I. GOBIERNO NACIONAL

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Cuenta General de la República 2010 Página 9

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1. MARCO INSTITUCIONAL

El Marco Institucional del Gobierno Nacional del ejercicio 2010, está constituido por los niveles de Gobierno Central con (33) treinta y tres entidades; (18 ) diez y ocho Ministerios, (11) once entidades que representan a los Poderes y Otras entidades del Estado y (04) cuatro entidades captadoras); (36) treinta y seis Universidades Nacionales; (01) uno Asamblea Nacional de

Rectores; (03) tres Organismos Descentralizados Autónomos; (60) sesenta Instituciones Públicas Descentralizadas las que incluyen la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y el

Fondo Consolidado de Reserva; (102) ciento dos Sociedades de Beneficencia Pública; (05) cinco Entidades de Tratamiento Empresarial - ETES.

Es necesario comentar, que las entidades: Agencia de la Promoción de la Inversión Privada - PROINVERSIÓN, Dirección Nacional del Tesoro Público - DNTP y la Dirección Nacional de

Endeudamiento Público - DNEP consideradas captadoras no presentan información

presupuestal.

En el ejercicio fiscal 2010, se crearon entidades que fueron incorporadas en el universo de entidades que conforman el Gobierno Nacional, según detalle:

• Ministerio de Cultura, creado con Ley N° 29565, como Organismo del Poder Ejecutivo con

personería jurídica de derecho público, Órgano Rector en materia de cultura, cuyo objetivo es dirigir, supervisar y ejecutar la política nacional de la cultura. Asimismo, su misión es contribuir al desarrollo integral de la Nación, la implementación y administración del sistema de registros nacionales relativo a los bienes de patrimonio cultural, creadores, productores de arte, de especialidades afines, de las manifestaciones culturales; y de personas naturales y jurídicas que realizan actividades culturales.

• Universidad Nacional de Jaén, creada con Ley Nº 29304, cuyo objetivo es ser una entidad

líder e innovadora con capacidad académica, científica, tecnológica y moderna en la formación de profesionales de alto nivel competitivo bajo los estándares internacionales de calidad; a fin de continuar con el desarrollo social en la educación de la región y del país.

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1 Agencia de Promoción de la Inversión Privada - PROINVERSIÓN 7 Autoridad Nacional del Agua - ANA 2 Dirección Nacional del Endeudamiento Público - DNPP 8 Biblioteca Nacional del Perú - BN 3 Dirección Nacional del Tesoro Público - DNTP 9 Centro de Formación en Turismo - CENFOTUR 4 Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT 10Centro Nacional de Planeamiento Estratégico - CEPLAN

11Centro Vacacional Huampaní - CVH

12Comisión de Promoción del Perú para la Exportación y el Turismo - PROMPERÚ 13Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida Sin Drogas - DEVIDA

1Congreso de la República - CG 14Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores - CONASEV

2 Consejo Nacional de La Magistratura- CNM 15Consejo Nacional de Camélidos Sudamericanos - CONACS

3 Contraloría General de la República - CG 16Consejo Nacional de Ciencias, Tecnología e Innovación Tecnológica - CONCYTEC 4 Defensoría del Pueblo - DP 17Consejo Nacional para la Integraciòn de la Persona con Discapacidad -CONADIS

5 Fuero Militar Policial - FMP 18Cuerpo General de Bomberos Voluntarios del Perú - CGBVP

6 Jurado Nacional de Elecciones - JNE 19Despacho Presidencial - DP

7 Oficina Nacional de Procesos Electorales - ONPE 20 Dirección Nacional de Inteligencia - DINI

8 Poder Judicial - PJ 21Fondo Consolidado de Reservas Previsionales - FCR

9 Presidencia del Consejo de Ministros - PCM 22 Instituto del Mar del Perú - IMARPE 10Registro Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC 23 Instituto Geofísico del Perú - IGP

11Tribunal Constitucional - TC 24 Instituto Geográfico Nacional- IGN

25 Instituto Geológico Minero Y Metalúrgico - INGEMMET

26 Inst. Nac. de Defensa de la Competencia y de la Protec. de la Propiedad Intelectual- INDECOPI 27 Instituto Nac. de Desarrollo de Pueblos Andinos Amazónicos y Afroperuano - INDEPA 1Ministerio de Agricultura-MINAG 28 Instituto Nacional de Enfermedades Neoplásicas - INEN

2 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo- MINCETUR 29 Instituto Nacional de Cultura - INC

3 Ministerio de Defensa- MIMDEF 30 Instituto Nacional de Defensa Civil - INDECI

4 Ministerio de Economía y Finanzas - MEF 31Instituto Nacional de Desarrollo - INADE 5 Ministerio de Educación - MINEDU 32 Instituto Nacional de Estadística e Informática - INEI 6 Ministerio de Energía y Minas- MEM 33 Instituto Nacional de Innovación Agraria - INIA

7 Ministerio de Justicia- MJ 34 Instituto Nacional de Radio y Televisión del Perú - IRTP

8 Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social - MIMDES 35 Instituto Nacional de Recursos Naturales - INRENA 9 Ministerio de la Producción - PRODUCE 36 Instituto Nacional de Salud - INS

10Ministerio de Relaciones Exteriores - MREE 37 Instituto Nacional Penitenciario - INPE

11Ministerio de Salud - MINSA 38 Instituto Peruano de Energía Nuclear - IPEN

12Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - MTPE 39 Instituto Peruano del Deporte - IPD 13Ministerio de Transportes y Comunicaciones - MTC 40 Instituto Tecnológico Pesquero del Perú - ITP 14Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento - MVCS 41Oficina de Normalización Previsional - ONP

15Ministerio de Cultura - MC 42 Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental - OEFA

16Ministerio del Ambiente - MINAM 43 Organismos Super. de la Invers. en Infraestructura de Transp. de Uso Público - OSITRAN 17Ministerio del Interior - MININTER 44 Organismo Supervisor de Recursos Foresta. y de Fauna Silv. - OSINFOR

18Ministerio Público - MP 45 Organismo de Formalización de la Propiedad Informal- COFOPRI

46 Organismo Supervisor de la Inversión en Energía y Minas - OSINERGMIN 47 Organismo Supervisor de la Inversión Privada en Telecomunicaciones - OSIPTEL 1Fondo Nac.de Desarrollo Pesquero - FONDEPES 48 Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE

2 Instituto de Invest. de la Amazonía Peruana - IIAP 49 Seguro Integral de Salud - SIS

3 Superintend. de Bienes Estatales - SBE 50 Serv. Nac. de Areas Naturales Proteg. por el Estado - SERNANP

51Servicio Nacional de Capacitación para la Industria de la Construcción - SENCICO 52 Servicio Nacional de Meteorología e Hidrología - SENAMHI

53 Servicio Nacional de Sanidad Agraria - SENASA

1 Academia de la Magistratura - AM 54 Sierra Exportadora - SE

2 Agencia de Promoción de la Inversión Privada - PROINVERSIÓN 55 Superint.de Banca, Seg.y Administradoras Privadas de Fdos. de Pensiones - SBS - AFP 3 Agencia Peruana de Cooperación Internacional - APCI 56 Superintendencia de Transporte Terrestre de Personas, Carga y Mercancías - SUTRAN 4 Archivo General de la Nación - AGN 57 Superintendencia Nacional de Administración Tributaria - SUNAT (Gastadora) 5 Autoridad Portuaria Nacional - APN 58 Superintendencia Nacional de Aseguramiento en Salud - SUNASA 6 Autoridad Nacional de Servicio Civil - SERVIR 59 Superintendencia Nacional de los Registros Públicos - SUNARP

MARCO INSTITUCIONAL 2010 GOBIERNO NACIONAL

INSTITUCIONES PÚBLICAS DESCENTRALIZADAS ENTIDADES CAPTADORAS

PODERES Y OTRAS ENTIDADES DEL ESTADO

ENTIDADES GASTADORAS

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60 Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento - SUNASS 28 Universidad Nacional Micaela Bastidas de Apurímac

29 Universidad Nacional Pedro Ruíz Gallo

30 Universidad Nacional San Antonio Abad del Cusco

31 Universidad Nacional San Cristóbal de Huamanga

1 Comité de Adm.de Zotac.-Adm. del Sist.de Ceticos Tacna-ZOFRANCA 32 Universidad Nacional San Luis Gozaga de Ica

2 Patronato del Parque de las Leyendas-PATPAL 33 Universidad Nacional Santiago Antúnez de Mayolo

3 Centro de Exportación, Transformación, Industria, Comercialización y Servicios- 34 Universidad Nacional Tecnológica del Cono Sur de Lima CETICOS MATARANI 35 Universidad Nacional Toribio Rodríguez de Mendoza

4 Centro de Exportación, Transformación, Industria, Comercialización y Servicios 36 Universidad Nacional Tumbes CETICOS - PAITA 37 Asamblea Nacional de Rectores

5 Centro de Exportación, Transformación, Indus. Comercialización y Servic.-CETICOS ILO

1 Universidad Nacional de Jaén 1 Sociedad de Beneficencia Pública de Chachapoyas

2 Universidad Nacional del Centro Del Perú 2 Sociedad de Beneficencia Pública de Jumbilla - Bongara

3 Universidad Nacional Agraria de La Molina 3 Sociedad de Beneficencia Pública de Rodriguez de Mendoza

4 Universidad Nacional Agraria de la Selva 4 Sociedad de Beneficencia Pública de Huaraz

5 Universidad Nacional Amazónica de Madre de Dios 5 Sociedad de Beneficencia Pública de Aija

6 Universidad Nacional Daniel Alcides Carrión 6 Sociedad de Beneficencia Pública de Chiquian - Bolognesi

7 Universidad Nacional de Cajamarca 7 Sociedad de Beneficencia Pública de Carhuaz

8 Universidad Nacional de Educ. Enrique Guzmán Y Valle 8 Sociedad de Beneficencia Pública de Casma

9 Universidad Nacional de Huancavelica 9 Sociedad de Beneficencia Pública de Corongo

10 Universidad Nacional de Ingeniería 10 Sociedad de Beneficencia Pública de Huari

11 Universidad Nacional de la Amazonía Peruana 11 Sociedad de Beneficencia Pública. de Caraz

12 Universidad Nacional de Moquegua 12 Sociedad de Beneficencia Pública de Cabana - Pallasca

13 Universidad Nacional de Piura 13 Sociedad de Beneficencia Pública de Pomabamba

14 Universidad Nacional de San Agustin - Arequipa 14 Sociedad de Beneficencia Pública de Recuay

15 Universidad Nacional de San Martin - Tarapoto 15 Sociedad de Beneficencia Pública de Chimbote

16 Universidad Nacional de Trujillo 16 Sociedad de Beneficencia Pública de Yungay

17 Universidad Nacional de Ucayali 17 Sociedad de Beneficencia Pública de Abancay

18 Universidad Nacional del Altiplano - Puno 18 Sociedad de Beneficencia Pública de Andahuaylas

19 Universidad Nacional del Callao 19 Sociedad de Beneficencia Pública de Chalhuanca - Aymaraes

20 Universidad Nacional del Santa 20 Sociedad de Beneficencia Pública de Arequipa

21 Universidad Nacional Federico Villarreal 21 Sociedad de Beneficencia Pública de Camana

22 Universidad Nacional Hermilio Valdizán - Huánuco 22 Sociedad de Beneficencia Pública de Caraveli

23 Universidad Nacional Intercultural de la Amazonia 23 Sociedad de Beneficencia Pública de Aplao

24 Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann 24 Sociedad de Beneficencia Pública de Huancarqui

25 Universidad Nacional José Faustino Sánchez Carrión 25 Sociedad de Beneficencia Pública de Chivay

26 Universidad Nacional José María Argüedas 26 Sociedad de Beneficencia Pública de Chuquibamba

27 Universidad Nacional Mayor de San Marcos 27 Sociedad de Beneficencia Pública de Mollendo

EM PRESA DE TRATAM IENTO EM PRESARIAL

UNIVERSIDADES SOCIEDADES DE BENEFICIENCIA PÚBLICA

MARCO INSTITUCIONAL 2010 GOBIERNO NACIONAL

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28 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Ayacucho 66 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Chiclayo

29 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huanta 67 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Chongoyape

30 Sociedad de Beneficencia Pub . de Puquio 68 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Monsefu

31 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Coracora 69 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Lamb ayeque

32 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Cajamarca 70 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Motupe

33 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Cajab amb a 71 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Lima

34 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Celendin 72 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Barranca

35 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Chota 73 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Cañete

36 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Contumaza 74 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Matucana

37 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Cutervo 75 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huacho

38 Sociedad de Beneficiencia Púb lica de Bamb amarca - Hualgayo 76 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Iquitos

39 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Jaén 77 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Puerto Maldonado

40 Sociedad de Beneficencia Púb lica de San Miguel 78 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Moquegua

41 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Callao 79 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Omate

42 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Cusco 80 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Ilo

43 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Sicuani 81 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Pasco

44 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huancavelica 82 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Piura

45 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Pampas Tayacaja 83 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Catacaos

46 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huanuco 84 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Ayab aca

47 Sociedad de Beneficencia Púb lica de La Unión - Dos De Mayo 85 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huancab amb a

48 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Llata - Huamalies 86 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Chulucanas

49 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Ica 87 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Paita

50 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Chincha 88 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Sullana

51 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Nazca 89 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Puno

52 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Palpa 90 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Azangaro

53 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Pisco 91 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Juli - Chucuito

54 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huancayo 92 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huancane

55 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Concepcion 93 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Lampa

56 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Jauja 94 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Ayaviri - Melgar

57 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Tarma 95 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Juliaca - San Roman

58 Sociedad de Beneficencia Púb lica de La Oroya - Junin 96 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Moyob amb a

59 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Trujillo 97 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Lamas

60 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Otuzco 98 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Juanjui

61 Sociedad de Beneficencia Púb lica de San Pedro de Lloc 99 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Tarapoto

62 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Guadalupe 100 Sociedad de Beneficencia Púb lica. de Tacna

63 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Huamachuco 101 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Tarata

64 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Santiago de Chuco 102 Sociedad de Beneficencia Púb lica de Tumb es

65 Juntas de Participación Social de Moche

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2. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

2.1 MARCO LEGAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

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2.2 ESTADO DE PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

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NOTAS A LOS ESTADOS PRESUPUESTARIOS NOTA 01: OBJETIVOS Y RECURSOS

El artículo 24º de la Ley Nº 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad, establece que las entidades del sector público se encuentran sujetas a la rendición de cuentas para la elaboración de la Cuenta General de la República agrupadas en los niveles de Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales. Niveles que también son reconocidos por la Constitución Política del Perú.

El objetivo de la Cuenta General de la República es de informar los resultados de la gestión pública en temas presupuestarios, financieros, económicos, patrimoniales y de cumplimiento de metas; de proveer información para el planeamiento, la toma de decisiones y de facilitar el control y la fiscalización de la gestión pública.

La Ley Nº 29465, Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010, asigna a las entidades del Gobierno Nacional un crédito presupuestario de S/. 58 953 779,6 mil, incluyendo a la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, el Presupuesto Institucional de Apertura asciende a la suma de S/. 59 335 192,2 mil por toda fuente de financiamiento, desagregado en Recursos Ordinarios S/. 41 532 306,8 mil; Recursos Directamente Recaudados S/. 5 557 021,2 mil; Recursos por Operaciones de Crédito S/. 9 376 875,2 mil; Donaciones y Transferencias S/. 301 203,5 mil y Recursos Determinados S/. 2 567 785,5 mil. Al término del ejercicio, cierra con un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Ingresos de S/. 79 245 980,8 mil, superior en 11.6% al presupuesto inicial, y un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de Gastos de S/. 64 022 851,6 mil que supera al presupuesto de apertura en 7,9%.

NOTA 02: PRINCIPALES PRÁCTICAS PRESUPUESTALES

Las principales prácticas presupuestales contempladas para la integración de la Cuenta General de la República son las siguientes:

• La presentación de las rendiciones de cuentas por las entidades se hace en cumplimiento de los lineamientos establecidos por la Directiva Nº 003-2010-EF/93.01 Cierre Contable y Presentación de Información para la elaboración de la Cuenta General de la República, aprobada con la Resolución Directoral Nº 018-2010-EF/93.01.

• La Tercera Disposición Final de la Ley Nº 29465 - Ley de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2010, atribuye funciones a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública como, determinar el período de regularización así como efectuar la conciliación del marco presupuestal con las entidades del Gobierno Nacional excepto las Sociedades de Beneficencia Pública y las Entidades de Tratamiento Empresarial – ETES.

• Para el ejercicio 2010, se implementó Notas a los Estados Presupuestarios, estipuladas en la Directiva Nº 003-2010-EF/93.01 Cierre Contable y Presentación de Información para la elaboración de la Cuenta General de la República, numeral 4.2, literal d), aprobada con la Resolución Directoral Nº 018-2010-EF/93.01.

• En la recepción de las Rendiciones de Cuentas por parte de los pliegos del sector público se tomó en consideración el artículo 28º de la Ley Nº 28708, indica que el plazo de presentación no debe exceder el 31 de marzo siguiente al ejercicio fiscal materia de rendición de cuentas. En ese sentido quedaron dos entidades en situación de omisos: el Instituto Nacional de Cultura y la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, comunicándosele su condición de OMISOS a través de los oficios correspondientes, los mismos que regularizaron antes de la fecha de corte (11 de mayo), fecha establecida con Memorando Circular Nº 001-2011-EF/93.01.

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• Los Estados Presupuestarios son elaborados bajo los principios de lo percibido cuando se trata de los ingresos y el devengado en lo que corresponde a la ejecución de gastos.

• Se realiza el proceso de evaluación de las Rendiciones de Cuentas, consecuentemente se emite el oficio de apreciaciones, a través de los mismos se hace de conocimiento a las entidades las observaciones determinadas a fin de ser subsanadas oportunamente.

• Las rendiciones de cuentas son procesadas e integradas a través del Sistema ORACLE - SICON para la elaboración de la Cuenta General de la República.

• Los estados presupuestarios y cuadros de la información presupuestaria del Gobierno

Nacional son mostrados en moneda de curso legal a valores históricos y en miles de nuevos soles con un decimal en la Cuenta General de la República 2010.

NOTA 03: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS - RECURSOS ORDINARIOS

Representa los ingresos provenientes de la recaudación tributaria como del Impuesto a la Renta, Impuesto a la Propiedad, Impuesto a la Producción y el Consumo, Impuesto sobre el Comercio y las Transacciones, Multas Tributarias, Devoluciones de Impuestos, Intereses y Descuentos de Documentos Valorados. Así mismo comprende los ingresos provenientes de la venta de activos financieros así como los Saldos de Ejercicios Anteriores.

En Miles de Nuevos Soles

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN

Imp. y Contrib.Obligatorias 53 809 321,3 57 160 184,0 55 838 822,9 45 504 518,2 Venta de Activos No Financieros 50 101,0 161 705,7 27 619,2 39 577,5

Saldos de Balance 1 538 782,6 1 538 782,5 2 542 866,8 3 827 913,4 Otros Ingresos 1 177 496,9 2 129 387,8 ( 6 004 857,0) 2 937 236,4 56 575 701,8 60 990 060,0 52 404 451,9 52 309 245,5 2010 2009 GENÉRICA DE INGRESO TOTAL

Los Recursos Ordinarios reportan un incremento en el Presupuesto Institucional Modificado - PIM del 8,0% y 16,6% en la captación respecto al ejercicio 2009. Los ingresos provienen de las recaudaciones de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaría - SUNAT de S/. 57 162 263,9 mil y Otras Captaciones S/. 3 827 796,1 mil, mostrando una mayor ejecución de 25,6% y menor recaudación de <43,7>% en relación al año anterior.

El Gobierno Nacional presenta un Presupuesto Institucional Modificado - PIM de S/. 56 575 701,8 mil, superior en 6,4% al PIA, sustentado con los créditos suplementarios

siguientes:

• Decreto Supremo N° 006-2010-EF, dispone la incorporación de los Saldos de Balance por

S/. 290 000,0 mil a favor del Ministerio de Economía y Finanzas para ser transferidos a la Corporación Financiera de Desarrollo S.A. - COFIDE, entidad que utilizará dichos recursos para participar en la constitución de un Fondo de Inversión en Infraestructura, al amparo de la Ley de Fondos de Inversión.

• Decreto Supremo N° 010-2010-EF, faculta la incorporación de los Saldos de Balance por

S/. 283 933,8 mil, destinado al Ministerio de Transportes para garantizar la continuidad de los proyectos de inversión y la conservación de carreteras que se encuentran en ejecución o para aquellos que hayan iniciado procesos de selección debidamente registrados en el SEACE.

• Decreto Urgencia N° 006-2010, autoriza incorporar ingresos diversos por la suma de

S/. 175 000,0 mil asignada al Ministerio de Energía y Minas para financiar el Fondo para la Estabilización de Precios de los Combustibles derivados del petróleo, fondo intangible

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destinado a evitar que la alta volatilidad de los precios del petróleo crudo y sus derivados se traslade a los consumidores.

• Decreto Supremo N° 053-2010-EF, establece la incorporación de Saldos de Balance por

S/. 260 760,0 mil, destinado a las entidades: Ministerio del Ambiente S/. 1 550,0 mil; Instituto de Investigaciones de la Amazonía Peruana S/. 68,3 mil; Ministerio del Interior S/. 67 649,2 mil; Ministerio de Educación S/. 155 501,7 mil; Universidades Nacionales S/. 2 897,8 mil; Instituciones Públicas Descentralizadas S/. 2 256,4 mil; Instituto Nacional de Innovación Agraria S/. 3 232,4 mil; Ministerio Público S/. 1 171,8 mil y los Gobiernos Regionales S/. 26 432,3 mil, destinados para proyectos de inversión pública que se encuentren en ejecución o para aquellos que hayan iniciado procesos de selección, debidamente registrados en el SEACE.

• Decreto Supremo N° 057-2010-EF, faculta incorporar recursos de la incautación del dinero

obtenido ilícitamente en perjuicio del Estado al presupuesto del Ministerio de Justicia de S/. 179,0 mil, destinado para atender la Gestión Estratégica del Programa.

• Decreto Supremo N° 061-2010-EF, autoriza el crédito suplementario por los Saldos de

Balance S/. 34 256,0 mil atribuido al Gobierno Regional de Huancavelica S/. 4 175,1 mil; Gobierno Regional de Ica S/. 1 394,6 mil, Gobiernos Locales S/. 30 049,8 mil y la Universidad Nacional Micaela Bastidas de Apurímac S/. 31,1 mil, destinados para la adquisición de Activos No Financieros.

• Decreto Supremo N° 067-2010-EF, autoriza la incorporación de Saldos de Balance

S/. 598 661,8 mil, destinados a la Presidencia de Consejo de Ministros por S/. 8 157,6 mil, sector Ambiente por S/. 21,2 mil, Sector Educación por S/. 24 926,0 mil, Sector Salud con S/. 50 405,9 mil, Trabajo y Promoción S/. 1 066,4 mil, Agricultura por S/. 42 464,8 mil, Contraloría General con S/. 3 190,0 mil, Sector Defensa S/. 65 292,2 mil, Sector Comercio Exterior y Turismo con S/. 14 181,6 mil, Sector Vivienda, Construcción y Saneamiento por S/. 3 138,6 mil, Sector Producción S/. 3 329,9 mil y Sector Mujer y Desarrollo Social con S/. 921,8 mil, destinados estos recursos para continuar los proyectos de inversión pública que se encuentren en ejecución o para aquellos que hayan iniciado procesos de selección, debidamente registrados en el SEACE.

• Decreto Supremo N° 069-2010-EF, acredita la incorporación de los Saldos de Balance

S/. 5 039,2 mil, a favor del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo recursos provenientes del depósito intangible generado por los recursos no utilizados como consecuencia de la aplicación del artículo 6º del Decreto de Urgencia N° 026-2009, a fin de establecer los mecanismos de reparación a los ex trabajadores del Estado cesados irregularmente en la década pasada, habiendo establecido como uno de sus beneficios la compensación económica.

• Decreto Supremo N° 070-2010-EF, faculta incluir al presupuesto la suma de S/. 24 420,0 mil,

proveniente de la mayor recaudación del Impuesto General a las Ventas, para atender la emisión de Documentos Cancelatorios - Tesoro Público asumido por el Ministerio de Economía y Finanzas.

• Decreto Supremo N° 071-2010, dispone incorporar los recursos por la incautación del dinero

obtenido ilícitamente en perjuicio del Estado al presupuesto del Ministerio de Justicia por S/. 2 267,3 mil para atender la Gestión Estratégica del Programa.

• Decreto Supremo N° 074-2010-EF, faculta la incorporación de los Saldos de Balance de

S/. 14 916,8 mil, para el presupuesto del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo S/. 75,2 mil, Gobierno Regional Huancavelica S/. 9 079,5 mil y Gobierno Regional Madre de

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Dios S/. 5 762,1 mil, destinados para continuar los proyectos de inversión pública que se encuentren en ejecución o para aquellos que hayan iniciado procesos de selección, debidamente registrados en el SEACE.

• Decreto Supremo N° 075-2010-EF, autoriza la incorporación de los fondos provenientes de

la concesión del Aeropuerto Internacional Jorge Chávez la suma de S/. 611 617,2 mil para el Ministerio de Transportes y Comunicaciones, orientados a los gastos concurrentes vinculados a la ejecución de acciones de expropiación de terrenos adyacentes al Aeropuerto, el cofinanciamiento de la concesión del primer grupo de Aeropuertos de Provincias, concesiones y los trabajos destinados a la rehabilitación y mejoramiento del aeropuerto del Cusco.

• Decreto Urgencia N° 031-2010, faculta incorporar la recaudación de S/. 300 000,0 mil

proveniente de las utilidades del Banco Central de Reserva al presupuesto del Ministerio de Energía y Minas, para financiar las Transferencias al Fondo para la Estabilización de Precios de los Combustibles derivados del petróleo, como fondo intangible destinado a evitar que la alta volatilidad de los precios del petróleo crudo y sus derivados se traslade a los consumidores.

• Decreto Supremo N° 121-2010-EF, faculta la incorporación de los fondos provenientes de la

concesión del Aeropuerto Internacional Jorge Chávez por la suma de S/. 7 961,3 mil a favor del Ministerio de Transportes y Comunicaciones para financiar la continuidad de las acciones de expropiación de las áreas afectadas por las obras del tramo Vial Puente Pucusana - Cerro Azul - Ica (Red Vial N° 6) de la Carretera Panamericana Sur.

• Decreto Supremo N° 256-2010-EF, faculta incorporar los recursos de la incautación del

dinero obtenido ilícitamente en perjuicio del Estado S/. 3 051,4 mil al presupuesto del Ministerio de Justicia, para atender la Gestión Estratégica del Programa.

• Decreto Urgencia N° 083-2010, autoriza incorporar al presupuesto S/. 720 000,0 mil por la

mayor recaudación de ingresos del Impuesto General a las Ventas, para el Ministerio de Energía y Minas, destinado a financiar el Fondo para la Estabilización de Precios de los Combustibles derivados del petróleo, como fondo intangible destinado a evitar que la alta volatilidad de los precios del petróleo crudo y sus derivados se traslade a los consumidores.

Ingresos tributarios, dentro de este concepto, el rubro de mayor relevancia es la recaudación

de los Impuestos y Contribuciones Obligatorias, que representa el 93,7% del ingreso del ejercicio, su estructura se concentra en cuatro impuestos: Impuesto General a las Ventas con el 55,0%, Impuesto a la Renta con 39,4%, Impuesto Selectivo al Consumo con 6,2%, y el Impuesto a las Importaciones 3,1%; siendo el IGV, de acuerdo al análisis de la importancia relativa con respecto a los Ingresos Tributarios, el que mayor representatividad ha tenido.

Otros rubros, comprenden la Venta de Activos No Financieros tangibles e intangibles que se ubica en su estructura con el 0,3%; Saldos de Balance de ejercicios anteriores con el 2,5%; y Otros Ingresos 3,5% de la ejecución total.

NOTA 04: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS - RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Comprende los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados directamente por éstas, entre las cuales se puede mencionar las Rentas de la Propiedad; Tasas; Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así como aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad vigente.

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PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN Imp.y Contrib.Obligatorias 443 953,5 506 856,5 360 817,5 470 282,4 Vta.de Bienes y Serv.y Derechos Ad. 4 636 440,5 4 636 436,0 4 346 840,5 4 221 001,3

Donaciones y Transferencias 1,0 ( 9 983,3) 1 321,2 ( 3 272,4)

Otros Ingresos 1 201 938,3 1 111 960,3 1 051 630,4 895 229,3

Venta de Activos No Financieros 103 199,0 218 163,7 7 976,5 34 373,5

Saldos de Balance 1 099 804,7 3 130 368,5 1 166 681,5 2 989 198,1

7 041 383,5 9 593 801,7 6 574 450,1 8 606 812,2

2010 2009

GENÉRICA DE INGRESO

TOTAL

El Gobierno Nacional muestra un aumento del 7,1% y 11,5% del PIM y ejecución respectivamente en relación año anterior, los mayores ingresos se muestran en la genérica de Venta de Bienes y Servicios y Derechos Administrativos, con una ejecución del 48,3% del total de ingresos, Saldos de Balance 32,6%, Otros Ingresos 11,6%, entre otros.

Las entidades que resaltan con mayor ejecución son las siguientes:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 1 693 417,7 mil o 17,7%, que

involucra a los Saldos de Balance con S/. 1 261 528,9 mil o 74,5%; Venta de Bienes, Servicios y Derechos Administrativos S/. 189 342,9 mil o 11,2% (captación en Peaje S/. 124 409,7 mil, Derecho de Comunicación y Telecomunicaciones S/. 42 129,6 mil, Trámites de Tránsito Vehicular S/. 14 524,9 mil, entre otros) finalmente Otros Ingresos S/. 168 781,9 mil o 10,0% del total de la ejecución correspondiente (Derecho por el Uso del Espectro Radioeléctrico S/. 106 345,7 mil, Intereses por Depósitos S/. 20 278,4 mil, Otros Derechos e Ingresos por Otras Concesiones S/. 14 861,5 mil y Multas S/. 14 839,0 mil), entre otros.

• Superintendencia Nacional de Administración Tributaría, con S/. 1 463 003,0 mil o 15,2%,

ingresos provenientes de la comisión de servicios por recaudación de tributos internos con S/. 1 029 525,0 mil o 70,4%, entre otros.

• Ministerio de Defensa, con S/. 488 492,4 mil o 5,1%, ingresos provenientes de la venta del

Cuartel San Martín ubicado en la Av. del Ejército distrito de Miraflores con un área de 68,400 metros cuadrados por S/. 105 109,7 mil o 21,5%; de los servicios prestados de Hidrografía y Navegación S/. 36 852,2 mil o 7,5%, entre otros.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos - SUNARP, con S/. 486 106,2 mil o

5,1%, ingresos provenientes de las Tasas Registrales (derecho de transmisión, inscripción, certificados, copias y otros servicios) de S/. 332 660,4 mil o 68,4%, entre otros.

• Ministerio de Energía y Minas, con S/. 444 404,8 mil o 4,5%, se aprecia mayor incidencia en

el rubro Impuestos y Contribuciones Obligatorias por S/. 136 487,0 mil, recursos obtenidos por pagos obligatorios por los usuarios para obras de electrificación rural S/. 96 287,2 mil; Otros Ingresos S/. 111 595,3 mil originado por los cobros de garantías S/. 67 320,7 mil, regalías de la actividad petrolera S/. 27 417,2 mil y Saldos de Balance S/. 193 373,4 mil, entre otros.

NOTA 05: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS - DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Comprende los fondos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno proveniente de Agencias Internacionales de Desarrollo, Gobiernos, Instituciones y Organismos Internacionales, así como de otras personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país; además incluye las transferencias provenientes de las entidades públicas y privadas sin exigencia de

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contraprestación alguna; el rendimiento financiero; diferencial cambiario y los saldos de balance de años fiscales anteriores.

Otros Ingresos 276 730,8 277 828,6 254 427,1 246 667,1 Donaciones y Trasferencias 637 997,7 878 207,4 898 014,3 991 104,3 Saldos de Balance 757 641,8 1 282 770,0 851 195,4 1 258 880,6 1 672 370,3 2 438 806,0 2 003 636,8 2 496 652,0 2010 2009 GENÉRICA DE INGRESO TOTAL

Esta fuente de financiamiento muestra una disminución del 16,5% del PIM y 2,3% de la ejecución con relación al año 2009. Estructuralmente la ejecución está representada por Saldos de Balance con el 52,6%; Donaciones y Transferencias 36,0% y Otros Ingresos 11,4%. Destacan:

• Agencia de Promoción de la Inversión Privada - PROINVERSIÓN, con S/. 252 830,6 mil

de los cuales S/. 250 959,6 mil son recursos provenientes de los Procesos de Promoción de la Inversión Privada, recibidos de acuerdo con lo establecido en los contratos de opción y transferencia de las concesiones mineras, para ser transferidos a los centros poblados y/o comunidades campesinas en las zonas de influencia para la ejecución de Programas Sociales, mediante los Fondos Sociales de los proyectos mineros:

ADJUDICATORIO FONDO SOCIAL IMPORTE

Anglo American Michiquillay SA Michiquillay 113 928,1 Minera Barrick Misquichilca SA Alto Chicama 91 392,0

Xstrata Tintaya SA Las Bambas 37 732,5

América Potach SA Proyecto Integral Bayóvar 52,3

Cementos Pacasmayo SAA Proyecto Integral Bayóvar 141,0

Enersur SA Yuncán 2 758,9

Río Tinto Minera Perú Ltda. SAC La Granja 4 954,8

250 959,6 TOTAL

• Universidad Nacional de San Antonio Abab del Cusco, con S/. 214 196,8 mil, ingresos

que están representados por las transferencias del Gobierno Regional del Cusco S/. 67 801,6 mil destinado para la inversión e investigación científica y tecnológica, de la

Municipalidad Provincial de Espinar; S/. 96,0 mil para el pago de los docentes de la Carrera Profesional de Educación y la Municipalidad Provincial Santo Tomás S/. 66,4, mil para la elaboración de expedientes técnicos. Así mismo dispone de un Saldo de Balance de S/. 142 800,2 mil; entre otros.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 232 128,0 mil, incorpora los

recursos recibidos del Gobierno Regional Cajamarca por S/. 22 955,7 mil para cofinanciar la obra Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Cajamarca - Celendín - Balsa; del Gobierno Regional Moquegua S/. 10 000,0 mil para financiar la Rehabilitación y Mejoramiento de la Carretera Punta de Bombón - Fundición.

Así mismo recibieron recursos de la Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. - CORPAC S/. 10 163,0 mil, para financiar el Control y Seguridad del Tráfico Aéreo; del Fondo Nacional de Financiamiento de Actividad Empresarial del Estado - FONAFE S/. 22 375,0 mil para financiar el Beneficio Especial de Cese Voluntario Portuario a

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favor de 464 trabajadores del Puerto del Callao según D.U. N° 070-2010. Así mismo reporta saldos de ejercicios anteriores por la suma de S/. 158 308,9 mil.

• Ministerio de Salud, con S/. 182 017,3 mil, recursos recibidos del Seguro Integral de Salud

S/. 124 800,0 mil o 68,6%, destinados al financiamiento de prestación de salud individual de la población carente de seguro de salud, con especial atención en los más pobres, así mismo se hicieron adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios.

Recibió donaciones del Fondo Mundial S/. 12 768,9 mil o 7,0%, para financiar el proyecto Fortalecimiento de la Prevención y de la Tuberculosis; de la Agencia Española de Cooperación Internacional S/. 11 906,2 mil o 6,5% orientado al proyecto Reconstrucción de la Infraestructura y Mejoramiento de la capacidad resolutiva de los Servicios de Salud del Hospital Santa María del Socorro de Ica y los Saldos de Balance S/. 31 884,6 mil o 17,5%; entre otros.

NOTA 06: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS - RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Comprende los fondos provenientes de operaciones de crédito de fuente interna y externa efectuada por el Estado con Instituciones, Organismos Internacionales y Gobiernos Extranjeros; así como las asignaciones de líneas de crédito y colocaciones de Bonos. Considera también los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el mercado internacional de capitales. Incluye el diferencial cambiario, así como los saldos de balance de años fiscales anteriores.

En Miles de Nuevos Soles

Otros Ingresos 0,0 ( 58 679,8) 0,0 ( 275 569,2) Endeudamiento 10 083 412,9 7 250 621,9 5 348 715,0 7 805 410,3 Saldos de Balance 425 563,6 3 327 912,2 55 427,4 74 837,7 10 508 976,5 10 519 854,3 5 404 142,4 7 604 678,8 2010 2009 GENÉRICA DE INGRESO TOTAL

Las Operaciones Oficiales de Crédito muestran incrementos significativos en relación al periodo precedente, en lo que corresponde al presupuesto del orden de 94,5% y en recaudación 38,3%. Las entidades que tuvieron desembolsos provenientes de crédito fueron:

• Ministerio de Economía y Finanzas, con S/. 8 690 303,6 mil, que representa

estructuralmente el 82,6%, comprende los desembolsos provenientes del Banco Interamericano de Desarrollo S/. 848 851,1 mil, Banco Mundial-BIRF S/. 917 199,1 mil, destinados para proyectos como “Fortalecimiento de la Capacidad Institucional en el Marco de la Descentralización Fiscal”, “Apoyo a la Reforma de los Programas de Superación de la Pobreza y Desarrollo Humano”, “Competitividad II”, financiados por el Banco Interamericano

de Desarrollo, por el Banco Mundial-BIRF con S/. 941 016,9 mil, Bonos Soberanos S/. 3 689 311, 2 mil y los Saldos de Balance S/. 3 245 554,7 mil.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 917 560,6 mil, involucra los

reembolsos de:

- Corporación Andina de Fomento - CAF por S/. 716 581,3 mil, para financiar las Obras Iniciativa para la Integración de la Infraestructura Regional Suramérica - IIRSA Sur, Tramos 2, 3 y 4 por S/. 107 219,3 mil; Proyecto Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao por S/. 608 040,4 mil y la culminación del Proyecto Rehabilitación del Ferrocarril Huancayo-Huancavelica por S/. 1 321,6 mil.

- Banco Interamericano de Desarrollo - BID, con S/. 109 547,4 mil, para financiar el Programa de Transitabilidad de Transportes por S/. 62 227,7 mil; Obras y Supervisión para la Rehabilitación de Caminos Departamentales y Vecinales por S/. 47 319,6 mil en

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el marco de la política de descentralización de Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, transferencias en efectivo y bienes.

- Banco Mundial - BIRF con S/. 47 455, 5 mil, para financiar Obras y Supervisión para la Rehabilitación de Caminos Departamentales y Vecinales - Adquisición de Equipos de Cómputo, Equipos de Telecomunicaciones, Contratación de Servicios, Compra de Bienes, Estudios, Elaboración de Expedientes Técnicos, Construcción por Contrata y Saldos de Balance con S/. 46 172,2 mil.

• Ministerio de Defensa, con S/. 510 878,3 mil, provenientes de los desembolsos de las tres

líneas de crédito autorizadas por el Banco de la Nación, destinados para la reparación, repotenciación y adquisición de equipamiento militar.

NOTA 07: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE INGRESOS - RECURSOS DETERMINADOS

Incorpora ingresos de los rubros: Contribuciones de Fondos, que comprende los aportes obligatorios efectuados por los trabajadores, igualmente los aportes obligatorios realizados por los empleados al régimen de prestaciones de salud del Seguro Social de Salud; se incluye las transferencias de fondos del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales de acuerdo a la normatividad vigente y disposiciones legales, cuyo fondo es administrado por la Oficina de Normalización Previsional; Canon y Sobre Canon, Regalías, Renta de Aduanas y

Participaciones ingresos que se originan por la explotación económica de recursos naturales

que se extraen de su territorio, asimismo considera los fondos por concepto de regalías, los recursos por participación de Rentas de Aduanas, canon minero, petrolero, hidroenergético, pesquero, forestal y los Bonos Soberanos, títulos emitidos por el Ministerio de Economía y Finanzas a través de la Dirección General del Tesoro Público, con la finalidad de recaudar fondos para programas de

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN Imp. y Contrib. Obligatorias 87435,3 113,771,4 51,345,0 106,762,3 Contribuciones Sociales 1331817,9 1,604,237,1 1,202,528,1 1,353,082,6 Donaciones y Trasferencias 1,663,634,0 1,725,500,0 1,435,988,2 1,113,307,9 Otros Ingresos 50,2 19,355,6 934,4 41,878,0 Saldos de Balance 364,611,3 1,267,878,9 344,317,3 1,231,658,1 3,447,548,7 4,730,743,0 3,035,113,0 3,846,688,9 2010 2009 GENÉRICA DE INGRESO TOTAL interés nacional.

Esta fuente de financiamiento muestra un aumento del 13,6% en el PIM y 23,0% en la ejecución con relación al ejercicio económico anterior, destacan: la Oficina de Normalización

Previsional, con S/. 3 908 634,4 mil u 82,6%, el Ministerio de Energía y Minas con

S/. 328 680,7 mil o 6,9%, entre otros.

NOTA 08: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS - RECURSOS ORDINARIOS

El Presupuesto de Gastos es un conjunto de erogaciones, que se puede considerar bajo la estructura: Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda, que son ejecutadas por las entidades con cargo a los créditos presupuestarios respectivos, para ser orientados a las acciones desarrolladas de conformidad con las funciones y objetivos institucionales.

Las entidades del Gobierno Nacional reportan en el Ejercicio Fiscal 2010 un presupuesto de S/. 64 022 851,6 mil, superior en 7,9% al presupuesto inicial y en 16,1%, con relación al periodo anterior y una ejecución de S/. 54 692 598,8 mil equivalente a 10,7% a la ejecución del ejercicio. La fuente Recursos Ordinarios muestra un presupuesto modificado de S/. 41 352 572,6 mil, y una ejecución de S/. 37 139 498,1 mil, superior en 8,4% y 2,3% respectivamente con relación al periodo anterior. Presenta la siguiente estructura:

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Gastos Corrientes, destinados a las operaciones de producción de bienes y servicios y

prestación de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros, es decir para la gestión operativa de la entidad pública.

Gastos de Capital, comprende la adquisición o producción de activos tangibles e intangibles y

las inversiones financieras, que significan incremento del activo y del patrimonio del Estado, que podría ser construcción de locales, carreteras u otras inversiones públicas.

Servicio de la Deuda son obligaciones originadas por préstamos concertados, las cuales

involucran el principal de la deuda así como los intereses, comisiones y otros derivados de la utilización del préstamo.

En Miles de Nuevos Soles

GASTOS CORRIENTES 30 144 084,7 27 182 617,5 26 512 342,0 25 473 581,4 GASTOS DE CAPITAL 9 624 834,2 8 391 442,0 6 373 146,0 5 617 320,3 SERVICIO DE LA DEUDA 1 583 653,7 1 565 438,6 5 252 178,9 5 223 339,5 41 352 572,6 37 139 498,1 38 137 666,9 36 314 241,2 2010 2009 CATEGORIA DE GASTO TOTAL

Gastos Corrientes, reporta su ejecución en S/. 27 182 617,5 mil, representa el 73,2%, con una

variación positiva de 6,7%, con relación al año anterior. Destacan las siguientes entidades:

• Ministerio del Interior, con S/. 4 611 254,4 mil, que representa el 17,0% de los gastos

corrientes, orientado principalmente al otorgamiento de la asignación extraordinaria denominada “Compensación por Defensa, Seguridad Nacional y Orden Interno” (Decreto de Urgencia N° 014-2010), pago del Bono por Desempeño Ley N° 29465, articulo 8°, así como el pago de la bonificación por escolaridad y los aguinaldos de Fiestas Patrias y Navidad.

• Ministerio de Defensa, con S/. 4 216 524,6 mil o 15,5%, su ejecución está orientada en

bienes y servicios, por mantenimiento de vehículos, así como el acondicionamiento de la nueva sede del MINDEF, Servicio de Asistencia Técnica especializada en seguridad, desarrollo de estrategias y entrenamiento de personal para el VRAE, como el desminado que se realiza en la frontera con Ecuador.

• Ministerio de Educación, con una ejecución de S/. 2 585 335,5 mil o 9,5%, orientado a la

descentralización y la municipalización de la gestión educativa y la incorporación a la Carrera Pública Magisterial. Así mismo comprende la ejecución por la adquisición de material didáctico, servicios de impresión, evaluación censal y del programa de alfabetización.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 2 203 462,3 mil o 8,1%, destinado para

atender la asignación, y el reajuste a los pensionistas del D.L. N° 20530, Ley N° 28449, Ley Nº 28789 y D.S. Nº 014-2009-EF, así como la atención de aguinaldos de S/. 300 para los pensionistas del D.L. N° 20530, D.S. N° 147 y 248-2010-EF. Así mismo se ejecutaron en bienes y servicios, hasta el tope de la asignación aprobada; en los servicios de calificación, orientación y recepción, telemarketing, mantenimiento de inmuebles del Fondo Consolidado de Reservas Previsionales - FCR en Lima, servicios de transportadoras y el convenio con Essalud.

• Ministerio de Salud, con S/. 2 010 820,7 mil o 7,4%, orientada al mantenimiento preventivo

y correctivo de los equipos hospitalarios, así como de la infraestructura, adquisición de medicamentos, vacunas, material médico quirúrgico y el aseguramiento de insumos para las prioridades sanitarias en los establecimientos de salud a nivel nacional.

Gastos de Capital, muestra un presupuesto institucional modificado de S/. 9 624 834,2 mil, que

representa el 23,3% del presupuesto del ejercicio y una ejecución de S/. 8 391 442,0 mil o 22,6%, superior en 49,4% al periodo precedente. Las entidades que destacan son:

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• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con una ejecución de S/. 4 125 838,3 mil o

49,2%, para financiar la programación del desarrollo de proyectos de rehabilitación de mejoramiento de carreteras, supervisión del proyecto sistema eléctrico de transportes masivo Lima y Callao. Asimismo la entidad continua las acciones de expropiaciones de terrenos adyacentes al Aeropuerto Internacional Jorge Chávez, Primer Grupo de Aeropuertos de Provincias, saneamiento físico legal de predios, mejoramiento del Aeropuerto del Cusco según Ley N° 27329, DS.N° 075-2010-EF con cargo a los recursos del Fideicomiso.

• Ministerio de Educación, con S/. 613 224,1 mil o 7,3%, por las adquisiciones de Activos

No Financieros, aumento por las obras de remodelaciones de los colegios emblemáticos, el mantenimiento preventivo a las Instituciones Educativas y los Núcleos Ejecutores.

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento con S/. 569 917,4 mil o 6,8%,

orientados al Programa Techo Propio con el otorgamiento de bonos familiares habitacionales-BFH, proyectos de saneamiento a favor de los Gobiernos Regionales de Cajamarca y Loreto y al Banco de Materiales para la adquisición de calaminas y kit de materiales y construcción de módulos de vivienda a nivel nacional.

• Ministerio de Salud, con S/. 311 850,5 mil equivalente a 3,7%, se adquirieron equipos

computacionales y periféricos y de telecomunicaciones correspondiente a los equipos necesarios para las operaciones del equipo de gestión y supervisión del proyecto PAR SALUD.

• Ministerio de Defensa, con S/. 440 600,9 mil o 5,3%, su ejecución se basa en la

adquisición de baterías para unidades submarinas y el mantenimiento de equipos de guardacostas.

Servicio de la Deuda, destaca el Ministerio de Economía y Finanzas con una ejecución de

S/. 1 565 438,6 mil o 4,2%, el cual significa un menor gasto de S/. 3 657 900,9 mil con relación al periodo anterior, incidiendo en ello las variaciones cambiarias y de acuerdo al cronograma de pagos anuales, a cargo de la Dirección Nacional de Endeudamiento Público.

La ejecución se orienta al pago de la amortización de la Deuda al Banco Mundial - BIRF de S/. 207 294,5 mil, Organismos Internacionales o Agencias Oficiales S/. 130 339,3 mil y al Banco Interamericano de Desarrollo - BID S/. 77 207,3 mil, entre otros.

Así mismo al pago de los intereses de la deuda externa de S/. 365 828,1 mil derivados de la colocación de Bonos de Tesoro Público en el extranjero, al Banco Mundial - BIRF S/. 106 441,7 mil, Banco Interamericano de Desarrollo - BID S/. 97 615,3 mil así como el pago de intereses por la colocación de Bonos del Tesoro en el interior del país de S/. 300 753,9 mil, entre otros.

NOTA 09: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS - RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

Comprende los egresos atendidos con recursos generados por las entidades públicas y administrados directamente por éstas, destinados fundamentalmente a la gestión operativa de la entidad pública durante la vigencia del periodo fiscal.

PIM EJECUCIÓN PIM EJECUCIÓN GASTOS CORRIENTES 5 698 273.7 4 678 916.2 5 444 040.2 4 464 552.3 GASTOS DE CAPITAL 1 323 816.9 850 822.2 1 110 189.4 621 430.5 SERVICIO DE LA DEUDA 19 292.9 18 627.3 20 215.0 19 499.6 7 041 383.5 5 548 365.7 6 574 444.6 5 105 482.4 2010 2009 CATEGORIA DE GASTO TOTAL

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Esta fuente nos muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 7 041 383,5 mil, con un crecimiento de 26,7%, con relación al PIA y una ejecución de gasto de S/. 5 548 365,7 mil. Ambos conceptos superaron al ejercicio anterior en 7,1% y 8,7%, respectivamente

Gastos Corrientes, muestra una ejecución de S/. 4 678 916,2 mil, dentro de su estructura se

ubica con el 84,3%, superior en 4,8% en relación al año anterior. Destacan las siguientes entidades:

• Superintendencia Nacional de Administración Tributaria con S/. 1 047 263,3 mil,

orientado para el pago de las vacaciones truncas al personal, en el marco de la normativa vigente y la Reserva Actuarial.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 362 518,8 mil, orientados sus

presupuestos en Bienes y Servicios, en Contratos de Administración de Servicios, Servicio de Vigilancia de Carreteras, Caminos y Puentes y otros servicios diversos, así como Personal y Obligaciones Sociales con el personal con contrato a plazo fijo, asignaciones al fondo para personal y gratificaciones.

• Superintendencia Nacional de los Registros Públicos S/. 245 942,0 mil, orientados a los

bienes y servicios que se encuentran comprometidos como registros públicos, asesoramiento y apoyo, inscripción registral de competencia nacional.

• Ministerio de Salud, con S/. 244 021,0 mil, destinados a la adquisición de Bienes y

Servicios y Personal y Obligaciones Sociales.

• Ministerio de Defensa, con S/. 202 371,2 mil, a través de esta fuente se viene financiando

actividades destinadas al mantenimiento y recuperación de la capacidad operativa, servicio médico y construcción e implementación de la Biblioteca General y aula virtual del Ejército.

• Organismo Supervisor de la Inversión en la Energía y Minería, con S/. 190 596,4 mil,

sobresale en bienes y servicios destinados a una mayor ejecución para los gastos de supervisión y fiscalización de personas naturales y personas jurídicas, servicio de procesamiento de datos e informática, otros servicios de publicidad y difusión, alquileres.

• Oficina de Normalización Previsional, con S/. 186 422,4 mil, orientado a los gastos de

servicios de archivos, mantenimiento de inmuebles, soporte técnico, estudios de abogados, entre otros.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 1 323 816,9 mil,

representa el 18,8%, del presupuesto, estos recursos son utilizados para el mejoramiento de manera eficiente y promover la sostenibilidad al servicio y desarrollo del país, con relación a su ejecución de S/. 850 822,2 mil o 15,3%, muestra un aumento positivo de 36,9% con relación al ejercicio anterior. Destacan:

• Ministerio de Energía y Minas, con S/. 179 607,9 mil, se aprecia una mayor ejecución de

gasto en la adquisición de Activos No Financieros, por obras de electrificación rural.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, ejecutó S/. 107 921,4 mil, para gastos en la

Adquisición de Activos No Financieros, en Equipos Computacionales y Periféricos, Equipos de Telecomunicación (electricidad y electrónica) y Equipos e Instrumentos de Medición.

• Ministerio de Relaciones Exteriores, con S/. 98 073,5 mil, el incremento de gasto en esta

fuente corresponde a la compra de un terreno para construir la nueva sede de la Embajada del Perú en Japón - Tokio, financiado con los recursos provenientes de la venta del inmueble en Tokio.

Servicio de la Deuda, con un presupuesto de S/. 19 292,9 mil o 0,3%, sus gastos ejecutados

ascienden a S/. 18 627,3 mil, con una disminución del 4,5% con relación al año anterior, con mayor relevancia se muestra el Ministerio de Defensa con S/. 17 074,7 mil, asumido por la Unidad Ejecutora Marina de Guerra del Perú para el pago al Banco de la Nación por los

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conceptos: amortización de la Deuda Interna por S/. 13 460,4 mil, Intereses S/. 3 509,5 mil y Comisiones S/. 104,8 mil.

NOTA 10: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS - RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO

Comprende las erogaciones de gastos operativos, adquisiciones que significan incremento en el patrimonio, como adquisiciones de activo fijo, inversiones públicas, entre otras, así mismo está referido a las amortizaciones de la deuda asumida y los intereses generados por la misma. Presenta los siguientes conceptos: Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Interno y Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo, refleja al cierre del ejercicio un presupuesto de S/. 10 508 976,5 mil, con un incremento de 12,1% del presupuesto inicial y una ejecución de gastos por S/. 7 863 738,1 mil.

GASTOS CORRIENTES 195 009,7 88 192,7 353 085,2 226 961,1 GASTOS DE CAPITAL 2 318 751,7 1 653 042,2 1 980 647,3 1 468 090,9 SERVICIO DE LA DEUDA 7 995 215,1 6 122 503,2 3 070 409,9 2 505 023,1 10 508 976,5 7 863 738,1 5 404 142,4 4 200 075,1 2010 2009 CATEGORIA DE GASTO TOTAL

Gastos Corrientes, con un PIM de S/. 195 009,7 mil y una ejecución de S/. 88 192,7 mil,

destinados al pago de mantenimiento u otras operaciones de los servicios que presta el Estado y otras obligaciones de responsabilidad en calidad de empleador y con respecto a la ejecución de gastos corrientes con S/. 88 192,7 mil o 1,1%, teniendo un incremento positivo de 61,1%, con relación al año anterior. Destacóel Ministerio de Defensa, con S/. 88 192,7 mil.

Gastos de Capital, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 2 318 751,7 mil que

representa el 22,1% del presupuesto del ejercicio 2010, y su ejecución con S/. 1 653 042,2 mil o 21,0% con relación al año anterior alcanzó un incremento de 12,6% para cubrir gastos de adquisición, instalación y acondicionamiento de bienes y servicios duraderos, destinados al incremento del patrimonio del Estado, que comprende inversión pública, gastos de carreteras e infraestructura, entre otras inversiones con mayor gasto son:

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 890 686,0 mil, en esta fuente

obtiene una variación negativa de 6,6%, con respecto al ejercicio anterior, en su comportamiento de ejecución presupuestal la adquisición de Activos No Financieros resalta los Costos de Construcción por Contrata, Elaboración de Expedientes Técnicos y el Proyecto Sistema Eléctrico de Transporte Masivo de Lima y Callao.

• Ministerio de Defensa, con S/. 415 201,5 mil de ejecución, está orientada a los adelantos

contractuales que los Institutos Armados como son el Ejército, Marina de Guerra, así como Fuerza Aérea han efectuado por los requerimientos del Núcleo Básico de Defensa.

• Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento S/. 80 419,0 mil, tuvo una variación

positiva de 9,1% comparado con el ejercicio anterior, orientado a la modalidad de construcción en sitio propio para la zona afectada por el sismo del 15 de agosto de 2007, Programa Techo Propio con el otorgamiento de bonos familiares habitacionales-BFH, proyectos de saneamiento a favor de los Gobiernos Regionales de Cajamarca y Loreto y al Banco de Materiales para la adquisición de calaminas y kit de materiales y construcción de módulos de vivienda a nivel nacional.

• Ministerio de Agricultura, con S/. 57 281,4 mil destinados al desarrollo tecnológico del

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Servicio de la Deuda, el presupuesto asciende a S/. 7 995 215,1 mil o 76,1% y su ejecución de

S/. 6 122 503,2 mil o 77,9 %, asumido por el Ministerio de Economía y Finanzas, gastos con variación positiva de 144,4%, comparado con el ejercicio anterior para atender el pago del Servicio de la Deuda Pública, de acuerdo al cronograma establecido por la Dirección Nacional de Endeudamiento Público.

NOTA 11: PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO Y EJECUCIÓN DE GASTOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

Involucra los gastos realizados por la adquisición de bienes y servicios, gestión operativa de la entidad; adquisición o producción de activos tangibles e intangibles que incrementan el activo de la entidad, asumidos con recursos provenientes de las donaciones extranjeras como nacionales, así como las transferencias financieras recibidas de las entidades públicas.

La fuente Donaciones y Transferencias refleja un presupuesto modificado de S/. 1 672 370,3 mil superior en 455,2% con respecto al PIA, y con una ejecución de gasto que disminuyó 22,1%, con relación al periodo anterior.

GASTOS CORRIENTES 480 782,5 330 553,2 650 211,6 533 188,1 GASTOS DE CAPITAL 1 148 526,5 577 204,7 1 329 483,9 671 765,4 SERVICIO DE LA DEUDA 43 061,3 41 240,3 23 946,8 13 118, 1 672 370,3 948 998,2 2 003 642,3 1 218 071, 2010 2009 CATEGORIA DE GASTO TOTAL

Gastos Corrientes, son destinados a las operaciones de producción de bienes y servicios y

prestación de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, servicios básicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Su Presupuesto Institucional Modificado con S/. 480 782,5 mil, representa el 28,7% del presupuesto del ejercicio 2010, destinado al pago de mantenimiento y servicios que presta el Estado y otras obligaciones de

responsabilidad en calidad de empleador y la ejecución de Gastos Corrientes con S/. 330 553,2 mil o 34,8% teniendo una variación negativa de 38,0%, con relación al año

anterior. Destacan las siguientes entidades:

• Ministerio de Salud, con S/. 85 542,7 mil, con variación positiva de 16,9%, se incrementa en

bienes y servicios, específicamente el gasto en medicamentos al Seguro Integral de Salud.

• Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social, con S/. 63 501,3 mil, recursos destinados al

Proyecto Programa Municipal de Atención a los Servicios Básicos - KFW, adquisición de alimentos destinados al Programa de Complementación Alimentaria - PCA.

• Ministerio de Transportes y Comunicaciones, con S/. 33 049,2 mil, orientados a los pagos

de gastos por programación mediante D.U. N° 070-2010, beneficio especial de cese voluntario a portuarios, considerando que forman parte del sector transportes, mayores gastos para financiar la transferencia a la Organización de Aviación Civil Internacional – OACI, así como la incorporación al MTC de los trabajadores de la Unidad Ejecutora 012 AATE, para efectuar el pago al personal mediante esta fuente.

• Registro Nacional de Identificación y Estado Civil, ejecución de S/. 15 872,2 mil,

orientados al Programa JUNTOS y para el programa presupuestal Estratégico “Acceso de la Población a la Identidad”.

Gastos de Capital, destinados a la adquisición o producción de activos tangibles e intangibles y

a las inversiones financieras en la entidad pública, que incrementan el activo y sirven como instrumentos para la producción de bienes y servicios, muestra un Presupuesto Institucional Modificado de S/. 1 148 526,5 mil, que representa el 68,7% del presupuesto del ejercicio 2010, y con una ejecución de S/. 577 204,7 mil o 60,8%, con relación al año anterior muestra una disminución de 14,1%. Las entidades que destacan: