CUENTAS ANUALES 2019

(1)

CUENTAS ANUALES

2019

(2)

CUENTAS ANUALES 2019

ÍN

Í

ND DI IC CE E

1. BALANCE ... 5

2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL ... 7

3. ESTADO CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ... 9

3.1. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO. ... 10

3.2. ESTADO INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS. ... 12

4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. ... 14

5. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO... 20

5.1. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. ... 21

5.2. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS ... 27

5.3. RESULTADO PRESUPUESTARIO ... 29

6. MEMORIA ... 31

6.1. ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD ... 32

6.2. GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS, CONVENIOS Y OTRAS FORMAS DE COLABORACIÓN. ... 40

6.3. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES. ... 44

6.4. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN. ... 48

6.5. INMOVILIZADO MATERIAL. ... 60

6.6. INVERSIONES INMOBILIARIAS ... 67

6.7. INMOVILIZADO INTANGIBLE. ... 67

6.8. ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS Y OTRAS OPERACIONES DE NATURALEZA SIMILAR. ... 69

(3)

3

6.10. PASIVOS FINANCIEROS. ... 71

6.11. COBERTURAS CONTABLES. ... 73

6.12. ACTIVOS CONSTRUIDOS O ADQUIRIDOS PARA OTRAS ENTIDADES Y OTRAS EXISTENCIAS. ... 73

6.13. MONEDA EXTRANJERA. ... 73

6.14. TRANSFERENCIAS, SUBVENCIONES Y OTROS INGRESOS Y GASTOS. ... 73

6.15. PROVISIONES Y CONTINGENCIAS. ... 74

6.16. INFORMACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE ... 75

6.17. ACTIVOS EN ESTADO DE VENTA ... 75

6.18. PRESENTACIÓN POR ACTIVIDADES DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL ... 75

6.19. OPERACIONES POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS POR CUENTA DE OTROS ENTES PÚBLICOS ... 77

6.20. OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA ... 77

6.21. CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA. PROCEDIMIENTO DE ADJUDICACIÓN ... 79

6.22. VALORES RECIBIDOS EN DEPÓSITO ... 81

6.23. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA ... 81

6.24. INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS ... 101

6.25. INFORMACIÓN SOBRE EL COSTE DE LAS ACTIVIDADES ... 105

6.26. INDICADORES DE GESTIÓN ... 107

6.27. HECHOS POSTERIORES AL CIERRE ... 107

(4)

(5)

5

1. BALANCE

(6)

BALANCE DE SITUACIÓN

Ejercicio: 2019

ACTIVO

NOTAS EN

MEMORIA EJ. 2019 EJ. 2018 PATRIMONIO NETO Y PASIVO

NOTAS EN

MEMORIA EJ. 2019 EJ. 2018

A) Activo no corriente 11.799.286,59 12.048.494,77 A) Patrimonio neto 12.265.477,88 12.427.228,26

I) Inmovilizado intangible ^549,65 1082,26 I. Patrimonio aportado 12.970.414,76 12.970.414,76

3. Aplicaciones informáticas ^549,65 1.082,26 II. Patrimonio generado -704.936,88 -543.186,50

II) Inmovilizado material 11.798.736,94 12.047.412,51 2. Resultados de ejercicios anteriores -543.186,50 -461.735,15

1. Terrenos 928.918,33 928.918,33 3. Resultados del ejercicio -161.750,38 -81.451,35

2. Construcciones 10.581.307,50 10.824.926,61

5. Otro inmovilizado material 137.016,95 142.073,41 C) Pasivo corriente 152.893,60 164.996,71

6. Inmovilizado material en curso y anticipos 151.494,16 151.494,16 II. Deudas a corto plazo 13.855,24 26.132,88

4, Otras deudas 13.855,24 26.132,88

B) Activo corriente 619.084,89 543.730,20 IV) Acreed. y otras cuentas a pagar

a corto pl. 139.038,36 138.863,83

III) Deudores y otras cuentas a cobrar ^518,49 ^1.246,26 1. Acreedores por operaciones de

gestión 45.350,64 43.450,86

2. Otras cuentas a cobrar ^518,49 871,05 3. Administraciones públicas 93.687,72 95.412,97

3. Administraciones públicas 375,21

V) Inversiones financieras a corto plazo ^3.375,00 ^750,00

2. Créditos y valores representativos de deuda ^3.375,00 ⁷⁵⁰

VII) Efectivo y otros activos líquidos equival. ^615.191,4 541.733,94

2. Tesorería 615.191,40 541.733,94

Total Activo (A+B)

12.418.371,48 12.592.224,97 Total Patrimonio Neto y Pasivo

(A+C) 12.418.371,48 12.592.224,97

(7)

7

2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL

(8)

CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL Ejercicio: 2019

CUENTAS

NOTAS EN

MEMORIA EJ.: 2019 EJ.: 2018

2. Transferencias y subvenciones recibidas 2.108.383,97 2.170.811,12

a) Del ejercicio 2.108.383,97 2.170.811,12

750 a.2) Transferencias 2.108.383,97 2.170.811,12

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA

(1+2+3+4+5+6+7) 2.108.383,97 2.170.811,12

8. Gastos de personal 1.638.530,19 ^-

- 1.660.844,62 -640 a) Sueldos, salarios y asimilados 1.345.592,66 ^-

- 1.354.629,29

(642),(644) b) Cargas sociales -292.937,53 -306.215,33

11. Otros gastos de gestión ordinaria -360.622,73 -316.199,19

(62) a) Suministros y servicios exteriores -342.058,70 -297.507,95

(63) b) Tributos -18.564,03 -18.691,24

(68) 12. Amortización del inmovilizado -271.299,52 -275.771,30

B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA

(8+9+10+11+12) 2.270.452,44 ^-

- 2.252.815,11

I. Resultado (ahorro o desahorro) de la gestión

ordinaria (A+B) -162.068,47 -82.003,99

II. Resultado de las operaciones no financieras

(I+13+14) -162.068,47 -82.003,99

15. Ingresos financieros 318,09 552,64

b) De valores repres .de deuda, de créditos y de

otras inversiones financ. ^318,09 ^552,64

769 b.2) Otros ^318,09 ^552,64

III. Resultado de las operac. financieras

(15+16+17+18+19+20+21) ^318,09 ^552,64

IV. Resultado (ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II+

III) -161.750,38 -81.451,35

(9)

9

3. ESTADO CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

(10)

3.1.

ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO.

(11)

11 ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

EJERCICIO 2019

NOTAS EN

MEMORIA I. Patrimonio

II.

Patrimonio generado

III.

Ajustes por cambios

de valor IV.

Subven- ciones recibidas

TOTAL

A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2018

12.970.414,76 -543.186,50 0 0 12.427.228,26

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2019

(A+B)

12.970.414,76 -543.186,50 0,00 0,00 12.427.228,26 D. VARIACIONES DEL

PATRIMONIO NETO EJERCICIO

2019 ^0,00 -161.750,38 0,00 0,00 -161.750,38

1. Ingresos y gastos reconocidos

en el ejercicio ^0,00 -161.750,38 0,00 0,00 -161.750,38

2. Operaciones patrimoniales con la

entidad o entidades propietarias ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

3. Otras variaciones del patrimonio

neto ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00 ^0,00

PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL

EJERCICIO 2019 (C+D) 12.970.414,76 -704.936,88 0,00 0,00 12.265.477,88

(12)

3.2.

ESTADO INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS.

(13)

13 ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

EJERCICIO 2019

CUENTA P.G.C.P.

NOTAS EN MEMORIA

2019 2018

129 I. Resultado económico patrimonial -161.750,38 -81.451,35

II. Ingr. y gastos recdos. directamente en el

patrimonio neto:

1. Inmovilizado no financiero

920 1.1 Ingresos

(820),(821),(822) 1.2 Gastos

2. Activos y pasivos financieros

900,991 2.1 Ingresos

(800),(891) 2.2 Gastos

3. Coberturas contables

910 3.1 Ingresos

(810) 3.2 Gastos

94 4. Subvenciones recibidas

Total (1+2+3+4) 0 0

III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta:

(823) 1. Inmovilizado no financiero

(802),902,993 2. Activos y pasivos financieros

3.Coberturas contables

(8110),9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del

resultado económico patrimonial

(8111),9111 3.2 Importes transferidos al valor inicial de la

partida cubierta

(84) 4. Otros incrementos patrimoniales

Total (1+2+3+4) 0 0

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) -161.750,38 -81.451,35

(14)

4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO.

(15)

15 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Notas en

memoria EJ. 2019 EJ. 2018

I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN

A) Cobros: 2.108.702,06 2.171.363,76

2. Transferencias y subvenciones recibidas 2.108.383,97 2.170.811,12

5. Intereses y dividendos cobrados 318,09 552,64

6. Otros cobros

B) Pagos: 1.994.875,62 1.983.405,04

7. Gastos de personal 1.238.042,84 1.233.823,08

8. Transferencias y subvenciones concedidas

10. Otros gastos de gestión 300.001,18 296.768,47

13. Otros pagos 456.831,60 452.813,49

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 113.826,44 187.958,72 II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

D) Pagos 40.368,98 47.110,74

4. Compra de inversiones reales 8.236,10 12.821,04

5. Compra de activos financieros 6.000,00

6. Otros pagos de las actividades de inversión 26.132,88 34.289,70 Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -40.368,98 -47.110,74 III. FLUJOS DE EFCTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE

FINANCIACIÓN

E) Aumentos en el patrimonios

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias

G) Cobro por emisión de pasivos financieros

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros

Flujos netos de efectivo por actividades de financiación(+E-

F+G-H)

IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) Cobros pendientes de aplicación

J) Pagos pendientes de aplicación

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y

ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES AL EFECTIVO

(I+II+III+IV+V) 73.457,46 140.847,98

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio

del ejercicio 541.733,94 400.885,96

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final

del ejercicio 615.191,40 541.733,94

(16)

(17)

17

(18)

(19)

19

(20)

5. ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO.

(21)

21

5.1.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE

GASTOS.

(22)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2019

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 20.05- CONSEJO CONSULTIVO DE CASTILLA Y LEÓN

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR PROGRAMAS: 911E01- ALTO ASESORAMIENTO DE LA COMUNIDAD Pág. 1/5

APLICACIÓN PRESUP. DESCRIPCIÓN

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIO- NES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO INICIALES MODIFICAC. DEFINITIV.

2005 911E01 10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 117.000,00 117.000,00 115.977,97 115.977,97 115.977,97 0,00 1.022,03

2005 911E01 10100 OTRAS REMUNERACIONES 107.000,00 12.000,00 119.000,00 115.763,10 115.763,10 115.763,10 0,00 3.236,90

2005 911E01 11000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 56.500,00 56.500,00 62.481,02 62.481,02 62.481,02 0,00 -5.981,02

2005 911E01 11100 OTRAS REMUNERACIONES 94.500,00 -13.500,00 81.000,00 64.560,99 64.560,99 64.560,99 0,00 16.439,01

2005 911E01 12000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 347.500,00 347.500,00 345.690,46 345.690,46 345.690,46 0,00 1.809,54

2005 911E01 12100 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 447.500,00 447.500,00 417.098,90 417.098,90 417.098,90 0,00 30.401,10 2005 911E01 13000 RETRIBUCIONES BÁSICAS 111.450,00 -16.000,00 95.450,00 89.680,46 89.680,46 89.680,46 0,00 5.769,54

2005 911E01 13100 OTRAS REMUNERACIONES 57.800,00 -9.000,00 48.800,00 44.705,20 44.705,20 44.705,20 0,00 4.094,80

2005 911E01 13101 COMPLEMENTO DE ATENCIÓN CONTINUADA 3.000,00 3.000,00 942,58 942,58 942,58 0,00 2.057,42

2005 911E01 16000 PRODUCTIVIDAD 75.200,00 1.500,00 76.700,00 88.191,98 88.191,98 88.191,98 0,00 -11.491,98

2005 911E01 16100 GRATIFICACIONES 13.000,00 13.000,00 500 500 500 0,00 12.500,00

2005 911E01 17000 SEGURIDAD SOCIAL PERSONAL LABORAL 53.000,00 53.000,00 45.631,52 45.631,52 41.839,64 3.791,88 7.368,48 2005 911E01 17100 SEGURIDAD SOCIAL PERSONAL NO LABORAL 256.000,00 256.000,00 241.172,22 241.172,22 219.345,88 21.826,34 14.827,78 2005 911E01 18000 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL

PERSONAL 14.000,00 14.000,00 124,6 124,6 124,6 0,00 13.875,40

2005 911E01 18500 SEGUROS 3.000,00 3.000,00 1.666,42 1.666,42 1.666,42 0,00 1.333,58

2005 911E01 18600 PREVENCIÓN RIESGOS LABORALES DEL

PERSONAL 4.500,00 4.500,00 3.390,00 3.037,06 1.596,06 1.441,00 1.462,94

2005 911E01 18900 OTROS GASTOS SOCIALES 3.000,00 3.000,00 1.305,71 1.305,71 208 1.097,71 1.694,29

(23)

23 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

EJERCICIO 2019

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR PROGRAMAS: 911E01-ALTO ASESORAMIENTO DE LA COMUNIDAD Pág. 2/5

APLICACIÓN PRESUP. DESCRIPCIÓN

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

NETAS

PAGOS

OBLIGACIO- NES PENDIENTES

DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO INICIALES MODIFICAC. DEFINITIVOS

2005 911E01 20600 ARRENDAMIENTOS EQUIPOS PARA PROCESOS

INFORMACIÓN 10.000,00 10.000,00 9.788,37 9.788,37 9.788,37 0,00 211,63

2005 911E01 20900 CÁNONES ^0,00 ^16,94 ^16,94 ^16,94 ^0,00 ^-16,94

2005 911E01 21200 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 9.000,00 9.000,00 4.480,65 4.480,65 4.480,65 0,00 4.519,35

2005 911E01 21300 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 30.000,00 30.000,00 32.325,06 32.325,06 29.377,50 2.947,56 -2.325,06

2005 911E01 21400 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 8.000,00 8.000,00 6.551,98 6.551,98 5.246,64 1.305,34 1.448,02

2005 911E01 21500 MOBILILARIO Y ENSERES 1.000,00 1.000,00 199,65 199,65 199,65 0,00 800,35

2005 911E01 21600 EQUIPOS PARA PROCESOS DE LA INFORMACIÓN 15.000,00 15.000,00 19.402,31 18.871,80 18.871,80 0,00 -3.871,80 2005 911E01 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 10.000,00 9.000,00 19.000,00 3.462,19 3.462,19 2.701,51 760,68 15.537,81 2005 911E01 22001 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y PUBLICACIONES 25.000,00 25.000,00 24.741,62 24.741,62 24.741,62 0,00 258,38 2005 911E01 22002 MATERIAL INFORMÁTICO NO INVENTARIABLES 4.000,00 4.000,00 1.515,59 1.515,59 1.442,89 72,70 2.484,41

2005 911E01 22100 ENERGÍA ELÉCTRICA 32.000,00 32.000,00 30.665,27 26.616,42 26.616,42 0,00 5.383,58

2005 911E01 22101 AGUA 1.500,00 1.500,00 460,62 460,62 385,28 75,34 1.039,38

2005 911E01 22102 GAS Y CALEFACCIÓN 21.000,00 21.000,00 13.558,26 13.558,26 13.558,26 0,00 7.441,74

2005 911E01 22103 COMBUSTIBLE PARA VEHÍCULOS 17.000,00 17.000,00 10.552,97 10.552,97 10.552,97 0,00 6.447,03

2005 911E01 22104 VESTUARIO 5.000,00 5.000,00 4.318,00 4.318,00 3.823,00 495,00 682,00

2005 911E01 22111 SUMIN.DE REPUEST.MAQUIN.,UTILL.Y

ELEMEN.TRANSPORTE 1.000,00 1.000,00 8,81 8,81 8,81 0,00 991,19

(24)

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR PROGRAMAS: 911E01- ALTO ASESORAMIENTO DE LA COMUNIDAD Pág. 3/5

APLICACIÓN PRESUP. DESCRIPCIÓN CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS COMPROMET. ^GASTOS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIO- NES PENDIENTES DE PAGO A 31

DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO

INICIALES MODIFICAC. DEFINITIV 2005 911E01 22112 SUM. MATERIAL ELECTRÓNICO, ELÉCTRICO

Y DE COMUNICACIONES 6.500,00 6.500,00 ^0,00 ^6.500,00

2005 911E01 22199 OTROS SUMINISTROS 3.000,00 3.000,00 3.247,82 3.247,82 1.586,54 1.661,28 -247,82

2005 911E01 22201 POSTALES Y TELEGRÁFICAS 3.500,00 3.500,00 1.121,72 1.119,11 1.119,11 0,00 2.380,89

2005 911E01 22204 SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES 25.000,00 25.000,00 15.845,20 15.845,20 6.976,45 8.868,75 9.154,80

2005 911E01 22300 TRANSPORTES 4.000,00 4.000,00 3.982,37 1.401,46 1.401,46 0,00 2.598,54

2005 911E01 22400 PRIMAS DE SEGUROS 7.000,00 7.000,00 6.104,59 6.104,59 6.104,59 0,00 895,41

2005 911E01 22500 I.B.I. 20.000,00 16.000,00 36.000,00 17.670,61 17.670,61 17.670,61 0,00 18.329,39

2005 911E01 22501 IMPUESTO DE CIRCULACIÓN DE VEHÍCULOS 1.000,00 1.000,00 649,97 649,97 649,97 0,00 350,03

2005 911E01 22502 I.T.V. 500 500,00 243,45 243,45 243,45 0,00 256,55

2005 911E01 22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y

REPRESENTATIVAS 6.000,00 6.000,00 4.616,81 4.616,81 4.466,81 150,00 1.383,19

2005 911E01 22603 JURÍDICOS Y CONTENCIOSOS ^0,00 ^43.314,75 ^43.314,75 ^43.314,75 ^0,00 -43.314,75

2005 911E01 22606 REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS 10.000,00 10.000,00 10.393,13 10.393,13 10.357,53 35,60 -393,13 2005 911E01 22608 GASTOS DE INSERSIONES EN BOLETINES

OFICIALES 500 500,00 ^0,00 ^500,00

(25)

25 ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

EJERCICIO 2019

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 20.05 CONSEJO CONSULTIVO DE CASTILLA Y LEÓN

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR PROGRAMAS: 911E01- ALTO ASESORAMIENTO DE LA COMUNIDAD

Pág. 4/5

APLICACIÓN PRESUP. DESCRIPCIÓN CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS ^GASTOS

COMPROMET.

NETAS

PAGOS

OBLIGACIO-NES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

INICIALES MODIFICAC. DEFINITIV

2005 911E01 22701 SEGURIDAD 60.000,00 60.000,00 57.856,20 56.674,35 56.674,35 0,00 3.325,65

2005 911E01 22704 CUSTODIA, DEPOSITO Y ALMACENAJE 250 250,00 ^0,00 ^250,00

2005 911E01 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS 10.000,00 10.000,00 5.336,10 5.336,10 5.336,10 0,00 4.663,90

2005 911E01 22799 OTROS 500 500,00 70 70 70 0,00 430,00

2005 911E01 23000 DIETAS 10.000,00 10.000,00 6.266,34 6.266,34 5.989,38 276,96 3.733,66

2005 911E01 23100 LOCOMOCIÓN 2.000,00 2.000,00 1.675,64 1.675,64 1.675,64 0,00 324,36

2005 911E01 24000 GASTOS DE EDICIÓN Y DISTRIBUCIÓN 2.000,00 2.000,00 ^0,00 ^2.000,00

CAPÍTULO 2.-GTOS. CORRTES. EN BIENES

Y SERVICIOS 382.250,00 25.000,00 407.250,00 368.967,87 360.622,73 343.429,02 17.193,71 46.627,27

(26)

CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 20.05 CONSEJO CONSULTIVO DE CASTILLA Y LEÓN

Pág. 5/5

APLICACIÓN PRESUP. DESCRIPCIÓN CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS ^GASTOS

COMPROMET.

NETAS

PAGOS

OBLIGACIO-NES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

INICIALES MODIFIC. DEFINITIV

2005 911E01 62100 CONSTRUCCIONES 40.000,00 40.000,00 ^0,00 ^40.000,00

2005 911E01 62301 INSTALACIONES TÉCNICAS 2.500,00 2.500,00 14.198,44 14.198,44 343,2 13.855,24 -11.698,44

2005 911E01 62400 FONDO BIBLIOGRÁFICO 2.000,00 2.000,00 156,81 156,81 156,81 0,00 1.843,19

2005 911E01 62600 MOBILIARIO 25.000,00 25.000,00 6.076,87 6.076,87 6.076,87 0,00 18.923,13

2005 911E01 62700 EQUIPOS PARA PROCESOS DE

INFORMACIÓN 10.000,00 10.000,00 1.659,22 1.659,22 1.659,22 0,00 8.340,78

2005 911E01 62800 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 22.600,00 22.600,00 ^0,00 ^22.600,00

2005 911E01 64500 APLICACIONES INFORMÁTICAS 6.000,00 6.000,00 ^0,00 ^6.000,00

CAPÍTULO 6.- INVERSIONRES REALES 108.100,00 0,00 108.100,00 22.091,34 22.091,34 8.236,10 13.855,24 86.008,66

20.03 911B01 83003 ANTICIPOS AL PERSONAL 12.000,00 12.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 6.000,00

CAPÍTULO 8.- ACTIVOS FINANCIEROS 12.000,00 0,00 12.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 6.000,00

Suma 2.266.300,00 0,00 2.266.300,00 2.035.942,34 2.027.244,26 1.968.038,38 59.205,88 239.055,74

(27)

27

5.2.

LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

(28)

II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

CLASIFIC CLASIFICACIÓN ORGÁNICA: 20.05- CONSEJO CONSULTIVO DE CASTILLA Y LEÓN

APLICACIÓN

PRESUP. DESCRIPCIÓN

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

DERECHOS RECONOCIDOS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS CANCELA-

DOS

NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PTES. DE COBRO A 31

DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN INICIALES MODIFIC. DEFINITIVA

2005 40300 DE LA JUNTA DE CASTILLA Y LEÓN 2.146.200,00 2.146.200,00 2.146.200,00 149.547,45 1.996.652,55 1.996.652,55 -149.547,45 2005 52000 INTERESES DE CUENTAS

BANCARIAS ^318,09 ^318,09 ^318,09 ^318,09

2005 70300 DE LA JUNTA DE CASTILLA Y LEÓN 120.100,00 120.100,00 120.100,00 8.368,58 111.731,42 111.731,42 -8.368,58

2005 83010 DE ANTICIPOS AL PERSONAL ^3.375,00 ^3.375,00 ^3.375,00 ^3.375,00

Suma 2.266.300,00 0,00 2.266.300,00 2.269.993,09 157.916,03 0,00 2.112.077,06 2.112.077,06 0,00 -154.222,94

(29)

29

5.3.

RESULTADO PRESUPUESTARIO

(30)

RESULTADO PRESUPUESTARIO

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL POR PROGRAMAS: 911E01-ALTO ASESORAMIENTO DE LA COMUNIDAD

CONCEPTOS

NETOS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS

NETAS

AJUSTES RESULTADO

PRESUPUESTARIO

a) Operaciones corrientes 1.996.970,64 1.999.152,92 ^-2.182,28

b) Operaciones de capital 111.731,42 22.091,34 ^89.640,08

1.Total operaciones no financieras (a+b) 2.108.702,06 2.021.244,26 0,00 87.457,80

c) Activos financieros 3.375,00 6.000,00 ^-2.625,00

d) Pasivos financieros

2. Total operaciones financieras (c+d) 3.375,00 6.000,00 0,00 -2.625,00

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2) 2.112.077,06 2.027.244,26 ^84.832,80

AJUSTES

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos

generales

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5) ^0,00

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) ^84.832,80

(31)

31

6. MEMORIA

(32)

6.1.

ORGANIZACIÓN Y ACTIVIDAD

6.1.1. Norma de creación de la entidad.

El Consejo fue creado por la Ley 1/2002, de 9 de abril reguladora del Consejo Consultivo de Castilla y León. El Acuerdo de 30 de octubre de 2003, del Pleno del Consejo Consultivo de Castilla y León, establece la fecha de comienzo del ejercicio de su función consultiva.

Dicha ley se vio afectada por la Ley 4/2013, de 19 de junio, por la que se modifica la organización y el funcionamiento de las instituciones propias de la Comunidad de Castilla y León, y en la que se define al Consejo Consultivo como el superior órgano consultivo de la Junta y de la Administración de Castilla y León. Posteriormente se aprobó por las Cortes de Castilla y León, el 5 de febrero de 2014, su Reglamento de Organización y Funcionamiento, modificado por la Resolución de 16 de julio de 2015, en el ámbito de los nombramientos y tomas de posesión de sus Consejeros.

6.1.2. Actividad principal de la entidad, su régimen jurídico, económico- financiero y de contratación. En el supuesto de servicios públicos gestionados de forma indirecta, se indicará su forma de gestión.

El Consejo Consultivo de Castilla y León es el superior órgano consultivo de la Comunidad de Castilla y León.

No está integrado en ninguna de las Consejerías u otros órganos o entidades de la Administración de la Comunidad de Castilla y León ni en ninguna otra Institución Autonómica. Está adscrito presupuestariamente a las Cortes de Castilla y León.

(33)

33 podrán remitirse para su informe posterior a ningún otro órgano o institución de la Comunidad de Castilla y León ni de las entidades locales de su territorio. Dichos asuntos tratan, entre otros, sobre anteproyectos de ley de la Junta de Castilla y León, proyectos de reglamentos, recursos de inconstitucionalidad, responsabilidad patrimonial de la Administración, contratación administrativa, revisión de oficio de disposiciones y actos administrativos.

La función desempeñada por el Consejo Consultivo de Castilla y León no supone una duplicidad respecto de la realizada por el Consejo de Estado, puesto que el Consejo Consultivo no sólo sustituye al Consejo de Estado en el ámbito de nuestra Comunidad, como se deriva de la Sentencia del Tribunal Constitucional 204/1992, de 26 de noviembre, sino que además ejerce competencias que en su momento no eran desempeñadas por aquél, lo que se traduce en un plus de garantía para los ciudadanos castellanos y leoneses.

Toda la actividad del Consejo Consultivo se recoge en la memoria anual que aprueba el Pleno de la Institución, y que el Presidente presenta ante la Comisión correspondiente de las Cortes de Castilla y León.

El Consejo Consultivo tiene como función esencial la emisión de dictámenes jurídicos sobre los asuntos sometidos a su consideración por las Administraciones Autonómica y Locales de Castilla y León. Los dictámenes se fundamentarán en derecho y no podrán extenderse a valoraciones de oportunidad o conveniencia, salvo que expresamente lo solicite la autoridad consultante, en cuyo caso se expondrán junto con las observaciones de legalidad.

El Consejo velará, en el ejercicio de sus funciones, por la observancia de la Constitución, del Estatuto de Autonomía de Castilla y León y de todo el ordenamiento jurídico.

La consulta al Consejo Consultivo es preceptiva cuando así se establezca en las leyes y facultativa en los demás casos. Los dictámenes del Consejo Consultivo no son vinculantes, salvo en los casos previstos por la Ley.

Además desarrollará otras funciones, entre las que se encontrarían:

(34)

 Elaborar, a solicitud de la Junta de Castilla y León, estudios, informes, propuestas o dictámenes sobre asuntos relacionados con el cumplimiento y desarrollo del Estatuto de Autonomía.

 Elaborar propuestas legislativas que le encomiende la Junta de Castilla y León, de acuerdo con los objetivos, criterios y límites señalados por ésta.

 Realizar los estudios, informes o memorias que juzgue oportuno para el mejor desempeño de sus funciones y que puedan coadyuvar a un mejor funcionamiento de la Administración de la Comunidad y de las entidades locales de su territorio.

En cuanto al régimen jurídico, el Consejo Consultivo se regula por:

a) La Ley 1/2002, de 9 de abril, reguladora del Consejo Consultivo de Castilla y León, la Ley 4/2013, de 19 de junio, por la que se modifica la organización y el funcionamiento de las instituciones propias de la Comunidad de Castilla y León, la legislación básica estatal y cualquier otra norma de rango legal que se refiera al Consejo Consultivo.

b) El Reglamento de organización y funcionamiento de la institución, así como por las disposiciones, acuerdos y resoluciones que en su desarrollo o aplicación se dicten por los órganos competentes del Consejo Consultivo.

c) Con carácter supletorio se aplicará la siguiente normativa:

1.ª En materia económico-presupuestaria, la Ley 2/2006, de 3 de mayo, de la Hacienda y del Sector Público de la Comunidad de Castilla y León y, en su defecto, la Ley 47/2003, de 26 de noviembre, General Presupuestaria.

2.ª En cuanto al régimen jurídico y procedimiento administrativo, la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas y la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público.

(35)

35 El Consejo Consultivo de Castilla y León dispone de los medios materiales y personales necesarios de acuerdo con las previsiones contenidas en su dotación presupuestaria que se integra en el Presupuesto de las Cortes de Castilla y León.

El personal al servicio del Consejo Consultivo tendrá la condición de funcionario, laboral o eventual.

El Pleno del Consejo Consultivo elaborará la plantilla de personal del Consejo y la remitirá como propuesta a la Mesa de las Cortes de Castilla y León, para su aprobación, si procede. En la plantilla se determinarán los puestos de trabajo a desempeñar por el personal a su servicio y contendrá los datos exigidos en la legislación de la función pública de la Comunidad de Castilla y León.

El Consejo Consultivo podrá contratar personal interino cuando resulte necesario y urgente de acuerdo con lo establecido en la normativa aplicable. También podrá contratar personal laboral con carácter temporal para la realización de trabajos que no puedan ser atendidos por personal laboral fijo, de acuerdo con lo establecido en la normativa aplicable.

Al personal funcionario que preste servicios en el Consejo Consultivo le es de aplicación el régimen general de los funcionarios de carrera de la Administración de Castilla y León, el Reglamento de organización y funcionamiento del Consejo Consultivo, y las disposiciones de régimen interior que le sean de aplicación. Al personal eventual le es aplicable dicho régimen jurídico en lo que sea adecuado a su condición. Al personal laboral le es aplicable el convenio colectivo para el personal laboral del Consejo Consultivo de Castilla y León, el Consejo de Cuentas de Castilla y León y la Secretaría General de Apoyo a las Instituciones Propias de la Comunidad de Castilla y León.

El régimen económico-financiero del Consejo Consultivo se ajustará a lo previsto en la legislación reguladora de la hacienda y del sector público de la Comunidad de Castilla y León, en las leyes de presupuestos, en la legislación sobre contratación del sector público y en su normativa de desarrollo.

La gestión económica y presupuestaria y la liquidación del presupuesto del Consejo Consultivo se realizarán por la Secretaría General de apoyo a las Instituciones Propias.

(36)

Anualmente, el Pleno del Consejo elaborará un anteproyecto de presupuesto, que se remitirá a la Mesa de las Cortes de Castilla y León para su aprobación, si procede, e incorporación a la sección de las Cortes de Castilla y León de los Presupuestos Generales de la Comunidad Autónoma. A estos efectos, la Secretaría General de apoyo a las Instituciones Propias elaborará con carácter previo la documentación relativa al anteproyecto de presupuesto, de conformidad con las directrices del Pleno del Consejo.

Las dotaciones presupuestarias del Consejo Consultivo se librarán por la Junta de Castilla y León sin justificación, en firme y por trimestres anticipados.

Las funciones de tesorería de la institución son ejercidas por la Secretaría General de Apoyo a la Instituciones propias de Castilla y León.

El Consejo Consultivo está sometido al mismo régimen de Contabilidad Pública que rige para el sector público de la Comunidad de Castilla y León. En concreto y para el ejercicio 2019, aplica el Plan General de Contabilidad Pública de la Comunidad Autónoma de Castilla y León, aprobado por Orden EYH/434/2018, de 4 de abril.

El control interno de la gestión económica del Consejo Consultivo corresponde a la intervención de la Secretaría General de Apoyo a las Instituciones Propias, mediante el ejercicio de la función interventora.

Los contratos que celebra el Consejo Consultivo se rigen por la legislación básica del Estado. El órgano de contratación es el Presidente del Consejo Consultivo, quien además dispone los gastos propios de la institución y ordena los pagos y los documentos que formalizan los ingresos.

6.1.3. Descripción de las principales fuentes de ingresos.

La única fuente de ingresos del Consejo Consultivo es la dotación trimestral que realiza la Administración de la Comunidad Autónoma a través de la Consejería de Hacienda para financiar los gastos de funcionamiento de la Institución.

(37)

37 Puede haber otros ingresos de escasa cuantía derivados de la gestión ordinaria del Consejo Consultivo, tales como intereses de las cuentas bancarias, reintegros, etc., no percibiendo ninguna tasa ni precio público.

6.1.4. Consideración fiscal de la entidad y, en su caso, operaciones sujetas a IVA y porcentaje de prorrata.

El Consejo Consultivo tiene la condición de Administración Pública y por lo tanto sus operaciones no están sujetas al IVA. Ello conlleva la no deducibilidad de las cuotas soportadas por la adquisición de bienes y servicios destinados a la realización de esas operaciones no sujetas.

6.1.5. Estructura organizativa básica, en sus niveles político y administrativo.

El Consejo Consultivo actúa en Pleno y en dos Secciones (Primera y Segunda).

El Pleno está integrado por el Presidente, los Consejeros electivos y los Consejeros natos. Actúa como secretario del Pleno, con voz pero sin voto, un funcionario del Consejo designado por el Presidente.

Corresponde al Pleno emitir dictamen sobre los siguientes asuntos:

1. Anteproyectos de reforma del Estatuto de Autonomía elaborados por la Junta de Castilla y León y las proposiciones de reforma estatutaria que afecten a la protección y desarrollo de los derechos y deberes de los castellanos y leoneses con carácter previo a su toma de consideración.

2. Proyectos de legislación delegada.

3. Anteproyectos de Ley.

4. Recursos de inconstitucionalidad y conflictos de competencia con carácter previo a su interposición por la Junta de Castilla y León, sin que sea preciso esperar a la emisión del informe para acudir ante el Tribunal Constitucional.

(38)

Cada una de las Secciones está integrada por el Presidente y todos los Consejeros (según el Acuerdo de 6 marzo de 2014, del Pleno del Consejo Consultivo). Actúa como secretario de las Secciones, con voz pero sin voto, el secretario del Pleno.

Corresponde a las Secciones emitir dictamen en todos los asuntos preceptivos no atribuidos a la competencia del Pleno, así como en los supuestos de consultas facultativas.

Podrán constituirse comisiones o ponencias sobre asuntos generales o materias específicas, cuando así lo acuerde el Pleno.

Los Letrados del Consejo desarrollan las funciones de estudio, preparación y redacción de las ponencias de dictamen que se les encomienden.

Todo el personal del Consejo, funcionario, laboral y eventual, está obligado a guardar secreto sobre las propuestas y acuerdos adoptados mientras los asuntos no hayan sido resueltos y, siempre en cualquier caso, sobre las deliberaciones habidas y los pareceres y votos emitidos.

Por último, hay que señalar que la Ley 1/2012, de 28 de febrero, de Medidas Tributarias, Administrativas y Financieras, crea el Tribunal Administrativo de Recursos Contractuales de Castilla y León como órgano administrativo competente para el conocimiento y resolución de los recursos especiales en materia de contratación de acuerdo con la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público.

El Tribunal se constituyó el 27 de marzo de 2012. A partir de esta fecha conoce y resuelve los recursos especiales interpuestos en el ámbito de los procedimientos de contratación de los poderes adjudicadores incluidos en el ámbito subjetivo de la Ley 3/2001, de 3 de julio, del Gobierno y de la Administración de la Comunidad de Castilla y León, y los Organismos Públicos y demás entidades dependientes o vinculadas a ella, las Universidades, así como las Entidades Locales de Castilla y León y sus entes dependientes.

Conforme a los artículos 63 y 64 de la citada Ley 1/2012, el Tribunal Administrativo de Recursos Contractuales de Castilla y León se adscribe al Consejo Consultivo de Castilla y León y actúa con separación de sus funciones respecto de las que corresponden al Consejo

(39)

39 El Consejo Consultivo de Castilla y León proveerá al Tribunal Administrativo de Recursos Contractuales de Castilla y León, para el ejercicio de las funciones que tiene encomendadas, de los necesarios medios materiales y personales con cargo a su presupuesto.

A tal efecto:

a) Los Letrados del Consejo desempeñarán las funciones de estudio de los asuntos y de preparación y redacción de las propuestas de resolución que deba analizar el Tribunal, bajo la dirección del Presidente o vocal ponente. No obstante, la responsabilidad corresponderá íntegra y exclusivamente al Presidente o vocal.

b) Las funciones de secretaría del Tribunal se desempeñarán por el Letrado Jefe o Letrado del Consejo que designe el Presidente del Tribunal.

c) La tramitación de los recursos especiales en materia de contratación y de las cuestiones de nulidad que deba conocer el Tribunal se realizará por el personal del Consejo que tenga atribuidas estas funciones en la relación de puestos de trabajo.

6.1.6. Enumeración de los principales responsables de la entidad, tanto a nivel político como de gestión.

- Presidente: D. Agustín S. de Vega.

- Consejero electivo: D. Agustín S. de Vega.

- Consejero electivo: D. Francisco Ramos Antón.

- Consejera electiva: Dña. María del Valle Ares González.

- Consejero nato: D. Juan Vicente Herrera Campo.

- Letrado jefe: D. Francisco Javier Piriz Urueña.

(40)

6.1.7. Número medio de empleados durante el ejercicio.

Puesto de trabajo P. Funcionario P. Eventual P. Laboral Total

Administrativo 1 1

Asesor 1 1

Auxiliar 1 1

Conductor-ordenanza 1 3 4

Jefatura Secretaría de Presidencia 1 1

Jefe de Negociado 1 1

Jefe de Servicio de Expedientes 1 1

Letrado 6 6

Letrado Jefe 1 1

Ordenanza 1 1

Secretaria/o 2 2

Técnico 1 1

Técnico se Soporte Informático 1 1

Técnico Superior 1 2 3

Técnico Superior Documentalista 1 1

Totales 17 4 5 26

6.1.8. Entidad de la que depende, en su caso, el sujeto contable.

El Consejo Consultivo es una institución propia de la Comunidad de Castilla y León y, por lo tanto, no depende de ninguna entidad.

6.1.9. Entidades del grupo, multigrupo y asociadas y su actividad. Porcentaje de participación en las entidades con forma mercantil.

El Consejo Consultivo no participa en ningún grupo, multigrupo ni entidades asociadas, ni en ninguna entidad con forma mercantil.

6.2.