BCI ADMINISTRADORA DE FONDOS MUTUOS S.A.
Estados financieros 31 de diciembre de 2000 CONTENIDO Directorio y administración Balance general Estado de resultados Estado de flujos de efectivo Notas a los estados financierosInforme de los auditores independientes
DIRECTORIO:
MARIO GÓMEZ DUBRAVCIC Presidente HUMBERTO BÉJARES JARA Vicepresidente
DIRECTORES:
MARIO CORBO LIOI
RENATO FERRETTI RODRÍGUEZ ABRAHAM ROMERO PEQUEÑO
ADMINISTRACIÓN:
JORGE FARAH TARÉ Gerente General ROBERTO BONOFAZ MEJÍA Gerente de Finanzas ELSON ROJAS MENA Gerente Comercial
SERGIO MARÍN REGEASSE Sub Gerente de Operaciones
M$ - Miles de pesos chilenos UF - Unidades de Fomento
BCI ADMINISTRADORA DE FONDOS MUTUOS S.A. BALACE GENERAL Al 31 de diciembre de ACTIVOS 2000 1999 M$ M$ ACTIVO CIRCULANTE Disponible 64.695 104.793 Depósitos a plazo 80.577 214.284 Valores negociables 3.652.771 2.261.378
Deudores por ventas 41.700 23.791 Deudores varios 15.242 152.877
Documentos y cuentas por cobrar
a empresas relacionadas 3.656 - Gastos pagados por anticipado 33.126 24.489 Impuestos diferidos 14.186 - Total activo circulante 3.905.953 2.781.612 _________ _________
ACTIVO FIJO
Maquinarias y equipos 619.263 693.782 Otros activos fijos 5.480 5.480 Depreciación acumulada (502.993) (479.917)
Total activo fijo neto 121.750 219.345
OTROS ACTIVOS Intangibles 14.534 20.048 _________ _________ Total activos 4.042.237 3.021.005 ======== ======== Al 31 de diciembre de PASIVOS Y PATRIMONIO 2000 1999 M$ M$ PASIVO CIRCULANTE
Cuentas por pagar 8.519 2.289 Documentos y cuentas por pagar
a empresas relacionadas 8.221 36.532 Provisiones 236.418 154.093 Retenciones 119.380 87.101
Impuesto a la renta 50.854 47.986
_________ _________ Total pasivo circulante 423.392 328.001 _________ _________
PATRIMONIO
Capital pagado 780.627 780.627 Resultados acumulados 1.512.375 1.136.776
Utilidad del ejercicio 1.325.843 775.601 Total patrimonio 3.618.845 2.693.004
_________ __________ Total pasivos y patrimonio 4.042.237 3.021.005 ======== =========
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ESTADO DE RESULTADOS
Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2000 1999
M$ M$
RESULTADO OPERACIONAL
Ingresos de explotación 4.572.685 3.131.747 Gastos de administración y operación (3.224.430) (2.411.711) Resultado operacional 1.348.255 720.036 ________ ________ RESULTADO NO OPERACIONAL Ingresos financieros 535.172 320.291 Gastos financieros (200.522) (61.920) Corrección monetaria (127.032) (58.684) Resultado no operacional 207.618 199.687 _________ _________
Resultado antes de impuesto a la renta 1.555.873 919.723 Impuesto a la renta (230.030) (144.122) UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.325.843 775.601 ======== ========
BCI ADMINISTRADORA DE FONDOS MUTUOS S.A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2000 1999
M$ M$ FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION
Utilidad del ejercicio 1.325.843 775.601
Cargos (abonos) a resultados que no significan movimiento de efectivo:
Depreciación del ejercicio 92.689 96.164
Amortización del ejercicio 6.850 41.130
Saldo de la cuenta corrección monetaria 127.032 58.684 Otros abonos a resultado que no representan flujo de efectivo (1.584) - Disminución (aumento) de activos:
Valores negociables (2.108.271) 834.387
Deudores por ventas (18.871) (7.738)
Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas (4.248) 9.457 Disminución de otros activos 114.962 (61.290)
Impuestos por recuperar 15.342 37.938
Aumento (disminución) de pasivos:
Cuentas por pagar 3.078 (11.280)
Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas (25.768) 24.766
Retenciones y provisiones 102.282 121.378
Impuesto a la renta 2.925 68.242 Flujo (aplicado a) originado por actividades de la operación (367.739) 1.987.439
________ ________
FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
Compras de activo fijo - (55.080)
Ventas de activo fijo 3.966 - Flujo utilizado en actividades de inversión 3.966 (55.080)
________ ________
FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Dividendos pagados (400.000) (314.100)
Flujo utilizado en actividades de financiamiento (400.000) (314.100)
_________ ________
EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO
EQUIVALENTE (75.061) (33.214)
VARIACION NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (838.834) 1.585.045 SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 2.580.455 995.410 SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 1.741.621 2.580.455
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2000 Y 1999
NOTA 1 - INSCRIPCION EN EL REGISTRO DE VALORES
La Sociedad fue constituida por escritura pública de fecha 7 de enero de 1988. Con fecha 16 de marzo de 1988, la Superintendencia de Valores y Seguros aprobó la existencia de Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A., según Resolución Exenta N°036. En la misma resolución, se aprobaron los reglamentos internos de los Fondos Mutuos denominados Fondo Mutuo Bci Efectivo y Fondo Mutuo Bci Rendimiento. Con fecha 31 de enero de 1991, según Resolución Exenta N°029 se aprobó el reglamento interno del Fondo Mutuo Bci Conveniencia. Con fecha 20 de agosto de 1992, según Resolución Exenta N° 189 se aprobó el reglamento interno del Fondo Mutuo Bci Acciones. Con fecha 22 de junio de 1993, mediante Resolución Exenta N° 138, se aprobó el reglamento interno del Fondo Mutuo Bci de Personas. Con fecha 14 de marzo de 1997, mediante resolución exenta N°064 se aprobó el reglamento interno de los Fondos Mutuos Bci Competitivo, Fondo Mutuo Bci Gran Valor y Fondo Mutuo Bci Mercados Desarrollados. Con fecha 10 de septiembre de 2000, según resolución Exenta N° 305 se aprobó el reglamento interno del Fondo Mutuo Bci Frontera.
Con fecha 3 de Marzo de 2000 según Resolución exenta Nº 043 se aprobaron los reglamentos internos de Fondo Mutuo Bci Portafolio Mixto – 25, Fondo Mutuo Bci Solidez y Fondo Mutuo Bci Tecnología Global. Con fecha 20 de octubre de 2000 según Resolución exenta Nº294 se aprobó el reglamento interno de Fondo Mutuo Bci Deposito Mensual. Con fecha 7 de noviembre de 2000 según Resolución exenta Nº 318 se aprobó el reglamento interno de Fondo Mutuo Bci Sector Farmaceutico y Biotecnología, y Fondo Mutuo Bci Sector Telecomunicaciones.
Los fondos son administrados por la Sociedad, la que por tal razón se encuentra sujeta, según la normativa especial contenida en el Decreto Ley N°1.328 y su respectivo reglamento, a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros.
Según Resolución exenta N° 315 de fecha 15 de octubre de 1997 se aprobó la modificación del estatuto social de Bancrédito Administradora de Fondos Mutuos S.A., consistente en la modificación del nombre de la sociedad, por el de Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A.
NOTA 2 - RESUMEN DE CRITERIOS CONTABLES APLICADOS
a) General
Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y a normas impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros.
b) Corrección monetaria
Los estados financieros han sido ajustados para reconocer los efectos de la variación en el poder adquisitivo de la moneda ocurrida en los respectivos ejercicios. Para estos efectos se han aplicado las disposiciones vigentes que establecen que los activos y pasivos no monetarios al cierre de cada ejercicio y el patrimonio inicial y sus variaciones, deben actualizarse con efecto en resultados. El índice aplicado fue el Indice de Precios al Consumidor publicado por el Instituto Nacional de Estadísticas, que experimentó una variación del 4,7 % para el ejercicio 2000 (2,6 % en 1999). Además, los saldos de las cuentas de ingresos y gastos fueron corregidos monetariamente para expresarlos a valores de cierre.
2
c) Saldos del ejercicio anterior
Para fines comparativos las cifras de los estados financieros del ejercicio anterior fueron actualizados extracontablemente en el porcentaje de variación del Indice de Precios al Consumidor para el ejercicio que ascendió a 4,7 %.
d) Bases de conversión
Al cierre de cada ejercicio los activos y pasivos en moneda extranjera y Unidades de Fomento han sido expresados en moneda corriente de acuerdo a las siguientes paridades:
$ por unidad 2000 1999 Unidad de Fomento 15.769,92 15.066,96 Dólar estadounidense 572,68 527,70
e) Depósitos a plazo
Se presentan a su valor de inversión más intereses y reajustes devengados, al cierre de cada ejercicio.
f) Valores Negociables
Las cuotas de Fondos mutuos se presentan al valor de cierre de la respectiva cuota.
Los bonos y papeles emitidos por el estado se presentan a su valor presente, calculando según la tasa de descuento determinado al momento de su adquisición.
g) Operaciones a futuro
La Sociedad mantiene contratos de cobertura de partidas existentes a futuro con el objeto de reducir el riesgo por la fluctuación del tipo de cambio. La valorización de la partida protegida y el instrumento derivado se registró a tipo de cambio de cierre de las correspondientes monedas. Al 31 de diciembre de 2000 se incluyen el efecto neto dentro del rubro valores negociables.
h) Activo fijo
Los bienes del activo fijo se presentan a su costo de adquisición corregido monetariamente. Las depreciaciones han sido calculadas sobre los valores revalorizados del activo, a base del método lineal de acuerdo a la vida útil estimada de los bienes.
i) Intangibles
Los activos intangibles corresponden a licencias de software, las cuales se amortizan en un plazo de cinco años a base del método lineal. Además se presentan líneas telefónicas a su valor de costo corregido monetariamente, deducidas de su respectiva amortización.
j) Vacaciones del Personal
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k) Impuesto a la renta
La Sociedad ha reconocido sus obligaciones tributarias a base de las disposiciones legales vigentes.
A contar del ejercicio 2000, los efectos de impuestos diferidos originados por las diferencias entre el balance tribitario y el balance financiero, se registran por todas las diferencias temporales, conforme a lo establecido en el Boletin Técnico N° 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. Los efectos derivados de los impuestos diferidos existentes al 1 de enero de 2000 y no reconocidos anteriormente se reconocen en resultados a contar del ejercicio 2000, a medida que las diferencias temporales se reversen.
l) Efectivo equivalente
La Sociedad ha determinado que su efectivo equivalente al 31 de diciembre de 2000 y 1999 está compuesto por disponible, cuotas de Fondos Mutuos, depósitos a plazo fijo y papeles emitidos por el Banco Central de Chile con vencimiento inferior a 90 días, según el siguiente detalle:
2000 1999
M$ M$
Disponible 64.695 104.793 Depósitos a plazo 80.577 214.284
Cuotas de fondos mutuos 1.130.417 52.500 Papeles emitidos por el Estado 465.932 2.208.878 Total 1.741.621 2.580.455 ======= =======
NOTA 3 - CAMBIOS CONTABLES
En conformidad a lo establecido por el Boletín Técnico N° 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G., a contar del 1 de enero de 2000 la Sociedad ha dado reconocimiento a los efectos de impuestos diferidos determinados prospectivamente para todas las diferencias temporales, cambio que no originó efectos significativos en los resultados del ejercicio (ver Nota 10).
NOTA 4 - CORRECCION MONETARIA
La corrección monetaria, calculada según lo descrito en la Nota 2 b), significó un cargo a resultados de M$ 93.015 (M$ 46.747 en 1999) de acuerdo al siguiente detalle:
Cargo (abono) a resultados 2000 1999 M$ M$ Activo circulante (16.565) (1.286) Activo fijo (10.366) (7.462) Otros activos (941) (1.053) Patrimonio 120.887 56.548 Cargo a resultados 93.015 46.747 Cuentas de resultado (neto) 34.017 11.937 Saldo cuenta Corrección monetaria 127.032 58.684 ======= =====
4
NOTA 5 - DEPOSITOS A PLAZO
Se presentan en este rubro inversiones en depósitos a plazo efectuadas en el mercado financiero y su detalle es el siguiente:
Moneda o índice de
Institución reajustabilidad 2000 1999
M$ M$
Banco de Crédito e Inversiones $ 24.830 19.778 Banco de Crédito e Inversiones UF 27.191 185.432 Banco de Santiago UF - 9.074 Declaration Funding I, Ltd. US$ 5.697 - Pegasus 3 Limited. US$ 22.859 - Total 80.577 214.284 ===== ======
NOTA 6 - VALORES NEGOCIABLES
Se presentan valorizados de acuerdo a lo descrito en Nota 2 f) y su composición es la siguiente:
- Cuotas de Fondos Mutuos
Nombre del Fondo Mutuo 2000 1999
M$ M$
Fondo Mutuo BCI - Conveniencia 5.283 - Fondo Mutuo BCI - Frontera 134.968 - Fondo Mutuo BCI Competivo 990.166 52.500 Subtotal 1.130.417 52.500 ________ ________
- Bonos:
Nombre Institución 2000 1999
M$ M$
Bonos National Bank of Canada NY 319.309 - Bonos Republica de Costa Rica 591.436 - Bonos Republica de Panama 821.691 - Bonos Westways Funding V Limited 52.687 - Bonos Cia. Sudamericana de Vapores S.A. 269.716 - Subtotal 2.054.839 - ________ ________
5
Nombre Institución 2000 1999
M$ M$
- Pagares reajustables del Banco Central de Chile (PRBC) - 2.208.878 - Pagares reajustables del Banco Central de Chile en dólares (PRD) 465.932 - Subtotal 465.932 2.208.878 ________ ________ - Contratos Derivados: Contratos Forwards (1) 1.583 - Subtotal 1.583 - ________ ________
Subtotal Valores negociables al 31 de diciembre 3.652.771 2.261.378 ======= =======
(1) Contratos Derivados
La Sociedad ha suscrito contratos de derivados (forwards) de moneda, de acuerdo, al siguiente detalle:
Fecha Fecha Compra Venta Utilidad Banco inicio vencimiento moneda Monto moneda Monto (pérdida) M$ M$ M$ Del Desarrollo 20/12/00 29/03/01 US$ 581.843 UF 581.548 (1.692)
Citibank 21/12/00 29/01/01 US$ 687.216 $ 685.524 (295) Citibank 26/12/00 03/04/01 US$ 727.304 UF 727.952 648 Bank Boston 27/11/00 28/02/01 US$ 521.139 UF 525.661 4.522
De A. Edwards 22/08/00 19/02/01 US$ 52.268 UF 50.668 (1.600)
Utilidad neta 1.583 =====
NOTA 7 - DEUDORES VARIOS
El detalle de esta cuenta es el siguiente:
2000 1999
M$ M$ Cuenta por cobrar al personal 11.632 6.591
Rescates anticipados 3.100 129.847 Otras cuentas por cobrar 510 16.439 Total 15.242 152.877 ===== ======
6
NOTA 8 - ACTIVO FIJO
Al 31 de diciembre el Activo fijo presenta el siguiente detalle:
2000 1999
M$ M$
Máquinas y Equipos de oficina 603.266 677.785
Vehículos 15.997 15.997 Activos en Leasing 5.480 5.480
Total activo fijo bruto 624.743 699.262 _______ _______
Depreciación Acumulada (410.304) (383.753) Depreciación Ejercicio (92.689) (96.164) Total depreciación acumulada (502.993) (479.917) _______ _______
Total activo fijo neto 121.750 219.345 ====== ======
NOTA 9 - ACTIVOS INTANGIBLES
Se presentan valorizados según Nota 2 i) y su detalle es el siguiente:
2000 1999 M$ M$ Líneas telefónicas 23.129 23.129 Licencia de software 50.495 63.578 Amortización acumulada (59.090) (66.659) Total 14.534 20.048 ====== ======
NOTA 10 - IMPUESTO A LA RENTA
a) Impuesto a la renta
Al 31 de diciembre de 2000, de acuerdo a las disposiciones vigentes se constituyó una provisión de impuestos a la renta de primera categoría por M$ 242.000 (M$ 141.523 en 1999), una provisión por gastos rechazados de M$ 2.216 (M$ 2.599 en 1999), que se presentan deducidas de pagos provisionales mensuales por M$ 184.182 (M$ 93.376 en 1999) y otros créditos M$ 9.180 (M$ 2.760 en 1999), bajo el rubro Impuesto a la renta del pasivo circulante.
7
b) Saldos de utilidades tributarias
Los saldos de utilidades al 31 de diciembre de 2000, con tasa de crédito del 15% para los accionistas alcanzan a M$ 3.207.649 (M$ 2.137.003 en 1999).
c) Impuestos diferidos
Los impuestos diferidos registrados al cierre del ejercicio presentan el siguiente detalle:
Años de
Diferencia temporal 2000 reverso
M$ Provisión de vacaciones 9.114 1 Amortización de intangibles (178) 1 Otras provisiones 5.250 1 Total 14.186 ===== d) Efecto en resultados
El detalle del efecto en resultado es el siguiente:
Concepto 2000 1999
M$ M$
Impuesto Primera Categoría 242.000 141.523 Impuestos diferidos (neto) (14.186) - Provisión impuestos gastos rechazados 2.216 2.599
Total 230.030 144.122 ====== ======
8
NOTA 11 - PATRIMONIO
a) Movimiento
Al 31 de diciembre de 2000 y 1999 las variaciones, experimentadas por el patrimonio de la Sociedad son las siguientes:
Capital Resultados Utilidad pagado acumulados del ejercicio Total
M$ M$ M$ M$ Saldos al 1 de enero de 1999 726.691 992.866 357.764 2.077.321 Distribución de resultado del ejercicio 1997 - 357.764 (357.764) - Pago de Dividendos - (300.000) - (300.000) Corrección monetaria 18.894 35.116 - 54.010 Utilidad del ejercicio - - 740.784 740.784 Saldos al 31 de diciembre de 1999 745.585 1.085.746 740.784 2.572.115
====== ======= ======= ======= Saldos actualizado al 31 de diciembre
de 2000 para efectos comparativos 780.627 1.136.776 775.601 2.693.004
====== ======= ======= ======= Saldo al 1 de enero de 2000 745.585 1.085.746 740.784 2.572.115
Distribución resultado del ejercicio 1999 - 740.784 (740.784) - Pago de dividendos - (400.000) - (400.000) Corrección monetaria 35.042 85.845 - 120.887 Utilidad del ejercicio - - 1.325.843 1.325.843 Saldos al 31 de diciembre de 2000 780.627 1.512.375 1.325.843 3.618.845
====== ======= ======= =======
b) Capital
De acuerdo a disposiciones legales vigentes se ha incorporado al capital el monto de la revalorización correspondiente a dicho capital, estando éste representado por 1.000 acciones sin valor nominal.
c) Dividendos
Con fecha 29 de diciembre de 2000 la Sociedad canceló un dividendo por un monto ascendente a M$ 400.000 (M$ 300.000, históricos, el 28 de diciembre de 1999) con cargo a utilidades acumuladas.
NOTA 12 - DISTRIBUCION DE ACCIONISTAS
La participación accionaria al 31 de diciembre de 2000 es la siguiente:
Accionista N° de acciones % Banco de Crédito e Inversiones 999 99,90 Bci Corredores de Bolsa S.A. 1 0,10
Total 1.000 100,00 ==== =====
9
NOTA 13 - TRANSACCIONES DE ACCIONES
Durante el ejercicio 2000 se realizaron las siguientes transacciones de acciones:
Empresa Acciones
Compra Venta Empresa Juan Yarur S.A.C. - 10
Banco de Crédito e Invesiones 9 0 BCI Corredores de Bolsa S.A. 1 0
Durante 1999 no se efectuaron transacciones de acciones.
NOTA 14 - PATRIMONIO MINIMO
De acuerdo a las disposiciones establecidas en la Circular N°1.208 del 5 de abril de 1995, que dice relación sobre el patrimonio mínimo que debe mantener la Sociedad Administradora, informamos lo siguiente:
Fondo Mutuo Patrimonio promedio 1% 1%
M$ M$ UF BCI Efectivo 7.071.539 70.715 4.484,19 BCI Rendimiento 31.456.424 314.564 19.947,10 BCI Conveniencia 18.215.820 182.158 11.550,98 BCI Acciones 9.808.320 98.083 6.219,63 BCI de Personas 53.788.247 537.882 34.108,10 BCI Competitivo 76.524.292 765.243 48.525,48
BCI Gran Valor 59.385.265 593.853 37.657,32
BCI Mercado Desarrollados 9.801.479 98.015 6.215,31
BCI Frontera 3.975.867 39.759 2.521,19
BCI Portafolio Mixto - 25 1.962.505 19.625 1.244,46
BCI Solidez 753.837 7.538 478,00
BCI Tecnología Global 2.465.887 24.659 1.563,67
BCI Deposito Mensual 3.299.158 32.992 2.092,08
BCI Sector Farmaceutico y Biotec. 31.968 320 20,29 BCI Sector Telecomunicaciones 24.832 248 15,73
Total 278.565.440 2.785.654 176.643,53
========= ======= ========
La Sociedad Administradora debe mantener en todo momento, un patrimonio a lo menos equivalente a UF 18.000 o equivalente al 1% de la suma de los patrimonios promedios diarios de cada uno de los Fondos administrados, correspondiente al semestre calendario anterior al 31 de diciembre de 2000.
En consecuencia, el patrimonio mínimo al 31 de diciembre de 2000 que debe poseer la Sociedad Administradora es UF 176.643,53 equivalente a M$2.785.654, siendo el patrimonio depurado actual de la Sociedad M$ 3.537.002.
De acuerdo a lo establecido en el D.L. Nº1.328 y su reglamento Nº249 la Sociedad debe mantener un monto máximo de inversión en activo fijo, en relación al total de activos:
Máximo Permitido por D.L. Nª1.328 y su Reglamento Nª24 25,00% Porcentaje de la Sociedad 3,36%
10
NOTA 15 - TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS
A continuación se resumen los principales saldos y transacciones con partes relacionadas:
2000
Saldo
Utilidad activo
Nombre Relación RUT Descripción Monto (pérdida) (pasivo)
M$ M$ M$
Banco de Crédito e Inversiones Accionista 97.006.000-6 Cuenta corriente 18.483.869.218 - 46.756
Arriendo oficina 49.487 (49.487) -
Comisiones 269.741 (229.699) (7.240)
Dieta directores 1.407 (1.407) -
Participaciones 22.223 (22.223) -
Servicios administración personal 11.731 (9.941) 151
Reemplazo personal 260 (260) -
Reembolsos de gastos 10.509 10.509
Bci Corredor de Bolsa S.A. Accionistas comunes 96.519.800-8 Uso terminal bolsa 3.279 (2.779) - Reembolso de gastos (2.355) 1.997 3.505 Comisiones por transacciones
de acciones 11 (10) -
Comisiones por transacciones
de renta fija 10.809 (9.160) (981) Compra y venta de instrumentos
financieros: - - -
Compra - - -
11
1999
Saldo
Utilidad activo
Nombre Relación RUT Descripción Monto (pérdida) (pasivo)
M$ M$ M$
Banco de Crédito e Inversiones Accionista 97.006.000-6 Cuenta corriente 19.868.930.251 - 96.161
Comisiones 202.540 163.939 (31.647) Arriendo oficinas 59.184 (59.184) (4.229) Dieta directores 1.270 (1.270) - Participaciones 11.237 (11.237) - Compra y ventas de instrumentos financieros: Bonos 1.979.736 21.415 - DPR 6.219.849 7.997 185.432 DPF 10.685.044 16.645 19.777
BCI Corredor de Bolsa S.A. Accionistas comunes 96.519.800-8 Comisiones - - -
Uso terminal 3.808 (3.138) -
Asesoría financiera - - -
Reembolso de gastos 26.640 22.576 (460)
Comisiones por transacciones
de acciones 3.457 (2.930) (196)
Comisiones por transacciones
de renta fija 10.867 (9.529) -
Compra y venta de instrumentos
financieros:
Compra 66.206.651 - -
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NOTA 16 - REMUNERACION DE LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA
La sociedad percibe una remuneración de los Fondos Mutuos administrados, calculada según el siguiente detalle:
a) Fondo Mutuo Bci Efectivo
2,30% anual (IVA incluido) de Lunes a Jueves hasta el 8 de octubre de 2000, desde esa fecha 2,50% anual (IVA incluido) y un 3,30% anual (IVA incluido) de Viernes a Domingo. La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 257.478 (M$ 270.955 en 1999).
b) Fondo Mutuo Bci Rendimiento
1,50% anual (IVA incluido). La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 481.411 (M$ 626.205 en 1999).
c) Fondo Mutuo Bci Conveniencia
3,00% anual (IVA incluido). La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 540.113 (M$ 677.904 en 1999).
d) Fondo Mutuo Bci Acciones
La remuneración está determinada por la cartera, 2,12% anual renta fija nacional y 6,00% anual renta fija internacional y renta variable nacional e internacional, (IVA Incluido).
La remuneración de este Fondo ascendió en el ejercicio a M$ 535.860 (M$ 249.527 en 1999).
e) Fondo Mutuo Bci de Personas
2,12% anual (IVA incluido). La remuneración de este fondo mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 782.642 (M$ 458.150 en 1999)
f) Fondo Mutuo Bci Competitivo
0,75% anual (IVA incluido). La remuneración de este fondo mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 536.599 (M$ 506.533 en 1999).
g) Fondo Mutuo Bci Gran Valor
1,06% anual (IVA incluido) hasta el 24 de octubre de 2000, desde esa fecha 1,20% anual (IVA incluido). La remuneración de este Fondo Mutuos ascendió en el ejercicio a M$ 417.294 (M$ 98.000 en 1999)
h) Fondo Mutuo Bci Mercados Desarrollados
La remuneración está determinada por la cartera, 2,12% anual renta fija nacional, 5,90% anual renta fija internacional y renta variable nacional e internacional. La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 551.448 (M$ 144.530 en 1999).
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i) Fondo Mutuo Bci Frontera
1,70% anual (IVA incluido) hasta el 8 de octubre de 2000, desde esa fecha 1,90% anual (IVA incluido). La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 62.586 (M$ 28.594 en 1999).
j) Fondo Mutuo Bci Portafolio Mixto - 25
La remuneración está determinada por la cartera, 1,50% anual renta fija, 3,00% anual renta variable hasta el 8 de octubre de 2000, desde esa fecha 4,50% anual (IVA incluido). La remuneración de este fondo ascendió en el ejercicio a M$ 20.436.
k) Fondo Mutuo Bci Solidez
La remuneración está determinada por la cartera, 2,12% anual renta fija, 3,50% anual renta variable, esta ascendió en el ejercicio a M$ 17.336.
l) Fondo Mutuo Bci Tecnología Global
La remuneración está determinada por la cartera 2,12% anual (IVA incluido), 6,00% annual renta variable, esta ascendió en el ejercicio a M$ 79.930.
m) Fondo Mutuo Bci Depósito Mensual
2,15% anual (IVA incluido). La remuneración de este Fondo Mutuo ascendió en el ejercicio a M$ 29.328.
n) Fondo Mutuo Bci Sector Farmacéutico y Biotecnología
La remuneración está determinada por la cartera, 2,12% anual renta fija, 6,00% anual renta variable, esta ascendió en el ejercicio a M$ 772.
ñ) Fondo Mutuo Bci Sector Telecomunicaciones
La remuneración está determinada por la cartera, 2,12% anual renta fija, 6,00% anual renta variable, esta ascendió en el ejercicio a M$ 588.
Las citadas remuneraciones son devengadas en forma diaria.
NOTA 17 - REMUNERACION DEL DIRECTORIO
Durante el ejercicio el Directorio percibió una remuneración ascendente a M$ 1.434 (M$ 1.270 en 1999).
NOTA 18 - CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS
La Sociedad no mantiene compromisos ni contingencias directas e indirectas al 31 de diciembre de 2000 y 1999.
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NOTA 19 - GASTOS DE INVESTIGACION Y DESARROLLO
La Sociedad no ha efectuado desembolsos por conceptos de gastos de investigación y desarrollo desde el inicio de sus operaciones.
NOTA 20 - SANCIONES
Durante los ejercicios 2000 y 1999, la Sociedad no registra sanciones.
NOTA 21 - HECHOS POSTERIORES
Entre el 31 de diciembre de 2000 y la fecha de emisión de estos estados financieros (12 de enero de 2001), no han ocurrido hechos de carácter financiero o de otra índole, que afecten en forma significativa los saldos o interpretación de los presentes estados financieros.
Jorge Farah Taré Luis Salinas López Gerente General Contador General
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INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
Santiago, 12 de enero de 2001
Señores Accionistas y Directores
Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A.
Hemos efectuado una auditoría a los balances generales de Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A. al 31 de diciembre de 2000 y 1999 y a los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas) es responsabilidad de la administración de Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en las auditorías que efectuamos.
Nuestras auditorías fueron efectuadas de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los estados financieros están exentos de errores significativos. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los importes y las informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestras auditorías constituyen una base razonable para fundamentar nuestra opinión.
En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Bci Administradora de Fondos Mutuos S.A. al 31 de diciembre de 2000 y 1999, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile.
