Carteras y ballerinas 2 en 1: Katherina Chang

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. CARTERAS Y BALLERINAS 2 EN 1 “KATHERINA CHANG” Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras: KAREN JOHANNA RÍOS SILVA – Negocios Internacionales CATHERINE CHANG BARBOZA – Negocios Internacionales RICARDO ANTONIO GARCÍA HARO – Ingeniería Industrial DIANA CAROLINA HUATUCO BORJA – Negocios Internacionales JESÚS ARMANDO LEMA HERBOZO – Ingeniería Industrial GUILLERMO MORI BARRIENTOS – Negocios Internacionales Asesores: Carlos Ledesma Duran Luis Eduardo Mejía Sacín Lima – Perú 2017.

(2) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. ÍNDICE Capítulo I: Información general ................................................................................... 13 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación: ................................................13 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria.........................................13 1.3. Definición del negocio ..........................................................................................14 1.4. Descripción del producto o servicio........................................................................15 1.5. Oportunidad de negocio.........................................................................................16 1.6. Estrategia genérica de la empresa.........................................................................18 Capítulo II: Análisis del entorno .................................................................................. 19 2.1. Análisis del Macro entorno ...................................................................................19 2.1.1. De Lima 2014 ..................................................................................................19 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) ..........................28 2.2. Análisis del Micro entorno ....................................................................................37 2.2.1. Fuerza negociadora de los clientes .................................................................37 2.2.2. Fuerza negociadora de los proveedores ..........................................................37 2.2.3. Amenaza de productos sustitutos ....................................................................37 2.2.4. Competidores potenciales barreras de entrada ...............................................38 Capítulo III: Plan estratégico ....................................................................................... 39 3.1. Visión y misión de la empresa..............................................................................39 3.2 Análisis FODA ......................................................................................................39 3.3. Objetivos ..............................................................................................................42 Capítulo IV: Estudio de mercado ................................................................................ 43 4.1. Investigación de mercado ....................................................................................43 4.1.1. Criterios de segmentación ..............................................................................43 4.1.2. Marco muestral ................................................................................................43 4.1.3. Entrevistas a profundidad ...............................................................................48 4.1.4. Focus Group .................................................................................................52 4.1.5 Encuestas .......................................................................................................57 4.2. Demanda y oferta ..................................................................................................71 4.2.1. Estimación del mercado potencial ...................................................................71 4.2.2 Estimación del mercado disponible...................................................................72 4.2.3. Estimación del mercado efectivo .....................................................................73. 2.

(3) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. 4.2.4. Estimación del mercado objetivo .....................................................................74 4.2.5. Frecuencia de compra .....................................................................................75 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ...............................................................76 4.2.7. Estacionalidad .................................................................................................76 4.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ...............................................76 4.3. Mezcla de marketing ..............................................................................................77 4.3.1. Producto. .........................................................................................................78 4.3.2. Precio ..............................................................................................................84 4.2.3. Plaza ...............................................................................................................88 4.3.4. Promoción .......................................................................................................91 Capítulo V: Estudio legal y organizacional .................................................................. 96 5.1 Estudio legal ...........................................................................................................96 5.1.1. Forma societaria ..............................................................................................96 5.1.2. Registro de marcas y patentes ........................................................................99 5.1.3 Licencias y autorizaciones ..............................................................................100 5.1.4 Legislación laboral ..........................................................................................101 5.1.5 Legislación tributaria .......................................................................................104 5.2 Estudio Organizacional .........................................................................................109 5.2.1 Organigrama Funcional ..................................................................................109 5.2.2 Servicios Tercerizados ...................................................................................110 5.2.3 Descripción de puestos de trabajo ..................................................................110 5.2.4 Descripción de actividades de los servicios tercerizados ................................111 5.2.5 Aspectos Laborales ........................................................................................112 Capítulo VI: Estudio técnico ...................................................................................... 123 6.1 Tamaño del proyecto ............................................................................................123 6.1.1 Capacidad instalada .......................................................................................123 6.1.2 Capacidad utilizada ........................................................................................124 6.1.3 Capacidad máxima .........................................................................................126 6.2 Procesos ..............................................................................................................129 6.2.1 Diagrama de flujo de proceso de producción. .................................................129 6.2.2 Programa de producción ..............................................................................132 6.2.3 Necesidad de materias primas e insumos ......................................................133 6.2.4 Programa de compras de materias primas e insumos ....................................133 6.2.5 Requerimiento de mano de obra directa .........................................................135 3.

(4) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. 6.3 Tecnología para el proceso ..................................................................................135 6.3.1. Maquinarias ...................................................................................................135 6.3.2 Equipos de oficina ..........................................................................................135 6.3.3 Herramientas y utensilios ...............................................................................136 6.3.4 Mobiliario ........................................................................................................136 6.3.5 Útiles de oficina ..............................................................................................137 6.3.6 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos .................................138 6.3.7 Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas. ................................................................................................................................139 6.4 Localización ..........................................................................................................139 6.4.1. Macro localización: ........................................................................................140 6.4.2. Micro-localización ..........................................................................................142 6.4.3. Gastos de adecuación: ..................................................................................144 6.4.4. Gastos de servicios: ......................................................................................144 6.5 Resposabilidad social frente al entorno ................................................................144 6.5.1 Impacto ambiental ..........................................................................................145 6.5.2 Con los trabajadores ......................................................................................145 6.5.3 Con la comunidad...........................................................................................145 Capítulo VII: Estudio económico y financiero ............................................................ 146 7.1 Inversiones .........................................................................................................146 7.1.2.. Inversión en Activo Intangible .....................................................................147. 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos .............................................................148 7.1.4.. Inversión en Inventarios Iniciales ................................................................148. 7.1.5.. Inversión en capital de trabajo ....................................................................149. 7.1.6.. Liquidación del IGV ....................................................................................151. 7.1.7.. Resumen de estructura de inversiones ......................................................152. 7.2.. Financiamiento.................................................................................................152. 7.2.1. Estructura de financiamiento ........................................................................152 7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ........................................................................153 7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.............................................................154 7.3.. Ingresos anuales..............................................................................................155. 7.3.1. Ingresos por ventas .....................................................................................155 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo .............................................................155. 4.

(5) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. 7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo ...........................................................158 7.4 Costos y gastos anuales .......................................................................................159 7.4.1. Egresos desembolsables .............................................................................159 7.4.2.. Egresos no desembolsables.......................................................................162. 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario........................................163 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios ..................................................................164 Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ......................................................... 165 8.1.. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ..................165. 8.2.. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros ..................................165. 8.3.. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal .........167. 8.4 Flujo de Caja Operativo ......................................................................................168 8.5.. Flujo de Capital ................................................................................................169. 8.6.. Flujo de Caja Económico .................................................................................170. 8.7.. Flujo del Servicio de la deuda ..........................................................................171. 8.8.. Flujo de Caja Financiero...................................................................................172. Capítulo IX: Evaluación económico financiera .......................................................... 173 9.1.. Cálculo de la tasa de descuento ......................................................................173. 9.1.1.. Costo de oportunidad .................................................................................173. 9.1.2.. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) ........................................174. 9.2.. Evaluación económica financiera .....................................................................175. 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ........................................................................175 9.2.2 Análisis del punto de equilibrio .......................................................................178 9.1. Análisis de sensibilidad y de riesgo ....................................................................183 9.1.1. Variables de entrada ....................................................................................183 9.1.2. Análisis unidimensional ................................................................................183 9.1.3. Análisis multidimensional .............................................................................184 9.1.4. Variables criticas del proyecto. .....................................................................186 CONCLUSIONES ..................................................................................................... 187 RECOMENDACIONES ............................................................................................. 188 BIBLIOGRAFÍA ......................................................................................................... 189 ANEXOS................................................................................................................... 191. 5.

(6) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1. Logo de la marca............................................................................................13 Figura 2. Partida arancelaria y gravámenes vigentes.......................................................14 Figura 3. Imágenes referenciales del producto y empaque por separado. .......................15 Figura 4. Cantidad de población masculina vs femenina en el Perú, año 2015. ...............17 Figura 5. Mercado objetivo de las carteras 2 en 1 ¨Katherina Chang¨ ..............................19 Figura 6. Población del mercado objetivo, año 2015. .......................................................20 Figura 7. Población económicamente activa femenina del Perú, año 2015......................23 Figura 8. Ingreso promedio de las mujeres en el Perú, en los años 2013 al 2015. ...........23 Figura 9. Principales rubros de gasto del consumidor peruano, año 2015. ......................24 Figura 10. Clasificación de las empresas en el Perú. .......................................................27 Figura 11. Clasificación de empresas según actividad comercial. ....................................27 Figura 13. Criterios de Segmentación. .............................................................................43 Figura 14. Distribución de población según NSE .............................................................44 Figura 16. Entrevista a Profundidad #1. ...........................................................................48 Figura 17. Entrevista a profundidad #2. ...........................................................................51 Figura 18. Focus Group #1 ..............................................................................................54 Figura 19. Focus Group #2. .............................................................................................55 Figura 20. Focus Group #3 ..............................................................................................56 Figura 21. Modelo referencial de la cartera Katherina Chang, mostrado en las encuestas. ........................................................................................................................................61 Figura 22. Modelo referencial del par de ballerinas que vendrán con la cartera de mano. ........................................................................................................................................62 Figura 23. Rango de edad – Encuestas. ..........................................................................66 Figura 24. Distrito de residencia – Encuestas. .................................................................66 Figura 25. Labores de los encuetados. ............................................................................67 Figura 26. Ingreso mensual – Encuestas. ........................................................................67 Figura 27. Tipo de cartera suele usar para eventos – Encuestas. ....................................68 Figura 28. Material de preferencia para el uso de carteras – Encuestas. .........................68 Figura 29. Método de pago de preferencia – Encuestas. .................................................69 Figura 30. Motivo de Compra – Encuestas. .....................................................................69 Figura 31. Valor agregado de preferencia para las carteras – encuestas.........................70 Figura 32. Publicidad de preferencia para las carteras – encuestas. ...............................70 Figura 33. Uso de carteras en atuendo personal – encuestas. ........................................71 Figura 34. Uso de zapatos de taco – encuestas. .............................................................72 Figura 35. Percepción de nuestra idea de producto – encuestas. ....................................73 Figura 36. Intención de compra del producto – encuestas. ..............................................74 Figura 37. Precio que estarían dispuestas a pagar por nuestras carteras – encuestas. ...75 Figura 38. Frecuencia de compra anual de carteras tipo “clutch” – encuestas. ................75 Figura 39. Logotipo inicial y logo final. .............................................................................79 Figura 40. Diseños preliminares mostrados en los Focus Group. ....................................80 Figura 41. Telas estampadas y cuerina de colores enteros mostradas en los Focus Group. .............................................................................................................................81 6.

(7) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Figura 42. Modelo de carteras final presentado en los Focus Group. ..............................82 Figura 43. Despiece del modelo de la cartera final presentado en los Focus Group. .......82 Figura 44. Modelo de ballerinas mostrado en los Focus Group. ......................................83 Figura 45. Modelo de bolsa de empaque para cartera. ....................................................84 Figura 46. Fijación de precios basada en el valor. ...........................................................85 Figura 47. Percepción de nuestra idea de producto .........................................................86 Figura 48. Tienda virtual marca “Plum”. ...........................................................................90 Figura 49. Ejemplo de los Ads en el buscador. ................................................................92 Figura 50. Días requeridos para la formalización de la empresa. ...................................107 Figura 51. Costos totales en S/. para la formalización de la empresa. ...........................108 Figura 52. Organigrama de la empresa..........................................................................109 Figura 53. Forma de distribución de las carteras “Katherina Chang”..............................111 Figura 54. Pronóstico de ventas para el primer año de operación..................................124 Figura 55. Pronóstico de ventas para el segundo año de operación. .............................125 Figura 56. Pronóstico de crecimiento para el tercer año de operación. ..........................125 Figura 58. Capacidad instalada de planta. .....................................................................127 Figura 59. Anaqueles o estantes para almacenar productos..........................................128 Figura 60. Diagrama de Flujo de proceso de producción. ..............................................129 Figura 61. Diagrama de proceso interno de diseño, reparto de materiales y recojo de carteras..........................................................................................................................131 Figura 62. Maquinaria que se usa en la producción. ......................................................135 Figura 63. Herramientas que se usan para la fabricación de carteras. ...........................136 Figura 63. Macro-localización. .......................................................................................141 Figura 64. Micro-localización. ........................................................................................143 Figura 66. Financiamiento del activo fijo ........................................................................153 Figura 67. Financiamiento capital de trabajo. .................................................................154 Figura 68. Punto de equilibrio. .......................................................................................182. ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1. Cantidad de personas por sexo, n.s.e. y edad, en Lima Metropolitana, año 2015. ........................................................................................................................................18 Tabla 2. Población de Lima Metropolitana según distrito, y sexo año 2015 .....................21 Tabla 3. Requisitos para la formalización de la micro y pequeña empresa. .....................24 Tabla 4. Derechos para el trabajador de la micro y pequeña empresa. ...........................26 Tabla 5. Matriz de selección de maquila de las carteras ..................................................29 Tabla 6. Capacidad instalada de la empresa seleccionada para la maquila. ....................31 Tabla 7. Capacidad utilizada por la empresa Innova Solutions SAC ................................31 Tabla 8. Proyección capacidad utilizada con respecto a la capacidad instalada. .............32 Tabla 9. FODA .................................................................................................................40 Tabla 10. Perfil de personas según NSE 2016 – Lima Metropolitana...............................46 Tabla 11. Determinación de la población para realizar las encuestas. .............................47 Tabla 12. Datos de los focus group..................................................................................53 7.

(8) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 13. Ficha técnica de encuesta................................................................................57 Tabla 14. Estimación de ventas de nuestras carteras. .....................................................76 Tabla 15. Precio dispuesto a pagar por este nuevo concepto de carteras. ......................86 Tabla 16. Precio de venta de las carteras sugerido al público para el público. .................88 Tabla 17. Precio de participación en la feria “PerúModa”. ................................................92 Tabla 18. Ventas en la feria “Expotextil” al 2015. .............................................................93 Tabla 19. Inversión en publicidad para el año 1 ...............................................................95 Tabla 20. Inversión en publicidad para años 2 y 3. ..........................................................95 Tabla 21. Participación de accionistas (en S/. y %). .........................................................98 Tabla 22. Gastos para constitución de empresa. .............................................................99 Tabla 23. Costos en el registro de marca.......................................................................100 Tabla 24. Gastos para la licencia de funcionamiento. ....................................................101 Tabla 25. Impuestos a los que está sujeta la empresa...................................................105 Tabla 26. Obligaciones laborales. ..................................................................................105 Tabla 27. Cronograma para la formalización de la empresa. .........................................107 Tabla 28. Costos en el que incurriremos para la formalización de la empresa. ..............108 Tabla 29. Tipo de contrato por puestos. .........................................................................113 Tabla 30. Planilla durante los 3 años que dura el proyecto. ...........................................114 Tabla 31. Resumen de gastos por planilla del personal. ................................................116 Tabla 32. Gastos por planilla. ........................................................................................119 Tabla 33. Costo de mano de obra de las carteras para todos los años del proyecto. .....120 Tabla 34. Costo de distribución de las carteras por cada año del proyecto. ...................120 Tabla 35. Costos de contabilidad por los 3 años. ...........................................................121 Tabla 36. Horario de trabajo del personal de la empresa. ..............................................121 Tabla 37. Días estimados de demora en la producción de carteras. ..............................128 Tabla 38. Programa de producción por meses durante los 3 años.................................132 Tabla 39. Resumen de producción. ...............................................................................133 Tabla 40. Necesidad de materia prima e insumos. ........................................................133 Tabla 41. Programa de compras de materia prima e insumos. ......................................134 Tabla 42. Equipos de oficina. .........................................................................................135 Tabla 43. Mobiliario........................................................................................................137 Tabla 44. Útiles de oficina. .............................................................................................137 Tabla 45. Cantidades anuales de útiles de oficina. ........................................................138 Tabla 46. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ................................138 Tabla 47. Programa de compras posteriores de maquinarias y equipos. .......................139 Tabla 48. Ponderado de macro-localización. .................................................................141 Tabla 49. Ponderado micro-localización. .......................................................................143 Tabla 50. Gastos de adecuación....................................................................................144 Tabla 51. Gastos de servicios mensuales. .....................................................................144 Tabla 52. Inversiones.....................................................................................................146 Tabla 53. Inversión en activo intangible. ........................................................................147 Tabla 54. Inversión en gastos pre-operativos. ...............................................................148 Tabla 55. Inversión en inventarios iniciales. ...................................................................148 Tabla 56. Inversión en capital de trabajo con el método del déficit acumulado. .............150 Tabla 57. Liquidación de IGV. ........................................................................................151 8.

(9) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 58. Resumen de estructura de inversiones – año 0. ............................................152 Tabla 59. Estructura de financiamiento. .........................................................................152 Tabla 60. Ingresos por ventas........................................................................................155 Tabla 61. Recuperación del capital de trabajo. ..............................................................156 Tabla 62. Resumen de recuperación del capital de trabajo. ...........................................157 Tabla 63. Valor de desecho neto del activo fijo. .............................................................158 Tabla 64. Presupuesto de materias primas e insumos. ..................................................159 Tabla 65. Presupuestos de costos indirectos. ................................................................160 Tabla 66. Presupuestos de costos indirectos. ................................................................160 Tabla 67. Presupuesto de gastos administrativos. .........................................................161 Tabla 68. Presupuestos de gastos en ventas. ...............................................................161 Tabla 69. Egresos no desembolsables. .........................................................................162 Tabla 70. Amortización e intangibles. ............................................................................162 Tabla 71. Costo de producción (maquila) y costo total unitario S/. incluido IGV. ............163 Tabla 72. Costos fijos variables y unitarios. ...................................................................164 Tabla 73. Estado de resultados. ....................................................................................166 Tabla 74. Estado de Pérdidas y ganancias con gastos financieros y escudo fiscal. .......167 Tabla 75. Flujo de caja operativo. ..................................................................................168 Tabla 76. Flujo de capital. ..............................................................................................169 Tabla 77. Flujo de caja económico.................................................................................170 Tabla 78. Flujo del servicio de la deuda. ........................................................................171 Tabla 79. Flujo del servicio de la deuda. ........................................................................172 Tabla 80. Costo de oportunidad por accionista. .............................................................174 Tabla 81. VANE .............................................................................................................175 Tabla 82. VANF .............................................................................................................175 Tabla 83. TIRE; TIRF Y TIR. ..........................................................................................176 Tabla 84. Periodo de recuperación descontado. ............................................................177 Tabla 85. Análisis Beneficio - Costo...............................................................................177 Tabla 86. Costos variables y fijos por mes durante el primer año. .................................179 Tabla 87. Costos variables y fijos por los tres años. ......................................................180 Tabla 88. Estado de resultados. ....................................................................................181 Tabla 89. Estimación y análisis del punto de equilibrio. .................................................182 Tabla 90. Análisis de sensibilidad unidimensional - Variación en Planilla.......................184 Tabla 91. Análisis multidimensional. ..............................................................................185. 9.

(10) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Resumen Ejecutivo El presente proyecto de negocio muestra la oportunidad al crear una empresa que busca ser reconocida como líder en el diseño de soluciones de comodidad para la mujer, creando para sus clientes propuestas innovadoras, como lo son en esta ocasión las carteras 2 en 1.. El proyecto consiste específicamente en la constitución y puesta en marcha de la microempresa INNOVA SOLUTIONS S.A.C., ubicada en un local alquilado en Lince, LimaPerú, dedicada a la comercialización de accesorios de moda de vestir, para mujeres entre 25 a 35 años, del nivel socioeconómico (en adelante: n.s.e.) “B”.. El producto que se va a desarrollar inicialmente durante los 3 años que dura el proyecto es el siguiente: cartera con ballerina 2 en 1, bajo la marca KATHERINA CHANG. La principal particularidad de estas carteras es que contendrán un par de ballerinas en un compartimento interior, con el fin de que la mujer que la use, pueda hacer el cambio de los zapatos de tacos que tenga en ese momento por las ballerinas, las cuales son más cómodas y amoldables a los pies. Otro aspecto importante a resaltar del producto es que las carteras serán desplegables. Esto quiere decir que aumentarán su tamaño con la finalidad de que los tacos que se retiraron, los puedan guardar en el compartimento de la misma cartera, lo cual facilitará el transporte de los mismos y brindará practicidad a la persona que lo use. Esta idea surgió a través de la observación y experimentación del comportamiento de las mujeres luego de una reunión, fiesta o discoteca. Se pudo constatar que gran cantidad de señoritas terminaban sus eventos sociales descalzas, con los zapatos en la mano y caminando por el asfalto, jardín, vereda o cualquier otra superficie que pueda resultar incómoda, contaminada y peligrosa para la salud de la persona. Adicionalmente, se pudo observar también que las mujeres no solo se sacaban los zapatos de taco para este tipo de eventos, sino que también lo hacían para manejar o dirigirse a su centro de labores por un tema de seguridad y comodidad.. Por lo anteriormente mencionado, y tomando en cuenta factores coyunturales importantes como el hecho de que cada vez son más las mujeres independientes, profesionales, que tienen ingresos monetarios altos, y que llevan un estilo de vida de arduo trabajo, pero a su vez de constante diversión; es que detectamos esa necesidad y oportunidad de ofrecer un 10.

(11) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. producto no solo de calidad y que esté a la vanguardia de la moda, sino que además brinde comodidad y practicidad en su uso.. La empresa estará constituida por 2 Ingenieros Industriales y. 4 Administradores de. Negocios Internacionales, los cuales tendrán una posición estratégica durante la puesta en marcha del negocio y el asentamiento de la marca en el mercado.. Los resultados de la presente investigación nos arrojaron los siguientes datos para el mercado determinado: Cantidad de personas Mercado potencial Mercado disponible Mercado efectivo Mercado objetivo. 141,175 110,970 57,757 11,081 (19% del mercado efectivo para el 3er año de operación). La Inversión requerida es la siguiente: Inversion total y estructura de capital Deuda Capital propio Inversion total. S/. S/. 42,000 S/. 29,492 S/. 71,492. % 59% 41% 100%. La evaluación económica resultante de la investigación es la siguiente: Evaluación económica. 1er año. Tasa de crecimiento de 12% respecto las ventas al mes anterior. 2do año. 3er año. 15% respecto al mes del año anterior. 25% respecto al mes del año anterior. 11.

(12) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. La evaluación financiera se detalla a continuación: Evaluación financiera Técnicas de evaluación del proyecto WACC 26.1% COK 41.19%. Resultados de la evaluación del proyecto VANE S/. 52,998.17 VANF S/. 37,560.43 TIRE 59% TIRF 93% Al obtener resultados positivos en el VAN, se determina que el proyecto es viable.. 12.

(13) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Capítulo I: Información general 1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación: - Nombre de la empresa: Innova Solutions S.A.C. - Marca: Katherina Chang. Figura 1. Logo de la marca. Elaboración propia. - Horizonte de evaluación: El horizonte de evaluación del proyecto será de 3 años, empezando nuestras actividades pre operativas en el mes de Diciembre del 2017, para posteriormente empezar las operaciones a partir del año 2018, hasta el 2020. El mes de diciembre del 2017 (considerado como el año “cero” de aquí en adelante) será empleado para la realización de los presupuestos respectivos, pre operaciones de promoción y ventas, entre otras actividades.. El criterio que se aplicó para establecer la cantidad de años de la evaluación de nuestro proyecto corresponde al ciclo de vida del producto y el tipo de comercio que estamos empleando, ya que por ser un artículo de moda las tendencias son actualizadas constantemente y las exigencias y demanda del mercado al cual nos dirigimos varía de acuerdo a estas tendencias y patrones de consumo. El tipo de comercio es electrónico como principal medio para la comercialización de nuestro producto con el que ingresaremos al mercado, lo cual nos presiona a mantenernos a la vanguardia según los avances tecnológicos. 1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria - Actividad económica:. Diseño y comercialización de carteras desplegables con un. par de ballerinas en un compartimento interior.. 13.

(14) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. - Código CIIU: 4751 Venta al por menor de productos textiles en comercios especializados.. Figura 2. Partida arancelaria y gravámenes vigentes. Recuperado de Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración tributaria. (2016). Aduanas.. 1.3. Definición del negocio Somos una empresa dedicada a la comercialización de 2 productos del rubro textil / calzado, los cuales se presentarán y ofrecerán como uno solo: cartera + ballerinas. Dicho producto estará dirigido a las mujeres entre las edades de 25 a 35 años, del n.s.e. B, que trabajen de manera dependiente y/o independiente, que busquen productos que les brinden comodidad, practicidad y ahorro; que les gusten divertirse y probar productos innovadores. ▪ Características del producto: - Cartera de mano (clutch) desplegable con un compartimento especial para ballerinas. - Dimensiones: Largo: 25 cm. Alto: 15 cm. Ancho: 10 cm. - Hecha a base de cuerina, herrajes (que inluyen el logo de la cartera detallado líneas arriba), cierre y estampados. - Asa removible y graduable. - Diseños exclusivos y elegantes según las tendencias de la moda. - Ballerinas de colores enteros y amoldables a los pies, en tallas S y M. - El empaque para el cliente final será una bolsa de papel kraft ecológico, de 30 x 10 x 20 cms., con un diseño simple y de color cartón. La marca se apreciará en el exterior de la bolsa.. 14.

(15) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Figura 3. Imágenes referenciales del producto y empaque por separado. 1.4. Descripción del producto o servicio El producto ideado y diseñado por la empresa es el siguiente: CARTERAS DESPLEGABLES CON UN PAR DE BALLERINAS EN UN COMPARTIMENTO PROPIO. Estas carteras se podrán desdoblar y adaptar con un asa regulable, para luego convertirse en bolsos de hombro en los cuales se podrán poner los zapatos con tacos dentro del compartimento interior del bolso, el cual contenía las ballerinas con las que viene inicialmente. De esta manera, no solo se brinda un producto que da una mayor comodidad y alivio a los pies, sino que además hace más práctico el transporte del par de zapatos con tacos, cambiados por las ballerinas. Las tendencias y la moda en el mercado actual obligan a los proveedores de artículos femeninos a estar a la vanguardia, optimizando el uso, características, versatilidad y calidad de los artículos. Es por ello que, basándonos en la necesidad no satisfecha, proponemos las "carteras desplegables, con un par de ballerinas en un compartimento propio", que por su versatilidad, practicidad y finalidad propia del producto proporcionará comodidad tanto al llevarlo como cartera, que como bolso porta zapatos.. 15.

(16) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. 1.5. Oportunidad de negocio. Para evaluar la oportunidad de negocio es necesario conocer las tendencias del mercado, tanto en la oferta como en la demanda de carteras ofrecidas a mujeres limeñas entre los 25 a 35 años, pertenecientes al n.s.e. “B”, y que se comercializan mediante la venta física y virtual. El mercado femenino de hoy en día es un mercado potencial, pues la mujer actual perteneciente a dicho segmento, es moderna y audaz, y cobra mayor protagonismo en la oferta y demanda de productos relacionados a la moda, al cuidado y a la innovación. De igual manera, se ha considerado la estabilidad económica y crecimiento del país con respecto a otros de la región, lo cual está directamente relacionado con una mayor demanda de carteras y accesorios de moda en general en el Perú. Otro aspecto importante que se considerará para aprovechar la oportunidad de negocio es el tipo de promoción y comercialización que emplearemos. Este producto entrará al mercado mediante el E-commerce como principal estrategia de comercialización, siendo este un comercio muy útil y usado por muchas empresas nuevas y modernas debido a que permite una reducción en los costos y tiene mayor alcance al público objetivo, lo que nos permite innovar el concepto de negocio y aprovechar las ventajas que nos ofrece esta tecnología para abrirnos paso en el mercado. ▪. Oferta y Demanda del Mercado de Carteras y accesorios de moda y. características del mercado femenino - Constante crecimiento del mercado de carteras y accesorios de moda en el Perú, sobretodo en Lima Metropolitana en los últimos 5 años. - Día a día observamos en los grandes centros comerciales o emporios el amplio mercado de accesorios de moda que existe en Lima Metropolitana. Este mercado se caracteriza por ser muy competitivo y creciente, donde cientos de marcas reconocidas (y no tan reconocidas) atiborran las tiendas, stands y los diferentes puntos de ventas de estos productos, siendo los bolsos/carteras para damas uno de los productos más expuestos. - “Las mujeres tienen en promedio, cuatro carteras o bolsos a la vez, y estos son renovados constantemente, por lo que su comercio siempre tendrá un mercado asegurado”, indica Mariana Guillén, fundadora de la marca de carteras Nasha, en una entrevista que le realiza el Diario Peru21, setiembre 2013. La cartera siempre será un producto esencial en el complemento de la vestimenta femenina, por lo cual su demanda será constante. 16.

(17) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. - La tasa de crecimiento de la población femenina ha ido en aumento en comparación a la masculina, según información estadística del INEI. De acuerdo al boletín informativo de la síntesis estadística 2015 del Instituto INEI, la población femenina representa el 50,1%, en contraste con la masculina, la cual abarca el 49,9%.. Figura 4. Cantidad de población masculina vs femenina en el Perú, año 2015. Adaptado de “Perú: Población proyectada por sexo, 2015”, por Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI, 2015, Perú Síntesis Estadística 2015, p. 10. - “La mujer moderna se siente empoderada y quiere tener éxito en todos los aspectos de su vida”, comenta Enrique Bernal, gerente de Operaciones de Arellano Márketing, al Diario El Comercio, marzo 2016. - De acuerdo a Arellano Márketing, la mujer moderna está en constante crecimiento y, según su clasificación de estilos de vida, ya representa el 27% del total de la población femenina en el Perú. Diario El Comercio, marzo 2016. - Encontramos un amplio y variado mercado potencial, siendo las mujeres del n.s.e. “B”, de las edades de 18 a 30 años, quienes representan una proporción significativa de la población:. 17.

(18) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 1. Cantidad de personas por sexo, n.s.e. y edad, en Lima Metropolitana, año 2015.. Nota: Rescatado de “Perfil de personas según nse 2015 - Lima Metropolitana” por Asociación Peruana de Empresas de Investigación de Mercados – APEIM, Niveles socioeconómicos 2015, p. 38.. Por lo anteriormente expuesto, podemos deducir que la oportunidad de negocio está ahí, en el mercado, y puede resultar rentable.. 1.6. Estrategia genérica de la empresa. La estrategia genérica que aplica a nuestro negocio es la diferenciación, ya que el producto que estamos ofreciendo (carteras con ballerinas), es único hasta el momento en cuanto a su diseño y forma de presentación.. 18.

(19) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Capítulo II: Análisis del entorno 2.1. Análisis del Macro entorno 2.1.1. De Lima 2014 2.1.1.1 Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. Para desarrollar inicialmente el proyecto hemos elegido el departamento de Lima capital del Perú. A continuación, se detallan algunas de las características más resaltantes de dicha ciudad. - Ubicada en la parte Central-Occidental del Perú, se caracteriza por ser un mercado dinámico, con rápido crecimiento, lo cual representa un mercado atractivo para desarrollar nuestro proyecto. - Lima está integrada por 42 distritos y, al mismo tiempo, por áreas interdistritales (Lima Centro o tradicional, Lima Este, Lima Norte y Lima Sur). - La superficie de Lima es de 34 828.12 Km2, con una densidad poblacional de 9,000,752 habitantes.. Figura 5. Mercado objetivo de las carteras 2 en 1 ¨Katherina Chang¨ Recuperado de: Cabrera, T. (2011). Las Limas y los conos. Lima: Wordpress.. 19.

(20) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Figura 6. Población del mercado objetivo, año 2015.. -. Más de la mitad de limeños viven en los distritos de Lima Este y Lima Norte.. -. El distrito con mayor población es San Juan de Lurigancho, cuya cantidad de habitantes supera el millón.. -. De los 9, 000,752 habitantes, el 51.3% son mujeres, siendo ese el mercado al cual nos enfocaremos.. 20.

(21) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 2. Población de Lima Metropolitana según distrito, y sexo año 2015.. 21.

(22) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Nota: San Juan de Lurigancho es el distrito con mayor cantidad de mujeres (549,432 al 2015), seguido de San Martin de Porres (360,847 al 2015). Recuperado de INEI, estimaciones y proyecciones de población por sexo, según distrito, 2015.. 22.

(23) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. PEA femenina en el Perú, año 2015.. 33%. Lima Metropolitana Resto País 67%. Figura 7. Población económicamente activa femenina del Perú, año 2015. Adaptado de INEI, Población económicamente activa femenina del Perú, año 2015.. - De la figura 8 podemos notar que casi la mitad de las mujeres económicamente activas del país, residen en Lima.. Ingreso promedio mensual de las mujeres, del 2013 al 2015 $1,600.00 $1,400.00. $1,283.48. $1,353.86. $1,464.99. $1,200.00 $1,000.00 $800.00. $730.94. $766.54. $809.40. Lima Metropolitana Resto País. $600.00 $400.00 $200.00 $2013. 2014. 2015. Figura 8. Ingreso promedio de las mujeres en el Perú, en los años 2013 al 2015. Adaptado de INEI, Ingreso promedio de las mujeres en el Perú, años 2013 al 2015.. - La tendencia del ingreso por trabajo muestra un crecimiento anual en los últimos años. - Los ingresos monetarios más altos los tienen las mujeres de Lima Metropolitana, siendo mayores en un 70% en promedio al de las mujeres del resto del país.. 23.

(24) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Figura 9. Principales rubros de gasto del consumidor peruano, año 2015. -. Los limeños destinan un 7% de sus ingresos mensuales a la adquisición de ropa y afines. 2.1.1.2. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. Las MYPES deben reunir tres aspectos importantes para su formalización tributaria: Tabla 3. Requisitos para la formalización de la micro y pequeña empresa. MICROEMPRESA NÚMERO DE TRABAJADORES. De. uno. (1). hasta. diez. (10). trabajadores inclusive. VENTAS ANUALES. Hasta. el. monto. de 150 Unidades. máximo Impositivas. Tributarias (UIT) PEQUEÑA EMPRESA NÚMERO DE TRABAJADORES. De. uno. (1). hasta. cien. (100). trabajadores inclusive. VENTAS ANUALES. Hasta. el. monto. de 1,700Unidades. máximo Impositivas. Tributarias (UIT) Nota: Adaptado de Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, 2016. 24.

(25) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. ▪ Municipal Se necesita la Licencia Municipal de Funcionamiento. ▪ Del Acceso al Financiamiento El estado promueve el acceso de las MYPE al mercado financiero y al mercado de capitales. (Ley. N°. 28015 -. Publicada. el. 03. de. julio. de. 2003:. Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa).. 25.

(26) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 4. Derechos para el trabajador de la micro y pequeña empresa. MICRO EMPRESA. PEQUEÑA EMPRESA. Remuneración Mínima Vital (RMV). Remuneración Mínima Vital (RMV). Jornada de trabajo de 8 horas Descanso semanal y en días feriados Remuneración por trabajo en sobretiempo Descanso vacacional de 15 días calendarios Cobertura de seguridad social en salud a través del SIS (SEGURO INTEGRAL DE SALUD) Cobertura Previsional Indemnización por despido de 10 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 90 días de remuneración). Jornada de trabajo de 8 horas Descanso semanal y en días feriados Remuneración por trabajo en sobretiempo Descanso vacacional de 15 días calendarios Cobertura de seguridad social en salud a través del ESSALUD Cobertura Previsional Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios (con un tope de 120 días de remuneración) Cobertura de Seguro de Vida y Seguro Complementario de trabajo de Riesgo (SCTR) Derecho a percibir 2 gratificaciones al año (Fiestas Patrias y Navidad) Derecho a participar en las utilidades de la empresa Derecho a la Compensación por Tiempo de Servicios (CTS) equivalente a 15 días de remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración. Derechos colectivos según las normas del Régimen General de la actividad privada.. Nota: Adaptado de Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria, 2016. .. 26.

(27) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Segmentacion por Tamaño Medianas 0,2%. Pequeñas 3,2%. Grandes 0,4%. Microempresa 96,2%. Figura 10. Clasificación de las empresas en el Perú. Adaptado de Instituto Nacional de Estadística e Informática (2016). Clasificación de las empresas en el Perú. En el Perú existen cerca de 1 millón 713 mil 272 unidades empresariales, de las cuales el 96.2% son micro pequeñas y medianas empresas, pero en las grandes empresas se concentran el 79.3% de las ventas internas y externas, según informó el INEI.. Segun actividad empresarial. Porcentaje. 50 40 30 20 10 0 Series1. Comerc- Bienes 44.4. Servic-Administ 16.2. Otros 39.4. Figura 11. Clasificación de empresas según actividad comercial. La mayoría de las empresas (casi el 50%) participa en el comercio de bienes. Adaptado de Instituto Nacional de Estadística e Informática (2016). Clasificación de las empresas en el Perú según actividad comercial.. 27.

(28) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Para un horizonte de evaluación, en Lima hay 798,497 empresas, lo que significa el 46.6% del número total de las empresas en el Perú. Adicionalmente, se puede decir que por cada S/ 100 obtenidos por la venta de mercancías en establecimientos comerciales, S/ 75 fueron en la gran empresa y el resto (S/ 25) en las micro, pequeña y mediana empresa.. En conclusión, la importancia de la Micro y Pequeña Empresa en el Perú es indiscutible, tanto por su relevancia numérica como por su capacidad para generar empleo. Si observamos en Lima Metropolitana, el 20.7% de la PEA ocupada labora en las microempresas. Lamentablemente, en nuestro país la mayoría de las microempresas presentan limitaciones en su desempeño debido a la baja competitividad del empresario y sus trabajadores, así como de los escasos activos fijos que poseen1. Es por este motivo que diversas instituciones han elaborado diagnósticos y propuestas de apoyo y fomento a la microempresa. 2.1.2. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda) 2.1.2.1 Mercado internacional En el Perú, los productos con valor agregado han mostrado interesantes tendencias en cuanto a las exportaciones. Ejemplo de ello es la marca nacional Renzo Costa, la cual tiene planeado estrenar su presencia en países como Colombia y Brasil en el año 2017. Según la Asociación de exportadores (Adex), la exportación de bolsos, carteras, maletines y neceseres artesanales registró un crecimiento de 43 por ciento en el año 2007, aumentando de 1.97 millones de dólares a 2.83 millones de dólares.. El principal destino de las exportaciones de carteras peruanas en el mundo, es Estados Unidos, con un total de US$ 1,352,000 exportado en el año 2015. Los siguientes principales destinos son: Chile (US$ 1,041,000), Colombia (US$ 461,000) y Bolivia (US$ 425,000). Resulta interesante ver que, gran parte del mercado de las carteras peruanas están en países hispanohablantes, con cercanía y costumbres similares al nuestro, lo cual resulta beneficioso para un posible estudio de mercado y posible incursión.. 1. Boletín de Economía Laboral Ministerio de Trabajo 28.

(29) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. 2.1.2.2 Mercado del consumidor El consumidor al cual estará dirigido nuestro producto tiene las siguientes características: son mujeres que asisten a diferentes lugares como oficinas, reuniones, fiestas, y que, por un tema de gusto o presentación, usen zapatos de taco medio/alto. Pertenecen al sector B y tienen entre 25 a 35 años de edad. Nuestro mercado es muy amplio y dinámico, pues la mayoría de mujeres de ese segmento usan accesorios en su atuendo, llegando a tener un promedio de 4 carteras distintas como mínimo. Nuestro producto, el cual es de uso diario, será diseñado según las últimas tendencias de la moda. 2.1.2.3 Mercado de proveedores Con respecto al proveedor de Innova Solutions S.A.C., la elaboración de las carteras será tercerizada, quedando a cargo del taller de confección “Creaciones DYD E.I.R.L.”, el cual resultó elegido luego de la evaluación y comparación con otros 2: “Mochilas Todo” e “Inversiones ESUR”.. Tabla 5. Matriz de selección de maquila de las carteras. Inversiones ESUR S.A.C.. Mochilas Todo S.A.C.. CREACIONES DYD E.I.R.L.. Factores determinantes para la Peso Peso Peso elección del proveedor de la Peso Calificación Calificación Calificación ponderado ponderado ponderado maquila de las cartera: Calidad de sus productos 0.3 4 1.2 4 1.2 4 1.2 Costo de la maquila 0.25 4 1 4 1 3 0.75 Capacidad instalada 0.15 3 0.45 2 0.3 2 0.3 Maquinarias 0.1 3 0.3 2 0.2 1 0.1 Locación de la empresa 0.2 3 0.6 1 0.2 1 0.2 Total 1 3.55 2.9 2.55. Nota: La calificación va de un rango del 1 al 5, donde “1” es la calificación menor, y “5” es la más alta para cada factor evaluado en la elección del proveedor. El peso otorgado está en base a lo que consideramos más importante para nuestro producto y la empresa, siendo “la calidad de los productos (fabricación)”, lo más importante en la evaluación de cada taller. Elaboración: Propia.. Comentarios de la tabla 5: - Los 3 proveedores de maquila tienen una calificación alta para la calidad de sus trabajos, motivo por el cual se les tomará en cuenta a los que no resultaron elegidos (“Mochilas Todo” y “Creaciones DYD”) para labores de contingencia.. 29.

(30) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. - Se pudo negociar con los 2 primeros proveedores, un costo de maquila por cartera de S/. 25.00 IGV incluido. El 3er proveedor (Creaciones DYD) cobra S/. 28.00 IGV incluido por cartera. - El 1er proveedor (Inversiones ESUR) cuenta con 5 máquinas de coser industriales. El 2do y 3er proveedor tienen 3. - El 1er proveedor tiene un taller en el emporio comercial Gamarra, ubicado en la Victoria. Es por este motivo que se le dio el puntaje más alto y diferenciado del resto, pues nosotros como empresa adquiriremos el material para la fabricación de cada cartera en Gamarra también, lo cual nos ahorrará considerable tiempo y demás recursos en trasladar los materiales hasta dicho taller dada la cercanía. El 2do y 3er proveedor quedan ubicados en los distritos de Magdalena y Villa El Salvador, respectivamente.. Empresa elegida: Inversiones ESUR Con casi 10 años en el mercado, este taller resulta el más conveniente para el desarrollo de nuestras carteras por los criterios detallados líneas arriba. Su experiencia en el rubro y el perfeccionamiento de los procesos que se traducen en la calidad de sus productos, han permitido que siga vigente en el mercado, con una aceptación elevada en sus productos. A continuación se detallan las imágenes de algunas de sus confecciones:. 30.

(31) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Capacidad Instalada de “Inversiones ESUR” El taller cuenta con una capacidad instalada para laborar 8 horas diarias, con un tiempo ocioso de 1 hora diaria, mano de obra de 5 operarios y 5 máquinas de coser, que permitirán la elaboración de un promedio de 10040 carteras al año.. Tabla 6. Capacidad instalada de la empresa seleccionada para la maquila. Capacidad instalada N° de operarios 5 5. Tiempo (horas). Tiempo ocioso. N° de máquinas de Cantidad de coser industriales carteras. 8 horas 1 hora 5 40 diarias diarias diaria 2008 horas 251 horas al 5 10040 al año al año año Total capacidad instalada anual: 10040 carteras Total capacidad instalada mensual: 800 carteras. Elaboración: Propia.. Capacidad utilizada por “Innova Solutions S.A.C.” De acuerdo a la estimación de ventas determinada en el presente estudio de mercado, se calcula utilizar el 40% en promedio de la capacidad instalada del taller encargado de la maquila, destinando 3 horas diarias en la fabricación de nuestras carteras, con los 5 operarios y las 5 máquinas de coser. Tabla 7. Capacidad utilizada por la empresa Innova Solutions SAC. Capacidad utilizada N° de operarios. Tiempo (horas). Tiempo ocioso. N° de Cantidad de máquinas carteras en de coser promedio industriales. 3 horas 0.375 hora 5 15 diarios diarias diaria 753 horas al 251 horas al 5 5 3765 al año año año Total capacidad utilizada anual: 3765 carteras Total capacidad utilizada mensual: 300 carteras 5. Nota: Elaboración propia.. 31.

(32) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Tabla 8. Proyección capacidad utilizada con respecto a la capacidad instalada. Proyección capacidad utilizada con respecto a la capacidad instalada % Capacidad N° unidades % Incremento Año utilizada / anuales anual instalada 1 31% 3089 2 35% 3552 15% 3 44% 4440 25% Nota: Elaboración propia.. La obtención de la materia prima se hará a través de la empresa Perú Lycra S.A.C., ubicado en La Victoria, la cual ofrece buena calidad de estampados y del resto de insumos necesarios para la fabricación de nuestro producto. Además, contamos con otros posibles proveedores de materia prima para casos de emergencia o imprevistos como insuficiencia de stock, deterioro de la calidad de los insumos, entre otros. Algunos de ellos son: Textiles San José S.A.C., y Corporación Textil del Centro; ambos ubicados en el emporio textil Gamarra.. 2.1.2.4 Mercado competidor El mercado de las carteras y accesorios de moda es muy amplio y competitivo no solo en el Perú, sino también en el mundo por su alta demanda. En Lima, existen muchas empresas que ofrecen carteras de marcas reconocidas y personalizadas según las preferencias del cliente, pero hasta el momento ninguna ofrece la solución de comodidad que brindamos, plasmada en una cartera desglosable con ballerinas incluidas, todo como un solo producto. Por lo tanto, nuestros competidores serian indirectos. ▪ Do IT: (IasaCorp Int.) Marca líder y pionera en la comercialización de accesorios de moda para la mujer, fundada en el año 2004.. - Mercado objetivo: Niñas, adolescentes y mujeres mayores de edad. - Puntos de venta: Más de 14 tiendas en provincias, y más de 50 puntos de venta en Lima y tiendas por departamentos. - Estrategia de producto: Variedad en productos de moda y bisutería, con diferentes estilos a precios competitivos en el mercado. Desarrollan una 32.

(33) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. estrategia en la atención al cliente y lograr una experiencia de compra. Asimismo, incorporan las tendencias de moda (Rock, folk, soft, biker, pin-up) en los diseños de acuerdo a las temporadas. Finalmente, el nombre de la marca es breve, directa, y se inspiró en la mujer moderna y audaz que siempre hace lo quiere. - Estrategia de Precios: Competitividad en los precios de acuerdo a los sectores donde se ubican las tiendas y según el mercado. Las fabricaciones de sus productos son a costos mínimos, importados desde China. - Estrategia de Distribución: Distribuyen sus productos a través de los siguientes canales: puntos de venta y tiendas en centros comerciales, stands en tiendas por departamento, plataforma online para la diversificación de sus productos y ampliación de su cartera de clientes. - Estrategia de Promoción: Se ofrecen a los clientes descuentos en el segundo producto y promociones especiales por cumpleaños, navidad, veranos, etc., y cuentan con tarjetas de descuento por acumulación de puntos / compras. Asimismo, realizan campañas publicitarias en revistas, vía pública, eventos de moda y redes sociales. Por último, trabajan como auspiciadores de eventos de moda, y tienen convenios con bloggers y expertos de moda para la recomendación de sus productos. ▪ Renzo Costa: Fundada en 1973, se dedica a la fabricación y comercialización de prendas y accesorios de la moda, como carteras, casacas, billeteras, maletines, etc. Ha logrado posicionarse como una de las marcas más importantes del país. - Mercado objetivo: Se dirige a un mercado tanto para damas como para caballeros, del sector A/B, mayor de edad. - Puntos de ventas: Actualmente cuenta con más 35 puntos de venta en los centros comerciales más importantes y exclusivos del país, como el Jockey Plaza, Larcomar, la cadena Real Plaza, entre otros. - Estrategia de producto: Confecciona prendas de cuero, gamuza y nobuck como casacas, sacos, billeteras y carteras. Sus altos niveles de calidad e innovación en sus productos son sus principales estrategias de éxito. - Estrategia de precio: Precios altos y competitivos de acuerdo a sus costos de producción, los cuales son elevados al garantizar la alta calidad del cuero en sus productos. 33.

(34) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. - Estrategia de distribución: Uno de los canales que utilizan son sus propias tiendas en ubicaciones estratégicas de acuerdo al segmento al que se dirige. Además, comercializa sus productos en centros comerciales y stands en tiendas por departamento. - Estrategia de promoción: Emplea la publicidad a través de las redes sociales, además de una página web actualizada constantemente y por campañas (día de los enamorados, día de la madre, etc.). También, organiza desfiles de moda y emplea medios de comunicación visuales como paneles publicitarios y televisión, para publicitar sus productos. ▪ Crepier: Marca peruana de accesorios de vestir y artículos de viaje, fundada en 1978. - Mercado objetivo: Damas y caballeros del sector “B”. - Puntos de ventas: Cuentan actualmente con más de 50 puntos de ventas en el país, incluidas también las tiendas por departamento y centros comerciales. - Estrategia de producto: Incorporación de nuevas tecnologías en la producción. Los periodos de sus colecciones son de 30 a 45 días, después ese producto ya no lo comercializan más. Asimismo, emplearon la estrategia diferenciadora en la experiencia de compra y en la comunicación con sus clientes, para crear fuertes vínculos y garantizar la fidelidad a la marca. - Estrategia de distribución: Crepier Stores empezó con 4 unidades de negocio ubicados en zonas estratégicamente comerciales. Actualmente cuenta con más de 50 puntos de venta en Lima, una tienda en Piura y oficinas y unidades de negocios en Nueva York y Hong Kong. La empresa apunta con ingresar al mercado ecuatoriano con 14 puntos de venta ubicados en los retail de Prati, Quito y Guayaquil. Finalmente prevé incursionar en el mercado de las franquicias elaborando un plan estratégico para la captación de inversores. - Estrategia de Promoción: Su estrategia de publicidad la realiza mediante revistas de moda, paneles publicitarios y en la elaboración de catálogos de productos. ▪ Tizza: Marca peruana reconocida a nivel nacional, fundada en el 2000. Fabrica y comercializa carteras y accesorios con buen acabado y diseño. - Mercado objetivo: Mujeres desde los 15 hasta los 50 años, modernas, elegantes y multifacéticas, de los sectores B y C. 34.

(35) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. - Punto de ventas: más de 15 tiendas a nivel nacional ubicados estratégicamente en diferentes distritos de Lima como Jesús María, Miraflores, Santa Anita, Callao, etc., y en provincia. - Estrategia de producto: Innovación en el diseño de sus productos y colores llamativos. El 40% de su mercadería se fabrica en China. Ofrece productos de calidad, buenos acabados y diseños de moda. - Estrategia de distribución: La distribución se realiza mediante tiendas propias, stands en centros comerciales y en tiendas por departamento en Lima y a nivel nacional. Asimismo, tiene presencia en Huánuco y en Huancayo. Por último, cuenta con una plataforma online para la venta de sus modelos. - Estrategia de Promoción: Realiza campañas publicitarias por estación, creando diseños para cada una y elaborando catálogos que muestren las nuevas colecciones. Cuenta con paneles publicitarios en la vía pública, auspicia eventos de moda y utiliza los medios de comunicación escrita como diarios y revistas para la publicidad de sus productos, además de las redes sociales. ▪ Competidores informales: Serían los comerciantes informales, la mayoría de ellos ambulantes ubicados en el emporio comercial de Gamarra, distrito de la Victoria, y en otros puntos comerciales de la ciudad de Lima como el Mercado Central y Galerías Grau, en el centro de Lima.. En conclusión, este análisis nos ayuda a definir una estrategia comercial que compita con las del mercado, la cual nos facilitará la captación de nuevos consumidores y la elaboración del benchmarking, con el fin de mejorar el producto final, su distribución y comunicación al cliente, teniendo como punto referencial a la competencia y a su mercado.. 2.1.2.5 Mercado distribuidor Uno de los canales de distribución más empleado por las grandes marcas de carteras en el Perú es el de las tiendas por departamento, como es el caso de Saga Falabella, Ripley, Metro, Tottus, entre otros; que exhiben en sus vitrinas carteras de marcas reconocidas a nivel nacional e internacional. También, los comerciantes suelen implementar tiendas físicas propias, y en algunos casos, desarrollan franquicias para la expansión de la marca en otros países.. 35.

(36) CPEL CARRERAS UNIVERSITARIAS PARA PERSONAS CON EXPERIENCIA LABORAL. Otro canal de distribución muy utilizado por los competidores, es a través de la tecnología, pues con la popularización de las redes sociales se ha vuelto una obligación difundir publicidad en ellas debido al alcance y bajos costos. Muchas empresas dedicadas a la fabricación y comercialización de accesorios de moda, exhiben y comercializan sus productos vía Facebook y mediante sus propias páginas web. Además, existen periódicamente ferias artesanales de ropa, bisutería, ropa, tejidos, etc., donde se ofrecen carteras con distintivos diseños únicos y personalizados. Finalmente, se puede encontrar distribuidores autorizados de accesorios de moda ubicadas en zonas comerciales de la ciudad, como Pasarella, Viale, boutiques, etc. Para el lanzamiento de nuestro producto pretendemos llegar al consumidor final mediante la estrategia de Penetración de Mercado, a través del uso de las redes sociales y de nuestra tienda virtual. Asimismo, se determinará oportunamente la conveniencia de usar el recurso de la venta física como segundo canal principal de distribución 2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. Para el planeamiento y puesta en marcha de nuestro proyecto se debe tener en cuenta los siguientes aspectos legales: - Ley 29571, “Código de Protección y defensa del Consumidor”: promulgada el 14 de Agosto del 2010. Creada para regular la actividad del comercio en relación al consumidor a través de la defensa de sus derechos. - Derecho Legislativo N° 943: normativa para legislar en materia tributaria, generalizando el uso del RUC (registro único de contribuyentes) con el fin de optimizar procedimientos. - Ley General de Sociedades N° 26887: ley vigente desde 1998, que contiene reglas jurídicas teniendo como fin regular el comportamiento de las distintas formas de sociedades. - Registro de Marca INDECOPI: creada en 1992, tiene como función principal la protección de los derechos de los consumidores y propiedad intelectual. - Ley N° 28976, Marco de Licencia de funcionamiento: tiene como fin principal establecer el marco jurídico para el otorgamiento de la licencia de funcionamiento, expedidas por las municipalidades.. 36.