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ASOCIACION PÚBLICA DE FIELES NAZARENAS DE LA SANTISIMA TRINIDAD NIT 830.066.544-1

Notas a los Estados Financieros

Por los años terminados 31 de diciembre 2019 Y 2020 (Cifras expresadas en millones de pesos)

1. Entidad Reportarte

ASOCIACION PÚBLICAS DE FIELES NAZARENAS DE LA SANTISIMA TRINIDAD Nit

830.066.544-1, su domicilio principal se encuentra en CL 142 N 114 C 11 de la ciudad de Bogotá su principal actividad es educación y programas para el bienestar social.

2. Bases de Presentación de los Estados 2.1. Normas Contables Profesionales Aplicadas

ASOCIACION PUBLICA DE FIELES NAZARENAS DE LA SANTISIMA TRINIDAD prepara sus estados financieros de acuerdo con las normas de contabilidad y de información financiera aceptadas en Colombia (NCIF), establecidas en la Ley 1314 de 2009, reglamentadas por el decreto único reglamentario 2420 de 2015 modificado por el decreto 2496 de 2015. Estas normas de contabilidad y de información financiera, corresponden a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC), las Interpretaciones (CINIIF), las interpretaciones (SIC) y el marco conceptual para la información financiera traducidas de manera oficial y autorizadas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por sus siglas en inglés) al 31 de diciembre de 2012.

3. Efectivo y Equivalentes

Se considera efectivo tanto a los fondos en caja como a los depósitos bancarios a la vista de libre disponibilidad, dentro de los cuales podemos mencionar Caja, Bancos, Cuenta Corriente, Cuenta de ahorros, a 31 de diciembre de 2020 los bancos quedaron con el siguiente saldo:

CONCEPTO 2019 2020

CAJA

^1.219.842 ^2.714.994

CUENTA CORRIENTE

775.076.098 100.650.911

CUENTA AHORROS

411.537.652 2.375.132.451

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

2.537.052.150 1.442.787.595

TOTAL

3.724.885.742 3.921.285.951

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4. Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar son activos financieros, en donde se causan cada una de las matrículas y pensiones el valor de medición de las cuentas por cobrar es al costo histórico de acuerdo al valor registrado a 31 de Diciembre el saldo de clientes quedo así:

CONCEPTO 2019 2020

DEUDORES

114.394.968 313.789.629

TRABAJADORES (TOMAS SUTA)

63.906.195 63.906.195

ANTICIPOS

256.194.335 20.630.578

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

0

ANTICIPOS DE IMPUESTOS

7.710.000 ^6.886.000

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR

0 351.525

DETERIORO CARTERA

(119.996.345)

TOTAL

322.209.153 217.843.263

5. Propiedad, Planta y Equipo

La propiedad, planta, y equipo, se registra por su costo de adquisición, se mide al costo neto de las depreciaciones acumuladas, su método de depreciación fue realizado en línea recta quedando a 31 de diciembre así, también para el año 2020 se realizó un avaluó a la construcción y el terreno por eso el incremento en estos rubros.

CONCEPTO 2019

2.020

TERRENOS

200.000.000 2.434.949.807

CONSTRUCCIONES EN CURSO

222.643.900 0

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

7.595.347.776 9.967.667.273

DEPRECIACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

(2.325.671.654) (3.149.254.733) )

EQUIPO DE OFICINA

333.625.629 350.218.132

DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

(139.313.767)

(148.423.073)

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN

^83.015.197 85.705.197

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO

(46.991.827)

(58.184.791)

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

104.489.998 124.719.998

DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

(60.952.500) (60.247.170)

TOTAL

5.966.192.752 6.067.373.442

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6. Cuentas Comerciales por pagar: Obedece a las obligaciones adquiridas con terceros por parte de la Asociación discriminadas así

CONCEPTO 2019 2020

OBLIGACIONES FINANCIERAS

^675.317

HONORARIOS

_1.122.434 ⁰

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

82.161.101 ^78.561.753

IMPUESTOS POR PAGAR

3.452.000 ^19.888.482

BENEFICIOS A EMPLEADOS

14.931.368 ^52.751.036

MATRICULAS RECIBIDAS

709.711.751 196.681.729

OTROS CONCEPTOS EDUCATIVOS

200.282.983 ^1.938.649

TOTAL

1.012.576.087 350.496.966

7. ingresos por actividades ordinarias: Son aquellos ingresos originados por el servicio prestado de educación y actividades conexas a este, al igual que intereses financieros y arrendamientos.

CONCEPTO 201

9 2020

ENSEÑANZA

2.147.680.290 3.051.209.424,

ACTIVIDADES CONEXAS

180.068.831

DEVOLUCIONES EN VENTAS

(1.041.437) (11.614.578) )

TOTAL

2.326.707.684 3.039.594.846

8. Ingresos No Operacionales

Son aquellos ingresos diferentes a los obtenidos en el desarrollo de la actividad principal de la asociación por lo general dados por intereses financieros, arrendamientos y donaciones:

CONCEPTO 2019 2020

INGRESOS NO OPERACIONALES

192.898.749 279.975.218

TOTAL

192.898.749 279.975.218

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9. Gastos Generales

GASTOS GENERALES 2019 2020

Sueldos y Beneficios a Empleados

1.119.498.388 1.075.590.469

Honorarios

53.103.985 22.403.742

Impuestos

68.488.000 65.662.193

Arrendamientos

12.864.260 11.200.221

Afiliaciones y Contribuciones

^50.000

Seguros

28.884.862 6.777.084

Servicios

188.448.516 173.337.225

Gastos Legales

11.718.058 3.195.063

Mantenimiento y Reparaciones

237.996.035 903.638.885

Adecuacion E instalacion

21.505.014 893.868

Depreciacion

349.557.614 867.480.019

Otros Gastos Generales

138.697.662 42.037.089

Financieros

53.904.280 98.524.531

Perdida en venta y Retiro de Activos

⁰

Gastos Extraordinarios

50.527.126 15.795.956

2.335.193.799 3.286.586.345

Cordialmente,

SANDRA MENDOZA RODRIGUEZ Revisor Fiscal

TP-117700-T