11
|Septiembre
2016
CONTENIDO
1. INFORME DE LA ADMINISTRACIÓN ________________________________________________________________ 3
A.
Marco regulatorio _______________________________________________________________________________ 3
B.
Bases de presentación ___________________________________________________________________________ 3
C.
Declaración sobre la preparación de este informe ____________________________________________________ 4
D.
Comentarios y análisis sobre los Resultados de Operación y la Situación Financiera _______________________ 5
i.
Resultados de operación ______________________________________________________________________________ 5
ii.
Situación financiera, liquidez y recursos de capital _________________________________________________ 7
E.
Políticas, criterios contables y estrategias de liquidez _________________________________________________ 8
F.
Gobierno corporativo ___________________________________________________________________________ 13
G.
Control interno _________________________________________________________________________________ 14
2. REPORTES TRIMESTRALES _____________________________________________________________________ 14
A.
Marco regulatorio ______________________________________________________________________________ 14
B.
Estados financieros básicos consolidados _________________________________________________________ 15
i.
Trimestre reportado _________________________________________________________________________________ 15
ii.
Series históricas trimestrales _______________________________________________________________________ 19
C.
Operaciones significativas, eventos relevantes y eventos subsecuentes ________________________________ 22
D.
Actividad y participación accionaria _______________________________________________________________ 22
E.
Indicadores financieros _________________________________________________________________________ 23
F.
Información financiera trimestral __________________________________________________________________ 24
G.
Índice de Capitalización (Anexo 1-O) _______________________________________________________________ 33
H.
Administración del riesgo _______________________________________________________________________ 42
i.
Información cualitativa ______________________________________________________________________________ 42
ii.
Información Cuantitativa ____________________________________________________________________________ 48
1.
INFORME DE LA ADMINISTRACIÓN
Banco Monex, S.A., Institución de Banca Múltiple, Monex Grupo Financiero y Subsidiarias
A. Marco regulatorio
En cumplimiento al artículo 180 de las Disposiciones de Carácter General Aplicables a las Instituciones de Crédito publicadas en el Diario Oficial de la Federación el día 2 de diciembre de 2005 y emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, (en adelante la “Comisión”), se difunde el presente Informe de la Administración que muestra la situación financiera de Banco Monex, S.A., Institución de Banca Múltiple y Subsidiarias (en adelante “la Institución”) al 30 de septiembre de 2016 y los resultados de operación del 1° de enero al 30 de septiembre del 2016.
B. Bases de presentación
La información que contiene este reporte no se encuentra auditada. No obstante, dicha información ha sido elaborada de conformidad con los criterios contables que la Comisión emite para las Instituciones de Crédito. Todas las cifras están expresadas en millones de pesos mexicanos, a menos que se indique lo contrario. Para un mejor entendimiento se recomienda que la lectura del presente reporte se realice en conjunto con los Estados Financieros Dictaminados al 31 de diciembre de 2015 y la información que se proporciona en la sección de “Comentarios y Análisis de la Administración sobre la Situación Financiera y con Resultados de Operación” que se incluye en este informe.
La siguiente información muestra las cifras consolidadas para cada uno de los periodos que se indican.
-
Tenencia accionaria de la Institución por subsidiariasSubsidiaria Participación Actividad
1. Monex Negocios
Internacionales, S.A. de C.V. 99.99% Subsidiaria directa tenedora de Tempus y Monex Europe LTD.
1.1 Tempus Inc. (Tempus) 83.00%
Subsidiaria indirecta de la Institución. Entidad localizada en Washington D.C. en los Estados Unidos, cuyo objeto es la compraventa de divisas. Sus clientes se encuentran localizados principalmente en los Estados Unidos de América.
1.2 Monex Europe Holdings Limited (Monex Europe LTD)
C. Declaración sobre la preparación de este informe
Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a la Institución contenida en el presente reporte trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación.
LIC. M OISÉS TIKTIN NICKIN C.P.C. ÁLVARO ALBERTO CALDERÓN JIM ÉNEZ LIC. JOSÉ LUIS OROZCO RUÍZ C.P. RICARDO CORDERO JURADO DIRECTOR GENERAL DIRECTOR CORP. DE ADM ÓN . Y FINANZAS DIRECTOR DE AUDITORÍA INTERNA SUBDIRECTOR DE CONTABILIDAD
D. Comentarios y análisis sobre los Resultados de Operación y la Situación Financiera
i. Resultados de operación
La Institución reportó un resultado neto mayoritario de $584 en el tercer trimestre de 2016, presentando un incremento de 31.0%
respecto al resultado obtenido en el mismo periodo de 2015. Asimismo, en el tercer trimestre de 2015 logró un incremento, pasando de $333 en septiembre 2014 a $446 en septiembre 2015, lo que representó un aumento del 33.9% o lo que es igual a $113.
A continuación se muestra el comportamiento mencionado en el párrafo anterior por los periodos de septiembre 2016, 2015 y 2014.
En el tercer trimestre de 2016 el resultado de operación alcanzó un saldo de $980 cifra superior en $228 con respecto a septiembre
de 2015. El cierre de septiembre de 2015 presentó un incremento del 38.0% o lo que es equivalente a $207, pasando de $545 en septiembre 2014 a $752 en septiembre 2015.
En la siguiente tabla se muestra el comportamiento mencionado en el párrafo anterior, por los periodos de septiembre de 2016, 2015 y 2014.
El resultado por intermediación presentó un comportamiento de la siguiente manera: Al cierre del tercer trimestre de 2016 principalmente se encuentra integrado por:
- El resultado por divisas, cerró con un saldo de $1,529 neto y representa el 42.0% del total del resultado por intermediación
neto.
- El resultado por derivados que pasó de $343 en septiembre 2015 a $1,941 en septiembre 2016, representando un incremento
del 465.9% o lo que es igual a $1,598 en utilidad por compraventa.
- El resultado por títulos de deuda presentó un incremento de $53 neto, comparado con el mismo periodo del año anterior.
Durante el tercer trimestre de 2015 el resultado por intermediación presentó un incremento de 30.4%, al pasar de $2,310 en septiembre 2014 a $3,013 en septiembre 2015, esto se debe, principalmente, al incremento de $469 en la utilidad por compraventa en operaciones de divisas.
El margen financiero al 30 de septiembre de 2016 alcanzó un saldo de $513 cifra superior por $92 respecto septiembre 2015, lo que representa un incremento del 21.9 %. Lo anterior, principalmente, se encuentra integrado de la siguiente forma:
Los ingresos por intereses:
- Los intereses generados por operaciones de mercado (reportos, deuda y dinero) están representados por un ingreso de $838.
- Los intereses generados de las operaciones de cartera de crédito presentan un saldo de $662, lo que es equivalente a 42.4%
del total de los ingresos por intereses.
- Los otros ingresos, así como, los préstamos interbancarios en otros organismos y los depósitos en entidades financieras
representan el 3.8% del total. Los gastos por intereses:
- Los gastos por intereses de operaciones de mercado (reportos, deuda y dinero) presentan un gasto de $588.
- Los intereses pagados por la captación representan el 39.3% del total de los gastos por intereses.
- Los intereses pagados por préstamos interbancarios representan el 4.2% o lo que es equivalente a $44 del total de los gastos
por intereses de la Institución.
- Los otros gastos por intereses ascienden a $4.
A continuación se presenta una gráfica del comportamiento de estos dos rubros del estado de resultados, por el tercer trimestre de 2016, 2015 y 2014 donde se puede apreciar que tanto los ingresos como los gastos por intereses tuvieron un crecimiento considerable al cierre de septiembre 2016 de $644 y $552, respectivamente.
Para septiembre de 2015 el margen financiero incrementó, pasando de $295 en septiembre de 2014 a $421 en septiembre de 2015, es decir hubo un aumento de $126 comparado con el mismo periodo del año anterior.
La estimación preventiva para riesgos crediticios aumentó 92.3%, pasando de $52 en septiembre de 2015 a $100 en septiembre de 2016. De septiembre 2014 a septiembre 2015 hubo un incremento de 15, es decir, aumento un 40.5%.
Los gastos de administración y promoción están integrados principalmente por remuneraciones y prestaciones al personal, gastos de tecnología, impuestos y derechos, honorarios profesionales, rentas, depreciaciones y amortizaciones, mantenimiento, gastos de promoción y publicidad, aportaciones al IPAB y otros gastos generales. Los gastos de administración y promoción al 30 de septiembre de 2016 han presentado el siguiente comportamiento:
- Los gastos de administración y promoción aumentaron en 17.9%, pasando de $2,765 en septiembre 2015 a $3,261 en
septiembre de 2016, esto se debe principalmente al incremento de las remuneraciones y prestaciones al personal, las cuales fueros superiores en $442 respecto al mismo periodo del año anterior. Así también los gastos en rentas, aumentaron $28, respecto al tercer trimestre del ejercicio anterior, derivado de la inflación del periodo.
- Al cierre del tercer trimestre de 2015 los gastos de administración y promoción llegaron a un saldo de $2,765 cifra superior en
27.5% respecto el mismo periodo del año anterior.
ii. Situación financiera, liquidez y recursos de capital
Las inversiones en valores al cierre de septiembre 2016 tuvieron un decremento neto comparado con el trimestre anterior por $397, disminución que se encuentra segregada como sigue:
- Los títulos para negociar pasaron de $10,705 en el cierre de junio 2016 a $10,375 en septiembre 2016, disminuyendo $330.
- Los títulos disponibles para la venta descendieron en $67 respecto a junio 2016.
Al cierre de septiembre 2016 los derivados activos presentaron un incremento del 4.2% comparado con junio 2016. Por otro lado los
derivados pasivos presentaron también un aumento del 8.6% comparado con el trimestre anterior.
Los deudores por reporto durante el tercer trimestre de 2016 presentaron un incremento de $936 con relación a junio 2016. Los
acreedores por reporto pasaron de $12,804 en junio 2016 a $13,680 en septiembre 2016, equivalente a un ascenso del 6.8%. La cartera de crédito vigente al cierre de septiembre 2016 alcanzó un saldo de $17,860 cifra superior en $1,742 respecto a junio 2016,
lo equivalente a un crecimiento del 10.8%. Por otra parte la cartera de crédito vencida pasó de $84 en junio 2016 a $72 en septiembre
de 2016, lo que representa una disminución de 14.3%. Cabe mencionar que el concepto donde se mantiene el mayor porcentaje de cartera es la actividad empresarial o comercial en moneda extranjera, el cual representa un 44.9% del total de la cartera de crédito. La captación tradicional durante el tercer trimestre de 2016 alcanzó un saldo de $20,803, la cual está integrada principalmente por 59.7% de depósitos de exigibilidad inmediata y 32.6% de depósitos a plazo del público en general. Este rubro disminuyó en 5.8% respecto junio 2016, lo anterior se debe principalmente, al decremento de $1,000 en los depósitos a plazos.
Los préstamos interbancarios y de otros organismos en septiembre de 2016 pasaron de $1,015 en junio 2016 a $1,098, derivado del aumento en los préstamos otorgados por Nacional Financiera (NAFIN) que se presentaron este trimestre.
E. Políticas, criterios contables y estrategias de liquidez
- Contables
Las principales políticas contables de la Institución están de acuerdo con los criterios contables prescritos por la Comisión, las cuales se incluyen en las Disposiciones que ella misma emite en sus circulares. Dichas Disposiciones se consideran un marco de información financiera con fines generales. Su preparación requiere que la Administración efectúe ciertas estimaciones y utilice ciertos supuestos para determinar la valuación de algunas de las partidas incluidas en los estados financieros consolidados y para efectuar las revelaciones que se requiere presentar en los mismos. Sin embargo los resultados reales pueden diferir de dichas estimaciones. La Administración considera que las estimaciones y los supuestos utilizados fueron los adecuados en las circunstancias actuales.
De acuerdo con el criterio contable A-1 de la Comisión, la contabilidad de la Institución se ajustará a las Normas de Información Financiera (en adelante “las NIF”) definidas por el Consejo Mexicano de Normas de la Información Financiera, A.C. (en adelante “CINIF”), excepto cuando a juicio de la Comisión sea necesario aplicar una normatividad o un criterio contable específico que ésta publique en sus Disposiciones, tomando en consideración que las instituciones realizan operaciones especializadas.
Sobre el particular, se manifiesta que en la Nota 3 a los estados financieros consolidados dictaminados de la Institución al 31 de diciembre de 2015 emitidos el 25 de febrero de 2016, contienen las principales políticas y criterios contables de la Institución seguidos para la preparación de información financiera a esas fechas y a la fecha de publicación de este reporte.
NIF emitidas por el CINIF aplicables a la Institución
Al 31 de diciembre de 2015, el CINIF ha promulgado las siguientes NIF que pudiesen tener un impacto en los estados financieros de la Institución:
a. Con entrada en vigor a partir del 1 de enero de 2016:
NIF D-3, Beneficios a empleados
b. Con entrada en vigor a partir del 1 de enero de 2018:
NIF C-3, Cuentas por cobrar
NIF C-9, Provisiones, contingencias y compromisos NIF C-19, Instrumentos financieros por pagar NIF C-20, Instrumentos financieros por cobrar
Mejoras a las interpretaciones a las NIF (INIF) 2016 - Se emitieron las siguientes mejoras con entrada en vigor a partir del 1 de enero de 2016:
Mejoras a las NIF 2016 - Se emitieron las siguientes mejoras con entrada en vigor a partir del 1 de enero de 2016, que generan cambios contables:
NIF B-7, Adquisiciones de negocios - Se aclara que la adquisición y/o fusión de entidades bajo control común y la adquisición de participación no controladora o la venta sin perder el control de la subsidiaria, están fuera del alcance de esta NIF, independientemente de cómo se haya determinado el monto de la contraprestación.
NIF C-1, y NIF B-2, Estado de flujos de efectivo - Se modifican para considerar a la moneda extranjera como efectivo y no como equivalentes de efectivo. Asimismo, se aclara que la valuación tanto inicial como posterior de equivalentes de efectivo debe ser a valor razonable
Boletín C-2, Instrumentos financieros y Documentos de adecuaciones al Boletín C-2 -
a. Se modifica la definición de instrumentos financieros disponibles para su venta, para aclarar que son los que desde el momento
de invertir en ellos, se tiene la intención de negociarlos en un mediano plazo y en fechas anteriores a su vencimiento, con objeto de obtener ganancias con base en sus cambios de valor en el mercado y no sólo mediante los rendimientos inherentes a los mismos. b. Se precisan los criterios que deben tomarse en cuenta para que una entidad pueda clasificar un instrumento financiero como disponible para su venta, lo cual no es posible cuando i) se tiene la intención de mantenerlo por un período indefinido, ii) la entidad está dispuesta a vender el instrumento financiero, iii) existe opción de venta o de rescate a su favor del instrumento y iv) el emisor del instrumento tiene derecho a liquidar el instrumento financiero a un monto significativamente menos que su costo amortizado.
c. Se elimina el concepto de gastos de compra y se incorpora la definición de costos de transacción.
d. Se permite la reversión de las pérdidas por deterioro relacionadas con instrumentos financieros conservados a vencimiento, en la
utilidad o pérdida neta del período.
NIF C-7, Inversiones en Asociadas, negocios conjuntos y otras inversiones permanentes - Se establece que en caso de aportaciones en especie, éstas deben reconocerse al valor razonable que fue negociado entre los propietarios o accionistas, a menos que sean consecuencia de la capitalización de una deuda, en cuyo caso, deben reconocerse por el monto capitalizado.
Boletín C-10, Instrumentos financieros derivados y operaciones de cobertura -
a. Debe definirse el método a utilizar para medir la efectividad, la cual debe evaluarse al inicio de la cobertura, en los períodos siguientes y a la fecha de los estados financieros.
b. Se aclara como designar una posición primaria.
c. Se modifica el registro contable de los costos de transacción de un instrumento financiero derivado para reconocerse
directamente en la utilidad o pérdida neta del período en el momento de la adquisición y no amortizarse durante su período de vigencia.
d. Se hacen precisiones sobre el reconocimiento de instrumentos financieros derivados implícitos.
Se emitieron las siguientes mejoras que no provocan cambios contables:
NIF C-19, Instrumentos financieros por pagar (IFP) - Se hacen precisiones con respecto a: i) la definición de los costos de transacción, ii) cuando debe recalcularse la amortización de los costos de transacción, iii) la entidad debe demostrar, como soporte de su política contable, que cumple con las condiciones de designar un pasivo financiero a valor razonable a través de utilidad o pérdida neta, iv) revelar la ganancia o pérdida al dar de baja un IFP y los valores razonables de pasivos importantes a tasa fija a largo plazo. Asimismo se incorpora un apéndice como apoyo en la determinación de la tasa efectiva de interés.
NIF C-20, Instrumentos de financiamiento por cobrar - Se incorporan cambios para precisar y aclarar varios conceptos por la emisión de nuevas NIF relativas al tema de instrumentos financieros y por la emisión final de la Norma Internacional de Información Financiera 9, Instrumentos financieros. Entre los principales se encuentran: costos de transacción y su amortización, tasa de interés efectiva, deterioro crediticio, instrumentos en moneda extranjera, reclasificación entre instrumentos de deuda a valor razonable y de financiamiento por cobrar, valor del dinero en el tiempo y revelación de información cualitativa y cuantitativa.
A la fecha de emisión de estos estados financieros consolidados, la Institución está en proceso de determinar los efectos de estas nuevas normas en su información financiera.
Nueva NIF D-3, Beneficios a los empleados
En enero de 2015, el CINIF emitió diversas modificaciones a la NIF D-3, Beneficios a los empleados. Estas modificaciones entraron en vigor a partir del 1° de enero de 2016.
Las principales modificaciones que tendrá la aplicación de esta nueva NIF D-3 en la información financiera de la Institución son las siguientes:
Tasa de descuento para los pasivos - Obligación por Beneficios Definidos (OBD)
- La tasa de descuento para calcular la OBD se determinará tomando la tasa de mercado de los bonos corporativos de alta calidad,
siempre y cuando exista un mercado profundo de estos bonos. En caso contrario se debe tomar la tasa de mercado de los bonos emitidos por el gobierno federal.
Reconocimiento de las ganancias y pérdidas actuariales
- Se elimina el uso del corredor para el diferimiento de las ganancias y pérdidas actuariales.
- El saldo acumulado de ganancias y pérdidas acumuladas al 31 de diciembre de 2015 se reconocerá dentro del capital contable y
en el pasivo al 1 de enero de 2016.
- Las ganancias y pérdidas actuariales que se generen a partir del 1 de enero de 2016 se tratarán como remediciones por
beneficios definidos a los empleados reconociéndose en el capital contable y en el pasivo. Amortización de las ganancias y pérdidas actuariales
- Las ganancias y pérdidas actuariales reconocidas dentro del capital contable deben reciclarse a resultados en la Vida Laboral
Remanente del Plan.
Rendimiento esperado de los activos del plan
- El rendimiento esperado de los activos del plan se estimará con la tasa de descuento de los pasivos en lugar de la tasa de rendimiento esperada para el fondo.
Derivado de la entrada en vigor de la NIF D-3, la Comisión emitió el 31 de diciembre de 2015 diversos artículos transitorios a la “Resolución que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito”, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 9 de noviembre de 2015.
Estos artículos transitorios establecen que las instituciones de crédito podrán reconocer todo el saldo de modificaciones al plan (servicio pasado) y el saldo acumulado de ganancias y pérdidas del plan no reconocido para entidades que usaron el enfoque del corredor de forma progresiva a más tardar el 31 de diciembre de cada año.
En caso de optar por la aplicación progresiva de los saldos mencionados anteriormente, se debe iniciar el reconocimiento de dichos saldos en el ejercicio 2016 reconociendo el 20% de los saldos en dicho año y un 20% adicional en cada uno de los años subsecuentes, hasta llegar al 100% en un periodo máximo de 5 años.
Por lo que respecta a las remediciones de las ganancias o pérdidas del plan de beneficios definidos que deben reconocerse al final de cada periodo, así como su correspondiente reciclaje a resultados del ejercicio, deben calcularse sobre el monto total de ganancias o pérdidas del plan, es decir, sobre la sumatoria de las ganancias o pérdidas del plan, más las no reconocidas en el balance general de las instituciones.
Las instituciones de crédito que utilicen esta opción deben informarlo a la Comisión a más tardar el 31 de enero de 2016.
De igual forma, en caso de reconocer todo o parte del efecto remanente de manera anticipada a los plazos establecidos, debe informarse a la Comisión dentro de los 30 días naturales siguientes a la fecha que se realice la afectación contable correspondiente. Las entidades podrán aplicar reconocimientos anticipados, siempre que en el año que corresponda se reconozca al menos el 20% o el monto total remanente.
Las instituciones de crédito que hayan aplicado alguna de las opciones mencionadas anteriormente deben revelar en los comunicados públicos de información financiera correspondiente a los ejercicios 2016 y hasta aquel en que se concluya el reconocimiento progresivo de los efectos mencionados anteriormente, las afectaciones derivadas de aplicar la opción que se haya utilizado.
En este sentido, el efecto inicial que tendrá la aplicación de la NIF D-3 en ejercicios posteriores originado por el saldo acumulado de pérdidas actuariales no reconocidas y el costo laboral por servicio pasado al 31 de diciembre de 2015 asciende a $154. Este saldo será reconocido dentro del Capital ganado dentro del rubro de “Remediciones por beneficios definidos a los empleados” y “Resultados de ejercicios anteriores”, respectivamente a partir del ejercicio 2016 reconociendo el 20% del saldo acumulado en dicho año y un 20% adicional en cada uno de los años subsecuentes, hasta llegar al 100% en un periodo de 5 años.
Adicionalmente, el saldo acumulado de pérdidas actuariales no reconocidas al 31 de diciembre de 2015 se reciclará a resultados en el plazo de la Vida Laboral Remanente del Plan que oscila entre 11 y 20 años dependiendo del beneficio correspondiente.
El cálculo actuarial está elaborado con una tasa de descuento de bonos corporativos y se encuentra pendiente la definición de si existe mercado profundo.
- Dividendos
En ningún momento podrán participar en forma alguna en el capital de la Institución, personas morales extranjeras que ejerzan funciones de autoridad. Tampoco podrán hacerlo entidades financieras del país, incluso las que forman parte de la Institución, salvo cuando actúen como inversionistas institucionales en los términos del Artículo 13 de la Ley de Instituciones de Crédito.
En caso de repartir utilidades que no hubieran causado el impuesto aplicable a la Institución, esta tendrá que pagarse al distribuir el dividendo. Por lo anterior, la Institución debe llevar a cabo cuenta de las utilidades sujetas a cada tasa.
Las reducciones de capital causarán impuestos sobre el excedente del monto repartido contra su valor fiscal, determinado de acuerdo a lo establecido por la Ley del Impuesto sobre la Renta.
La Institución como entidad legal independiente está sujeta a la disposición legal que requiere que cuando menos un 10% de las utilidades netas de cada año, sean separadas y traspasadas a un fondo de reserva de capital, hasta que este sea igual al importe del capital social pagado. Esta reserva no es susceptible de distribuirse a los accionistas durante la existencia de la Institución, excepto en la forma de dividendos en acciones.
- Políticas en el manejo de liquidez
- Monitoreo constante mediante reportes diarios, el comité de riesgos y ALCO.
- Asegurar liquidez a precios competitivos y cotización con múltiples contrapartes.
- Inversión de excedentes en títulos reportables ante mercado y Banxico.
- Correcta administración de activos y pasivos.
- Diversificación y cuidado constante de fuentes de fondeo tanto en moneda nacional como en extranjera.
- Monitoreo de plazos de operaciones para evitar acumulación de vencimientos.
- Uso de operaciones cambiarias y de derivados para asegurar liquidez en otras monedas.
- Aumento constante en monto de líneas y número de contrapartes.
Actualmente las estrategias de liquidez que la Institución tiene, principalmente son:
- Crecimiento en cartera de crédito se cubrirá con captación tradicional.
- Se busca incrementar el plazo promedio de captación tradicional primordialmente por medio de tasas.
- Inversión de posición propia solo se hará en papeles reportables en mercado y Banxico.
- Se diversificará el fondeo con líneas con organismos y contrapartes internacionales.
- Se buscará la implementación de productos para apoyar liquidez (FX swap, reportos, etc.).
- Emisión de deuda a largo plazo de acuerdo a necesidades.
- Fuentes internas y externas de liquidez
No se ha presentado la necesidad de utilizar fuentes externas de liquidez para cubrir los requerimientos de márgenes que pueden presentarse tanto en las operaciones de Mexder como en CME.
Se utilizan contrapartes financieras para cubrir operaciones que se tengan abiertas con los clientes, con las cuales se tienen negociadas líneas de crédito bajo diversas condiciones de contratación.
Las operaciones con clientes se pactan en su mayoría con un margen inicial, el cual arroja un diferencial de garantías (cobradas – aportadas) por lo que normalmente se tienen excedentes de efectivo por este concepto. Existen desde luego casos especiales y clientes que tienen negociando margen inicial 0% con una pérdida máxima es decir, una vez que el monto de perdida máxima se rebase se le requieren aportaciones de garantías.
- Planes de contingencia
- Monitoreo constante de sensibilidades y escenarios de stress en comités de riesgos y ALCO.
- Miembros de dichos comités toman decisiones las cuales pueden ser, entre otras:
- Venta de activos en directo y/o reporto.
- Venta de activos reportables ante Banxico.
- Reducción de plazo y monto de cartera de crédito.
- Reducción del uso de otros productos consumidores de fondeo.
- Aumento de fondeo con clientes e intermediarios por medio de aumento de tasas.
- Aumento en el plazo del fondeo.
- Emisión de deuda de largo plazo.
F. Gobierno corporativo
- Consejo de Administración
La Administración de la Institución está encargada a un Consejo de Administración y al Director General. El Consejo de Administración, el cual fue designado el 22 de abril de 2016, está compuesto por seis miembros titulares, con sus respectivos suplentes que, en su caso, fueron designados. De los cuales dos consejeros, son independientes de conformidad con lo requerido por los estatutos sociales; asimismo, existe un Secretario y un Comisario del Consejo de Administración, en el entendido que ninguno de ellos forma parte del referido órgano de administración. Los miembros son nombrados o ratificados anualmente en la Asamblea General Anual Ordinaria de Accionistas. Cualquier accionista o grupo de accionistas que individualmente o de manera conjunta representen 10% del capital social tienen derecho a nombrar un miembro del Consejo y su respectivo suplente.
De manera enunciativa y no limitativa, el Consejo de Administración tendrá los siguientes poderes y facultades:
- Poder general para pleitos y cobranzas.
- Poder general para actos de Administración.
- Poder general para actos de dominio.
- Poder para otorgar y suscribir títulos de crédito.
- Facultad para designar al Director General, quien podrá ser no socio.
- Facultad para otorgar poderes generales o especiales y revocar unos y otros.
- La facultad exclusiva para determinar el sentido en que deban ser emitidos los votos correspondientes a las acciones
propiedad de la Sociedad, en las Asambleas Ordinarias, Extraordinarias y Especiales de Accionistas de las sociedades en que sea titular de la mayoría de las acciones y designar al apoderado especial respectivo.
- El Consejo de Administración requerirá de la autorización previa de la Asamblea General Ordinaria de Accionistas, para
aprobar la adquisición o enajenación de acciones, o el ejercicio del derecho de retiro, en los siguientes supuestos:
a) Cuando el valor de adquisición de acciones de otra sociedad, por virtud de una o de varias adquisiciones
simultáneas o sucesivas, exceda del 20% del capital contable, según el último estado de posición financiera de la Sociedad;
b) Cuando el valor de enajenación de acciones de otra sociedad, por virtud de una o varias enajenaciones, simultáneas
o sucesivas, exceda del 20% del capital contable, según el último estado de posición financiera de la Sociedad; y
c) Cuando el ejercicio del derecho de retiro en las sociedades de capital variable represente, por virtud de uno o varios
actos simultáneos o sucesivos, el reembolso de acciones cuyo valor exceda del 20% del capital contable, según el último estado de posición financiera de la Sociedad.
El Consejo de Administración, el Secretario y el Comisario de la Institución, están integrados por los siguientes participantes quienes no perciben emolumento alguno por el desempeño de sus cargos.
Consejeros Propietarios
Héctor Pío Lagos Dondé Presidente
Georgina Teresita Lagos Dondé Mauricio Naranjo González Moisés Tiktin Nickin
Consejeros Independientes Propietarios
David Aarón Margolin Schabes Jorge Jesús Galicia Romero
Comisario
José Javier Goyeneche Polo
Secretario
Jacobo G. Martínez Flores
Consejeros Suplentes
José Luis Rosiñol Morando Hernando Carlos Luis Sabau García Javier Alvarado Chapa
Pedro Dondé Escalante
Consejeros Independientes Suplentes
José Luis Fernández Prieto Manuel Galicia Alcalá
Comisario Suplente
Ricardo Agustín García Chagoyán
Prosecretario
Erik Alberto García Tapia
G. Control interno
La estructura del control interno tiene como finalidad el verificar que las entidades que conforman a la Institución cuenten con un adecuado ambiente de control en sus diferentes unidades de negocio y apoyo asegurando la consecución de los siguientes objetivos:
- El cumplimiento con la normatividad interna y externa (Compliance).
- Obtención de información financiera confiable y oportuna (Reporting).
- Adecuada segregación de funciones (Performance).
Adicionalmente, el resultado del ambiente de control interno se presenta en el Comité de Auditoría de la Institución.
2.
REPORTES TRIMESTRALES
A. Marco regulatorio
En cumplimiento al Artículo 181 de las Disposiciones, se difunde el presente reporte trimestral para mostrar la situación financiera de la Institución al 30 de septiembre de 2016, y los cuatros trimestres anteriores a esa fecha, así como los resultados de operación obtenidos durante el periodo del 30 de septiembre de 2015 al 30 de septiembre de 2016.
B. Estados financieros básicos consolidados i. Trimestre reportado
ACTIVO PASIVO Y CAPITAL
DISPONIBILIDADES $ 12,578 CAPTACIÓN TRADICIONAL
Depósitos de exigibilidad inmediata $ 12,427
CUENTAS DE MARGEN 319 Depósitos a plazo
Del público en general $ 5,510
INVERSIONES EN VALORES Mercado de dinero 1,278
Títulos para negociar $ 10,375 Fondos especiales 0 6,788
Títulos disponibles para la venta 3,918 Títulos de crédito emitidos 1,585
Títulos conservados a vencimiento 0 14,293 Cuenta global de captación sin movimientos 3$ 20,803
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) 5,465
PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE
PRÉSTAMO DE VALORES 0 OTROS ORGANISMOS
De exigibilidad inmediata $ 0
DERIVADOS De corto plazo 1,098
Con fines de negociación $ 2,380 De largo plazo 0 1,098
Con fines de cobertura 17 2,397
ACREEDORES POR REPORTO 13,680
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE
ACTIVOS FINANCIEROS 0 PRÉSTAMO DE VALORES 0
CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA
Créditos comerciales Reportos (Saldo acreedor) $ 403
Actividad empresarial o comercial $ 15,733 Préstamo de valores 0
Entidades financieras 2,064 Derivados 0
Entidades gubernamentales 0$ 17,797 Otros colaterales vendidos 0 403
Créditos de consumo 0
Créditos a la vivienda DERIVADOS
Media y residencial $ 0 Con fines de negociación $ 1,829
De interés social 0 Con fines de cobertura 26 1,855
Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE 0 Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la
banca de desarrollo o fideicomisos públicos 63$ 63
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS
0
Créditos otorgados en calidad de Agente del Gobierno Federal 0
TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE $ 17,860 OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN 0
CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA
Créditos comerciales OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Actividad empresarial o comercial $ 65 Impuestos a la utilidad por pagar $ 14
Entidades financieras 0 Participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 102
Entidades gubernamentales 0$ 65 Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de 0
Créditos de consumo 0 formalizar por su órgano de gobierno 0
Créditos a la vivienda Acreedores por liquidación de operaciones 31,635
Media y residencial $ 0 Acreedores por cuentas de margen 0
De interés social 0 Acreedores por colaterales recibidios en efectivo 3,746
Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE 0 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 1,701 37,198
Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la
banca de desarrollo o fideicomisos públicos 7 7 OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN 0
TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA $ 72
CARTERA DE CRÉDITO 17,932 IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 0
(-) MENOS:
ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS ( 245 ) CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 162
CARTERA DE CRÉDITO (NETO) $ 17,687
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0
(-) MENOS: TOTAL PASIVO $ 75,199
ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL
COBRO 0
DERECHOS DE COBRO (NETO) $ 0 CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 17,687 CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital social $ 2,741
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACIÓN 0
Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por
su órgano de gobierno 0
Prima en venta de acciones 0
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 27,114 Obligaciones subordinadas en circulación 0$ 2,741
BIENES ADJUDICADOS (NETO) 1
CAPITAL GANADO
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 92 Reservas de capital $ 469
Resultado de ejercicios anteriores 2,041
INVERSIONES PERMANENTES 5 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta ( 108 )
Resultado por valuación de instrumentos de cobertura
de flujos de efectivo 30
ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA 0 Efecto acumulado por conversión 455
Remediciones por beneficios definidos a los empleados ( 11 )
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) 75 Resultado por tenencia de activos no monetarios 0
Resultado neto mayoritario 584 3,460
OTROS ACTIVOS
Credito Mercantil $ 1,055 PARTICIPACION NO CONTROLADORA 1,072
Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 1,379
Otros activos a corto y largo plazo 12 2,446 TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 7,273
TOTAL ACTIVO $ 82,472 TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 82,472 CUENTAS DE ORDEN
Avales otorgados $0
Activos y pasivos contingentes 52
Compromisos crediticios 8,671
Bienes en fideicomiso o mandato
Fideicomisos $ 83,671
Mandatos 0 83,671
Agente Financiero del Gobierno Federal 0 Bienes en custodia o en administración 0 Colaterales recibidos por la entidad 9,088 Colaterales recibidos y vendidos o entregados
en garantía por la entidad 4,036
Operaciones de banca de inversión por
cuenta de terceros (Neto) 0
Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 15
Otras cuentas de registro 3,456
El presente balance general consolidado, se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la institución hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente balance general consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. La dirección electrónica donde se puede consultar la información es: http://www2.monex.com.mx/inversionistas.php
La página electrónica de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores es: http://www.cnbv.gob.mx/Prensa/Paginas/BoletinesEstadisticos.aspx
El saldo histórico del capital social al 30 de Septiembre de 2016 es de $ 2,741 millones de pesos
BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE, MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS (Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.)
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016 (Cifras en millones de pesos)
Ingresos por intereses $ 1,560
Gastos por intereses ( 1,047 )
Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0
MARGEN FINANCIERO $ 513
Estimación preventiva para riesgos crediticios ( 100 )
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS $ 413
Comisiones y tarifas cobradas $ 168
Comisiones y tarifas pagadas ( 132 )
Resultado por intermediación 3,630
Otros ingresos (egresos) de la operación 162
Gastos de administración y promoción ( 3,261 ) 567
RESULTADO DE LA OPERACIÓN $ 980
Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD $ 980
Impuestos a la utilidad causados $ ( 221 )
Impuestos a la utilidad diferidos (netos) ( 40 ) ( 261 )
RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS $ 719
Operaciones discontinuadas 0
RESULTADO NETO $ 719
PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA 135
RESULTADO NETO MAYORITARIO $ 584
El presente estado de resultados consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente estado de resultados consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben.
La dirección electrónica donde se puede consultar la información es: http://www2.monex.com.mx/inversionistas.php (Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.) ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO DEL 1° DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016
(Cifras en millones de pesos)
Resultado neto $ 719 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo:
Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de
inversión $ 0
Depreciaciones de propiedades, mobiliario y equipo 20
Amortizaciones de activos intangibles 27
Provisiones 0
Impuestos a la utilidad causados y diferidos 261
Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas, asociadas y negocios conjuntos 0
Operaciones discontinuadas 0
Otros 27 $ 335
Actividades de operación
Cambio en cuentas de margen $ 59
Cambio en inversiones en valores 3,879
Cambio en deudores por reporto (1,736)
Cambio en prestamo de valores (activo) 0
Cambio en derivados (activo) (979)
Cambio en cartera de crédito (neto) (5,392)
Cambio en derechos de cobro adquiridos (neto) 0
Cambio en beneficios por recibir en operaciones de burzatilizacion 0
Cambio en bienes adjudicados (neto) 0
Cambio en otros activos operativos (neto) (13,790)
Cambio en captación tradicional 2,058
Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos 218
Cambio en acreedores por reporto (1,897)
Cambio en prestamo de valores (pasivo) 0
Cambio en colaterales vendidos o dados en garantia (37)
Cambio en derivados (pasivo) 774
Cambio en obligaciones en operaciones de burzatilizacion 0
Cambio en obligaciones subordinadas con características de pasivo 0
Cambio en otros pasivos operativos 12,866
Cambio en instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de
operación) 8
Cobros de impuestos a la utilidad (devoluciones) 0
Pagos de impuestos a la utilidad 0
Otros 0
Flujos netos de efectivo de actividades de operación (3,969) Actividades de inversión
Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo $ 2
Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo (35)
Cobros por disposición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto 0
Pagos por adquisición de subsidiarias, asociadas y acuerdos con control conjunto 0
Cobros por disposición de otras inversiones permanentes 0
Pagos por adquisición de otras inversiones permanentes 0
Cobros de dividendos en efectivo 0
Pagos por adquisición de activos intangibles (39)
Cobros por disposición de activos de larga duración disponibles para la venta 0
Cobros por disposición de otros activos de larga duración 0
Pagos por adquisición de otros activos de larga duración 0
Cobros asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con
actividades de inversión) 0
Pagos asociados a instrumentos de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con
actividades de inversión) 0
Otros 0
Flujos netos de efectivo de actividades de inversión (72) Actividades de financiamiento
Cobros por emisión de acciones $ 0
Pagos por reembolsos de capital social 0
Pago de dividendos en efectivo (156)
Pagos asociados a la recompra de acciones propias 0
Cobros por la emision de obligaciones subordinadas con caracteristicas de capital 0
Pagos asociados en obligaciones subordinadas con características de capital 0
Otros 0
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento (156) Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo $ ( 3,143 ) Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo 114
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 15,607
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo $ 12,578
El presente estado de flujos de efectivo consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivadas de las operaciones efectuadas por la institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente estado de flujos de efectivo consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. La dirección electrónica donde se puede consultar la información es: http://www2.monex.com.mx/inversionistas.php
La pagina electrónica de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores es: http://www.cnbv.gob.mx/Prensa/Paginas/BoletinesEstadisticos.aspx
BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE, MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS (Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.)
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2016 (Cifras en millones de pesos)
Capital social Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas en circulación Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Efecto acumulado por conversión Remediciones por benificios definidos a los empleados Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto Saldo al 31-Diciembre-2015 2,125 616 - - 413 1,691 (13) - 354 - - 562 949 6,697 MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS PROPIETARIOS
Suscripción de acciones 616 (616) - - - -
Capitalización de Utilidades - - - - Constitución de Reservas - - - - 56 (56) - - - -
Traspaso del Resultado a Resultado de Ejercicios Anteriores - - - - - 562 - - - - - (562) - -
Pago de dividendos - - - - - (156) - - - - (156)
Otras - - - - (26) (26)
Total 616 (616) - - 56 350 - - - - - (562) (26) (182)
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL Utilidad Integral Resultado neto - - - - 584 135 719
Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta - - - - (95) - - - - (95)
Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo - - - - 30 - - - - - 30
Efecto acumulado por conversión - - - - 101 - - - 14 115
Remediciones por beneficios definidos a los empleados - - - - (11) - - - (11)
Resultado por tenencia de activos no monetarios - - - - Otras - - - - Total - - - - (95) 30 101 (11) - 584 149 758
Saldo al 30-Septiembre-2016 2,741 - - - 469 2,041 (108) 30 455 (11) - 584 1,072 7,273
La pagina electrónica de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores es: http://www.cnbv.gob.mx/Prensa/Paginas/BoletinesEstadisticos.aspx
(Cifras en millones de pesos)
El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado se formuló de conformidad con los Criterios de Contabilidad para las Instituciones de Crédito, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, con fundamento en lo dispuesto por los Artículos 99, 101 y 102 de la Ley de Instituciones de Crédito, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivados de las operaciones efectuadas por la institución durante el período arriba mencionado, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones legales y administrativas aplicables.
El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben. La dirección electrónica donde se puede consultar la información es: http://www2.monex.com.mx/inversionistas.php
CONCEPTO Participación no
controladora
Total Capital Contable BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE, MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS
(Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.)
ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1° DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE 2016
ii. Series históricas trimestrales
ACTIVO 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16
Disponibilidades 11,059 15,607 12,607 15,956 12,578
Cuentas de margen 614 379 671 684 319
Inversiones en Valores 11,801 18,307 27,383 14,690 14,293 Títulos para negociar 11,531 16,804 23,411 10,705 10,375 Títulos disponibles para la venta 270 1,503 3,972 3,985 3,918 Deudores por Reporto 3,069 3,728 5,525 4,529 5,465 Derivados 1,690 1,400 2,246 2,284 2,397 Con fines de negociación 1,690 1,400 2,246 2,284 2,380 Con fines de cobertura - - - - 17
Cartera de crédito vigente 11,848 12,363 13,718 16,118 17,860 Actividad empresarial o comercial 10,399 10,898 11,979 14,498 15,733 Créditos a entidades financieras 1,422 1,456 1,734 1,620 2,064 Créditos a la vivienda 27 9 5 - 63
Cartera de crédito vencida 90 108 121 84 72
Actividad empresarial o comercial 77 96 107 76 65
Créditos a la vivienda 13 12 14 8 7
Total cartera de crédito 11,938 12,471 13,839 16,202 17,932 (-) Estimación preventiva para riesgos crediticios (168) (176) (200) (231) (245)
Cartera de crédito (Neto) 11,770 12,295 13,639 15,971 17,687 Otras cuentas por cobrar (Neto) 22,541 13,580 16,920 22,450 27,114 Bienes Adjudicados (Neto) 1 1 1 1 1
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto) 77 83 78 81 92
Inversiones permanentes en acciones 4 5 5 5 5
Impuestos diferidos (Neto) 54 112 85 65 75
Otros activos 2,183 2,201 2,273 2,370 2,446 Crédito mercantil 976 986 975 1,018 1,055 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 1,196 1,204 1,287 1,341 1,379 Otros activos 11 11 11 11 12 Total Activo 64,863 67,698 81,433 79,086 82,472 BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE, MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS
(Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.) BALANCES GENERALES HISTÓRICOS CONSOLIDADOS
PASIVO 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Captación Tradicional 15,954 18,748 21,255 22,078 20,803
Depósitos de exigibilidad inmediata 9,084 8,495 11,951 12,973 12,427 Depósitos a plazo 5,509 9,166 7,247 7,788 6,788
Del público en general 4,804 4,984 5,481 6,592 5,510 Mercado de dinero 705 4,182 1,766 1,196 1,278 Títulos de crédito emitidos 1,361 1,084 2,054 1,314 1,585
Cuenta global de captación sin movimientos - 3 3 3 3
Prestamos Interbancarios y Otros Organismos 1,284 880 1,338 1,015 1,098 De exigibilidad inmediata 121 - 511 - -
De corto plazo 1,163 880 827 1,015 1,098 Acreedores por Reporto 9,174 15,577 24,164 12,804 13,680 Colaterales vendidos o dados en garantía 365 440 4 28 403
Reportos 365 440 4 28 403
Derivados 1,924 1,055 1,248 1,708 1,855 Con fines de negociación 1,924 1,055 1,248 1,648 1,829 Con fines de cobertura - - - 60 26
Otras cuentas por pagar 29,624 24,189 26,489 34,347 37,198 Impuestos a la utilidad por pagar 81 125 - - 14
Participación de los trabajadores en la utilidad por pagar 83 89 92 72 102
Acreedores por liquidación de operaciones 25,767 20,982 23,140 29,976 31,635 Acreedores por colaterales recibidios en efectivo 2,108 1,550 1,494 1,785 3,746 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 1,585 1,443 1,763 2,514 1,701 Otros pasivos 92 112 141 154 162
Total Pasivo 58,417 61,001 74,639 72,134 75,199 CAPITAL 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Capital contribuido 2,741 2,741 2,741 2,741 2,741 Capital social 2,125 2,125 2,741 2,741 2,741 Aportación futuros aumentos de capital formalizados por el órgano de gobierno 616 616 - - -
Capital ganado 2,936 3,007 3,091 3,198 3,460 Reservas de capital 413 413 413 469 469
Resultados de ejercicios anteriores 1,691 1,691 2,253 2,041 2,041 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta (1) (13) (49) (57) (108)
Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo - - - (8) 30
Efecto acumulado por conversión 387 354 339 397 455
Remediciones por beneficios definidos a los empleados - - - - (11)
Resultado neto 446 562 135 356 584
Participación no controladora 769 949 962 1,013 1,072 Total Capital contable 6,446 6,697 6,794 6,952 7,273 Total Pasivo + Capital Contable 64,863 67,698 81,433 79,086 82,472 CUENTAS DE ORDEN 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Activos y pasivos contingentes - - 52 52 52
Compromisos crediticios 9,629 8,361 8,004 8,408 8,671 Bienes en fideicomisoo mandato 80,933 78,600 84,303 83,105 83,671 Fideicomisos 80,933 78,600 84,303 83,105 83,671 Colaterales recibidos por la entidad 5,583 7,661 11,803 8,980 9,088 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 2,883 4,375 6,278 4,470 4,036 Intereses devengados no cobrados dervados de cartera de crédito vencida 3 6 9 11 15
Otras cuentas de registro 3,055 3,106 3,105 3,958 3,456
BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE, MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS (Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.)
BALANCES GENERALES HISTÓRICOS CONSOLIDADOS (CONTINUACIÓN) (Cifras en millones de pesos)
RESULTADOS 3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Ingresos por intereses 916 1,374 551 1,018 1,560 Gastos por intereses (495) (758) (375) (705) (1,047)
Margen Financiero 421 616 176 313 513
Estimación preventiva para riesgos crediticios (52) (60) (30) (92) (100)
Margen Financiero ajustado por riesgos crediticios 369 556 146 221 413
Comisiones y tarifas cobradas 150 209 51 106 168
Comisiones y tarifas pagadas (106) (144) (42) (92) (132)
Resultado por intermediación 3,013 3,797 1,061 2,423 3,630 Otros ingresos (egresos) de la operación 91 178 24 69 162
Gastos de Administración y Promoción (2,765) (3,657) (1,011) (2,113) (3,261) Resultado de la operación 752 939 229 614 980
Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas 1 1 0 - -
Resultado antes de impuestos a la utilidad 753 940 229 614 980
Impuestos a la utilidad causados (260) (353) (26) (110) (221)
Impuestos a la utilidad diferidos 44 83 (35) (50) (40)
Resultado antes de participación no controladora 537 670 168 454 719
Participación no contraladora (91) (108) (33) (98) (135)
Resultado neto mayoritario 446 562 135 356 584 BANCO MONEX, S.A. INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE MONEX GRUPO FINANCIERO Y SUBSIDIARIAS
(Av. Paseo de la Reforma No.284 Piso 15, Col. Juárez C.P. 06600, México D.F.) ESTADOS DE RESULTADOS HISTÓRICOS CONSOLIDADOS
C. Operaciones significativas, eventos relevantes y eventos subsecuentes
Durante el tercer trimestre de 2016 y a la fecha de esta publicación, no se presentaron operaciones significativas ni eventos relevantes en la Institución.
Asimismo no hay eventos subsecuentes que deban ser revelados, con respecto a la información financiera dictaminada al 31 de diciembre de 2015 emitida el 24 de febrero de 2016, que requiera ajustes a los cálculos y revelaciones en los Estados Financieros y sus notas.
D. Actividad y participación accionaria
Actividad
La Institución es subsidiaria directa de Monex Grupo Financiero, S.A. de C.V. (en adelante “el Grupo Financiero”). Su objetivo principal es desempeñarse como una Institución de Crédito que realiza operaciones de Banca Múltiple, que comprenden, entre otras, el otorgamiento de créditos, la operación de valores, la recepción de depósitos, la aceptación de préstamos, la celebración de operaciones de compraventa de divisas, como prestadores de servicios a clientes no-financieros en México, relacionados principalmente con las actividades de comercio exterior y operaciones comerciales que realizan nuestros clientes. Actualmente la Institución tiene presencia en Estados Unidos, Canadá, el Reino Unido y España, a través de Tempus y Monex Europe, subsidiarias directas.
La estrategia de la Institución en 2015, fue separar las áreas de negocios en Banca de Empresas y Banca Patrimonial y Mercados tiene como objeto fortalecer el ofrecimiento de servicios de valor agregado a nuestros clientes de acuerdo a sus segmentos:
Banca de Empresas - Por medio de esta Dirección se busca fortalecer aún más la relación con nuestros más de 41,000 clientes en México y a más de 11,100 clientes en Estados Unidos, Canadá, España, Holanda y Reino Unido, a través de sus Subsidiarias Tempus y Monex Europe, a los que presta servicios de pagos, sector en el que la Institución ha sido líder por años. La cercanía con dichos clientes le ha permitido a la Institución ofrecerles coberturas de tipo de cambio y tasas de interés, manejo de tesorería a través de la cuenta digital, inversiones en instrumentos bancarios y crediticios de acuerdo a sus necesidades. Ofrecer un servicio integral en todos los productos bancarios.
Con esta asignación de recursos se pudo canalizar de forma organizada y asesorada todos los esfuerzos para impulsar el enfoque de negocios y la venta de productos a clientes empresariales. Para lograr lo anterior se creó la Dirección Ejecutiva de Negocios Empresariales por medio de la cual se monitorea la cobertura que se les da a estos clientes, así como la colocación de productos complementarios a los que ya están operando los clientes actuales.
Banca Patrimonial y Mercados - Por medio de esta Dirección se busca el enfoque a las necesidades en operaciones de administración de activos, fondos de inversión, y asesoría privada. La experiencia y conocimiento técnico del equipo de directores fundamenta la alta versatilidad en soluciones financieras que la Institución ofrece a nuestros clientes. Se busca capitalizar la relación que nuestra fuerza de ventas tiene con corporativos, así como con los dueños y directivos para mejorar su posición en el negocio de banca patrimonial.
- Participación accionaria en el capital de la Institución
Al tercer trimestre de 2016 la participación accionaria en el capital de la Institución, está conformado con los siguientes accionistas: Accionista Acciones serie "O"
Monex Grupo Financiero, S.A. de C.V. 2,740,471
Admimonex, S.A. de C.V. 2
Total acciones de la Institución 2,740,473
E. Indicadores financieros
Los indicadores financieros al tercer trimestre de 2016 y de los últimos 4 trimestres anteriores a esa fecha, se presentan a continuación:
3T15 4T15 1T16 2T16 3T16 Indicador
Liquidez
2.20
3.62 3.01 2.19 1.99 Liquidez
Rentabilidad
10.46% 9.49% 7.93% 10.43% 11.22% ROE (Rendimiento Capital % )
0.95% 0.88% 0.68% 0.92% 0.98% ROA (Rendimiento Activos % )
Calidad de Activos
0.75% 0.87% 0.87% 0.52% 0.40% Morosidad
1.87
1.63 1.65 2.75 3.40 Cobertura de cartera vencida
Indice Capitalización desglosado (Cifras sujetas a revisión de Banxico)
24.42% 24.43% 21.04% 19.96% 19.35% Por riesgo de crédito
17.79% 16.62% 15.29% 15.13% 15.03% Por riesgo de crédito, mercado y operacional
Eficiencia Operativa
5.90% 5.73% 5.07% 5.46% 5.49% Gastos Admón./ Activo Total
Margen financiero/ Activos productivos
8.40% 7.14% 5.64% 4.89% 6.24% MIN
Liquidez: La Institución cuenta con la capacidad de 1.99 veces de pago en el corto plazo para cubrir sus obligaciones de manera inmediata.
Rentabilidad
ROE: Los rendimientos anualizados sobre el Capital representan el 11.22% en el trimestre. ROA: Los rendimientos anualizados sobre los Activos representan el 0.98% en el trimestre.
Calidad de Activos
Morosidad: El saldo de la cartera vencida representa el 0.40 % del total de la cartera de crédito. Porcentaje qué indica que la Institución tiene una buena rotación de cobro.
Cobertura de Cartera Vencida: Por cada peso que forma parte de la cartera vencida, la Institución estima $3.40 pesos como riesgos crediticios.
Eficiencia Operativa: Los gastos de administración y promoción representan el 5.49% de los activos totales.
F. Información financiera trimestral
-
Inversiones en valoresTÍTULOS PARA NEGOCIAR Instrumentos de deuda
Valores gubernamentales 4,005 9,953 13,517 4,762 3,883 15 (15) 3,883 Valores privados 5,817 5,090 2,540 3,485 3,505 8 (37) 3,476 Valores privados bancarios 2,384 3,226 7,034 2,900 2,968 8 (94) 2,882 Instrumentos del mercado de capitales
Acciones en Soc. de Inversión 37 37 38 39 36 - 4 40 Operaciones fecha valor
Valores gubernamentales (711) (1,502) 282 (481) 44 - - 44 Valores privados - - - - 50 - - 50 TÍTULOS DIPONIBLES PARA LA VENTA
Instrumentos de deuda
Valores gubernamentales - - 178 197 205 - - 205 Valores privados 269 1,503 3,794 3,788 3,843 23 (153) 3,713 TOTAL INVERSIONES EN VALORES 11,801 18,307 27,383 14,690 14,534 54 (295) 14,293
Total 3T16 Costos de adquisicion Plus/ minusvalía Intereses devengados 3T15 4T15 1T16 2T16
Al tercer trimestre de 2016 y de los últimos cuatro trimestres anteriores, tanto de la posición de títulos para negociar como de los títulos disponibles para la venta, se tienen reportados los siguientes títulos (a valor de mercado):
TÍTULOS RESTRINGIDOS
Operaciones de reporto 9,118 15,558 24,085 12,673 13,639 53 (298) 13,394
Total 3T16 4T15
