resultados de proyectos del Presupuesto Extraordinario Federal de los ejercicios 2011 al 2017, para reportar los avances correspondientes de cada programa. Lo anterior, con el objeto de dar cumplimiento a lo establecido en los artículos 42 y 43 del Presupuesto de Egresos de la Federación, para el Ejercicio Fiscal 2016 y 2017 respectivamente.

Asimismo con el propósito de verificar el aprovechamiento de los recursos públicos federales derivados de los convenios de colaboración correspondientes, este Órgano Interno de Control, realizó el monitoreo y seguimiento de los Programas de Educación Superior (PES), financiados con recursos federales, se emitió 4 informe de resultados correspondientes al 4to trimestre de 2016, así como al 1er, 2do y 3er trimestre del 2017. En virtud de lo anterior se han generado recomendaciones respecto de la recopilación de la información, publicación de informes, tendencia de los recursos asignados y modificados, recursos no ejercidos, y programas no concluidos.

Capacitación a los miembros del Comité de Contraloría Social del PRODEP 2017

Referente a la labor de este Órgano Interno de Control como Responsable de la Contraloría Social del Programa para el Desarrollo Profesional Docente, para el Tipo Superior (PRODEP), del ejercicio 2017, se conformó el Comité de Contraloría Social del PRODEP 2017, y se capacitó a los integrantes del mismo en materia de las actividades a realizar con la finalidad de vigilar que la gestión gubernamental y el manejo de los recursos federales asignados al citado programa se apliquen con transparencia, eficacia y honradez.

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b)

Asesoría Legal, Obligaciones

Administrativas y

Contrataciones Públicas

Con la finalidad de vigilar que los procedimientos de contratación pública en materia de adquisición de bienes y servicios se celebraran de conformidad con la normativa aplicable, este Órgano Interno de Control participó en 8 eventos de los procesos licitatorios; sumando a ello, se asistió a las sesiones del Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamiento y Contratación de Servicios, participando como asesor de dicho órgano colegiado administrativo, teniendo 35 participaciones en total.

Conforme al fundamento legal del nuevo sistema nacional anticorrupción, una de las tareas medulares de esta Contraloría General es ejercer la facultad pública de recibir, controlar, registrar y verificar las declaraciones de situación patrimonial de los servidores públicos de la Institución. En virtud de lo anterior, se recibieron 444 declaraciones iniciales, 707 anual, y 49 finales; siendo un total de 1200 atenciones.

Se implementó la metodología para ejecutar las acciones tendentes a verificar el contenido de las declaraciones patrimoniales de los servidores públicos universitarios obligados a presentar su declaración de situación patrimonial 2016, a la fecha se ha realizado, bajo el gerenciamiento de la Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario, el procedimiento de selección de dichos servidores públicos, lo cual quedó plasmado en el Acta Circunstanciada respectiva y los tres anexos que la integran: el Anexo uno correspondiente al universo de servidores públicos obligados a presentar declaración anual 2016; el Anexo dos relativo al reporte de servidores públicos que resultaron con el dato de balanza negativa en sus declaraciones de situación patrimonial

correspondientes al ejercicio 2016; y el Anexo tres propio de la obtención aleatoria del número de servidores públicos equivalente al 5% y tres servidores más adscritos a la Contraloría General. Derivado de lo anterior, se elaboraron 39 acuerdos de inicio, uno por cada servidor que resultó sujeto a verificación, y el oficio de citación a entrevista inicial del procedimiento de verificación; dichos documentos se encuentran en fase de proyecto.

Módulo de atención en el Edificio Central

Módulo de atención DeclaraNet en el Campus Celaya Salvatierra

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Además en el presente año de trabajo, la plataforma DeclaraNet UG es parte del menú principal del gerenciamiento tecnológico de IntraUG, que es una herramienta básica a disposición de los trabajadores UG, para brindar un mejor soporte administrativo de fácil accesibilidad para los servidores públicos universitarios.

Por otra parte, seguimos avanzando en la construcción de un procedimiento sustantivo administrativo que permita registrar, monitorear, dar seguimiento, controlar y evaluar a las Corporaciones Civiles y Mercantiles en que participa Universidad de Guanajuato, para proporcionar a los directivos que la requieran, los elementos que contribuyan eficazmente a la toma de decisiones respecto a las corporaciones mencionadas.

Este Órgano Interno de Control, activamente coordinó y supervisó la realización de 80 procesos de entrega-recepción de servidores públicos universitarios, vigilando que se cumpliera con la normativa aplicable en la materia, así como el proporcionar asesoría en

aras de garantizar la continuidad de la gestión académica y administrativa de esta Máxima Casa de Estudios.

Otro punto relevante de trabajo, es la creación institucional de una Ventanilla de Atención Primaria de Asuntos Legales, que nos ha permitido como autoridad el privilegiar la solución del conflicto sobre los formalismos procedimentales, cuando no se afecte la igualdad entre las partes, el debido proceso u otros derechos en los juicios o procedimientos seguidos en forma de juicio, bajo el espíritu de la reciente reforma al artículo 17 párrafo III de la Constitución Federal en materia de justicia cotidiana. Bajo tal contexto, se han atendido un total de 31 atenciones de asuntos, actualmente 13 asuntos se encuentran en trámite, concluyéndose 18 asuntos.

Tocante al Consejo de Contraloría Social del Estado de Guanajuato, se participó en 6 sesiones generales, en representación del Rector General de nuestra Institución. Lo anterior, con el objeto de impulsar una innovadora política de participación ciudadana en la vigilancia, seguimiento y evaluación del correcto desempeño de la Administración Pública Estatal.

2da Sesión Ordinara el Consejo de Contraloría Social del Estado de Guanajuato

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6ta Sesión Ordinaria del Consejo de Contraloría Social del Estado de Guanajuato También se tuvo 4 participaciones en la Comisión Determinadora de Políticas a seguir en casos de bienes robados ante la Oficina del Abogado General. Asimismo, se tuvieron 4 participaciones en sesión del comité del Programa de Apoyo a la Infraestructura Cultural de los Estados (PAICE).

Fuimos convocados y participamos en 4 sesiones del Comité de Dictaminación del Archivo General de la Universidad de Guanajuato bajo el carácter de integrante, en el presente periodo. Asimismo, nuestro enlace como Responsable de Archivos de Trámite de esta Contraloría General participó en 5 sesiones de trabajo de distinta temática la más significativa fue la propuesta de modificación del cuadro de clasificación archivística.

Abonamos a la publicación de las obligaciones de transparencia en la Plataforma Institucional y en la Plataforma Nacional de Transparencia, correspondiente al tercer trimestre de año 2017, relativas a la información correspondiente a las fracciones XII, XVIII, XXIV y XXXVI del artículo 70 de la Ley

General de Transparencia y 26 de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Guanajuato.

En esta misma materia, se dio respuesta a 14 solicitudes de acceso a la información formulada ante este Órgano Interno de Control.

A su vez, se atendió a la solicitud de la Unidad de Transparencia en el sentido de actualizar los índices de información reservada de este Órgano Interno de Control, de conformidad con el artículo 102 de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública, y se publicó el aviso de privacidad en las páginas oficiales de los sitios de internet de la Contraloría General y así como del sistema DeclaraNet UG, dando cumplimiento a lo previsto en el artículo 3 fracción II y 23 de la Ley General de Protección de Datos Personales en Posesión de Sujetos Obligados. Durante el periodo que se informa, estuvimos atentos a las 55 convocatorias del Comité de Transparencia de la Universidad de Guanajuato, en el cual, funge esta Contraloría General como invitada permanente del mismo.

Finalmente, se emitieron 6 recomendaciones generales las cuales tienen por objeto abonar y promover la transparencia y la rendición de cuentas de la Universidad de Guanajuato, que la actuación administrativa de los servidores públicos universitarios encomendada se apegue a las normas de los procedimientos administrativos y tener mayor información para la toma de decisiones en dichos procedimientos; así como evitar futuras observaciones por parte de los órganos de fiscalización externos, y en su caso, posibles responsabilidades de los servidores públicos involucrados.

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Finalmente este Órgano Interno de Control tuvo participación en cada sesión de trabajo del Sistema Estatal de fiscalización, en la cual colaboramos la Secretaria de la Transparencia y Rendición de Cuentas, los Órganos de Control Interno de los Poderes Legislativo y Judicial, de los Organismos Autónomos, y la Alianza Contralores, en nuestra 13mesa de trabajo.

10ma Reunión de Trabajo del Sistema Estatal de Fiscalización

11va reunión de trabajo del Sistema Estatal de Fiscalización

13ra Mesa de Trabajo del Sistema Estatal de Fiscalización

12va Mesa de Trabajo del Sistema Estatal de Fiscalización

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c)

Revisiones y Auditorías

Internas

En fecha 17 de febrero de 2017, fue presentado ante la Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario, el Programa Anual de Trabajo de esta Contraloría, el cual contempla, entre otras cuestiones, el «Programa Anual de Revisiones y Auditorías» (P.A.R.A. 2017), en puntual acatamiento a lo previsto en el entonces artículo 60, fracción IV, de la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato.

El P.A.R.A 2017 fue desarrollado y ejecutado por personal auditor de este Órgano Interno de Control, conforme a los procesos y periodos ahí descritos y, bajo un enfoque preventivo y de acompañamiento efectivo a la comunidad universitaria para la mejora del desarrollo administrativo institucional. Con base en sus atribuciones de control y fiscalización, este Órgano Interno de Control aplicó las normas y criterios correspondientes y emitió 3 Dictámenes Financieros de revisión de convenios de asignación de recursos del Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología (CONACyT); 2 Informes de resultados derivados de 2 revisiones específicas a dependencias administrativas.

XI Taller sobre la Guía de Auditoria a la Matricula de los Informes Semestrales de las IPES, en la Universidad de Guadalajara

XII Taller sobre la Guía de auditoria a la matrícula de los informes semestrales de las IPES en la BUAP

Con la finalidad de dar cumplimiento a la normativa aplicable en relación con la entrega de informes de matrícula a la Secretaría de Educación Pública, así como a la Cámara de Diputados, este Órgano Interno de Control, en su calidad de miembro de la Asociación Mexicana de Órganos de Control y Vigilancia en Instituciones de Educación Superior, A.C. (AMOCVIES), emitió 4 Informes de Resultados derivado de la auditoría interna de matrícula de la Institución correspondientes al primer trimestre, primer semestre, tercer trimestre y segundo semestre de 2017.

La Contraloría General en la Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo: Auditoría a la matrícula

Asimismo, de conformidad con la metodología establecida para la realización de auditorías de matrícula entre pares con otras Instituciones Públicas de Educación Superior, se emitió 2 Informes de Resultados derivado de la auditoría externa de matrícula a la Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo correspondientes al primer y segundo semestre 2017.

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Proceso de Auditoria a la Matricula Recibe al equipo Auditoría de la Universidad Autónoma del Estado de San Luis Potosí

Programa Anual de Revisiones y Auditorias 2017

En relación con las revisiones programadas en el P.A.R.A. 2017 y no programadas, mismas que están en diferentes etapas que ejecuta el personal auditor de este órgano de control interno, bajo un esquema preventivo y de acompañamiento efectivo a la comunidad universitaria para la mejora del desarrollo administrativo institucional de nuestra Universidad de Guanajuato, se encuentran en la etapa que se indica a continuación:

Reunión de trabajo con la STRC para conocer el Proceso de Entrega-Recepción 2018 y el Sistema de Evaluación y Control de Obra Pública Respecto de la revisión de obra pública y servicios relacionados, se implementó un cuadro de control denominado “Cuadro de Control para el Monitoreo y Seguimiento de Obra Pública y Servicios Relacionados con la Misma de la Universidad de Guanajuato (CUCO_MOSEOP_UG)”, con la finalidad de realizar el monitoreo de las acciones relativas a la administración de obra, el cual se encuentra en proceso de automatización en la Dirección de Infraestructura y Servicios

REVISIONES PARA 2017 NÚM. PROGRAMA O FONDO AUDITADO PERIODO AUDITADO ETAPA EN LA QUE SE ENCUENTRA LA AUDITORÍA 1 Revisión financiera y de cumplimiento para el ejercicio fiscal 2016 a la Coordinación de Recursos humanos y financieros de la Rectoría del Campus Celaya Salvatierra y a la División de Ciencias de la Salud e Ingenierías CCS. 2016 Ejecución (En espera de respuesta a cédula de hallazgos por parte de la dependencia Académico-Administrativa) 2 Unidad de Adquisiciones y Servicios de Apoyo (2016) 2012 al 2016 Seguimiento (En Resolución del

Recurso de Reconsideración) 3 Unidad de Infraestructura y Mantenimiento (2016) 2012 al 2016 Seguimiento (En Resolución del

Recurso de Reconsideración)

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Universitarios y respecto al de Adquisiciones se está trabajando en el cuadro de control correspondiente.

De la Revisión de la Cuenta Pública del Primer y Segundo Trimestres de 2016, se constató que la integración y presentación ante el Congreso del Estado de Guanajuato fuera en tiempo y forma.

En relación a la revisión de Asociaciones y Sociedades con la Universidad, se realizó el cierre correspondiente con motivo de la aprobación de los Lineamientos de Organización y Funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de Guanajuato, publicados en la Gaceta Universitaria en fecha 13 de mayo de 2017, en el cual se incorporó la función pública de diseñar un procedimiento sustantivo que permita a este Órgano Interno de Control, dentro del ámbito de sus facultades, llevar el registro, monitoreo, seguimiento, control y evaluación de las citadas corporaciones. Lo anterior, dada la necesidad institucional de identificar cuantitativamente y cualitativamente las Corporaciones Mercantiles y Civiles en las que la Universidad tiene algún tipo de participación.

Notificación de inicio de auditoria de cumplimiento financiero y en materia de bienes muebles e inmuebles Por otra parte, respecto de las revisiones de Control de Bienes, Contratos por honorarios puros, Nómina (Base y honorarios asimilados a salarios), Ingresos Propios y Recursos materiales y financieros, no se realizaron, en

virtud de que se celebró un Convenio de Coordinación y Colaboración para la Fiscalización entre la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato y la Universidad de Guanajuato, a efecto de practicar una “Auditoría Coordinada de Cumplimiento Financiero Específica a Bienes Muebles e Inmuebles”, de lo cual es importante señalar lo siguiente:

Fechas relevantes del desarrollo de la Auditoría Coordinada en las que se muestra que, a la fecha en la práctica de la auditoría se han invertido 6 meses y medio:

Fechas Etapas de la auditoría Notificación de inicio: 4 de abril del 2017 Planeación y Ejecución Notificación de cierre de revisión en campo: 21 de septiembre del 2017 Acuse de notificación del Pliego de observaciones y Recomendaciones: 27 de septiembre del 2017 Informe Acuse de notificación del Informe de Resultados: 14 de noviembre del 2017 Informe Estatus: En proceso de Dictaminación de Informe.

En la revisión de Bienes Muebles, se seleccionaron para revisión 6 Dependencias Administrativas, 4 Entidades Académico Administrativas, 16 Entidades Académicas y 5 Entidades Corporativas. Y respecto de la revisión a los Bienes Inmuebles, la atención a requerimientos corresponde a 3 Dependencias Administrativas.

En promedio el 50% del personal auditor del Departamento de Revisiones y Auditorías (DRA) de este Órgano Interno de Control, participó en la práctica de la auditoría; asimismo hasta agosto del año que se informa, en el Departamento se realizaba el seguimiento a los procesos de fiscalización

(19)

externos, contando con un total de 6 auditores con perfil contable-financiero. Por lo anterior, no se contó con capital humano para la práctica de las revisiones mencionadas.

Adicionalmente, se ejecutó una revisión no contemplada en el P.A.R.A. 2017, referente a un convenio de proyectos del CONACYT. Asimismo, el personal de este Órgano Interno de Control participó en atestiguar 5 actos administrativos de disposición final de bienes y en una verificación mediante pruebas selectivas del levantamiento físico de inventario del almacén general. Lo anterior, con la finalidad de vigilar que dichos actos se realicen de conformidad con la normativa aplicable.

De igual manera, se dio el acompañamiento y asistencia en 197 eventos, relativos a obra pública como: visitas de obra, juntas de aclaraciones, apertura de propuestas, fallo, verificación física de trabajos y entregas totales o parciales. Además, con la finalidad de vigilar que los procedimientos de contratación pública en materia de obra, así como entrega final de los trabajos; este órgano interno de control participó en 13 sesiones de comité de dicha materia, con el objetivo de que dichos actos se celebraran de conformidad con la normativa aplicable.

(20)

d)

Atención a Procedimientos

Externos de Fiscalización

Durante el 2017, se atendieron 49 procesos sustantivos de auditoría, de los cuales 26 fueron realizados por la Auditoría Superior de la Federación (ASF), concluyendo 1 a totalidad, y los restantes se encuentran en atención en su fase de seguimiento, y 2 más sustanciadas por la Secretaria de la Función Pública (SFP). Por parte de la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato (ASEG), fueron canalizados 20 procesos de fiscalización, de los de las cuales, 4 de ellas fueron concluidas y al resto se les da oportuno seguimiento.; finalmente, la Unidad de Control de la Fiscalización, mantiene la actualización y atención de una auditoría realizada por el Servicios de Administración Tributaria; los cuales de

se

detallan a continuación:

Notificación de resultados finales al programa UOO6-2016 por parte de la Auditoria Superior de la Federación 26 auditorías practicadas por la Auditoría Superior de la Federación (ASF), de las cuales una, fue terminada Sin Observaciones:

NÚM. PROGRAMA O FONDO AUDITADO PERIODO AUDITADO ETAPA EN LA QUE SE ENCUENTRA LA AUDITORÍA 1 Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 2013 Seguimiento (Respuesta a Solicitud de Información) 2 U006 "Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales" 2013 Seguimiento (Dictamen técnico por no solventación del PO) 3 U006 "Subsidios Federales para Organismos 2014 Seguimiento (Dictamen técnico por no Descentralizados Estatales" solventación del PO/ Respuesta en análisis por ASF) 4

U067 Fondo para Elevar la Calidad de la Educación Superior (FECES) 2014 Seguimiento (Dictamen técnico por no solventación del PO/ Respuesta en análisis por ASF) 5 U081 Programa de Apoyo para Saneamiento 2014 Seguimiento (Respuesta en análisis por ASF)

6 Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 2014 Seguimiento (Actualización de información sub ejercicio) 7 U006 "Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales" 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por ASF)

8

U067 Fondo para Elevar la Calidad de la Educación Superior (FECES) 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por ASF)

9 U079 Programa de Expansión de la oferta educativa (PROEXOE) 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por ASF)

10 S245 Programa de fortalecimiento a la calidad educativa (PROFOCIE) 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por ASF)

11 Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 2015 Seguimiento (Actualización de información sub ejercicio) 12 Proyecto de Desarrollo Regional (DPR) 2015 Respuesta a Resultados finales 13 U006 "Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales" 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 14 Fondo de Aportaciones Múltiples (FAM) 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 15 U040 Programa de Carrera Docente (UPES) 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 16 U079 Programa de Expansión de la oferta educativa (PROEXOE) 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 17 U080 Apoyos a Centros y Organizaciones de Educación 2016 CONCLUIDA SIN OBSERVACIONES 18 U081 Programa de Apoyo para Saneamiento 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 19 S245 Programa de fortalecimiento a la calidad 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales)

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educativa (PROFOCIE) 20 S247 PRODEP Programa para el Desarrollo Profesional Docente 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 21 Proyecto de Desarrollo Regional (DPR) 2016 Seguimiento (Atención a resultados finales) 22 U081 Programa de Apoyo para Saneamiento 2015 Seguimiento (Atención a resultados finales) 23 Subsidios federales a Universidades (Pensiones y jubilaciones) 2014 y 2015 Seguimiento (Atención a resultados finales) 24 U040 "Programa de Carrera Docente (UPES)" 2015 Seguimiento (Atención a resultados finales) 25 S247 PRODEP Programa para el Desarrollo Profesional Docente 2015 Seguimiento (Atención a resultados finales) 26 Contingencias Económicas 2015 Seguimiento (Atención a resultados finales)

20 auditorías practicadas por la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato (ASEG), de las cuales 4 fueron terminadas en este ejercicio: NÚM. PROGRAMA O FONDO AUDITADO PERIODO AUDITADO ETAPA EN LA QUE SE ENCUENTRA LA AUDITORÍA 1 1er y 2do trimestres de Cuenta Pública 2012 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Civil) 2 3er. y 4to trimestres Revisión de Cuenta Pública 2012 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Civil y Administrativa) 3 1er y 2do trimestres de Cuenta Pública 2013 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Civil, Penal y Administrativa) 4 3er. y 4to trimestres Revisión de Cuenta Pública 2013 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Administrativa) 5 Auditoría Específica a la Contraloría General 2013-2014 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Administrativa/Constancia de Atención de Recomendaciones) 6 1er y 2do trimestres de Cuenta Pública 2014 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Administrativa) 7 3er. y 4to trimestres Revisión de Cuenta Pública 2014 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Administrativa) 8 1er. y 2do trimestres Revisión de Cuenta Pública 2015 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Civil, Penal y Administrativa) 9 3er. y 4to trimestres Revisión de Cuenta Pública 2015 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Civil, Penal y Administrativa) 10 Auditoría de Desempeño (Convenio de Coordinación) 2016 Informe (Informe de resultados y Dictamen aprobado por el

Congreso) 11 Planeación Primer y segundo trimestres Revisión de Cuenta Pública

2016 Concluida con la entrega

de información 12 Revisión información Financiera Trimestral del Primer y Segundo Trimestres de 2016. 2016 En espera de Resolución de Hallazgos, origen de la Revisión de Cuenta Pública 2016 13 Planeación Tercer y Cuarto Trimestres de 2016. (ASEG)

de información 14 Revisión información Financiera Trimestral del Tercer y Cuarto Trimestres de 2016. 2016 En espera de Resolución de Hallazgos, origen de la Revisión de Cuenta Pública 2016 15 Revisión de cuenta pública anual, correspondiente al ejercicio 2016. 2016 Informe

(En espera de Dictamen del Congreso del Estado

de Guanajuato) 16 Auditoría de bienes muebles e inmuebles 2016 Informe

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(Convenio de Coordinación)

(En espera de Dictamen del Congreso del Estado

de Guanajuato) 17 Planeación Primer y segundo trimestres Revisión de Cuenta Pública. 2017 Ejecución (Respuesta a requerimientos de información) 18 Planeación Primer y segundo trimestres Revisión de Cuenta Pública

de información 19 Planeación Tercer Trimestre de 2017. (ASEG)

de información 20 Auditoría específica a la Contraloría General 2013 y 2014 Seguimiento (Acciones de Responsabilidad Administrativa/Constancia de Atención de Recomendaciones)

Auditoría Coordinada ASEG-UG 2 auditorías practicadas por la Secretaría de la Función Pública: NÚM. PROGRAMA O FONDO AUDITADO PERIODO AUDITADO ETAPA EN LA QUE SE ENCUENTRA LA AUDITORÍA 1 U006 "Subsidios Federales para Organismos Descentralizados Estatales" 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por SFP) 2 U079 "Programa de Expansión de la oferta educativa en educación media superior y superior" 2015 Seguimiento (Respuesta en análisis por SFP)

1 auditoría practicada por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público:

NÚM. PROGRAMA O FONDO AUDITADO PERIODO AUDITADO ETAPA EN LA QUE SE ENCUENTRA LA AUDITORÍA 1 IVA y Retenciones de ISR e IVA 2012 Última Acta Parcial

Por lo que hace a la Unidad de Control de la Fiscalización (UniCoFis), la cual, fue creada por la Comisión de Vigilancia del Consejo General Universitario de la Universidad de Guanajuato, el pasado 14 de septiembre de 2017, a partir de esa fecha se formalizaron en dicha Unidad, aquellos procesos sustantivos que la Contraloría General ya venía desarrollando para privilegiar el interés superior de nuestra Máxima Casa de Estudios del Estado de Guanajuato.

Con los trabajos de atención y seguimiento a las auditorias que realiza la UniCoFis, se realizó un ejercicio de transversalidad con todas las Entidades Académico Administrativas y Académicas de esta Universidad de Guanajuato a efecto de atender las solicitudes de información, aclaraciones visitas de inspección y verificación, que los entes fiscalizadores realizaron durante los procesos de fiscalización.

Este trabajo de transversalidad en cuanto al acompañamiento y asesoría, ha coadyuvado con las obligaciones institucionales de transparencia en todos los sentidos como un ente público, señalando el agradecimiento por parte de esta Unidad de Control de la Fiscalización a las áreas intervinientes.

Ejemplo de este trabajo de unidad fue la notificación de la auditoria al programa U080 “Apoyos a Centros y Organizaciones de Educación” PADES , la cual, en sus resultados fue que no existió una sola observación, y en cuanto a las demás, las observaciones que han sido notificadas son una cantidad paupérrima en comparación con otras administraciones universitarias.

(23)

e)

Justicia Administrativa

Universitaria

Con respecto al régimen de responsabilidades administrativas de los servidores públicos universitarios, es indispensable hacer referencia a la reforma constitucional publicada el 27 de mayo de 2015 que prevé la creación de un Sistema Nacional Anticorrupción el cual, entre otras implicaciones, reconstruye las bases de las responsabilidades administrativas precisamente. Derivado de ello, este Órgano Interno de Control, encabezó un esfuerzo institucional universitario para dar cauce a dichas obligaciones, por lo que a partir del mes de octubre se creó el Departamento de Justicia Administrativa con la finalidad de dar cauce legal a la aplicación de sanciones de índole administrativa.

Foro sobre el Nuevo régimen de responsabilidades administrativas, organizado por la Secretaria de Transparencia y Rendición de Cuentas y la Procuraduría General de Justicia del Estado de Guanajuato

Así, actualmente la Universidad de Guanajuato, cuenta con tres autoridades: una que investiga, otra que substancia y quien resuelve; independientes entre sí y con las facultades previstas en la Ley General de Responsabilidades Administrativas y la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato, vigentes ambas a partir del 19 de julio de 2017 para atender los

diversos contenidos que se deriven de la comisión de actos relacionados con hechos de corrupción.

Abogados de la Contraloría General en el Diplomado de Responsabilidades de los Servidores Públicos impartido por el Tribunal de Justicia Administrativa En ese sentido, la Universidad de Guanajuato, a la fecha, ha asumido plenamente las obligaciones indicadas por dicho sistema a efecto de cumplir con la misión de consolidar una cultura de respeto a la ley como medio para inhibir el fenómeno de la corrupción.

Foro Sistema Nacional Anticorrupción Convocado por la AMOCVIES en la BUAP De esta manera, con respecto al sistema de justicia vigente hasta antes del 19 de julio, durante el año que se informa, se iniciaron 7 investigaciones administrativas; a partir de la entrada en vigor del nuevo sistema de justicia señalado, se iniciaron 22 investigaciones administrativas; finalmente, se instauraron 17 Procedimientos de Responsabilidad Administrativa (PRA) y fueron objeto de

(24)

resolución, en ese mismo periodo, 12 expedientes.

3er Foro de Ética y Responsabilidades en el Servicio Público, organizado por el ISAPEG Cabe señalar que a partir del 1° de octubre de 2017 se encuentra implementado materialmente el nuevo régimen de Justicia Administrativa derivado de la Ley General de Responsabilidades Administrativas, vigente a partir del 18 de julio de 2017, contando con el capital humano requerido y el nombramiento legal correspondiente.

Capacitación: Archivos en el marco del Sistema Nacional Anticorrupción, impartido por el IACIP en coordinación con la Unidad de Trasparencia Finalmente respecto del Consejo de Contraloría Social del Estado de Guanajuato, se participó en 6 sesiones de trabajo, en representación del Rector General de nuestra Institución. Lo anterior, con el objeto de impulsar una innovadora política de participación ciudadana en la vigilancia, seguimiento y evaluación del correcto desempeño de la Administración Pública Estatal.

(25)

f)

Cultura y Gestión Ética

Universitaria

En el contexto de los sistemas nacional y estatal anticorrupción, la integridad en el servicio público y en sus operadores es la columna vertebral. En ese contexto, la Universidad de Guanajuato pensando en la consolidación de los valores éticos institucionales y la aplicación de los mismos en el quehacer cotidiano de nuestra comunidad universitaria, se creó la Unidad de Cultura y Gestión Éticas Universitarias que tendrá como objetivo tan loables fines. También, con el objetivo de preparar a la Universidad para la entrada en vigor de ambos Sistemas, en el rubro de armonización normativa, el 10 de mayo de 2017 la Comisión de Vigilancia del H. Consejo Universitario aprobó emisiones y adecuaciones a diferentes cuerpos normativos, indispensables para que la Contraloría General ejerza sus nuevas y modificadas atribuciones, en materia de control interno, procedimientos de fiscalización, evaluación de metas, entrega-recepción y organización y funcionamiento de su órgano interno de control.

El Órgano Interno de Control en la Gaceta Universitaria

Dichas adecuaciones fueron consolidadas en los trabajos de actualización y armonización normativa en fecha 14 de septiembre de 2017, fecha en la cual, la Comisión de Vigilancia del H. Consejo Universitario analizó y aprobó reformas y adiciones a los Lineamientos de Organización y Funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de Guanajuato, de las cuales se hace mención especial al fortalecimiento de atribuciones para el seguimiento, monitoreo y control institucional de los procedimientos de auditoría y fiscalización, así como la creación de la Unidad de Control de la Fiscalización y la delimitación de atribuciones a cargo del actual Departamento de Revisiones y Auditorías.

De igual manera, en la sesión aludida, la Comisión de Vigilancia aprobó en concordancia, la emisión de los nuevos Lineamientos Generales de Atención a los Procedimientos de Auditoría y Fiscalización practicados a la Universidad de Guanajuato, los cuales constituyen el marco normativo para el establecimiento del sistema para la atención, seguimiento, monitoreo y control

(26)

de los procedimientos de auditoría y fiscalización de recursos públicos practicados por los distintos órganos de control.

Y en misma fecha, se aprobó por la Comisión de Vigilancia, la creación de la Metodología para el Procedimiento de Verificación de la Información de las Declaraciones de Situación Patrimonial 2016, la cual tiene por objeto definir el procedimiento para realizar la verificación de la información contenida en las declaraciones de situación patrimonial correspondientes al ejercicio 2016 registradas por los servidores públicos obligados, en el sistema informático adoptado por la Universidad de Guanajuato, denominado DeclaraNet UG, aprobando por unanimidad del pleno de la Comisión de Vigilancia, la participación de todos sus miembros en el procedimiento.

También se participó a través de los Comités específicos, en la revisión de proyecto de los dictámenes de los siguientes cuerpos normativos:

 Lineamientos Generales en Materia de Obra Pública y Servicios Relacionadas con las mismas para la Universidad de Guanajuato para el ejercicio 2017.

 Lineamientos de los Procedimientos de Adquisiciones de Bienes y Contratación de Servicios de la Universidad de Guanajuato para el ejercicio 2017.

 Propuesta de primera modificación al presupuesto de ingresos y egresos de la Universidad de Guanajuato para el ejercicio fiscal 2017.

 Proyecto anual de presupuesto de ingresos y egresos de la Universidad de Guanajuato 2018.

Este Órgano Interno de Control en el periodo que se informa, realizó observaciones

jurídicas a los siguientes instrumentos normativos:

 Lineamento de Austeridad, Racionalidad y Disciplina Presupuestal para el Ejercicio Fiscal del año 2017.

 Observaciones al Reglamento de Transparencia de la Universidad de Guanajuato,

 Proyecto de Estatuto Orgánico de la Universidad de Guanajuato.

 Proyecto del Reglamento de Mediación y Conciliación de la Universidad de Guanajuato.

Es relevante destacar en el periodo que se informa, la propuesta y aprobación ante el Consejo General Universitario a propuesta de este Órgano Interno de Control del:

 Acuerdo por el que se emite el listado de los cargos que se encuentran obligados a presentar declaración de situación patrimonial en la Universidad de Guanajuato.

 Acuerdo por el que se habilita a la Unidad de Defensoría Administrativa adscrita a la Secretaria de Gobierno. Por otra parte, la Contraloría General emitió una Política General de Contrataciones Públicas de los Servicios de Comunicación y Publicidad para el Ejercicio Fiscal 2017, lo anterior con el propósito de clarificar los criterios de ponderación para el cumplimiento de los principios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia, imparcialidad y honradez en las contrataciones públicas de esta materia.

Dentro de los informes rendidos, en fecha 25 de octubre de 2017, se solicitó a la Secretaría Técnica de Órganos Colegiados de la Secretaría General de la Universidad de Guanajuato punto de acuerdo ante la Comisión de Vigilancia del H. Consejo General

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Universitario, con el objeto de informar el estatus de las auditorías que se encuentran en proceso por parte de los distintos entes fiscalizadores, tanto estatales como federales, con fundamento en el artículo 59, fracción VIII y 60 Bis, fracción XV de la Ley Orgánica de la Universidad de Guanajuato, en relación con lo establecido en el numeral 9, fracción XI de los Lineamientos Generales de Atención a los Procedimientos de Auditoria y Fiscalización practicados a la Universidad de Guanajuato.

Asimismo, se instó intervención con el objeto de informar el contenido del Acuerdo emitido por la Sexagésima Tercera Legislatura Constitucional del Congreso del Estado Libre y Soberano de Guanajuato, de fecha 5 de octubre de 2017, relativo el dictamen del informe de resultados de la revisión de la cuenta pública de la Universidad de Guanajuato, correspondiente al primer y segundo trimestres del ejercicio fiscal del año 2015, en cumplimiento a lo establecido en el numeral 8, fracción XIX de los Lineamientos de Organización y Funcionamiento de la Contraloría General de la Universidad de Guanajuato.

De lo anterior, dando puntual seguimiento a las actividades de los Órganos Colegiados por parte de la Contraloría General, es menester señalar que en relación al informe del estatus de las auditorías en proceso por parte de los distintos entes fiscalizadores, así como respecto del dictamen emitido por la Auditoria Superior del Estado de Guanajuato, concerniente l informe de resultados dictaminado sobre la revisión de cuenta pública del primer y segundo trimestre del ejercicio fiscal 2015, mismos que fueran solicitados como punto de acuerdo ante la Comisión de Vigilancia del H. Consejo General Universitario de la Universidad de Guanajuato, dicho órgano los tuvo por rendidos en fecha 10 de noviembre de 2017, en el seno de la sesión ordinaria

CGU(CV)20171110-O3, en cumplimiento a lo preceptuado por la normativa interna. Consecuentemente, el informe de resultados dictaminado sobre la revisión de cuenta pública correspondiente al primer y segundo trimestre del ejercicio fiscal 2015 aludido en el párrafo que antecede, se elevó a conocimiento del H. Consejo General Universitario de la Universidad de Guanajuato por conducto de la Mtra. Adriana De Santiago Alvarez, Contralora General (Titular del Órgano Interno de Control) de la Universidad de Guanajuato, en fecha 24 de noviembre de 2017, en sesión ordinaria CGU2017-O4, ante elÓrgano Máximo de esta Casa de Estudios que lo tuvo por rendido, para los efectos conducentes.