Autorización Estados Financieros y
Aplicación del Presupuesto
Julio 2014
Estado de Situación Financiera al 31 de Julio 2014
A C T I V O Circulante
Efectivo y Equivalentes
Ba ncos /Tes orería 610,693.56
I nvers i ones Tempora l es (Ha s ta 3 Mes es ) 12,206,588.27
Cuenta s Por Cobra r A Corto Pl a zo 1,630,898.74
Deudores Di vers os Por Cobra r A Corto Pl a zo 34,626.26
Deudores Por Anti ci pos De La Tes orería 5,000.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 14,487,806.83 80%
Activo No Circulante Bienes Muebles
Muebl es de Ofi ci na y Es ta ntería $ 415,676.72
Depreci a ci ón Acumul a da de Muebl es de Ofi ci na y Es ta ntería 209,236.61 $ 206,440.11 Muebl es Excepto de ofi ci na y es ta nteri a 6,811.35
Depreci a ci ón Acumul a da de Muebl es Excepto de ofi ci na y
es ta nteri a 6,811.35 0.00
Equi po de cómputo y de tecnol ogía de l a 1,481,236.41 Depreci a ci ón Acumul a da de Equi po de cómputo y de
tecnol ogía de l a 1,028,728.18 452,508.23
Otros Mobi l i a ri os y Equi po de Admi ni s tra ci ón 212,000.57 Depreci a ci ón Acumul a da de Otros Mobi l i a ri os y Equi o de
Admi ni s tra ci ón 137,363.68 74,636.89
Ca ma ra s fotográ fi ca s y de vi deo 12,146.58
Depreci a ci ón Acumul a da de Ca ma ra s fotográ fi ca s y de vi deo 8,297.19 3,849.39
Automovi l es y Ca mi ones 1,063,661.00
Depreci a ci ón Acumul a da de Automovi l es y Ca mi ones 857,710.00 205,951.00 Si s tema s de a i re a condi ci ona do , ca l efa cci ón 167,274.08
Depreci a ci ón Acumul a da de Si s tema s de a i re a condi ci ona do , ca l efa cci ón107,046.84 60,227.24 Equi po de Comuni ca ci ón y Tel ecomuni ca ci ónes 50,954.03
Depreci a ci ón Acumul a da de Equi po de Comuni ca ci ón y Tel ecomuni ca ci ónes47,624.64 3,329.39
Otros Equi pos 169,705.54
Depreci a ci ón Acumul a da de Otros Equi pos 149,155.63 20,549.91 1,027,492.16
Activos Intangibles
Softwa re 2,270,531.08
Amorti za ci ón Acumul a da de Softwa re 785,559.24 1,484,971.84 Li cenci a s I nformá ti ca s e I ntel ectua l es 336,590.00
Amorti za ci ón Acumul a da de Li cenci a s I nforma ti ca s 287,621.01 48,968.99 1,533,940.83
Activos Diferidos
Anti ci pos A La rgo Pl a zo 4,230.00
Benefi ci os Al Reti ro De Empl ea dos Pa ga dos Por Adel a nta do 1,038,869.75 1,043,099.75
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 3,604,532.74 20%
Estado de Situación Financiera al 31 de Julio 2014
P A S I V O A Corto Plazo Administración
Servi ci os Personal es Por Pagar A Corto Pl azo 44,896.82
Proveedores por pagar A Corto Pl azo 444,068.53
Retenci ones Y Contri buci ones Por Pagar A Corto P. 294,516.05 4%
SUMA DE PASIVO $ 783,481.40
C A P I T A L
Hacienda Publica/Patrimonio
PATRIMONIO $ 93,950.00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,170,315.63
RESULTADO EJERCICIOS 2012 -113,985.26
RESULTADO EJERCICIOS 2013 6,702,530.52
RESULTADO EJERCICIO 1,456,047.28
SUMA DE CAPITAL $ 17,308,858.17 96%
Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Julio de 2014
Subsidio Municipal
1,630,898.00
1,630,898.00
0%
11,416,286.00
11,416,286.00
0%
Estudios Institucionales
0.00
0.00
0%
1,000,000.00
1,000,000.00
0%
Otros Ingresos Financieros
28,432.88
25,000.00
14%
214,498.21
175,000.00
23%
Productos Que Generan Ingresos Corrientes
650.00
5,500.00
-88%
18,950.02
37,000.00
-49%
Remanente de ejercicios anteriores
116,000.00
116,000.00
0%
4,147,378.11
4,147,378.11
0%
TOTAL DE INGRESOS
1,775,981
1,777,398
0%
16,797,112
16,775,664
0%
Servicios Personales
1,019,054.27
1,025,433.50
-1%
6,320,149.63
7,779,823.01
-19%
Materiales y Suministros
19,893.71
63,750.00
-69%
151,210.31
443,250.00
-66%
Servicios Generales
476,240.93
473,929.79
0%
6,353,225.46
7,620,564.39
-17%
Bienes Muebles e Inmuebles
0.00
0.00
0%
36,599.00
477,000.00
-92%
TOTAL DE EGRESOS
1,515,189
1,563,113
-3%
12,861,184
16,320,637
-21%
DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO
260,792
214,285
3,935,928
455,027
CONCEPTO
REAL DEL MES DEJULIO
PPTO. DEL MES
DE JULIO % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE JULIO PPTO. ACUMULADO AL MES DE JULIO % de Diferencia
INGRESOS
EGRESOS
Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Julio de 2014
Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión
2040 $0.00 $0.00 0% $1,445,986.40 $ 1,445,986.40 0% Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487,500.00 $ 487,500.00 0% Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y
ordenamiento ecológico territorial $0.00 $0.00 0% $357,358.88 $ 357,358.88 0% Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda,
Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $0.00 $0.00 0% $1,264,812.73 $ 1,264,812.73 0% Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $347,514.19 $347,514.19 0% $1,676,215.54 $ 1,676,215.52 0% Estudios Institucionales $12,760.00 $12,760.00 0% $12,760.00 $ 12,760.00 0% Suma Proyectos de Inversión $360,274.19 $360,274.19 0% $5,244,633.55 $5,244,633.53 0%
Servicios Basicos 19,115.71 19,100.00 0% 123,414.97 151,100.00 -18% Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 31,044.80 27,608.00 12% 266,125.56 453,256.00 -41% Servicios financieros, bancarios y comerciales 64.96 600.00 -89% 2,785.16 4,200.00 -34% Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación.- 30,947.26 28,216.83 10% 372,574.18 1,192,517.85 -69% Servicios de comunicación social y publicidad.- 7,917.00 0.00 100% 14,823.93 15,000.00 -1% Servicios de traslado y viáticos.- 6,088.00 3,700.00 65% 65,913.64 161,900.00 -59% Servicios oficiales.- 20,789.01 34,430.77 -40% 262,954.47 397,957.01 -34% Suma otros servicios $ 115,966.74 $ 113,655.60 2% $ 1,108,591.91 $ 2,375,930.86 -53%
Total servicios generales $ 476,240.93 $ 473,929.79 0% $ 6,353,225.46 $ 7,620,564.39 -17%
Otros Servicios
REAL DEL MES DE JULIO
PPTO. DEL MES
DE JULIO % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE JULIO PPTO. ACUMULADO AL MES DE JULIO % de Diferencia
Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 31 de Julio de 2014
CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE JULIO DE 2014
Resultado del Ejercicio
1,456,047.28
Menos Subsidio del mes de Agosto facturado en Julio
$
1,630,898.00
Más remanente considerado
$
4,147,378.11
$
2,516,480.11
Ménos Bienes Muebles
-$
36,599.00
-$
36,599.00
Notas a los estados financieros
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Bancos/Tesorería.- Saldo en Bancos Disponible
Cuentas Por Cobrar A Corto Plazo.- Subsidio del mes de Agosto , el cual se solicito la última semana de Julio.
Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo.- Anticipos de Aguinaldo devengado a los empleados el cual se descuenta en 8 (Ocho) catorcenas de acuerdo a política interna.
Deudores Por Anticipos De La Tesorería.- Fondo Fijo de Caja Chica.
Beneficios al Retiro de Empleados.- Se registran las aportaciones y se actualizan saldos hasta de las aportaciones de Reserva de Jubilaciones, Reserva de Primas de Antigüedad y Plan de beneficios adicionales.
Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS, del mes de julio.
Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago de: Estudios y Proyectos Vía Trans , Universidad Autónoma de Querétaro, Ciatec A.C. y Arboceta Mexicana S.C.
Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedular de servicios profesionales y provisión del impuesto cedular de nomina.
Resultados de Ejercicios Anteriores.- Se aplicaron los intereses correspondientes a los ejercicios del 2010 al 2013 del Fideicomiso Mi Futuro Plus.
Notas a los estados financieros
ESTADO DE RESULTADOS
Se refleja en ingresos el subsidio del mes de Agosto , facturado en Agosto . El municipio nos deposita en la primer semana del mes correspondiente al subsidio.
Servicios personales.- Se aplico el incremento autorizado y retroactivo, se pago un finiquito y se contrato una persona para cubrir la plaza de comunicación .
Materiales y Suministros.- En lo general no hubo cambios relevantes en este rubro. se sustituyo el Horno de Microondas debido a que el anterior ya no tuvo compostura.
Servicios Generales.- Se contrato la “Encuesta Anual para el Desarrollo del Municipio de León 2014” y el estudio de “Paisaje y jardinería para la zona contextual de la fuente de Boulevard Adolfo López Mateos”, este último terminado y pagado en su totalidad y el primero sin devengo en el mes.
Notas al presupuesto ejercido
PRESUPUESTO
El presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto de egresos no es igual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primas vacacionales, indemnizaciones, estudios, no son proporcionales a los meses.
Servicios
Personales.-Al mes de julio se aplicó el 4% neto de incremento a sueldos y salarios, lo que afecta a todo el rubro incluida la parte de seguridad social, así como el retroactivo. En el rubro de aportaciones para seguros se pago el monto total presupuestado, afectando solo al gasto el costo operativo y el excedente fueron aportaciones para aumento en la reserva del Fideicomiso Mi Futuro.
Materiales y
suministros.-•Materiales y útiles de oficina, de impresión, y tecnologías de la información y comunicaciones.- existen ahorros en este rubro y se le dio suficiencia presupuestal a la partida con la anterior modificación presupuestal aplicada en el mes de julio.
•Material de limpieza hay un ahorro del 38% .
•Material Eléctrico y electrónico y Materiales Complementarios: Este rubro no se ha ejercido debido a que no se ha llevado a cabo la ampliación del edificio.
•Herramientas menores y materiales complementarios.- no hubo la necesidad de adquirir herramientas nuevas y materiales diversos.
Notas al presupuesto ejercido
PRESUPUESTO
Servicios
Generales.-•Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- Se realiza el pago de la anualidad y servicio de migración hosting Implan.gob.mx .
•Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios) .- El presupuesto se ejerció de acuerdo a lo presupuestado y se pago la realización de fotomontajes a calle 20 de Enero zona centro, y a la calzada de León
• Servicios de Capacitación.-, Varias de las capacitaciones asignadas fueron reprogramados por las instituciones que los van a impartir para el segundo semestre del año.
•Impresiones Oficiales.- Están en revisión algunas de las publicaciones.
•Conservación y mantenimiento de inmuebles.- Se tienen presupuestados gastos de acondicionamiento con la obra de ampliación que esta pendiente.
•Servicios de traslado y viáticos.- Salida de personal pendiente por capacitaciones impartidas apartir del segundo semestre del año.
