Comptes anuals 2016 de Consorci del Besòs (juntament amb l’informe de l’auditoria)

(1)

I '

I

L

Gabinete Técnico

de Auditoría y Consultoría, s.a.

Consorci

del Besos

(2)

I '

I

r

I

L.

l~

• Gabinete Técnico de Auditoría

y Consultoría, s.a.

Balmes 89-91, 2°. 4".

Tel. 933199622 - Fa, 933101739 08008 Barcelona

Julián Hemández, S, 1°. A

Tel. 913882180-Fax 917599612

28043 Madrid

Barcelona, 3, 2°, '",

Tel. 972201959 - Fa, 972220920

17001 Girona

INFORME D'AUDlTORIA DE COMPTES ANUALS

Al Consell General del Consorci del Besos, per encárrec de l'Ajun1ament de Barcelona,

Hem auditat els eomptes anuals adjunts del Consorei del Besós, que compren en el balan9 a 31 de desembre de 2016, el comple del resultat economico-patrimonial, ¡'estat de canvis en el patrimoni net, ¡'estat de fluxas d'efectiu, I'estat de liquidació del pressupost i la memoria corresponents a I'exercici anual finalitzat en aquesta data.

Aquesta auditoria ha estat realitzada dins del mare que preveu l'article 58.e de la Uei 1/2006, de 13 de ma,,;, que regula el regim especial del munieipi de Barcelona, i tot alió que disposa el eontraete formalitzat que té per objeete la prestaeió deis serveis d'auditoria deis eomptes anual s de l' Ajuntament de Barcelona i del seu Grup económic municipal.

La Presidenta del Consorci és responsable de la formulació deIs comptes anuals del Consorci d'acord amb el marc normatiu d'informació financera que es detalla a la nota 3.\ de la memoria adjunta i en particular d'acord amb els principis i criteris comptables, així mateix, és responsable del control intem que consideri necessari per a permetrc que la preparació deis esmentats comptes anuals estiguin lIiures d'incorrecció material.

Els comptes anual s a que es refereix aquest informe han estat formulats per la Presidenta del Consorci en data 26 d'abril de 2017.

Objecliu i abasl dellreball: Responsabilirar deis audirors

La nostra responsabilitat és emetre una opinió sobre si els comptes anuals adjunts expressen la imatge fidel,

basada en el treball realitzat d'acord amb les Nonnes d'Auditoria del Sector públic. Aquestes normes exigeixen que planifiquem i executem I'auditoria per tal d'obtenir una seguretat raonable, encara que no absoluta, que els comptes anual s estan lIiures d'incorrecció material.

Una auditoria comporta I'aplicació de procediments per obtenir evidencia adequada i suficient sobre els imports i la informació recollida en els eomptes anuals. Els proeediments seleccionats depenen del judici de l'auditor,

inclosa la valoració deis riscos d'incorrecció material en els comptes anuals. En efectuar aquestes valoracions del risc, I'auditor té en compre el control ¡ntem rellevant per a la preparació i presentació raonable per part del gestor de comples anuals, a ti de dissenyar els procediments d'auditoria que siguin adequats en funció de les circumstilllcies, i no amb la finalitat d'expressar una apinió sobre I'eficacia del control intern de I'entitat. Una auditoria lambé inclou I'avaluació de I'adequació deis criteris comptables i de la raonabilitat de les estimacions comptables realitzades pel gestor, així com )'avaluació de la presentació global deis comptes anuals.

Considerem que ¡'evidencia d'auditoria que hem obtingut proporciona una base suficient i adequada per emetre la nostra opinió d'auditoria amb excepcions.

Sociedad inscrita en el R O A C. con el numero S0687

Sociedad inscrita en el Instituto de Censores Jurados de Cuentas con el número 189

(3)

,

L

l

Gabinete Técnico

de Auditoría

y

Consultoría,

s.a.

1I

Fonament de /'opinió amb excepcions

D'acord amb el que s'indica a la nota 15.1.1 de la memoria adjunta, amb data 1 de gener de 2016 el Consorci del Besos ha subscrit un conveni amb l' Ajuntament de Barcelona i l' Ajuntament de Sant Adria de Besos que té per objecte regular els mecanismes necessaris per tal que l' Ajuntament de Barcelona pugui dur a tenne la gestió i el manteniment de !'anomenat Espai Forum. L'esment3t conveni posa de manifest que el Consorci del Besos és titular de la concessió C8l8 respecte al sol vol, configurat per l'explanada Forum i els seus elements, atorgada pel Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente, i no compona el pagament de cap canon o contraprestació económica. El Consorci no ha registrat comptablement l'esmentada concessió ates que no disposa d'una valoració económica de la mateixa i desconeix el termini pel qual va ser atargada.

Opinió amb excepcions

Segons la nostra opinió, excepte pels possibles efectes del fet descrit en el paragraf "Fonament de l'opinió amb excepcions", els mptes anuals adjunts expressen, en 10t5 els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni

i de la situació fin ncera del Consorci del Besos a 31 de desembre de 2016, aixi com deis seu s resultats, els seus fluxos d'efectiu i l'estat de liquidació del pressupost corresponents a l'exercici anual acabat en aquesta data, de conformitat 3m el mare normatiu d'infonnació financera que resulta d'aplicació i, en particular, amb els

principis i criteris e ptables continguts en el mateix.

R.lA, S.A.

Jorge Vila López

(4)

consorcibesos

••

•

• INFORME DE LA INTERVENCIÓ DEL CO.

MPTE GENERAL

DEL CONSORCI DEL BESOS (CB) DE L'EXERCICI 2016

1. ANTECEDENTS

1 .

1 Contingut deis comptes

D'acord amb el que estableix I'article 209 del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de

mar

y,

pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les hisendes locals, i la

regla 45 de la Instrucció del model normal de Comptabilitat local (ICAL-2013)

aprovada per l'Ordre del Ministeri d'Hisenda i Administracions Públiques,

HAP/1781/2013 de 20 de setembre, el compte general de I'exercici 2016 del Consorci,

ha d'estar format per la documentació següent:

Documentació basica: Comptes Anuals

a) Balan

y

b) Compte del resultat economic-patrimonial

c) Estat de canvis en el patrimoni net

d) Estat de fluxos d'efectiu

e) Estat de liquidació del pressupost

f)

Memoria

Igualment d'acord amb la regla 45.3 de la ICAL-2013, als comptes anuals caldra

adjuntar la documentació següent:

a) Actes d'arq"ueig de les existéncies en caixa referides a fi d'exercici.

b) Certificacions de les entitats bancaries deis saldos existents, referits a fi d'exercici.

En cas de discrepancia entre els saldos comptables i els bancaris, caldra adjuntar

I'estat conciliatori.

A I'empara de I'art

.

74 de la Llei 1/2006, Especial del Municipi de Barcelona, ha estat

adjudicat el contracte d'auditoria de comptes a "Gabinet Técnic d'Auditoria i

Consultoria, S.A."

.

Donats el limitats mitjans de que disposa la Intervenció es fara

servir aquest informe com informe complementari del Compte General. En data 26

d'abril de 2017 els auditors han tramés una carta d'opinió en la que manifesten que "si

des de la data d'aquesta carta fins

a

la data d'emissió de /'informe d'auditoria no

(5)

consorcibesos

#l •

•

• esdevé cap fet que pugui afectar els esmentats comptes anuals,

o

sigui necessari

revelar en I'informe d'auditoria, i una vegada s'hagin conclos de manera satisfactoria

els procediments d'auditoria pendents abans esmentats, el nostre informe es

redactara en els següents termes:

Opinió

"Segons la nostra opinió, excepte pels possibles efectes del fet descrit en el paragraf

"Fonament de la opinió amb excepcions", els comptes anuals adjunts expressen, en

tots els aspectes significatius, la imatge fidel del patrimoni i de la situació financera del

Consorci del Besos

a

31 de desembre de 2016 ... ".

En virtut del punt 3 de I'article 122 de la Llei 40/2015 de 1 d'octubre de Regim Jurídic

del Sector Públic, s'esta tramitant el procés de contractació d'una auditoria de

compliment referida a I'any 2016 sota la responsabilitat de la Intervenció General de

I'Ajuntament de Barcelona.

Un cop rebuts els informes d'auditoria, la Intervenció procedira a efectuar I 'informe de

control financer al que fa referencia I'article 220 del Text refós de la Llei d'Hisendes

Locals.

1 .

2. Anal

i

si deis comptes

1.2.1. Analisi patrimonial

El balanc; de situació reflecte ix la situació deis actius segons el grau de disponibilitat, i

deis passius segons el grau d'exigibilitat. En tancar I'exercici 2016 dóna un actiu i un

passiu de 25.371.740,92 €.

Hi ha equilibri patrimonial, ja que els actius fixos de 4.502.957,94

€

són inferiors als

capitals permanents, 5.318.779,26 €, i, per tant, els capitals permanents poden

financ;ar parcialment I'actiu circulant.

En conseqüencia, el fons de maniobra o capital circulant, entes com el conjunt de

re,cursos financers permanents necessaris per a poder desenvolupar normalment les

operacions de naturalesa corrent, és positiu en 815.821,32 €, determinat per la

diferencia entre I'actiu circulant i el passiu circulant, o bé per la resta entre els capitals

permanents i I'actiu fix.

El net patrimonial (actiu - passiu exigible) és positiu en 5.258.730,68 €, i esta format

per les partides següents:

(6)

consorcibesos

'

.•.

Patrimoni

1.494 .

387,89

Resultats d'exercicis anteriors

3.868.415,11

Resultats de I'exercici

-167

.

179,16

Ajustos per canvis de valor

-Subvencions pendents d'imputació a resultats

63 .

106,84

TOTAL PATRlrv10NI NET (euros)

5 .

258 .

730 ,

68 D'acord amb el pla general de comptabilitat pública adaptat a I'Administració Local,

aprovat per l'Ordre HAP/1781/2013 de 20 de setembre, el compte 100 "patrimoni" és

d'ús exclusiu per a municipis i entitats locals que no tinguin propietaris. Ates que el

Consorci esta format per Administracions Locals, el compte de Patrimoni s'hauria de

reclassificar, d'acord amb les notes per a I'obertura comptable de 1'1 de gener de 2015

de la IGAE, en algun deis comptes següents del PGCPAL de 2013:

1010 "aportació patrimonial dineraria"

1 013 "altres aportacions de I'entitat propietaria"

120 "resultats d'exercicis anteriors

"

S'hauria de determinar I'origen del patrimoni del Consorci, i en funció d'aquest origen

reclassificar el compte 100 "patrimoni" en algun deis comptes assenyalats

anteriorment.

1.2.2. Analisi financera

a) Romanent de tresoreria

El romanent líquid de tresoreria resultant del tancament de I'exercici és de

660.132,49€, import superior en 51.498,26 € al de I'exercici anterior.

b) Estalvi brut

Ingressos 3.118.322,57

Cap íto 1 3 3.629,50

Capítol4 2.743.896.53

Capítol5 370.796,54

Desoeses 2.153.886,65

Capítoll 634.106,65

Capítol2 1.142.560.30

Capítol3 0.00

Capítol4 377.219.70

Total Fstal\'i Brut 964.435,92

L'estalvi brut de I'exercici 2016 ha estat positiu en 964.435,92 €

.

(7)

consorcibesos

•

• ••

e) Endeutament a IIarg termini

El Consorci tan sois té pendent de retornar una garantia a IIarg termini rebuda de

I'adjudicatari d'un contracte. A 31 de desembre de 2016 el pendent de retornar era de

2.027,04

€.

1.2.3. Analisi económica

El compte de resultats económic patrimonial de I'exercici dóna un resultat negatiu

(desestalvi) de -167.179,16

€,

determinat de la següent manera:

2016 2015

2. Transferencies i subvencions rebudes 1.875.423,02 2.768.048,36

a) Del exercici 1.874.360,62 2.766.985,96

a.2) Transferencies 1.874.360,62 2.766.985,96

b) Imputació de subvencions per el immobilitzat no financer 1.062,40 1.062,40

3. Vendes i prestacions de servei 3.629,50 5.155,15

b) Prestació de serveis 3.629,50 5.155,15

6. Altres ingressos de gestió ordinaria 416.732,58 370.811,63

7. Excesos de provisions 14.342,00

A) TOTAL INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 2.310.127,10 3.144.015,14

8. Despeses de personal 618.447,62 625.484,12

a) Sous, salaris i assimilats 486.590,11 505.714,26

b) Carregues socials 131.857,51 119.769,86

9. Transferencies i subvencions concebudes 377.219,70 393.061,20 11. Altres despeses de gestió ordinaria 1.165.260,18 1.874.639,76 a) Subministrament i serveis exteriors 1.161.765,60 1.851.583,71

b) Tri buts 3.494,58 23.056,05

12. Amortització del immobilitzat 37.717,77 36.029,83

B) TOTAL DESPESES DE GESTIÓ ORDINARIA (8+9+10+11+12) 2.198.645,27 2.929.214,91 l. Resultat (estalvi o desestalvi) de la gestió ordinaria (A+B) 111.481,83 214.800,23 13. Deteriorament de valor i resultats per alienacions del immobilitzat no financer i actius

en estat de venda 278.691,65 222.641,83

a) Deterioramentde valor 278.364,86 222.641,83

b) Baixes i alienacions 326,79 0,00

11. Resultat de les operacions no financeres (1+13+14) -167.209,82 -7.841,60

15. Ingressos financers 30,66 738,89

b) De valors representatius de deute, de credits i d'altres inversions financeres 30,66 738,89

b.2) Altres 30,66 738,89

111. Resultat de les operacions financeres (15+16+17+18+19+20+21) 30,66 738,89 IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net del exercici (11 + 111) -167.179,16 -7.102,71 + Ajustos en la compte del resultat del exercici anterior

Resultat del exercici anterior ajustat (IV + Ajustos)

(8)

consorcibesos

• ••

1.2.4.' Analisi de la gestió pressupostaria

El resultat pressupostari és el següent:

RES UL TAT PRESS UPOS T ARI 2016 2015 % wriació + Drets reconeguts nets 5.244.090,57 3.815.000,13 37,46%

- Obligacions reconegudes netes -2.626.692,54 -3.800.183,76 -30,88%

Operacions no financeres (cap. 1 al 7) 2.617.398,03 14.816,37 17565,58%

+ Drets reconeguts nets 0,00 0,00

- Obligacions reconegudes netes 0,00 0,00 Operacions financeres (cap. 8 i 9) 0,00 0,00

Resultat pressupostari de I'exercici 2.617.398,03 14.816,37 17565,58% + Desp. finan~ades amb romo líquid de tresoreria 272.545,04 192.684,28

+ Desviacions de finan~ament negatives de l'exercici 89.605,01 133.676,03 - Desviacions de finan~ament positives de l'exercici 2.922.391,47 116.102,19

Total Ajustaments -2.560.241,42 210.258,12 -1317,67% RESULTATPRESSUPOSTARIAJUSTAT 57.156,61 225.074,49 -74,61 %

De I'analisi del resultat pressupostari de I'any 2016, se'n desprén que els recursos

pressupostaris han estat superiors en 57.156,61

€ a les despeses pressupostaries.

- Ingressos

:

Previsió inicial Previsió _{% 2/1} Recaptat Pendent

lngressos ₍₁₎ Drets nets (3) %3/2 %4/3 %5/4

definitiva (11 liquid(4) cobrament (5)

Operacions corrents 2.482.776,00 3.595.129,30 014,80% 3.1 18.322,57 86,74% '2A39.627,27 78,24% 678.695,30 21,76% 1 Impostos directes

1 Impostos indirectes

3. Taxes i altres ingressos 3 504,00 3504,00 3 629,50 103,58% 2 925,41 80,60% 704,09 19,40% 4 Transf corrents 2.093 271,00 3 205 624.30 53, 14~~ 2.743896,53 85.60% 2 065 905,32 75,29% 677.991,21 24,71% 5 Ingressos patrimonials 386.001,00 386.001,00 370 796,54 96,06% 370 796,54 100,00%

Ol,.,·ucions de (1111;101 20.01<1.00 2.821.692,50 >1.000.00% 2.125.768,00 75,18%' 0.00 2.12S.768,00 100,00'1., 6. Alienació d'inv. reals

7 Transf de capital 12,00 2 125.780.00 >1 000.00% 2.125768,00 100,00% 2.125 768,00 100,00% 8 Actius financers 20.001,00 701.911.50 >1.000,00%

9 Passius financers 1,00 1.00

TOT AL INGRESSOS 2 502.790,00 6 421.821,80 156,63% 5 144 090.57 81.65% 2439627.17 46,5'% 2 804.463,30 53.48%

L'execució del pressupost d'ingressos ha estat del 81,65

%

respecte de les previsions

definitives. S'ha de tenir en compte que en el pressupost definitiu hi ha inclosos els

681.910,50

€

de la utilització del romanent de tresoreria al capítol 8 que, al no

(9)

consorcibesos

• ••

executar-se, disminueixen el percentatge d'execució. El percentatge d'execució sense

tenir en compte el capítol 8 d'ingressos ha estat del 91

%

del previst.

- Despeses

:

Despeses Credits inicials ₍₁₎ _{definitills (2)}Credits %2/1 Obligacions %3/2 Pagaments %4/3 Pendent (%5/4 reconegudes (3) liquids (4) pagament (5) Operacions corrents 2.468.764,00 3.059.529,01 23,93% 2.153.886,65 70,40%

'i.

.961.180,62 91,05% 192.706,03 8,95% 1 Despeses de personal 803 643,00 703 643,00 ·12,44% 634 106,65 90,12% 623 047,23 98,26(% 11 059,42 1,74% 2. Despeses béns i serveis 1.265 282,00 1 724,914,01 36,33% 1.142 560,30 66,24% 1,033.303,52 90,44% 109256,78 9.56~ó 3 Despeses financeres 3,00 3,00

4. Transf. corrents 399.836,00 630,959,00 57,80% 377 219,70 59,79% 304.829.87 80,81% 72.389,83 19,19% Operacions de capital 34.026,00 3.363.292,79 >1.000,00% 472.805,89 14,06%

' 0,00 472.805,89 100,00% 6 [IlVerSiOlls reals 14.021,00 3.343,287,79 >1.000,00% 472.805.89 14.14% 472 805,89 100,00% 7 Transf. de capital 2,00 2,00

8 Actills financers 20002,00 20 002,00 9 Passius financers 1.00 1.00

TOT AL DESPESES 2502790.00 6.422.821.80 156.63% 2.626.692.54 40.90% 1.961 180.62 74.66% 665.511,92 25.34%

L'execució del pressupost de despeses corrents durant I'any 2016 ha estat del 70,40

%,

superior a I'execució de les operacions de capital que ha estat un 14,06

%

deis

crédits definitius. El percentatge d'execució global ha estat del 40,90

%.

- Modificacions de crédit:

Les modificacions de crédit de I'exercici 2016 són les següents

:

01/01/2016 Pressupost inicial 2.502.790.00

IRC Incorporacions de Romanents de Credit 681.910,50

CE Credits Extraordinaris 0.00

SC Suplements de Credit 0,00

GC Generacions de Credit 3.238.121,30

TFR- Transferencies de credit - baixa -100.000,00 TFR+ Transferencies de credit - alta 100.000,00

31/12/2016 Pressupost definitiu 6.422.821,80

2. FONAMENTS DE DRET

- La formació i rendició de comptes es troba regulada per la normativa següent: article

116 de la Llei 7/1985, de 2 d'abril i els articles 208 a 212.1 del Reial decret legislatiu

2/2004, de 5 de man;, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei reguladora de les

hisendes locals (TRLRHL), segons la qual els estats i els comptes de I'entitat local els

(10)

consorcibesos

•

• ••

retra el president de la corporació abans del dia 15 de maig de I'exercici següent a qué

correspong u i.

- D'acord amb I'article 212.3 del TRLRHL, el compte general s'haura d'exposar al

públic per un termini de 15 dies, durant els quals i vuit més, els interessats podran

presentar reclamacions, reparaments o observacions.

- D'acord amb I'article 212.4 del TRLRHL, els comptes, acompanyats de tots els

justificants, se sotmetran a I'aprovació del Pie de la corporació abans del dia 1

d'octubre.

- Un cop aprovat el compte general, es trametra una copia de I'expedient a la

Sindicatura de Comptes, per a la fiscalització subsegüent, abans del 15 d'octubre.

- L'article 12.1.i) deis Estatuts del Consorci Besos diu que correspon a la Junta de

Direcció aprovar la rendició deis comptes anuals, així mateix, la base número 31 de

les Bases d'Execució del Pressupost del Consorci per a I'exercici 2016, estableix que

el Compte General del Consorci sera rendit pel President del Consorci o la persona en

qui delegui, i informat per la Intervenció del Consorci.

- D'acord amb I'article 122.4 de la Llei 40/2015 del régim jurídic del sector públic, els

comptes anuals del Consorci s'hauran d'incloure en el Compte General de

I'Ajuntament al qual han estat adscrits.

3. CONCLUSIÓ

Quant al contingut deis esmentats comptes, la Intervenció posa de manifest que,

realitzades les comprovacions prévies al tancament del compte general, s'han seguit

les bases d'execució del pressupost, així com el que dispósen els articles 208 a 212

del Reial decret legislatiu 2/2004, de 5 de mar9, pel qual s'aprova el Text refós de la

Llei reguladora de les hisendes locals, i el capítol segon del Títol quart, regles de la 44

a la 51, de la Instrucció del Model Normal de Comptabilitat Local, de 20 de setembre

de 2013.

Barcelona, a 26 d'abril de 2017

L'i

~

Daniel Mas i Fontcuberta

(11)

(12)

consorcibesos

•

PROPOSTA DE LA PRESIDENTA AL CONSELL GENERAL

Vist el Compte General del Consorci del Besos

,

corresponent a I'e

x

erc

i

ci pressupostari

de 2016.

PROPOSO

1.

APROVAR

Inicialment el Compte General del Consorci del Besós que es

presenta

,

corresponent a I'exercici pressupostari de 2016

.

2.

EXPOSAR

al públic el present Compte amb els seus justificants

,

mitjan9ant

Edicte a publicar al Butlletí Oficial de la Provincia de Barcelona i al Tauler

d'Anuncis de I'entitat

,

en un termini de quinze dies habils

,

durant els quals

i

vuit

més els interessats podran presentar reclamacions

,

objeccions o observacions.

3.

REMETRE

el Compte General

,

una vegada exposat al públic, al Consell

General, per al seu informe i aprovació definitiva, aix

i

com la resolució de les

reclamacions

,

objeccions o observacions que hagin pogut presentar-se

.

Sant Adriá de Besós, a 21 d'abril de 2017

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla<;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos T .... I 934 626 868 NIF: P-5890053-A

(13)

(14)

consorcibesos

•

• COMPTES ANUALS DE L'EXERCICI 2016

DELCONSORCIDELBESOS

Edifici Besos Carrer Olímpic sin, pl.2 (cantonada Plava Francesc Micheli i Jové) 08930 Sanl Adria de Besos Tel934 626 868 -Nlf: P-S890053-A

(15)

consorcibesos

(16)

consorcibesos

•

• BALA

NC

Núm. de comptes ACTIU N_memorotes en _ia 2016

A) ACTIU NO CORRENT 4.502.957,94

1. Immobilitzat intangible 8 6.795,28

203, (2803), (2903) 2. Propietat industrial i ínter·reetual 4.759,18

206, (2806), (2906) 3. Aplicacions informatiques 2.036,10

11. Immobilitzat material 5 148.501,74

211, (2811), _{2. Construccions}

77.297,76 (2911), (2991)

214,215,216,217, 218,219, (2814), (2815), (2816), (2817), (2818),

5. Altre immobilitzat material 71.203,98

(2819), (2914), (2915), (2916), (2917), (2918), (2919), (2999)

IIl.lnversions immobiliaries 7 380.270,92

220, (2820), (2920) 1. Terrenys 92.301,20

221, (2821), (2921) 2. Construccions 287.969,72

IV. Patrimoni públic del 561 6 3.967.390,00

240, (2840), (2930) 1. Terrenys 3.967.390,00

B) ACTIU CORRENT 20.868.782,98

11. Existencies 13 13.031.866,89

37 1. Actius construi"ts o adquirits per altres entitats 13.031.866,89 111. Deutors i altres comptes a cobrar a curt termini 6.096.261,13

4300,4310, 4430, _{1. Deutors per operacions de gestió} _10.₁ ₅_.686.474,13

446, (4900), 4340 4301,4311,4431,

440,441,442,449, _2._Altres_{comptes a cobrar} ₄₀₉_.₇₈₇_,₀₀

(4901),550,555, 558

480,567 VI. Ajustas per periodificació 3.273,94

VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents lOA 1.737.381,02

556,570,571,573, ₂_._Tresoreria _1.737_.₃₈₁_,₀₂

574,575

TOTAL ACTIU (A+B) 25.371.740,92

Les notes 1 a 29 de la memoria formen part integrant del balan~ a 31.12.16

Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626868 -NIF: P-S8900S3-A

WINW.consorcibesos.cat

1

2015

4.501.389,60 21.819,56 7.154,98 14.664,58 125.504,72 53.193,14

72.311,58

386.675,32 92.301,20 294.374,12 3.967.390,00 3.967.390,00 18.309.3l2,94 12.877.038,76 12.877.038,76 3.814.916,70 3.450.829,63

364.087,07

3.273,94 1.614.083,54 1.614.083,54

(17)

consorcibesos

•

Núm. de _PATRIMONI_{NET I}_PASSIU Notes en ₂₀₁₆

comptes memoria

A) PATRIMONI NET ECPN 5.258.730,68

100,101 t. Patrimoni 1.494.387,89

11. Patrimoni generat 3.701.235,95

120 1. Resultats d'exercicis anteriors 3.868.415,11

129 2. Resultat de l'exercici -167.179,16

130,131, 132 IV. Subvencions rebudes pendents d'imputació a _resultats 15 63.106,84

B) PASSIU NO CORRENT 60.048,58

14 1. Provisions a Ilarg termini 16 58.021,54

11. Deutes a lIarg termini 2.027,04

173,174,178, _{4. Altres deutes} ₂_._027,04

179,180,185

C) PAS51U CORRENT 20.052.961,66

58 1. Provisions a curt termini 16 O

11. Deutes a curt termini 43.790,46

4003,4013,

4133,4183, _{4. Altres}_deutes ₂₁ _43.790,46

523, 524, 528, 529,560,561

IV. Creditors i altres comptes a pagar a curt termini 3.787.412,10 4000,4010,

411,4130,

1. Creditors per operacions de gestió 11.1 3.750.949,37

416,4180, 522

47 3. Administracions públiques 36.462,73

485,568 V. Ajustas per periodificació a curt termini 11.6 16.221.759,10

TOTAL PATRIMONI NET I PAS51U (A+B+C) 25.371.740,92

Les notes 1 a 29 de la memória formen part integrant del balan~ a 31.12.16

Edifici Besos Cafrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besós Tel 934 626 g6g - NIF: P-Sg900S3-A

WoNW.consorcibesos.cat

2

2015

5.426.972,24 1.494.387,89 3.868.415,11 3.875.517,82 -7.102,71

64.169,24

74.390,57 72.363,53 2.027,04 2.027,04 17.309.339,73 15.655,65 43.790,46

43.790,46

4.023.438,43

3.949.850,84

73.587,59 13.226.455,19

22.810.702,54

(18)

consorcibesos

•

• COMPTE DEL RESULTAT ECONOMIC PATRIMONIAL

Núm. de Notes en

comptes memoria 2016

2. Transferéncies i subventions rebudes 1.875.423,02

al Del exercici 15.1 1.874.360,62

750 a.2} Transferencies 1.874.360,62

7530 b) Imputa ció de subvencions per el immobilitzat no financer 15.2 1.062,40

3. Vendes i prestacions de servei 3.629,50

741,70S b) Presta ció de serveis 3.629,50

776, 777 6. Altres ¡ngressos de gestió ordinaria 15.1 416.732,58

795 7. Excessos de provisions 16.1 14.342,00

A) TOTAL INGRESSOS DE GESTlÓ ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 2.310.127,10

8. Despeses de personal 15.2 H 618.447,62

(640). (641) al Saus, salaris i assimilats 15.2 (-) 486.590,11

(642), (643),

(644). (645) b) Carregues socials H 131.857.51

(65) 9. Transferencies i subvencions concebudes 15.2 H 377.219,70

11. Altres des peses de gestió ordinaria 15.2 (.) 1.165.260,18

(62) al Subministrament i serveis exteriors (-) 1.161.765,60

(63) b) Tributs (-) 3.494,58

(68) 12. Amortització del immobilitzat 5-7-8 (-) 37.717,77

B) TOTAL DES PESES DE GESTIÓ ORDINARIA (8+9+10+11+12) (-) 2.198.645,27 l. Resultat (esta Ivi o desestalvi) de la gestió ordinaria (A+B) 111.481,83 13. Deteriorament de valor i resultats per allenacions del

immobilitzat no financer i actius en estat de venda (-) 278.691,65 (690), (691),

(692), (693). (6948), 790, 791,792,793,

7948, 799 a) Oeteriorament de valor 13 (-) 278.364,86

670,671,672,67 3,674,770,771,7

72,773,774 b) 8aixes i alienacions (-) 326,79

11. Resultat de les operacions no financeres (1+13i+14) (-) 167.209,82

15. Ingressos financers 30,66

b) De vaiors representatius de deute, de credits i d'aitres

inversions financeres 30,66

761, 762. 769,

76454, (66454) b.Z) Aitres 30,66

111. Resultat de les operacions financeres

(15+16+17+18+19+20+21) 30,66

IV. Resultat (estalvi o desestalvi) net del exercici (11 + 111) (-) 167.179,16 + Ajustes en la compte del resultat del exercici anterior

Resultat del exercici anterior ajustat (IV + Ajustos)

les notes 1 a 29 formen part integrant del eompte del resultat eeonomie patrimo ial de 'exer iei 2 6

La P esid

Jan

t

San

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 -NIF: P-5890053-A

www.consorcibesos.cat 3 2015 2.768.048,36 2.766.985,96 2.766.985,96 1.062,40 5.155,15 5.155,15 370.811,63 3.144.015,14 H 625.484,12 (-) 505.714,26 (.) 119.769,86 (.) 393.061,20 (-) 1.874.639,76 (-) 1.851.583.71 (-) 23.056,05 (-) 36.029,83 (-) 2.929.214,91 214.800,23 (-) 222.641,83 (-) 222.641,83 (-) 7.841,60 738,89 738,89 738.89

738,89 (-) 7.102,71

(19)

-,.

consorcibesos

•

• Estat de canvis en el patrimoni net

1. ESTATTOTAL DE CANVIS EN EL PATRIMONI NET

Notes en _1._Patrimoni 11. Patrimoni 111. Ajustas _{per canvis} IV.Subvencions

memoria generat

de valor

PATRIMONI NET INICIAL AJU5TAT DEL EXERCICI2016 1.494.387,89 3.868.415,11 0,00

VARIACIONS DEL PATRIMONI NET EXERCICI2016 ₀_,₀₀ _-167.179,16 _0,00

1. Ingressos i despeses reconeguts en "exercici 0,00 -167.179,16 0,00

2. Operacions patrimonials amb I'entitat o entitats propietaries ₀_,₀₀ ₀_,₀₀ ₀_,₀₀

3. Altres variacions del patrimoni "et _0,00 0,00 0,00

PATRIMONI NET AL FINAL DE L'EXERCICI2016 _{1.494.387,8"- }:701.235,95} ₀_,₀₀

---Les notes 1 a 29 de la memoria formen part integrant de I'estat total de canvis en el patrimoni net 2016

La

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626868 -NIF: P-S8900S3-A

www.consorcibesos.cat

4

rebudes

64.169,24

-1.062,40

-1.062,40 0,00 0,00 63.106,84

TOTAL

5.426.972,24 -168.241,56

(20)

consorcibesos

•

• 2. ESTAT D'INGRESSOS I DESPESES RECONEGU

T

S

Notes en

Núm. de tomptes memoria 2.016 2.015

129 1. Resultat economic patrimonial ·167.179,16 ·7.102,71

11. Ingressos i despeses reconeguts directament en

el patrimoni "et 0,00 0,00

1. Immobilitzat no financer 0,00 0,00

920 1.11ngressos 0.00 0,00

(8209, (821). (822) 1.2 Despeses 0,00 0,00

2. Actius i passius financers 0,00 0,00

900,901 2.1lngressos 0,00 0,00

(800). (891) 2.2 Despeses 0,00 0,00

3. Cobertures comptables 0,00 0,00

910 3.1lngressos 0,00 0,00

(810) 3.2 Despeses 0,00 0,00

94 4. Subvencions rebudes 0,00 0,00

Total (1+2+3+4) 0,00 0,00

111. Transferencies al compte del resultat economic

patrimonial o al valor inicial de pa partida coberta 0,00 0,00

(823) 1. Immobilitzat no financer 0,00 0,00

(802). 902, 993 2. Actiu5 i passius financers 0,00 0,00

3. Cobertures comptables 0,00 0,00

3.1lmports transferits al compte de resultats

(8110), 9110 economic patrimonial 0,00 0,00

3.2 Imports transferits al valor inicial de la partida

(8111),9111 coberta 0,00 0,00

(84) 4. Subvencions rebudes -1.062,40 -1.062,40

Total (1+2+3+4) -1.062,40 ·1.062,40

IV. TOTAL ingressos i despeses reconeguts (1+11+111) -168.241,56 -8.1654

Les notes 1 a 29 formen part integrant de I'estat d'ingressos i despese5 reconegut5 de I'exercici 2016:"--:7"""---l

I _{Edifici Besos Carrer Olimpic}sIn, pl.2 (cantonada Plar;a Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868-NIF: P-S8900S3-A

WWN.consorcibesos.cal

(21)

consorcibesos

•

• 3. ESTAT D'OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES

a)

OPERACIONS PATRIMONIALS AMB L

'

ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES

Notes en

memoria 2016 2015

1. Aportació patrimonial dinenlria 0,00 0,00

2. Aportació de bens i drets 0,00 0,00

3. Assumpció i condonació de passius financers 0,00 0,00

4. Altres aportadons de I'entitat o entitats propietaries 0,00 0,00

5. (-) Devolució de bens i drets 0,00 0,00

6. (-J Altres devolucions a I'entitat o entitats propiet¿uies 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00

b) ALTRES OPERACIONS AMB L'ENTITAT O ENTITATS PROPIETARIES

Notes en

memoria 2016 2015

l. Ingressos i despeses reconeguts directament al compte de

resultats economic patrimonial (1+2+3) 1.713.360,62 2.651.985,96

1. Transferimcies i subvencions 1.713.360,62 2.651.985,96

1.1lngressos 1.713.360.62 2.651.985,96

1.2 Despeses

2. Prestació de serveis i venda de bens -3.585,11 -388.938,20

2.1lngressos

2.2 Despeses -3.585,11 -388.938,20

l. Ingressos i despeses reconeguts directament al compte de

resultats economic patrimonial (1+2+3) 0,00 0,00

1. Subvencions rebudes 0,00 0,00

TOTAL (1+11) 1.709.775,51 2.263.047,76

Les notes 1 a 29 de )a memoria formen part integrant de )'estat d'operacions amb )'entitat o entitats propietiHies de I'exercici 2016

Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jove) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868-NIF: P-5890053-A

l/NoIIN.consorcibesos.cal

(22)

consorcibesos

•

• E

STAT D

E

FLUXOS D

'

EFEC

T

IU

Notes en

memoria 2016

l. FLUX05 D'EFECTIU DE LE5 ACTIVITAT5 DE GESTIÓ 684.970,78

A) Cobramen!s: 3.011.077,69

2. Transferencies i subvencions rebudes 2.633.075,42

3. Vendes i prestacions de serveis 3.286,48

5. Interessos i dividends cobrats 372.083,97

6. Altres eobraments 2.631,82

S) Pagamen!s: 2.326.106,91

7. Despeses de personal 634.254,66

8. TransferE!ncies i subvencions concedides 0,00

9. Aprovisionaments 1.652.362,54

13. Altres pagaments 39.489,71

Fluxos nets d'efectiu per activitats de gestió (+A-S) 684.970,78

11. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS D'INVERSIÓ -561.673,30

C) Cobramen!s:

D) Pagaments: 561.673,30

5. Compra d'inversions reals 561.673,30

Fluxos nets d'efectiu per aetivitats d'inversió (+C-D) -561.673,30 111. FLUXOS D'EFECTIU DE LES ACTIVITATS DE FINANC;:AMENT 0,00

G) Cobramen!s per emissió de passius finaneers: 0,00

5. Altres deutes 0,00

H) Pagaments per reemborsament de passius financers: 0,00

8. Altres deutes 0,00

Fluxos nets d'efectiu per activi!ats de finan~ament (+E-F+G-H) 0,00 IV. FLUXOS D'EFECTIU PENDENTS DE RECLA5SIFICACIÓ 0,00

J) Pagaments pendents d'aplieació 0,00

Fluxos nets d'efectiu pendents de reclassifieació (+I-J) 0,00

V. EFECTE DE LE5 VARIACION5 DELS TIPU5 DE CANVI 0,00

VI.INCREMENT/DI5MINUCIÓ NETA DE L'EFECTIU I ACTIUS

LrQUID5 EQUIVALENT5 A L'EFECTIU (I+II+III+IV+V) 123.297,48 Efectiu i aetius líquids equivalents a I'efeetiu al iniei de

I'exercici 1.614.083,54

Efectiu i actius líquids equivalents a I'efeetiu al final de

I'exercici 1.737.381,02

Les notes 1 a 29 de la memoria formen part de t'estat de fluxes d'efectiu de I'exercici 2016

/

Edifici Besos Carrer Olímpic sIn, pt.2 (cantonada Plac;a Francesc Micheli i Jové)

08930 Sanl Adrh3 de Besos Tel934 626868 - NIF: P-58900S3-A

VWiW.consorcibesos.cat

7

2015 1.552.063,92 5.055.782,10 3.637.888,46 6.059,55 371.281,56 1.040.552,53 3.503.718,18 639.054,04 393.061,20 1.461.848,53 1.009.754,41 1.552.063,92

-717.572,27

717.572,27 717.572,27 -717.572,27

-9.942,85 6.039,00 6.039,00 15.981,85

_,

15.981,85·.

-9.942,85 -359,98 -359,98 -359,98 0,00

824.188,82

789.894,72

(23)

.'

EST

AT DE LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

l

.

LlQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESES

APlICACIÓ _DESCRIPCIÓ

PRESSUPOSTARIA

10000 Retribucions basiques brgans de govern

10100 RET.BASIQUES PERSONAL OIRECTIU 10112 Recuperadó Paga Extra 2012 personal directiu 11000 Retribucions basiques personal eventual

12000 RETRIBUCIONS BaSIQUES Al FUNCION.

12012 Recuperadó Paga Extra 2012 personal funcionari 13000 RETRIBUCIQN$ BA51QUES LABORAL FIX 13001 HORES EXTRAORDINARIES LABORAL FIX 13002 RETRIB.COMPlEM. PER. LABORAL FIX 13012 Recuperadó Paga Extra 2012 personal LABORAL 13100 RETRIBUClON5 BASIQUES LABORAL TEM

13112 Recuperació Paga Extra 2012 LABORAL TEMPORAL

14300 REMUNERACIONS AlTRE PERSONAL 15000 PROOUCTIVITAT

15100 GRATIFICACIONS

16000 APORTAClONS SEGURETAT SOCIAL 16300 FORMACIÓ DE PERSONAL

20000 ARRENDAMENTS TERRENYS I B~NS NATURALS 20200 ~-ARR- -END---AMEN---- TS EDIFIClS I A

consorcibesos

•

CREDITS PRESSUPOSTARIS

DESPESES OBLlGACION$

COMPROMESES RECONEGUDES

MODIFICACIONS DEFINmUS ₍₄₎ NETE$

INICIALS (1) ₍₂₎ _(3=1+2) _(S)

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

176.361,00 0,00 176.361,00 83.367,37 83.367,37 7.398,00 -7.398.00 0,00 0,00 0,00 1,00 -92.602,00 -92.601,00 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 2.322,45 2.322,45 2.335,00 0,00 2.335,00 0,00 0,00 312.094,00 0,00 312.094,00 283.249,07 283.249,07

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

1,00 0,00 1,00 2.021,41 2.021,41

5.191,00 0,00 5.191,00 5.162,82 5.162,82

151.752,00 0,00 151.752,00 125.309,70 125.309,70 818,00 0,00 818,00 812,93 812,93

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 147.685,00 0,00 147.685,00 131.860,90 131.860,90

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 3.500,00 ~o,OO 3.500,00 -~ 3.219,80 3.219,80

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pt.2 (cantonada Pla~ Francesc Micheli i Jové)

08930 Sant Adria de Besos Tel934 626868 - NIF: P-5890053-A

www.consorcibesos.cat

OBlIGACION$

PENDENT$ DE

PAGAMENTS PAGAMENTA ROMANENTS (6) :n DE DE CR~DIT

DESEMBRE (7=5-6)

0,00 0,00 1,00 83.367,37 0,00 92.993,63

0,00 0.00 0,00 0,00 0,00 -92.601,00 2.322,45 0,00 -2.321,45

0,00 0,00 2.335,00 283.249,07 0,00 28.844,93

0,00 0,00 1,00

2.021,41 0,00 -2.020,41 5.162,82 0,00 28,18 125.309,70 0,00 26.442,30

812,93 0,00 5,07

0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 .

120.801,48 11.059,42 15.824,10 I

0,00 0,00 1,00

(24)

consorcibesos

•

CREDITS PRESSUPOSTARIS _OBLlGACIONS

DESPESES OBLlGACIONS PENDENTS DE

APlICACIÓ _DESCRIPCIÓ _COMPROMESES RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA ROMANENTS _{DE CREDIT}

PRESSUPOSTARIA _{MOOlFICACIONS} _DEFINITIUS ₍₄₎ NETES (6) 31 DE _(8=3-S)

INICIA15 (1) ₍₂₎ _(3=1+2) ₍₅₎ _OESEMBRE

(7=5-6)

20300 ARRENDAMENTS MAQUINARIA, 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

20400 ARRENDAMENT$ ElEMENTS DE TRANSPOR 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21001 Manteniment vies públiques zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21002 Manteniment pares i jardins zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21003 Manteniment clavegueram zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21004 Manteniment xarxa freatica Zona Forum 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21005 Conservadó i manteniment Pare de la Pau 40.000,00 51.799,18 91.799,18 85.746,41 62.354,57 62.354,57 0,00 6.052,77

21006 Conservació i manteniment zona e3 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00

21007 Conservació i manteniment Riu Besos 1,00 0,00 1,00 3.779,74 3.779,74 0,00 3.779,74 ·3.778,74

21009 Conservació i manteniment ambit Consorci 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

21200 MANTENIMENT EDIFICIS I AL 1.500,00 0,00 1.500,00 6.850,42 6.850,42 6.850,42 0,00 -5.350,42

21301 MANTENIMENT ASCENSOR 1.900,00 0,00 1.900,00 1.542,85 1.542,84 1.542,84 0,00 357,15

21302 MANTENIMENT AIRE CONDICIONAT 850,00 0,00 850,00 0,00 0,00 0,00 0,00 850,00

21303 MANTENIMENT PLAQUES FOTOVOLTAIQUES 450,00 0,00 450,00 355,56 355,56 355,56 0,00 94,44

21500 MANTENIMENT MOBILlARI 500,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500,00

21600 MANTENIMENT EQUIPS 150FT 12.000,00 0,00 12.000,00 15.766,30 15.766,30 14.294,94 1.471,36 -3.766,30

21601 MANTENIMENT FOTOCOPIADORES 6.000,00 0,00 6.000,00 7.645,02 7.645,02 7.645,02 0,00 -1.645,02

21901 MANTENIMENT MOBILlARI URBA. ZONA FORUM 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

22000 MATERIAL D'OFICINA NO INVENTAR 12.000,00 0,00 12.000,00 5.569,59 5.569,59 5.569,59 0,00 6.430,41

22001 PREMSA,REVISTES,lUBRES I 4.000,00 0,00 4.000,00 3.211,30 3.211,30 3.211,30 0,00 788,70

22002 MATERIAL INFORMATIC NO INVENTAR 5.000,00 0,00 5.000,00 3.085,85 3.085,85 1.390,64 1.695,21 1.914,15

22100 ENERGIA ELÉCTRICA 68.000,00 7.488,39 75.488,39 26.040,42 25.052,98 25.052,98 0,00 49.447,97

22101 AIGUA 4.960,00 0,00 4.960,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.960,00

22200 SERVEtS DE TELECOMUNICACIONS 12.000,00 0,00 12.000,00 13.873,48 13.873,48 13.873,48 0,00 -1.873,48

22201 COMUNICACIONS POSTAL5 500,00 0,00 500,00 747,69 747,69 747,69 0,00 -247,69

22203 COMUNlCACION51NFORMATIQU 5.000,00 0,00 5.000,00 2.044,90 2.044,90 2.044,90 0,00 2.955,10

~

,

Edifici Besos Carrer OHm pie sIn. pl.2 (cantonada Playa Franeese Mieheli i Jové)

je Besos Tel 934 626 861 www.eonsoreibesos.eat

(25)

Péf

APLlCACIÓ _DESCRIPCIÓ

PRESSUPOSTARIA

22205 SERVEIS DE MISSATGERIA 22400 PRIMES D'ASSEGURANCES

22502 TRIBUTS ENTITATS LOCALS 22601 ATENCION5 PROTOCOLARIES I 22602 PUBUCITAT I PROPAGANDA 22603 PUBlICACIONS EN DIARIS OF

22604 OE5PESES JURIDIQUES 22605 Despeses procuradors 22606 REUNIONS, CONFERENCIES I 22607 OP051C10N5 1 PROVE5 SElECTIVES 22609 ACT1V.CUlTURALS 1 ESPORTIVES 22699 AlTRES DE5PESES DIVERSES 22700 SERVE1S DE NETEJA

22701 SEGURETAT

22706 E5TUDIS I TREBAlLS TECNICS

22707 INFORMES

22727 RECOlllDA PNEUMATICA ZONA FCRUM 23000 DIETES CRGAN5 DE GOVERN

23010 DIETES DEl PERSONAL DIREC 23020 DIETES DEl PERSONAL NO DI 23100 lOCOMOCIÚ ORGANS DE GOVERN 23110 lOCOMOCló DEL PERSONAL DIRECT1U 23120 lOCOMOCló DEL PERSONAL NODIRECT 23300 AlTRES INDEMNITZAClON$

24000 DES PESES D'EDICIÓ I DISTRIBUCIÓ DE PUBUCACIONS 25000 Treballs realitzats per Pares i Jardins, 1M zona F

consorcibesos

•

CREOITS PRESSUPOSTARIS

OBlIGACIONS DESPESES _RECONEGUDES COMPRQMESE$

MODIFlCACION5 DEFINITIUS ₍₄₎ NETES

INICIALS (1) ₍₂₎ _(3=1+2) ₍₅₎

5.000,00 0,00 5.000,00 2.113,53 2.113,53

5.000,00 0,00 5.000,00 5.076.67 5.076,67

2.000,00 0,00 2.000,00 3.494,58 3.494,58

8.000,00 0,00 8.000,00 7.981,90 7.981,90

1.500,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00

5.000,00 0,00 5.000,00 3.938,48 3.938,48

75.000,00 0,00 75.000,00 80.694,90 78.274,90

4.000,00 0,00 4.000,00 1.398,14 1.398,14

1,00 0,00 1,00 2.160,34 2.160,34

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

500,00 0,00 500,00 0,00 0,00

285.191,00 -5.817,55 279.373,45 271.712,23 271.712,23

16.000,00 0,00 16.000,00 15.501,70 15.501,67

501,00 0,00 501,00 653,90 653,90

66.400,00 118.783,09 185.183,09 164.024,63 124.401,13

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

444.867,00 287.388,90 732.255,90 442.455,68 442.455,68

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

500,00 0,00 500,00 0,00 0,00

250,00 0,00 250,00 0,00 0,00

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

6.000,00 0,00 6.000,00 5.451,72 5.451,72

1.000,00 0,00 1.000,00 471,21 471,21

13.000,00 0,00 13.000,00 15.802,59 15.802,59

1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

127.696,00 0,00 127.696,00 0,00 0,00

Edifici Besos Carrer Olimpic sin, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli ¡ Jové)

08930 Sant Adria de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-5890053-A

WI/IfIN.consorcibesos.cat

QBLlGACION5

PENDENTS DE _ROMANENTS PAGAMENTS PAGAMENTA _DE_CR~OIT

(6) 31 DE _(8=3-5)

DESEMBRE (7=S-6)

1.903,64 209,89 2.886,47

1.734,31 3.342,36 -76,67 3.494,58 0,00 -1.494,58

7.981,90 0,00 18,10

0,00 0,00 1.500,00

3.638,48 300,00 1.061,52

72.185,63 6.089,27 -5.694,90

1.398,14 0,00 2.601,86

2.160,34 0,00 -2.159,34

0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 500,00

271.712,23 0,00 7.661,22

14.209,87 1.291,80 498,30

653,90 0,00 -152,90

94.524,13 29.877,00 21.158,46

0,00 0,00 1,00

386.392,36 56.063,32 289.800,22

0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 500,00

0,00 0,00 250,00

0,00 0,00 1,00

5.080,07 371,65 548,28

471,21 0,00 528,79

15.802,59 0,00 -2.802,59

0,00 0,00 1,00

(26)

consorcibesos

•

CR~DITS PRESSUPOST.lRIS _OBlIGACIONS

OESPESES OBlIGACIONS PENDENTS DE ROMANENTS

APlICAClÓ _DESCRIPCIÓ _COMPRQMESES RECONEGUDES PAGAMENTS PAGAMENTA _DE

CR~DIT

PRESSUPOsr.lRIA _{MOOIFICACIONS} _OEFINITIUS ₍₄₎ NETES (6) 31 DE ₍₈₌₃_-₅₎

INICIALS (1) ₍₂₎ _(3=1+2) (S) OESEMBRE

(7=5-6)

25001 Treballs realitzats per ,'Institut Municipal d'lnf 4.000,00 0,00 4.000,00 2.986,48 2.986,48 1.806,41 1.180,07 1.013,52 25002 Treballs realitzats per Barcelona Regional 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

25099 Treballs Realitzats per Altres AAPP 3.700,00 0,00 3.700,00 3.585,11 3.585,11 0,00 3.585,11 114,89

31001 INTERESSOS PRÉSTECS EN ( 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

35200 INTERESSOS DE DEMORA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

35900 AlTRES DESPESES FINANCERE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

44900 AlTRES SUBVENClONS ENS PÚBlICS I EPE'S DE l'ENS LO 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

45390 AlTRES APORTACIONS A SOClfTATS AJUNT.BARCElONA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

46101 A LA DIPUTACIÓ DE BARCElONA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

46200 A L'AJUNTAMENT DE BARCELONA 234.585,00 0,00 234.585,00 0,00 0,00 0,00 0,00 234.585,00

46201 A L'AJUNTAMENT DE SANT ADRIA DE SESOS 161.124,00 0,00 161.124,00 180.900,00 180.900,00 0,00 180.900,00 -19.776,00

46701 IERMa 0,00 26.029,00 26.029,00 26.029,00 7.808,70 0,00 7.808,70 0,00

46742 Al CON50RCI DEL CAMPUS INTERUNIVER51TARI 4.123,00 0,00 4.123,00 4.123,00 4.123,00 0,00 4.123,00 0,00

47900 AlTRE5 5UBVENCION5 A EMPR 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

48001 IGOP(UAB) 0,00 29.580,00 29.580,00 29.580,00 8.874,00 0,00 8.874,00 0,00

48002 Fundació Privada Taller de Músics 0,00 175.514,00 175.514,00 175.514,00 175.514,00 0,00 175.514,00 0,00 62200 EDIFICl5 I AlTRE5 CON5TRUCCION5 1,00 25.607,91 25.608,91 25.805,74 25.805,74 0,00 25.805,74 -196,83

62300 MAQUINARIA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

62301 PLAQUES FOTOVOlTAIQUE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

62400 ElEMENT5 DE TRAN5PORT 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00

62500 MOBIUARI 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

62501 EQUIP50'OFICINA 3.000,00 0,00 3.000,00 8.231,69 8.231,68 8.231,68 0,00 -5.231,69

62600 EQUIP5 PER PROCE5505 INFORMACIO 5.000,00 0,00 5.000,00 5.575,48 5.575,48 5.575,48 0,00 -575,48 64000 DES PESES EN INVER510NS DE CAAACTER IMMATERIAl 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 64100 jCPh(CAClON5INFORMATlQUES 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

~

,

... , .... _. ,.... - -,- "'- _,..._,_{-- -'}_-:_sIn,_pl.2_(cantonada_PI_-_-_- _r- _{- - - -} .0'_'-_'o ,- ~, je Besos Tel 934 626 861

(27)

APlICACIÓ PRESSUposrARIA 65001 65002 65003 65004 65005 65006 65007 65008 65009 65010 65011 65012 65013 65099 68200 74010 77000 80000 83001 85090 91300

-

~

consorcibesos

_•

CRÉOIT5 PRESSUP05TARI5

OESPESES OBLlGACIONS

OE5CRIPCIÓ COMPROMESES RECONEGUDES

MOOIFICAClONS DEFINITIUS ₍₄₎ NETES

INICIAlS (1) ₍₂₎ _(3=1+2) ₍₅₎

REOACClÓ DE PROlECTE5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

INFRAE$TRUCTURES I OBRES RIU BESOS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

URBANITZACIÓ VIA TRAJANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

URBANITZACIÓ SANT RAIMQN DE PENYAFORT 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

VIARI CON50RCI DEl BESOS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

URBANIT2ACIÓ POlfGON MONT50lf5 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

REC COMTAL 2,00 162.798,99 162.800,99 159.097,14 150.627,14

IMPLANTAClÓ CAMP RUGBI A LA CATALANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

PROJECTE REPARCEl-lACIÓ (4 1,00 68.996,60 68.997,60 0,00 0,00

SANEJAMENT, PROVE"(MENT I DISTRIBUCIÓ D'AIGÜES

AMBI 1,00 103.332,20 103.333,20 90.787,51 57.911,81

PROTECCIÓ I MlllQRA MEDIAMBIENTAl AMBIT

es

1,00 67.530,00 67.531,00 45.810,60 25.531.00 PROTECCIÓ I MlllORA PATRIMONI HISTORie AMBIT CS 1,00 46.648,43 46.649,43 44.294,91 44.294,64

PASSAREl·LA BARRILA CATALANA 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

AlTRES OBRES I CONSTRUCCIONS 1,00 2.854.352,66 2.854.353,66 577.048,52 154.828,40

EDIFICIS I AlTRES CONSTRUCCION$ PATRIMONIALS 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 A BARCElONA 0'INFRAE5TRUCTURE5 MUNICIPALS, 5A 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

A JUNTES DE COMPENSAClÓ 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

ADQUISICIÓ DEUTE PÚBlIC ESTAT A C/T 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

PRÉSTECS A C/T PERSONAL CONSORel 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00

AlTRES ADQUISIClONS ACCIONS SECTOR PÚBlIC 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

PRESTECS lLARG TERMINI 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00

TOTAL 2.502.790,00 3.920.031,80 6.422.821,80 3.215.887,36 2.626.692,54

La Presidenta

Janet Sanz

Edifici Besós Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové)

08930 Sant Adri¿¡ de Besos Tel 934 626 868 - NIF: P-58900S3-A www.consorcibesos.cat

12

OBLlGACIONS

PENDENTS DE _ROMANENTS PAGAMENTS PAGAMENTA _DE_CR~_DI_T

(6) 31 DE _(8=3-5)

OESEMBRE (7=5-6)

0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 1,00

143.440,65 7.186,49 3.703,85 0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 68.997,60

57.911,81 0,00 12.545,69 25.531,00 0,00 21.720,40 44.294,64 0,00 2.354,52

0,00 0,00 1,00

19.844,61 134.983,79 2.277.305,14

0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 20.000,00 0,00 0,00 1,00

0,00 0,00 1,00

(28)

11. LlQUIDACIÓ

DEL

PRESSUPOST D

'

INGRESSOS

APLlCACIÓ _DESCRIPCIÓ

PRESSUposrARIA

32301 TAXE5 PER AlTRE5 5ERVEI5 URBANI5TIC5 32500 lAXA PER EXPEDICIÓ DE Doe

36001 VENDA O'ENERGrA SOLAR 39610 QUQTES URBANfSTIQUES

39699 AlTRES INGRESSOS PER ACTUACION$ URBANrST1QUES 39999 AlTRES INGRESSOS DIVERSOS

DE LA GENERAUTAT DE CATAlUNYA PER ALTRES 45060 CONVENI$

46200 DE l'AJUNTAMENT DE BARCElONA (ORDINARI) 46201 DE l'AJUNTAMENT DE BARCelONA (ZONA FÓRUM) 46202 DE l'AJUNTAMENT DE BARCElONA (RSU)

46203 DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA (OFICINA TECNICA) 46204 DE l'AJUNTAMENT DE BARCelONA (AlTRE5)

46205 DE l'AJUNTAMENT DE SANT ADRIA (ORDINARI) 46206 DE l'AJUNTAMENT DE 5ANT AORIA (R5U)

46207 DE l'AJUNTAMENT DE SANT AORIA (PARC PAU I O) 46208 DE l'AJUNTAMENT DE SANTA COLOMA (ORDINARI) 46209 DE l'AJUNTAMENT DE MONTCAOA (ORDINARI) 46210 DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA(GESTIÓ RSU) 46211 DE L'AJUNTAMENT DE 5ANT ADRIA (GESTIÓ RSU)

46500 DEL CONSElL COMARCAL

46742 DEL CONSORCllNTERUNIVERSfTARI DEl BESOS

~~

consorcibesos

•

PREVISIONS PRESSUPOSrA.RIES

DRETS DRETS DRETS

RECONEGUTS ANUL-LATS CANCEl·tATS MODIFICACIONS OEFINITIVES

INICIALS (1) ₍₂₎ _(3=1+2) (4) (S) (6)

1,00 0,00 1,00

°

500,00 0,00 500,00 0,00

3.000,00 0,00 3.000,00 3.629,50

1,00 0,00 1,00 0,00

561.169,00 0,00 561.169,00 561.169,00 594.672,00 0,00 594.672,00 201.000,00

303.245,00 58.748,32 361.993,32 361.993,32

1,00 0,00 1,00 0,00

1,00 1.046.098,66 1.046.099,66 1.046.098,66 211.024,00 0,00 211.024,00 211.024,00 141.622,00 7.506,32 149.128,32 149.128,32

52.000,00 0,00 52.000,00 33.947,23

50.000,00 0,00 50.000,00 50.000,00

50.000,00 0,00 50.000,00 50,000,00

12.635,00 0,00 12.635,00 12.635,00 5.901,00 0,00 5.901,00 5.901,00

50.000,00 0,00 50.000,00 0,00

61.000,00 0,00 61.000,00 61.000,00

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Playa Francesc Micheli i Jové) 08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A

www.consorcibesos.cat

13

DRETS

DRETS PENDENTS EXCÉS!

RECONEGUTS RECAPTACI_NETA Ó _COBRAMENTDE DEFECTE

NETS PREVISIÓ

(7=4-S-6) (B) _OEA ₅11 _EMD_BE _R_E (10=7-3) (9=7-8)

0,00

°

0,00 -1,00

0,00 0,00 0,00 -500,00

3.629,50 2.925,41 704,09 629,50

0,00 0,00 0,00 -1,00

0,00 0,00 0,00 -1,00

561.169,00 561.169,00 0,00 0,00 201.000,00 201.000,00 0,00 -393.672,00 : 361.993,32 311.350,00 50.643,32 0,00 '

0,00 0,00 0,00 -1,00

1.046.098,66 563.698,00 482.400,66 -1,00

211.024,00 211.024,00 0,00 0,00

149.128,32 149.128,32 0,00 0,00

33.947,23 0,00 33.947,23 -18.052,77

50.000,00 50.000,00 0,00 0,00

50.000,00 0,00 50.000,00 0,00

12.635,00 12.635,00 0,00 0,00

5.901,00 5.901,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 -50.000,00

(29)

consorcibesos

•

PREVISIONS PRESSUPOSTARIES DRETS

ORETS PENDENTS EXCES!

DRETS DRETS DRETS RECAPTACIÓ DE

APlICACIÓ _DESCRIPCIÓ _{RECONEGUTS ANUL}_·_LATS _CANCEHATS RECONEGUTS _NETA _COBRAMENT DEFECTE

PRESSUPOSTARIA _{INICIALS (1)} MODIFICACIONS DEFINITIVES NETS PREVISIÓ

(2) (3=1+2) (4) (5) (6) (7=4-S-6) (8) A 31 DE (10=7-3)

D~~EM8RE

9=7-8)

52000 INTERESSOS COMPTES BANCARIS 1,OC O,OC 1,OC 30,66 30,66 30,66 0,00 29,66

54100 lLOGUER FINQUES URBANES 8.OOO,OC O,OC 8.OCO,00 8.312,52 8.312,52 8.312,$2 0,00 312,52

5510C CONCESSIÓ DISTRICLlMA FREO I CALOR 378.OOO,OC O,OC 378.OCO,OC 362.453,36 362.453,36 362.453,36 O,OC -15.546,64

DE LA GENERALlTAT DE CATALUNYA PER AlTRES

75060 CONVENIS 1,OC O,OC 1,00", o,OC 0,00 o,OC O,OC -1,00

75300 DE LA UNIVERS1TAT POLlTECNICA DE CATAlUNYA 1,OC o,OC 1,00 0,00 0,00 o,OC O,OC -1,00

76100 DE LA DIPUTACIÓ DE BARCELONA 1,OC O,OC 1,OC O,OC 0,00 o'OC O'OC -1,00

76200 DE L'AJUNTAMENT DE BARCELONA (REC COMTAL) 1,OC O,OC 1,00 O,OC o,OC o,OC O,OC -1,00

DE l'AJUNTAMENT DE BARCELONA (CAMP DE RUGBrl

76201 PASS 1,OC O,OC 1,00 O,OC 0,00 o,OC O,OC -1,00

76202 Ajuntament de Barcelona Mobilitat Vallbona O,OC 2.125.768,00 2.125.768,00 2.125.768,OC 2.125.768,00 O,OC 2.125.768,OC O,OC

76205 DE l'AJUNTAMENT DE SANT AORIA 1,OC 0,00 1,OC O,OC O,OC O,OC O,OC -1,00

76300 DE LA MANCOMUNITAT DE MUNtCIPIS 1,OC O,OC 1,00 O,OC 0,00 0,00 0,00 -1,00

76500 DEl CONSEll COMARCAL 1,OC O,OC 1,OC O,OC O,OC 0,00 0,00 -1,00

76701 DE l'AUTORITAT METROPOLITANA DEl TRANSPORT 1,00 O,OC 1,OC 0,00 O,OC 0,00 0,00 -1,00

76702 DEL CONSORClINTERUNIVERSITARt DEL BESOS 1,OC O,OC 1,OC 0,00 O,OC O,OC 0,00 -l,OC

77000 DE LA JUNTA DE COMPEN5ACIÓ DEL e3 1,OC O,OC 1,OC O,OC O,OC 0,00 O,OC -l,OC

78OCO DE l'INSTITUT DE RECERCA EN ENERGIA DE CATALUNYA 1,OC O,OC 1,00 O,OC O,OC O,OC 0,00 -l,OC

80000 AlIENACIÓ DE DEUTE PÚBlIC DE l'ESTAT A C!T 1,OC O,OC 1,00 O,OC O,OC O,OC O,OC -1,00

83OC1 REINTEGRAMENT PRÉSTECS A C/T PERSONAL CON50RCI 20.000,00 O,OC 20.0OC,OC O'OC O,OC O,OC O,OC -20.OOO,OC 87010 ROMANENT DE TRESORERIA FINANt;AMENT AFECTAT O,OC 681.910,50 681.910,50 O,OC O,OC O,OC O,OC -681.910,50

9120C PRÉSTECS A CfT D'ENS FORA SP 1,OC O,OC 1,OC O'OC O'OC O,OC O,OC -1,00

TOTAL 2.502.790,00 3.920.031,80 6.422.821,80 5._0,57 0,00 0,00 5.244.090,57 2.439.627,27 2.804.463,30 1.178.731,23

(h

~

El G ren

_~ane

_~

_s

nz" ta An oni Al rcon

Edifici Besos Carrer

Ol

i

mPic

~

l

)

(ca~ncesc

Micheli i Jové)

08930 Sant Adria de Besos el 934 626 868 - N . -5890053-A

(30)

consorcibesos

•

111. RESULTAT

PRESSUPOSTARI

DRETS OBLlGACIONS

RECONEGUTS RECONEGUDES

CONCEPTES NETS NETES AJUSTAMENTS

a) Operacions corrents 3.118.322,57 2.153.886,65 b) Operacions de capital 2.125.768,00 472.805,89 1. Total operacions no financeres (a+b) 5.244.090,57 2.626.692,54 c) Actius financers

-

-d) Passius financers

-

-2. Total operacions financeres (c+d)

-

-1. RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI (1=1+2) 5.244.090,57 2.626.692,54

Ajustaments:

3. Credits gastats finan~ats amb romanent de

tresoreria per des peses generals 272.545,04 4. Desviacions negatives de finan~ament 89.605,01

5. Desviacions positives de finan~ament (-) 2.922.391,47

11. TOTAL AJUSTAMENTS (11=3+4-5) (-) 2.560.241,42 RESULTAT PRESSUPOSTARI A1USTAT (1+11)

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada Pla<;a Francesc Michel¡ ¡ Jové)

08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 -NIF: P-S8900S3-A

www.consorcibesos.cat

15

RESULTAT RESULTAT

PRESSUPOSTARI PRESSUPOSTARI 2016 201S

964.435,92 266.123,47

1.652.962,11 (-) 259.008,93

2.617 .398,03 7.114,54

-

7.701,83

-

--

7.701,83

2.617 .398,03 14.816,37

(-) 2.560.241,42 210.258,12

(31)

consorcibesos

•

• MEMORIA

1 .

Organització i activitat.

2. Gestió indirecta de serveis públics, convenis i altres formes de coHaboració.

3. Bases de presentació deis comptes

.

4. Normes de reconeixement i valoració.

S. Immobilitzat material.

6. Patrimoni públic del sol.

7. Inversions immobiliaries.

8. Immobilitzat intangible.

9. Arrendaments financers i altres operacions de naturalesa similar.

10. Actius financers.

11. Passius financers.

12. Cobertures comptables.

13. Actius constru'its o adquirits per a altres entitats i altres existimcies.

14 .

Moneda estrangera

.

15. Transferimcies, subvencions i altres ingressos i des peses.

16. Provisions i contingimcies.

17. Informació sobre medi ambiento

18. Actius en estat de venta.

19 .

Presentació per activitats del compte de resultat economic patrimonial.

20. Operacions per administració de recursos a compte d'altres ens públics.

21. Operacions no pressupostaries de tresoreria.

22. Contractació administrativa. Procediments d'adjudicació.

23. Valors rebuts en diposit.

24. Informació pressupostaria.

25. Indicadors financers, patrimonials i pressupostaris.

26 .

Informació sobre el cost de les activitats.

27. Indicadors

de gestió.

28. Fets posteriors al tancament.

29 .

Altra

informació.

Edifici Besos Carrer Olimpic sIn, pl.2 (cantonada P1a9a Francesc Micheli i Jove)

08930 Sant Adria de Besos Tel934 626 868 - NIF: P-58900S3-A

l/IIWW.consorcibes05.cat