Gavà, desembre 2019
PRESSUPOST ANUAL
EXERCICI 2020
- Memòria
x Objectius a assolir
x Activitats a realitzar
x Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses
x Bases de presentació
x Dades de producció
x Programa d’inversions
x Finançament previst
x Evolució de la plantilla
- Balanç de situació del tancament estimat a 31 de desembre de 2019 i del pressupost 2020
19/12/19 2/13
MEMÒRIA PRESSUPOST
OBJECTIUS A ASSOLIR
Els objectius més significatius a assolir durant l’exercici 2020 són els següents:
- Ampliació de la implantació del Pla estratègic el.laborat de forma integrada amb TERSA, a tots els nivells organitzatius de Semesa, especialment als operaris de les línies productives.
- Millora continua de les instal.lacions productives, introduint activament els conceptes d´innovació i desenvolupament.
- Optimització de recursos per a la disminució de costos. En aquest sentit, i com a conseqüència del Pla Estratègic esmentat anteriorment, s´ha considerat necessari estabilitzar l´organització del personal de manteniment de Semesa. Cal continuar amb el personal de manteniment preventiu nocturn, i dotar de personal de manteniment qualificat en l´horari diürn, que atengui les necessitats de funcionament de les dues instal.lacions productives. Això en consonància amb el creixement previst per al CTRM a mig termini. Atès el gran volum de maquinària mòbil especialitzada utilitzada actualment al CTRM (pales, giratòries, pops, carretilles elevadores, escombradores, etc), cal disposar d´un electromecànic especialista en aquest tipus d´equips.
- Consolidament i ampliació de les hores d’assessorament per part de l’àrea de prevenció de riscos laborals corporativa de Tersa, amb presència d’un tècnic de forma continuada a Semesa, per a millorar el seguiment de les accions necessàries de control i per exigir la màxima seguretat al treball.
- Diversificació i estabilització de les sortides d´estella i millora de les condicions contractuals amb els diferents clients de la planta de voluminosos.
ACTIVITATS A REALITZAR
1. Selecció d’envasos d’origen domèstic de l’Àrea Metropolitana de Barcelona per al seu posterior reciclatge.
Els productes que es preveu recuperar són els següents:
x Alumini (2,15%)
x PEAD natural (1,50%)
x PEAD color (3,92%)
x Film (11,77%)
x PET (24,21%)
x Mix (11,79%)
x Brik (6,37%)
x Ferralla (7,18%)
x Metalls no envàs (0,12%)
x Rebuig (30,99%)
x Mermes (6,0%)
2. Selecció i trituració de residus voluminosos i fusta, procedents de la recollida domiciliària i de les deixalleries, dels diferents municipis de l’Àrea Metropolitana. 3. Comercialització de subproductes procedents de residus voluminosos (mobles i
fusta), en les següents qualitats i especificacions tècniques:
x Fins: producte de granulometria més fina, entre 0 i 20 mm, que s’utilitza com a combustible alternatiu als combustibles fòssils tradicionals (combustible a partir de biomassa recuperada).
19/12/19 4/13
BASES UTILITZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES
En el nivell de preus en compres i serveis contractats s’ha estimat una optimització d’aquests amb proveïdors per a productes i serveis significatius.
Respecte les despeses, aquestes s’avaluen en funció dels nivells d’activitat previstos que determinen els recursos a utilitzar.
Planta d’envasos
- Productes recuperats dels envasos:15.579,89 tones - Euros/tona: 289,11 €/t
Planta voluminosos:
Tipus d´entrada Preu
Residu voluminosos 77,73 €/t
Residu de fusta 32,26 €/t
Els preus esmentats no inclouen l’IVA corresponent.
BASES DE PRESENTACIÓ
Per a la confecció del pressupost de les plantes del Centre de Tractament de Residus Municipals de Gavà-Viladecans, a continuació es detallen les hipòtesi més rellevants utilitzades com a base de càlcul:
Ingressos:
- Planta d’envasos:
x S’ha previst 23.930,85 tones de material d’entrada
x S’ha previst l’aplicació de la pròrroga del mateix conveni signat entre ECOEMBES i l’ARC, vigent fins el mes de maig de 2018.
x No s’ha previst la consecució de l´incentiu anual per eficiència, atès que l´increment d´entrades i la qualitat de les mateixes, implica que la planta d´envasos ha de funcionar a menys velocitat per tal de poder assolir l´incentiu anual, la qual cosa no és possible per la necessitat de tractament que existeix a l´àrea metropolitana de Barcelona.
- Planta de voluminosos:
x S’ha previst 63.000 tones de material d’entrada
x S’ha previst unes vendes totals de 49.976,09 t d´estella de les quals 33.119,65 tones d’estella 20-50 mm i 16.856,44 tones d’estella 0-20 mm.
x S’ha previst unes vendes de ferralla de 165.451,26 €.
x S’ha previst unes vendes de plàstic i cartró de 1.550,17 €. Sous i salaris:
- S’ha previst un increment salarial per a 2020 de 2,25% respecte de 2019, per a tot el personal de CTRM.
Costos rellevants en aprovisionaments i serveis exteriors:
- S’ha previst l’impacte de l’augment del cànon de residus per al 2020, que segons la taula de l’Agència de Residus de Catalunya serà de 47,10 €/t:
x Planta d’envasos: s’ha estimat un 30,99% de rebuig, és a dir, 6.996,39 t.
19/12/19 6/13
Impacte econòmic del cànon de residus per la no valorització del rebuig de les plantes: Any 2019
Tones rebuig envasos Increment preu cànon (€/t) Cost cànon (50% de valorització) (€)
6.996,39 5,80 40.579,06
Tones rebuig voluminosos Increment preu cànon (€/t)
Cost cànon (100% valorització) (€)
9.367,40 5,80 54.330,92
- S’han previst 36.000€ per a tot el CTRM, per a obres i reparacions.
- Peces i maquinària: s’ha inclòs el cost pel subministrament de recanvis d´Stadler (envasos), PAL i Oñaz (voluminosos).
- Manteniment: s’ha inclòs, sobre la base de l’any anterior, el manteniment preventiu de la maquinària (envasos) i el manteniment preventiu i correctiu de la totalitat de cintes transportadores (envasos i voluminosos). També s’ha previst els manteniments de les diferents seccions de la planta de voluminosos, especialment de la maquinària mòbil.
Cost manteniment preventiu previst 2020
Àrea Concepte Import estimat (€)
Envasos
Cintes transportadores 87.000,00
Premses bales 99.000,00
Circuit de càmares 6.000,00
Compressors 15.000,00
Maquinària mòbil 50.000,00
Lectors òpitcs 66.000,00
Manteniment maquinària Stadler 125.000,00 TOTAL Manteniment preventiu envasos 448.000,00
Voluminosos
Cintes transportadores 30.000,00
Redlers i sinfines 12.000,00
Sitges 25.000,00
Maquinària mòbil 130.000,00
Sistema aspiració i filtres mànigues 50.000,00 Maquinària PAL (Triturador i criba) 50.000,00
Sistemes ATEX 30.000,00
Sistema detecció i extinció guspires 15.000,00
Compressors 6.000,00
Inductors Foucaults i imans 12.000,00 TOTAL manteniment preventiu voluminosos 360.000,00
Altres
Climatització 10.000,00
Manteniment sistema PLC de les
plantes 12.000,00
Maquinària manteniment 6.000,00
TOTAL manteniment preventiu general 28.000,00
TOTAL manteniment preventiu CTRM 836.000,00
Aquest import reflecteix el cost de material i hores de personal extern, corresponent als proveïdors especialitzats que porten a terme operacions preventives al CTRM.
- Consum elèctric: s’ha considerat una reducció del consum d’un 25% per la posta en marxa de la instal·lació fotovoltaica de la coberta de la nau d’envasos.
- Gasoil: s´ha estimat un consum de 14.200€ mensuals. - Costos d´amortitzacions
Tributs taxes i impostos:
19/12/19 8/13 DADES DE PRODUCCCIÓ
PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS LLEUGERS
2020 Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Previsió 2020
Total Tm Entrades
(tractades +6% mermes) 2.107,36 1.873,30 2.013,70 2.060,63 1.826,43 2.060,56 2.154,29 1.966,96 2.060,56 2.013,76 1.920,10 1.873,20 23.930,85 Total Tm Tractades 1.988,08 1.767,26 1.899,71 1.943,99 1.723,05 1.943,93 2.032,35 1.855,62 1.943,93 1.899,78 1.811,41 1.767,17 22.576,27
19/12/19 9/13 PLANTA DE VOLUMINOSOS
ENTRADAS Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL Voluminosos 3.521,80 3.294,59 3.521,80 3.408,20 3.521,80 3.408,20 3.521,80 3.521,80 3.408,20 3.521,80 3.408,20 3.521,80 41.580,00
Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fusta 1.814,26 1.697,21 1.814,26 1.755,74 1.814,26 1.755,74 1.814,26 1.814,26 1.755,74 1.814,26 1.755,74 1.814,26 21.420,00 SALIDAS Gener Febrer Març Abril Maig Juny Juliol Agost Set. Oct. Nov. Des. TOTAL
Ferralla 87,59 81,93 87,59 84,76 87,59 84,76 87,59 87,59 84,76 87,59 84,76 87,59 1.034,07 Estella 4.232,95 3.959,85 4.232,95 4.096,40 4.232,95 4.096,40 4.232,95 4.232,95 4.096,40 4.232,95 4.096,40 4.232,95 49.976,09 Rebuig 793,41 742,23 793,41 767,82 793,41 767,82 793,41 793,41 767,82 793,41 767,82 793,41 9.367,40 Plàstics 12,65 11,84 12,65 12,25 12,65 12,25 12,65 12,65 12,25 12,65 12,25 12,65 149,40
Cartró 2,36 2,21 2,36 2,28 2,36 2,28 2,36 2,36 2,28 2,36 2,28 2,36 27,86 Matalassos 82,29 76,98 82,29 79,64 82,29 79,64 82,29 82,29 79,64 82,29 79,64 82,29 971,59
Vidre 7,32 6,85 7,32 7,09 7,32 7,09 7,32 7,32 7,09 7,32 7,09 7,32 86,44 Altres 117,49 109,91 117,49 113,70 117,49 113,70 117,49 117,49 113,70 117,49 113,70 117,49 1.387,14
Poda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sortides 5.336,07 4.991,80 5.336,07 5.163,93 5.336,07 5.163,93 5.336,07 5.336,07 5.163,93 5.336,07 5.163,93 5.336,07 63.000,00
19/12/19 10/13
PROGRAMA D’INVERSIONS
Per al 2020 es plantejen al Centre de Tractament de Residus Municipals de Gavà-Viladecans les següents inversions que seran realitzades per TERSA:
- Maquinària mòbil planta de voluminosos ... ... 575.000,00€
- Nou sistema d’aire comprimit per les dues plantes ... 140.000,00€ - Canvi transformadors elèctrics ... 605.000,00€ - Millora sistema d’aspiració de pols planta de voluminosos ... 750.000,00€ - Reforma i legalització de les instal.lacions contra incendis... 300.000,00€ Total inversions al CTRM ... 2.370.000,00€
EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA
La plantilla mitjana prevista per als anys 2019 i 2020:
Treballadors 2019 2020
Fixos 76 81
Eventuals 5 5
BALANÇ DE SITUACIÓ A 31 DE DESEMBRE DE 2019 I 2020
ACTIU Notes de la
Memòria 31/12/2019 31/12/2020
A) ACTIU NO CORRENT 322,14 322,14
I. Immobilitzat intangible. 0,00 0,00
6. Aplicacions informàtiques. 0,00 0,00
7. Altre immobilitzat intangible
II. Immobilitzat material. 0,00 0,00
2. Instal·lacions tècniques, i altre immobilitzat material. 3. Immobilitzat en curs i bestretes.
IV. Inversions en empreses del grup i associades a llarg termini. 0,00 0,00 1. Instruments de patrimoni.
V. Inversions financeres a llarg termini. 322,14 322,14
5. Altres actius financers. 322,14 322,14
VI. Actius per impost diferit
B) ACTIU CORRENT 4.032.627,91 4.116.114,99
II. Existències. 632.100,00 558.450,00
2. Matèries primes i altres aprovisionaments. 585.550,00 515.450,00 3. Productes en curs
4. Productes acabats 34.500,00 36.500,00
6. Bestretes a proveïdors. 12.050,00 6.500,00
III. Deutors comercials i altres comptes a cobrar. 1.780.906,50 1.801.624,04 1. Clients per vendes i prestacions de serveis. 266.839,52 253.706,29 2. Clients, empreses del grup i associades. 1.419.377,33 1.444.813,10
3. Deutors varis. 2.454,65 2.454,65
4. Personal. 6.825,00 7.400,00
5. Actius per impost corrent
6. Altres crèdits amb les Administracions Públiques. 85.410,00 93.250,00 IV. Inversions en empreses del grup i associades a curt termini. 0,00 0,00 2. Crèdits a empreses.
V. Inversions financeres a curt termini. 1.412.958,02 1.512.958,02
5. Altres actius financers. 1.412.958,02 1.512.958,02
VI. Periodificacions a curt termini.
VII. Efectiu i altres actius líquids equivalents 206.663,39 243.082,93
1. Tresoreria. 206.663,39 243.082,93
TOTAL ACTIU (A+B) 4.032.950,05 4.116.437,13
19/12/19 12/13
PATRIMONI NET I PASSIU Notes de la
Memòria 31/12/2019 31/12/2020
A) PATRIMONI NET 2.918.627,32 2.949.636,71
A-1) Fons propis. 2.918.627,32 2.949.636,71
I. Capital Subscrit 1.049.000,00 1.049.000,00
1. Capital escriturat. 1.049.000,00 1.049.000,00
III. Reserves. 1.925.265,68 1.925.265,68
1. Legal i estatutàries. 209.800,00 209.800,00
2. Altres reserves. 1.715.465,68 1.715.465,68
V.Resultat d'exercics anteriors -73.280,59 -55.637,36 1. Remanent
1. Resultat negatiu d'exercicis anteriors -73.280,59 -55.637,36
VII. Resultat de l'exercici. 17.642,23 31.008,39
B) PASSIU NO CORRENT 16.000,00 16.000,00
I. Provisions a llarg termini. 0,00 0,00
1. Obligacions per prestacions a llarg termini al personal 0,00
II. Deutes a llarg termini. 16.000,00 16.000,00
5. Altres passius financers. 16.000,00 16.000,00
III. Deutes amb empreses del grup i associades a llarg termini. V. Periodificacions a llarg termini.
C) PASSIU CORRENT 1.098.322,73 1.150.800,42
II. Provisions a curt termini.
III. Deutes a curt termini. 0,00 0,00
1. Deutes amb entitats de crèdit 5. Altres passius financers.
V. Creditors comercials i altres comptes a pagar. 1.098.322,73 1.150.800,42
1. Proveïdors. 326.762,95 346.262,32
2. Proveïdors, empreses del grup i associades. 502.412,81 529.563,00
3. Altres creditors. 2.825,00
4. Personal (remuneracions pendents de pagament). 139.743,75 143.935,29
5. Passius per impost corrent. 44,22 77,72
6. Altres deutes amb les Administracions Públiques. 126.534,00 130.962,09 VI. Periodificacions a curt termini.
TOTAL PATRIMONIO NET Y PASSIU (A+B+C) 4.032.950,05 4.116.437,13
COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS CORRESPONENT ALS EXERCICIS 2019 I 2020 Previsió tancament exercici 2019 Pressupost any 2020
A) OPERACIONS CONTINUADES
1. Import net de la xifra de negocis. 9.348.048,89 9.261.452,46
a) Vendes. 827.767,73 834.140,34
b) Prestacions de serveis. 8.520.281,16 8.427.312,12
2. Variac. d'existències de productes acabats i en curs de fabr. 3. Treballs efectuats per l'empresa pel seu actiu.
4. Aprovisionaments. -2.063.742,48 -1.918.055,13
b) Consum de matèries primes i altres materies consumibles. -777.357,91 -607.377,99 c) Treballs realitzats per altres empreses. -1.286.384,57 -1.310.677,14
5. Altres ingressos d'explotació. 3.500,00 5.475,84
a) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent. 3.500,00 5.475,84 b) Subvencions d'explotació incorporades al resultat de l'exercici.
6. Despeses de personal. -2.920.844,38 -3.032.464,67 a) Sous, salaris i assimilats. -2.112.565,17 -2.130.489,35
b) Càrregues socials. -808.279,21 -901.975,32
c) Indemnitzacions
7. Altres despeses d'explotació. -4.348.309,12 -4.285.322,39
a) Serveis exteriors. -3.734.525,39 -3.592.352,70
b) Tributs. -613.783,73 -692.969,69
c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions comercials.
8. Amortització de l'immobilitzat.
9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no financer i altres 10. Excessos de provisions.
11. Deteriorament i resultat per enajenacions de l'immobilitzat a) Deterioraments i pèrdues.
b) Resultats per enajenacions i altres.
12. Altres resultats. -966,46
A.1) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+ 17.686,45 31.086,11
13. Ingressos financers. 0,00 0,00
a) De participacions en instruments de patrimoni. 0,00 0,00 a.1) En empreses del grup i associades.
a.2) En tercers.
b) De valors negociables i altres instruments financers. 0,00 0,00 b.1) En empreses del grup i associades.
b.2) En tercers. 0,00
14. Despeses financeres.
a) Per deutes amb empreses del grup i associades. b) Per deutes amb tercers.
15. Variació de valor raonable en instruments financers. 16. Diferències de canvi.
17. Deteriorament i resultat per enajenacions i altres. a) Deterioraments i pèrdues (*).
A.2) RESULTAT FINANCER (13+14+15+16+17) 0,00 0,00
A.3) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A.1+A.2) 17.686,45 31.086,11
18. Impostos sobre beneficis. -44,22 -77,72
A.4) RESULTAT DE L'EXERCICI PROCEDENT DE LES
OPERACIONS CONTINUADES (A.3+18) 17.642,23 31.008,39
B) OPERACIONS INTERROMPUDES
19. Resultat de l'exercici procedent d'operacions interrompudes net d'impostos.
A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+19) 17.642,23 31.008,39
