1
PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS PROGRAMA DE POSGRADOS EN ADMINISTRACION EN SALUD Y
SEGURIDAD SOCIAL
MAESTRIA EN ADMINISTRACION EN SALUD
TRABAJO DE GRADO
TRABAJO DE GESTION: CREACIÓN DEL CENTRO DE REHABILITACIÓN ABVE PARA PACIENTES CON TRAUMA RAQUI- MEDULAR.
TUTOR: DR. MAURICIO ROA
ESTUDIANTE: DIANA CAROLINA TORRES ABRIL
2
AGRADECIMIENTOS
Han sido 2 años de mucho esfuerzo, que se resumen en este trabajo de grado, 2 años de sacrificios, satisfacciones, y aprendizajes, pero nada de esto hubiera sido posible sin el apoyo incondicional y la bendición de Dios y la Virgen, sin el apoyo de los pilares más grandes de mi vida que son mi familia, la paciencia y guía de mi tutor el Dr. Mauricio y todos aquellos que de alguna u otra manera creen en mí, mi proyecto, mis sueños, y colocaron una opinión, consejo, o visión al respecto, a todos gracias.
3 TABLA DE CONTENIDO Descripción proyecto ... 5 Objetivo General ... 5 Objetivos Específicos ... 5 Justificación ... 5
Descripción del Problema ... 6
Marco Teórico ... 8
Formulación Y Evaluación Del Proyecto ... 9
Proyecto ... 9 Proyecto en Salud ... 9 Gestión de Proyectos ... 10 Clasificación de Proyectos ... 10 Tiempo (horizonte) ... 10 Sector productivo ... 10 Agropecuario ... 10 Industriales ... 10 Infraestructura Social ... 10 Infraestructura Económica ... 10 Servicios ... 10
Tipo del bien ... 11
Bienes ... 11 Servicios ... 11 Destino ... 12 Grado de dependencia ... 12 Independientes ... 12 Complementarios ... 12 Sustitutos ... 12 Tipo de inversión ... 13 De modernización ... 13 De reposición ... 13 De expansión ... 13
4
De carácter estratégico ... 13
Entorno de los Proyectos ... 13
Ciclo de Vida de los Proyectos ... 13
Preinversion ... 14
Inversión ... 14
Operación ... 14
Fases de un Proyecto ... 15
Etapas en la Formulación de Proyectos ... 15
Estudios preliminares ... 15
Prefactibilidad ... 15
Estudio de ciclo primario o preparación ... 15
1. Estudio de factibilidad o viabilidad ... 16
2. Proyecto preliminar ... 18
3. Diseño detallado ... 19
Estudio de Ciclo Secundario o Implementación ... 20
Estudios de Viabilidad ... 21
Estudio de Mercado ... 21
Estudio Técnico ... 22
Estudio Económico y financiero ... 25
Métodos y Evaluación de Proyectos ... 27
La tasa de costo de oportunidad (TCO) ... 27
El valor presente neto (VPN) ... 27
La Tasa Interna de retorno (TIR) ... 27
Aplicabilidad de los cuatro estudios al centro de rehabilitación ABVE para pacientes con lesión medular ... 27
Estudio de Mercado ... 29
Estudio Técnico ... 37
Plataforma Estratégica..………..40
Estudio Económico y financiero ... 43
Conclusiones ... 61
5
Descripción proyecto:
Esta IPS prestará sus servicios a pacientes con lesión medular con etiología traumática, violenta, deportiva o caída o no traumática (esclerosis múltiple, hernia discal), desde el nivel C7 hasta S5 y grado de lesión: completo o incompleto. Se encontrará ubicado en la zona noroccidente de la ciudad de Bogotá,
Objetivo General:
Realizar la formulación y evaluación financiera del centro de rehabilitación ABVE; determinando las condiciones que garanticen su viabilidad técnica y económica.
Objetivos Específicos:
• Determinar los costos y gastos óptimos del centro de rehabilitación.
• Justificar la creación del centro de rehabilitación ABVE en la ciudad de
Bogotá, por medio de la investigación sobre los centros que se encuentran en Colombia y a nivel internacional dedicada solamente a pacientes con lesión medular.
• Investigar sobre las nuevas tecnologías, su costo y beneficio, para la
recuperación de pacientes con lesión medular.
Justificación:
Para realizar este trabajo de grado, se efectuó una búsqueda minuciosa sobre la ausencia o existencia de centros o clínicas de rehabilitación especializadas en el manejo de pacientes con lesión medular, encontrándonos que existen diferentes centros y clínicas de rehabilitación en Colombia, pero no especializadas únicamente en pacientes con lesión medular,
Un artículo del periódico el Universal de Cartagena del año 2011 publico columna sobre una iniciativa que estaba impulsada por Patrick Rummerfield, el primer cuadripléjico que camina y Andrés Hurtado Restrepo, médico colombiano, en ese entonces estaban buscando patrocinadores que estuvieran interesados en invertir en su proyecto, el gobierno y diferentes entidades se mostraron interesadas en apoyar el proyecto, y se planeó para que en el 2012 se iniciara el tratamiento con pacientes; pero realizando una búsqueda de la existencia de este centro el cual pretendía tener su sede en la ciudad de Cartagena o Medellín, no se encontró dicho centro.
En la ciudad de Bogotá se encontraron centros y clínicas de rehabilitación, como, Mobility Group, el cual es un centro de rehabilitación integral de alta tecnología,
6
pero se enfoca en diferentes diagnósticos médicos, lesiones neurológicas (donde incluyen los traumas raquimedulares), lesiones musculo-esqueléticos, pacientes oncológicos, y posoperatorios de cirugía plástica (reconstructiva o estética), en la búsqueda se encontró dos centros de rehabilitación importantes, Arcángeles (Bogotá) y Clínica Universidad de la Sabana (Chía-Cundinamarca), los cuales tienen modalidades similares, ambos, implementan programas interdisciplinarios en Arcángeles es este sistema se llama “Programa de Rehabilitación Integral (PRI)” y en la Clínica Universidad de la Sabana se llama “Proceso Interdisciplinario de Salud (PIR)” en ambos casos manejan pacientes con enfermedades neurológicas, hereditarias, adquiridas y/o degenerativas, pero no se enfocan en lesión medular específicamente, su característica es el trabajo integral del paciente en múltiples patologías.
A nivel Bogotá y Cundinamarca los anteriores fueron los centros más destacados y reconocidos en el manejo de pacientes con lesión medular, pero podemos concluir que ninguno se especializa en el manejo puro de dichos pacientes, es por esto la razón que es un proyecto viable, y con un gran aporte a la sociedad Colombiana.
Descripción del Problema:
Crear una clínica de rehabilitación que se enfoque en pacientes con lesión medular es muy importante para Colombia, debido a que al ser este país, una región con índices elevados de criminalidad ya sea por el conflicto armado interno, por robos o imprudencia, incluyendo accidentes de tránsito, deportivos, accidentes laborales o de hogar, hacen que la incidencia de casos de pacientes
con lesión medular sea mayor, según Carvajal, et al (2015) “la incidencia de
lesiones medulares se ha incrementado en los últimos años de 15 a 40 casos por millón de personas-año en el mundo”(p.46), corroborándose según Wen-Ta (2010) en un estudio realizado en 2007 en Estados Unidos habla que hubo un aumento de 227.080 a 300.938 casos de pacientes con lesión medular.
La etiología de la lesión medular está dada por muchos factores, diferentes estudios realizan investigaciones sobre la demografía, etiología y epidemiologia de las personas con lesión medular, donde se puede llegar a la conclusión que dependiendo del continente, país o región las cifras varían y claramente la etiología también, según un estudio realizado por Mazaira (1998) América del Norte y Japón tienen una incidencia entre 26 a 53 casos por millón de habitantes, mientras que Europa tiene una incidencia de pacientes con lesión medular entre 9 y 32 casos por millón de habitantes, pero todos los estudios revisados por Mazaira llegan a la conclusión que la causa etiológica más común es la traumática, dentro de las traumáticas el realiza una división de diferentes categorías: accidente de
7
tránsito o automovilístico (46%), caída (18%), actos de violencia (17%), deporte (13%) y otros (6%), estos porcentajes varían con respecto al estudio realizado por De Vivo (1997) quien dice que el 35,9% es producido por accidentes de tránsito, seguido de 29,5% por violencia o armas, un 20,3% por caídas, 7,3% por practicar algún tipo de deporte y un 7% para otras causas.
Las edades con mayor incidencia según Mazaira son 15 a 35 años (58%), y género que se ve mucho más afectado es el masculino.
Se realizó búsqueda en diferentes bases de datos, y páginas de internet, revistas y medios de información, sobre epidemiologia, etiología de la lesión medular en Colombia, encontrando en diferentes estudios Lugo (2009), Henao (2010), Henao (2011), Pérez (2013) “En Colombia se desconoce la incidencia, la prevalencia, la morbilidad y la mortalidad de esta enfermedad.”
La lesión medular se define según Londoño (2012), “como todo proceso patológico (conmoción, contusión, laceración, compresión o sección), de cualquier etiología (traumática y no traumática), que afecta la medula espinal y puede originar alteraciones de la función neurológica por debajo de la lesión: motoras, sensitivas y autonómicas. La complejidad del déficit neurológico, y por tanto del cuadro clínico resultante, depende del nivel y completitud de la lesión, la extensión transversal o longitudinal del tejido lesionado y la afectación de sustancia blanca o gris” (p.22)
La lesión medular no solo implica la falta o ausencia de movilidad de las extremidades del cuerpo según el nivel de la lesión y compromiso de la medula espinal, sino que conlleva otra serie de enfermedades y complicaciones provocadas por la lesión, según Londoño existen 5 tipos de cambios que la persona con lesión medular presenta:
1. Los efectos del tiempo, es decir, vivir con la lesión muchos años conlleva a deterioro del hombro, infecciones urinarias crónicas, o problemas posturales.
2. Complicaciones secundarias a la lesión, como siringomielia
postraumática.
3. Enfermedades no relacionadas con la lesión medular, como, por ejemplo, enfermedad cardiaca u otras enfermedades crónicas.
4. Cambios degenerativos propios del envejecimiento, entre ellos están los problemas articulares, sensoriales y de tejido conectivo.
5. También se encuentran las complicaciones por factores
medioambientales, los cuales pueden ser sociales, comunitarios y de aspectos culturales.
8
Adicionalmente Londoño (2012) agrega, “Las principales complicaciones reportadas por diferentes investigaciones con series de casos de pacientes con LM en el mundo son: espasticidad, contracturas musculares, hombro doloroso, dolor articular-artritis, osificación heterotópica, fracturas, esquinces y luxaciones, úlceras de presión, deterioro neurológico, dolor crónico, infecciones urinarias, problemas renales y vesicales problemas intestinales, complicaciones cardíacas, complicaciones respiratorias, presión sanguínea alta o baja, trombosis, edema, disrreflexia autonómica, aumento de peso, depresión, estrés psicológico, adicción a drogas, entre otras”.(p. 26) En el estudio realizado por Henao (2011) reportaron que el 68% de pacientes presentaron problemas renales y vesicales, el 59% infecciones urinarias, y 59% problemas intestinales.
Entendiendo estas cifras, la magnitud de las complicaciones, hace más valedero el ánimo y necesidad de crear un centro de rehabilitación que se enfoque en esta población, para poderles brindar una mejor calidad de vida, y tal vez así, el gobierno se preocupe por hacer un censo de esta población, y una caracterización de la misma, y así obtener apoyo gubernamental, más soportes, educación tanto a la población con lesión medular, sus familias o cuidadores, y la población en general.
Marco Teórico:
Realizando una búsqueda minuciosa de los centros de rehabilitación para el paciente con lesión medular encontramos que existen varios a nivel mundial, pero no la cantidad que se esperaba encontrar, pues fue mucho menor, sobretodo en América del Sur.
En América del Sur sucedió lo mismo que al momento de realizar la búsqueda en Colombia, se encontraron centros o clínicas, pero que se enfocan en varias lesiones o patologías, más no un centro que se especialice en pacientes con lesión medular.
En México específicamente si se encontró un centro especializado en pacientes con lesión medular llamado Instituto Nacional de Rehabilitación Luis Guillermo
Ibarra Ibarra, la función del centro como lo refiere su página Web es “Atención
Medica, funcional, sicológica y orientación integral a personas que padecen alteraciones de la Médula espinal, mediante programas de Rehabilitación intensiva intra o extra hospitalarias. Seguimiento a largo plazo de complicaciones propias del padecimiento.”. Las lesiones que tratan específicamente en el centro son: “Principalmente Lesión Medular de origen traumático, por accidente automovilístico, caída de altura, etc., así como de origen infeccioso, tumoral o degenerativo.” Las instalaciones cuentan con: “El servicio cuenta con 10 camas
9
para hospitalización de Rehabilitación, área de plasticidad neural con equipo robótico. Área de Terapia ocupacional con instalaciones para entrenamiento de actividades de la vida diaria.”
Trasladándonos de país y continente, específicamente llegamos a España donde encontramos 2 centros especializados en pacientes con lesión medular, el primero es la Fundación Lesionado Medular la cual es conocida como “FLM”, es una entidad sin ánimo de lucro creada en Madrid- España en 1977. Su objetivo es: “dar opciones a través de servicios de rehabilitación integral, para que puedan lograr la plena participación en la sociedad, motivando así un cambio social.”, su característica principal es el uso de nuevas tecnologías, cuentan con Rehabilitación con Exoesqueleto Ekso Bionics™, Verticalizacion y movimiento con Erigo™ Basic, Tratamiento de miembros superiores con Armeo™ Spring, Sistema de entrenamiento de la marcha con suspensión parcial del peso, Biodex, Dynavision D2 ™, Bi-Manu-Track™, Reha-Digi™, Plataforma de medición de presiones, Boditrack™, Realidad Virtual, Reck Moto Viva™ para miembros superiores e inferiores, entre otros.
La segunda es el Hospital Nacional de Parapléjicos de Toledo, creado en 1974, su misión es “prestar servicios de salud y rehabilitación integral a las personas con lesión medular espinal de forma oportuna, eficaz, con calidad profesional y humana y generando rentabilidad social.”, presta muchos servicios, no es posible saber qué tipo de tecnología maneja, pero es uno de los centros de rehabilitación más reconocidos y con mayor trayectoria.
Formulación Y Evaluación Del Proyecto:
Proyecto:
Según Murcia (2011) se define como, “Conjunto de actividades que se desarrollan en forma coherente con el propósito de obtener resultado final como respuesta a una necesidad u oportunidad de negocio, en un tiempo determinado y mediante la utilización de recursos “
Proyecto en Salud:
Según Mans Unides “Los proyectos de salud y sanidad tienen como objetivo la mejora de la salud y la prevención de enfermedades en la población, para ayudarles a lograr una sanidad digna. Por ejemplo, un proyecto de salud es un tipo de proyecto que incluye la creación y mejora de dispensarios médicos, la formación de promotores en salud, educación en higiene y medicina preventiva, campañas de vacunación, etc.”
10
Gestión de Proyectos:
Según Project Management Institute (PMI) “La gestión de proyecto, es el uso del conocimientos, habilidades y técnicas para ejecutar proyectos de manera eficaz y eficiente. Se trata de una competencia estratégica para organizaciones, que les permite vincular los resultados de un proyecto con las metas comerciales para posicionarse mejor en el mercado.”
Clasificación de los Proyectos:
Según Murcia (2011) los proyectos se pueden clasificar según:
• Tiempo (horizonte): Esta clasificación consta de subclasificaciones como:
tiempo de ejecución del proyecto o tiempo de aprovechamiento del proyecto, pero también se pueden clasificar en corto (menos de un año) o largo plazo (más de un año).
• Sector productivo: Según Murcia (2011) esta clasificación está compuesta
por el sector:
o Agropecuario: Dirigido exclusivamente a la producción animal o
vegetal (riego, extensión, reforma, crédito agrario y ganadero, tecnificación de procesos de abono o recolección, etc.)
o Industriales: Industria manufacturera, extractiva y de procesamiento
(transformación de insumos en productos finales).
o Infraestructura social: Son proyectos dedicados a atender
necesidades básicas insatisfechas de la población (educación, salud, bienestar, alcantarillado, energía, vivienda social, etc.)
o Infraestructura económica: Proporcionan insumos de utilidad
general (transporte, comunicaciones, vías de acceso, carreteras, etc)
o Servicios: Prestan servicios de carácter personal, material o técnico,
11
• Tipo del bien: Según Murcia (2011) se puede clasificar en:
o Bienes: De carácter tangible:
▪ Bienes intermedios: Bienes materiales susceptibles de
procesos de transformación, dentro de una producción.
▪ Bienes finales: Bienes materiales que no son susceptibles de
procesos de transformación, dentro de una producción.
• Bienes finales de capital: Son bienes que además de
ser bienes finales producen riqueza.
• Bienes finales de consumo: Son bienes que además
de ser bienes finales van directamente al consumo final.
o Servicios: De carácter intangible:
▪ Los bienes secundarios permiten la transformación de
insumos en nuevos productos finales.
▪ Permiten formular necesidades de prestación de servicios
relacionados con la infraestructura física.
▪ Permiten formular temas de investigación que consolidan
12
• Destino: Según Murcia (2011) consiste en según a quien va dirigido el
proyecto, se puede clasificar:
Cuadro 2.1
Aplicaciones de proyecto según el destino
PROYECTOS
PRIVADOS SOCIALES
¿A quién va dirigida la acción?
A los individuos
directamente.
A los individuos como
miembros de una
comunidad
¿Cómo se financia? Relacionado con el
mercado en términos de la capacidad de pago de los demandantes. Independientemente de la capacidad de pago del usuario. ¿Cuál es la motivación? Satisfacer las necesidades del
individuo, superar sus expectativas.
Los beneficios del
individuo por hacer parte
de la comunidad (consumo social). ¿Exige respaldo colectivo? No, consenso de la comunidad o iniciativa individual.
Si, alguna forma de
respaldo colectivo
(consenso social)
¿Cuál es el
producto?
Bienes, servicios, know how.
Servicios o
conocimientos.
¿Cómo se genera la idea del proyecto?
Detectando las
necesidades del
mercado o partiendo de
los insumos
disponibles.
Una necesidad colectiva
o la existencia de
presión y consenso para satisfacerla.
¿Cuál es la zona geográfica?
Puede producirse fuera del área de demanda.
La misma donde se consume el servicio, no es importable.
Nota: Tomada de Murcia (2011)
• Grado de dependencia:
Según Murcia (2011) cuando dos o más proyectos se relacionan entre sí, se pueden encontrar tres opciones de dependencia:
o Independientes: Dos proyectos son independientes cuando ninguno
de los dos tiene que ver con el otro.
o Complementarios: Dos proyectos son complementarios cuando uno
apoya al otro.
o Sustitutos: Dos proyectos son sustitutos cuando uno está en
13
• Tipo de inversión:
Según Murcia (2011) pueden ser:
o De modernización: Un proyecto es de modernización cuando sin
haber cumplido su ciclo es reemplazado por otro que permite modernizar.
o De reposición: Un proyecto es de reposicion cuando habiendo
cumplido si ciclo es necesario reemplazarlo por otro que permite reponer.
o De expansión: Un proyecto es de expansión cuando,
independientemente de si ha cumplido o no su ciclo, se aprovecha para expandir su cobertura, la cual se puede dar por ampliación por diversificación del mercado.
o De carácter estratégico: Un proyecto es de carácter estratégico
cuando, independientemente de su rentabilidad, se hace
indispensable para la ejecución de otro.
Entorno de los Proyectos:
Según Murcia (2011) se denomina entorno a la parte del ambiente que interacciona con el proyecto en términos de fuente de recursos y materias primas.
Ciclo de Vida de los Proyectos:
Según Murcia (2011), el ciclo de vida del proyecto se concibe de forma sistémica, es decir, se relaciona con las entradas, la transformación y entrega de productos o salidas.
14
Grafica 3.1
Ciclo de vida del proyecto
Nota: Tomada de Murcia (2011)
• Pre-inversión:
Según Murcia (2011)
1. Deben seleccionarse una serie de anteproyectos.
2. Esta fase se debe desarrollar utilizando los equipos de evaluación que se formen (ingenieros, economistas, administradores y abogados). Analizan de forma cuidadosa si con su ejecución se van a lograr los objetivos previstos en la programación.
• Inversión:
Según Murcia (2011), se refiere a la evaluación macro y microeconómica (ventajas que el proyecto ofrece).
• Operación:
Según Murcia (2011), es también conocida como etapa de montaje o puesta en marcha. La entidad que se encargue del montaje y puesta en marcha de la nueva unidad de producción, deberá responder por todos los aspectos referentes a la financiación, compra de equipos, programa de trabajo para el desarrollo de las obras etc.
15
Fases de un Proyecto:
Según Murcia (2011), en todo proyecto se registran 2 fases: 1. Técnicas, 2. Económico-financiera, ambas están íntimamente relacionadas entre sí y además se condicionan recíprocamente.
Etapas en la Formulación de Proyectos:
Según Murcia (2011), se establecen 4 etapas que deben desarrollarse en forma consecutiva para lograr el éxito son:
• Estudios preliminares: Contemplar aspectos como los ensayos e
investigaciones, sobre títulos, reglamentos etc. Adicionalmente se debe investigar acerca de la disponibilidad de insumos y proveedores en el mercado.
• Prefactibilidad: Se comparan enfoques alternativos de varios elementos
del proyecto. Se establece con mayor detalle la información del estudio de perfil con el fin de disminuir los riesgos asociados con la decisión y se seleccionan las mejores alternativas de inversión
16
1. Estudio de factibilidad o viabilidad: Gráfica 1.2
Pasos estudios de factibilidad
Nota: Tomada de Murcia (2011)
o Según Murcia (2011), La detección de necesidades consiste en
examinar el ambiente socioeconómico que rodea el proyecto, las exigencias de la vida moderna y el grado de desarrollo de la tecnología, para determinar si existe o no una necesidad evidente o parcialmente evidente para algo.
o Según Murcia (2011), La definición del problema se hace de una
manera clara y concisa y debe incluir todos los elementos necesarios para delimitar específicamente cada una de las características del problema.
17
o Según Murcia (2011), En la búsqueda de la información es necesario
enfocar el problema de una forma sistemática.
o Según Murcia (2011), La generación de soluciones es un paso de
intensa actividad creativa en donde es fundamental, como primer enfoque, no limitar conscientemente las soluciones posibles. El objeto que se sigue es obtener un conjunto de probables soluciones que satisfagan la necesidad establecida.
o Según Murcia (2011), La evaluación técnica es la primera
evaluación; después de tener un conjunto de soluciones que pueden ser válidas o no, se examinan las probabilidades de que cada una de las soluciones posibles puedan realizarse físicamente.
o Según Murcia (2011), La evaluación económica, mide la bondad del
proyecto desde el punto de vista de la colectividad. Se hace un análisis económico de orden de magnitud en que se determina si los costos y los beneficios están dentro de las limitaciones establecidas en la definición del problema.
o Según Murcia (2011), La evaluación financiera:
▪ Magnitud de los ingresos y egresos, medidos en unidades
monetarias.
▪ Ubicación en el horizonte de tiempo de los momentos en los
cuales se producen los ingresos y lo egresos.
▪ La incertidumbre o riesgo asociados con la magnitud y la
ubicación de los ingresos y egresos, indicador del rango de posibles resultados de la inversión en el tiempo, medido como la volatilidad de los retornos de la inversión.
18
2. Proyecto preliminar: Gráfica 1.3
Pasos proyecto preliminar
Nota: Tomada de Murcia (2011)
o Según Murcia (2011), En la selección de concepto es necesario
valga la redundancia, seleccionar cada una de las soluciones o alternativas aquella que, con base en criterios específicos, sea la más apropiada.
o Según Murcia (2011), En la formulación del modelo el concepto
seleccionado debe modelarse, (modelo es una representación por analogía de una realidad física)
o Según Murcia (2011), El análisis de estabilidad todo sistema debe
responder a ciertas perturbaciones, algunas de las cuales pueden influir sobre el comportamiento del sistema o, si la perturbación es de una magnitud muy importante, el sistema puede sufrir fallas importantes.
19
o Según Murcia (2011), El análisis de sensibilidad es una extensión del
análisis de estabilidad y se determina la sensibilidad del sistema a las perturbaciones estableciendo un rango de valores que el sistema puede aceptar, a partir de variables identificadas y estudiadas.
o Según Murcia (2011), El análisis de compatibilidad consiste en que
cada sistema se compone de subsistemas, pero el objeto es actuar conjuntamente para un eficiente comportamiento del sistema total.
o Según Murcia (2011), La optimización consiste en encontrar aquella
combinación de elementos que producen el mejor resultado posible, dentro de ciertas restricciones, al ser transformados de una manera óptima.
3. Diseño detallado: Gráfica 1.4
Pasos diseño detallado
20
o Según Murcia (2011), Los subsistemas son el primer nivel
pormenorizado de detalle al que se llega en la etapa de diseño detallado.
o Según Murcia (2011), Los componentes, es decir, de entidades que
en conjunto forman un subsistema
o Según Murcia (2011), La parte de un sistema es la entidad más
pequeña de él, con una función estrechamente definida.
o Según Murcia (2011), En la elaboración de especificaciones las
decisiones son, desde luego, altamente detalladas, de aquí saldrán las especificaciones reales y pormenorizadas que serán la base para la construcción del prototipo
o Según Murcia (2011), La construcción del prototipo es verificar sobre
el sistema en sí que el fundamento es el previsto conforme con lo planeado.
o Según Murcia (2011), La evaluación del prototipo, se lleva a cabo
durante un periodo de tiempo determinado, verificando su funcionamiento mediante pruebas de laboratorio o pruebas de campo para comparar los resultados obtenidos contra los previstos en el proyecto preliminar.
• Estudio de Ciclo Secundario o Implementación:
Según Murcia (2011), Es una etapa que implica asignar tiempo y el dinero necesario para la instalación del equipo y de la maquinaria de producción. Se elabora el presupuesto de producción y se adquieren los materiales para iniciarla. Los siguientes son los tres elementos que componen dicho ciclo:
1. Producción
2. Comercialización
21
Gráfica 1.5
Implantación de proyecto
Nota: Tomada de Murcia (2011)
Estudios de Viabilidad:
• Estudio de Mercado:
o Etapas de un estudio de mercado:
▪ Paso 1: Según Murcia (2011), un problema bien definido ya
tiene la mitad de la solución, por lo que es muy importante tener claro lo que se desea estudiar desde el punto de vista de su problemática, se debe tener claro a donde se quiere llegar y la fijación de los objetivos ha de ser conciso.
▪ Paso 2: Según Murcia (2011), El plan de estudio debe
contener: Fuentes de información: Las fuentes primarias hacen referencia a la recolección de información que se hace y se obtiene luego de aplicar algunas técnicas como encuestas, técnicas de observación y etnográficas, grupos focales, entrevistas de profundidad, entre otros. Las fuentes secundarias se refieren a información que ya se encuentra disponible y que no implica mayores costos que el tiempo que se requiere conseguirla; las fuentes secundarias pueden clasificarse de la siguiente manera:
• Fuentes internas: Estados financieros de los negocios.
En ocasiones las empresas presentan a sus accionistas una vez al año el estado y las proyecciones de su actividad, balance general, estado de ganancias y pérdidas, proyecciones de ventas
22
• Publicaciones oficiales: Cada país tiene su centro de
recolección de información estadística y censo
• Libros, periódicos y revistas: Prensa especializada,
prensa económica etc.
▪ Paso 3: Según Murcia (2011), Entrenamiento a los
encuestadores es clave, pues las deficiencias en este aspecto suelen arrojar desinformación o sesgo
▪ Paso 4: Según Murcia (2011), De la información recolectada,
el investigador inicia el análisis buscado la interacción y relación entre las diferentes variables o categorías, labor que arroja información que a primera vista no se percibe y debe llevar a conclusiones preliminares que contribuyan a disminuir los riesgos de implementar uno u otro programa dentro del proyecto.
▪ Paso 5: Según Murcia (2011), Plasmar los resultados más
relevantes; de aquí saldrán algunos puntos de acción y decisiones estratégicas que harán la diferencia entre las diferentes propuestas de valor en el mercado.
o Demanda:
▪ Según Barragán (2007) demanda es la, “Cantidad de bienes o
servicios que un comprador está dispuesto a adquirir y que puede pagar; la respuesta a tal demanda está dada por la oferta”
o Oferta:
▪ Según Garmendia, et al (2009) oferta es “El conjunto de
servicios disponibles para ser utilizados por la población, ya sea en forma gratuita o mediante el pago de una determinada cantidad de dinero”
• Estudio Técnico:
Según Murcia (2011), Es el bien o el servicio que el proyecto va a ofrecer, pero desde el punto de vista de la función y del proceso de producción (tecnología), y no desde lo comercial (estudio de mercado).
o Según Murcia (2011), La función de producción de un bien o de un
servicio se puede definir como una determinada combinación de los factores necesarios para producir ese bien o ese servicio, en la cantidad y con las características técnicas y los atributos físicos definidos por el productor, en otras palabras, la función de producción dice el que se necesita para producir el bien o el servicio que se ha de ofrecer, en la cantidad y con la calidad establecida.
23
o Según Murcia (2011), El proceso producto o la tecnología del
proyecto, esto lo define el proyectista (que se va a utilizar para producir el bien o servicio que el proyecto va a ofrecer al mercado potencial escogido, en la cantidad, en el tiempo y con la calidad requerida, en otras palabras, el proceso productivo define el cómo se debe producir o, en otras palabras, la forma en que los factores productivos se deben transformar en ese bien o en ese servicio mediante la aplicación de una determinada tecnología.
o Según Murcia (2011), La mejor tecnología es aquella que cumple
con los siguientes siete requisitos:
1. Se encuentra al alcance del inversionista.
2. Permite producir o comercializar el bien o el servicio en la cantidad requerida, en el tiempo previsto y con las características técnicas y atributos físicos con que ha sido diseñado que se ha prometido a los potenciales consumidores, es decir, con la calidad esperada.
3. Presenta los menores riesgos de obsolescencia rápida o prematura.
4. No genera dependencia tecnológica ni tampoco dependencia del proveedor en condiciones de monopolio de oferta.
5. Garantiza la mayor seguridad industrial y salud ocupacional posibles.
6. No causa o causa los menores efectos sobre el medio ambiente. 7. Genera los costos de producción más bajos posibles.
o Según Murcia (2011), La inversion son todas aquellas erogaciones
en las que incurre el inversionista para crear una empresa nueva o para mejorar una existente.
24
Gráfica 5.4
Costos de inversión
Nota: Tomada de Murcia (2011)
o Según Murcia (2011), Los costos de operación son los que se deben
asumir para mantener en operación (o en funcionamiento) el proyecto.
25
Gráfica 5.5
Costos de operación
Nota: Tomada de Murcia (2011)
• Estudio Económico y Financiero:
Según Murcia (2011), En estos estudios se hace indispensable presentarlo a través de un modelo que favorezca su desarrollo. Este se consolida mediante la consideración de las variables que en él intervendrán:
o La inversión: I
o El financiamiento: F
o La utilidad: U
Llevando a el siguiente modelo de gestión financiera
G (f)= f (I, F, U)
Según Murcia (2011), Para entender el modelo de gestión financiera es indispensable entender los estados financieros, los cuales son los medios
26
de comunicación que utilizan las empresas para reportar los cambios económicos u financieros que experimentan en determinado periodo.
o Balance General: Según Murcia (2011), Es un estado financiero que
muestra en forma de fotografía, la situación financiera de la empresa a una fecha determinada lo cual revela la situación de los activos y pasivos de una empresa. Las principales cuentas que conforman el balance son:
▪ Activos: Representan los bienes, recursos y derechos de la
empresa. Se clasifican en corrientes, fijos, diferidos y otros activos.
▪ Pasivos: Representan las obligaciones totales de la empresa
a corto y a largo plazo.
▪ Patrimonio: Representa la participación de los propietarios en
el negocio y resulta de restar del total del activo el pasivo con terceros.
o Estado de Resultados: Según Murcia (2011), Muestra de manera
general el comportamiento del proyecto en cuanto a sus ingresos y egresos
Según Murcia (2011), se debe realizar un plan de inversión que cosiste en la cuantificación de los recursos financieros requeridos y la ubicación en el tiempo de dichas cuantías:
o Gastos previos a la producción: Según Murcia (2011), Son los gastos
realizados antes del inicio de la operación del proyecto (sueldos, salarios, viajes, viáticos y capacitación de personal en el periodo previo a la producción, instalaciones provisionales, costos de promoción previos a la producción, intereses sobre préstamos previos a la producción, costos de ensayo de funcionamiento, iniciación y puesta en marcha.
o Inversiones fijas: Según Murcia (2011), Son las compras en activos
realizadas con el fin de garantizar su funcionamiento inicial (terreno, construcciones en general y obras civiles, maquinaria, equipos y herramental requerido, muebles y enseres, vehículos, derechos de propiedad intangible).
o Capital de trabajo: Según Murcia (2011), Son los medios financieros
requeridos para las operaciones del proyecto, de acuerdo con un programa de acción. (capital de trabajo bruto: activo corriente, capital del trabajo neto: activo corriente-pasivo corriente).
27
Métodos de Evaluación de Proyectos:
Según Murcia (2011), Consiste en determinar la rentabilidad comercial del proyecto a precios del mercado.
La tasa de costo de oportunidad (TCO):
Según Murcia (2011),
• CO totalidad de los beneficios que se dejan de percibir cuando se
selecciona una, de entre dos o varias alternativas de inversión.
• TCO= (CO/Inversión) *100%.
El valor presente neto (VPN):
Según Murcia (2011),
• Es el valor medido en dinero de hoy.
• Es el equivalente en valores actuales de todos los ingresos y egresos,
presentes y futuros, que constituyen el proyecto.
• Representa lo que vale hoy el flujo de beneficio generado y los costos
incurridos por el proyecto durante todo su horizonte.
La Tasa Interna de retorno (TIR):
Según Murcia (2011),
• Es la tasa de descuento, actualización o equilibro que aplicada al flujo de
caja del proyecto produce un valor presente neto igual a cero.
• Muestra la rentabilidad del proyecto bajo el supuesto de que todos los
ingresos son reinvertidos directa y automáticamente a la misma tasa.
Aplicabilidad de los cuatro estudios al centro de rehabilitación ABVE para pacientes con lesión medular
Estudio de Mercado: Producto / Servicio:
• El servicio consiste en la prestación de atención ambulatoria en el área de
rehabilitación integral especialmente en: Fisioterapia, Fonoaudiología, Terapia Ocupacional, en la IPS ABVE
• La rehabilitación como se menciona anteriormente será una rehabilitación
integral donde al paciente se le tratará de forma multidisciplinar, y rotará por los diferentes servicios. Dependiendo del nivel y grado de lesión será
28
integrado en un programa intensivo de rehabilitación (todos los días (excepto fines de semana) por un año) o por consulta externa ( 2 o 3 veces a la semana), la diferencia de estos dos servicios o programas radica en los objetivos que vayan a ser manejados y planteados durante su proceso de rehabilitación por el grupo de profesionales tratante, estos objetivos son planteados de acuerdo a : 1. El criterio profesional y 2. Al pronóstico del paciente, si su recuperación es baja, parcial o total, si el pronóstico es parcial o total, son aptos para ingresar al programa intensivo, quienes contaran con revaloraciones constantes para determinar el progreso y de ser necesarios plantear nuevos objetivos y tratamientos, luego del año todo el equipo interdisciplinar encargado de la rehabilitación del paciente se reúne en una junta interdisciplinar para determinar si debe o no continuar en el programa, si es así, se plantean nuevamente objetivos y tiempos de manejo, si no, entra a consulta externa para mantenimiento de los logros alcanzados y adecuación del plan casero. Si por el contrario su pronóstico es bajo lo que se busca es mejorar la calidad de vida del paciente, evitar las complicaciones propias de la lesión, y la educación al paciente y sus cuidadores sobre los signos de alarma y cuidados en casa para su tipo de lesión.
• El servicio que se va a prestar tiene una modalidad conocida como
Individualizado e individualizado – simultaneo, donde los terapeutas
atienden entre 1 a 2 pacientes en una hora o cada media hora dependiendo la modalidad (hidroterapia, mecanoterapia, electroterapia, gimnasio, kinesiotaping) y el área donde se encuentre.
• Los beneficios del servicio son la atención de alta calidad, tecnología de
última generación y con alta evidencia, con tiempos por sesión o terapia prudenciales (30 minutos o 1 hora), con excelentes resultados en la recuperación del paciente o mejoría en la calidad de vida del paciente.
• El modelo objeto hacia donde se direccionarán todos los esfuerzos serán
las diferentes EPS-C, medicina prepagada o población particular nacional e internacional, a los cuales se les prestara el servicio oportuno y buscando la satisfacción en la atención de sus usuarios.
• Se ofrece un servicio transporte especial de pacientes (hogar-IPS, IPS
hogar), contratado externamente por la IPS, pero tiene un costo adicional que deben asumir los pacientes, (este servicio es opcional a voluntad del paciente), consiste en el traslado de pacientes en vehículos adecuados, donde se puede ubicar al paciente con su silla de ruedas, y sus cuidadores o acompañantes.
• La modalidad de servicio será por paquete para los pacientes que entran al
29
revaloraciones que se le van a realizar durante el año para determinar el progreso y los objetivos que se continúan o modifican, y la valoración final, igualmente incluye todos las especialidades y las zonas de trabajo (hidroterapia, mecanoterapia, electroterapia, kinesiotaping, gimnasio).
Usuario /Consumidor:
• El servicio lo necesitan en primera instancia las EPS, o medicina prepagada
y paciente particular, para brindarlo a sus usuarios quienes son el destinatario o consumidor final del servicio de rehabilitación.
• Todas las personas o usuarios pertenecientes al régimen contributivo,
medicina prepagada adscritas a la EPS o prestador de servicio de salud con la cual se tenga el contrato y convenio o las personas particulares que cuenten con los ingresos económicos para poder acceder a los servicios.
• Las facilidades que se deben brindar son: Tener la capacidad instalada
necesaria para la atención de los usuarios, y brindar una oportunidad de cita cercana a la fecha de solicitud del usuario, es decir si el usuario solicita una cita el día de hoy su cita de valoración debe ser programa para 1 o 2 días máximo y su primer procedimiento al día siguiente de su cita de valoración si es día hábil.
• Se prestarán los servicios a pacientes con lesión medular con etiología
traumática, violenta, deportiva o caída, o no traumática (esclerosis múltiple, hernia discal) desde el nivel C7 hasta S5 y grado de lesión completo o incompleto, se hace exclusión de pacientes con niveles altos de lesión C1 hasta C6 y de etiología no traumática (cáncer, espina bífida, esclerosis lateral amiotrofia, tumores).
• El proyecto pertenece al sector económico de servicios, específicamente el
sector salud.
• Se tratarán pacientes entre los 10 hasta los 75 años de edad, sin
discriminación de género o preferencia de género.
Mercado:
• Descripción del Mercado:
o Delimitación Geográfica: El centro de salud ABVE, se encontrará
ubicado en la ciudad de Bogotá- Colombia, específicamente en la localidad de Suba, en el barrio Puentelargo.
o Descripción Infraestructura: Es una casa con un área de 1000m2,
30
fonoaudiología, un consultorio para terapia ocupacional, y 2 consultorios para valoración del servicio de fisioterapia, contara con un gimnasio con todas las máquinas y equipos médicos para la ejecución de las especialidades, un área de electroterapia que cuenta con cubículos individuales y el respectivo equipo, un área de hidroterapia, la cual cuenta con una piscina de 10 mts de largo por 6 mts de ancho y hasta 2 mts de profundidad que se van graduando de acuerdo a la técnica que se vaya a manejar en el paciente, cubículos con camillas para la aplicación de kinesiotape, igualmente una bodega de almacenamiento de los equipos e insumos, un área de computadores donde se ubicaran los otros fisioterapeutas para el desarrollo de sus evoluciones e informes correspondientes), un área de cafetería, un área de sala de espera, recepción y una oficina de coordinación administrativa y una oficina para la gerencia y los diferentes baños para pacientes y funcionarios.
• Demanda
o Análisis del comportamiento histórico: Anteriormente, los hospitales y
clínicas eran quieres prestaban el servicio de rehabilitación dentro de sus instalaciones, ley 10 de 1990, hoy en día solo las clínicas de 3 y 4 nivel lo mantienen, luego pasaron a la creación de UPA (Unidades de Atención Primaria) de las diferentes EPS y allí era donde ofrecían los servicios de rehabilitación hasta aproximadamente el año 2010, algunas UPA de diferentes EPS y clínicas de medicina prepagada prestan el servicio en sus instalaciones.
o Análisis de la situación actual: Actualmente se han creado IPS para
presentar solamente el servicio de rehabilitación a las EPS (outsorsing), por medio de capitación, para atender a su población creciente y teniendo en cuenta que el área de rehabilitación se está teniendo mucho más en cuenta para la recuperación de los pacientes, igualmente para la prevención de algunas lesiones o patologías que se desencadenan debido a la lesión medular, reduciendo un poco los costos del sistema.
o Población: En Colombia aún no se tiene información y registro claro
de las personas con lesión medular, y mucho menos su etiología, edad, genero, nivel y grado de lesión, lo que ha dificulto la obtención de datos reales.
31
▪ Se encontró en la página web del ministerio de Salud un
documento sobre la Sala situacional de personas con discapacidad (PCD) de Octubre de 2016 donde en el censo realizado en 2005, el total de personas con limitaciones en Colombia fue de 2´624898, de los cuales el 49.6% son mujeres y el 50.4% son hombres y por edad se dividían en de 0 a 19 años el 19.8%, entre 20 a 59 años el 47.1% y de 60 años en adelante el 33%.
Gráfica 1 Censo 2005
32
▪ En el mismo documento se hace una discriminación por el
origen de la discapacidad encontrando que 6.911 personas indicaron que su discapacidad fue adquirida por el conflicto armado (54% por arma de fuego y 20% por minas.
Gráfica 2
RLCPD
33
▪ 140.352 lo refirieron por accidente (ver gráfico).
Gráfica 3
RLCPD
34
▪ En el documento realizan una vaga descripción de la
discapacidad según la alteración, donde las principales alteraciones son: el movimiento del cuerpo, manos, brazos y piernas con un 33.8%, sistema nervioso un 24.3%, no se observa una diferencia considerable entre genero para estas alteraciones, las cuales son las que más interesa para efecto del trabajo.
Gráfica 4
RLCPD
35
▪ Las personas con edades mayores a 65 años presentan
mayor alteración en el movimiento del cuerpo con un 40%, en el grupo de edad entre los 15 a los 64 años las alteraciones del movimiento y sistema nervioso no tienen diferencia significativa, pero son las más altas en este grupo de edad y entre los 0 a 14 años el sistema nervioso con un 45% tiene mayor número de personas afectadas.
Gráfica 5
RLCPD
36
▪ En el documento intentaron ser un poco más específicos y
entraron a evaluar las actividades de la vida diaria, preguntando de un listado de actividades cual no podía realizar la persona, y se encontró que el 50% no podía caminar, correr o saltar, pero el 17% no puede cambiar o mantener las posiciones del cuerpo.
Gráfica 6
RLCPD
Nota: Tomada de MSPS (2016)
▪ Pero aun así no es específico el número de población con
37
• Oferta:
o Como se mencionó anteriormente en la ciudad de Bogotá se
encontraron centros y clínicas de rehabilitación, como, Mobility Group, el cual es un centro de rehabilitación integral de alta tecnología, pero se enfoca en diferentes diagnósticos médicos, lesiones neurológicas (donde incluyen los traumas raquimedulares),
lesiones musculo-esqueléticos, pacientes oncológicos, y
posoperatorios de cirugía plástica (reconstructiva o estética), en la búsqueda se encontró dos centros de rehabilitación importantes, Arcángeles (Bogotá) y Clínica Universidad de la Sabana (Chía-Cundinamarca), los cuales tienen modalidades similares, ambos, implementan programas interdisciplinarios en Arcángeles es este sistema se llama “Programa de Rehabilitación Integral (PRI)” y en la Clínica Universidad de la Sabana se llama “Proceso Interdisciplinario de Salud (PIR)” en ambos casos manejan pacientes con
enfermedades neurológicas, hereditarias, adquiridas y/o
degenerativas, pero no se enfocan en lesión medular
específicamente, su característica es el trabajo integral del paciente en múltiples patologías.
Estos centros serán tomados como la competencia, por los servicios “similares”.
• Precios:
Son precios que se ajustan al ofrecimiento para obtener la cápita, ajustándose al presupuesto de la IPS que se postula adicionalmente que sean accesibles para los pacientes que los toman de forma particular.
Comercialización:
• Se realizará por medio de ofrecimiento a las EPS contributiva, entidades de
medicina prepagada y pacientes particulares, por medio del portafolio de servicios y publicidad o pautas en las diferentes redes sociales y pagina web.
Estudio Técnico:
• Ingeniería del Proyecto:
o El proceso que se realiza inicia desde:
▪ El medico solicita el servicio de rehabilitación para el paciente
38
hospitalizado en la entidad con la cual se tenga en convenio, y por medio de una orden medica la cual está compuesta por, diagnóstico médico, especialidad a la cual es asignado el paciente, fecha de autorización, los teléfonos y dirección a la cual el paciente se debe dirigir para solicitar el servicio (dirección y teléfonos de ABVE).
▪ Luego que el paciente ha solicitado su cita, tiene que realizar
el pago del copago en el caso de ser EPS y medicina prepagada, y en el caso de particular, deberá haber cancelado por lo menos el 50% del tratamiento, en todos los casos debe venir acompañado de la orden médica.
▪ Pasará a ser valorado por la especialidad asignada, quien
determinará o confirmará el diagnostico entregado por el médico, igualmente que las necesidades, objetivos y enfoque del paciente y adicionalmente determinará el número de terapias requerida para dicho diagnostico acompañada de la intensidad.
▪ El paciente solicitará días y hora de su terapia, hasta finalizar
su tratamiento, en el caso de solicitar servicio de transporte también debe ser agendado y corroborado con el control de citas entregado al paciente en el día de la valoración y luego tendrá que volver a solicitar valoración con su médico.
39
40
• Localización del Proyecto:
o Realizando una búsqueda minuciosa y exhaustiva de centros de
rehabilitación de la localidad de Suba, no se hallaron centros de rehabilitación con las características del centro descrito en este trabajo (ABVE).
o Se encuentra con excelentes accesos, con transporte público por
vías principales Suba, Avenida Boyacá, Transmilenio de las troncales Suba y Autopista Norte, entre otras vías.
o Es un barrio estrato 3-4, rodeado por comercio, instituciones
bancarias, como Bancolombia, Banco popular, Av Villas, entre otros.
o Los hospitales y clínicas más cercanos son, Fundación Clínica
Shaio, Hospital de Suba, Clínica la Colina, Clínica Reina Sofía, Clínica del Bosque, San Bartolomé (Hospital Simón Bolívar ESE).
Plataforma Estrategica Mision
Somos una institución prestadora de servicios de salud, encargada de velar por la rehabilitación, mejora de la calidad de vida y retorno a las actividades de la vida diaria de los usuarios que se acercan a la institución, brindándoles una atención segura, humanizada con altos estándares éticos, técnicos y científicos por medio de un talento humano calificado, con alto desempeño y comprometido con los usuario y la institución.
Vision
En el año 2024 seremos una institución referente por nuestra tecnología y modelos de atención, generando experiencia e investigación para contribuir al desarrollo del sistema de salud Colombiano, con el mejoramiento continuo de la efectividad clínica. Valores y Principios • Valores: o Responsabilidad o Honestidad o Respeto • Principios: o Mejoramiento continuo o Compromiso
41
Objetivos Estrategicos:
1. Generar sostenibilidad financiera
2. Ampliar el numero de clientes diversificando el portafolio de servicios
3. Fomentar en los usuarios la cultura de autocuidado como compromiso de la prestación del servicio
4. Cumplir con las metas institucionales e individuales de los usuarios para generar un impacto en salud
5. Mantener y proyectar el capital humano, generando compromiso y alto desempeño
6. Fomentar la gestión del conocimiento en el capital humano
Politicas
o Política de humanización:
ABVE se compromete con una atención humanizada que promueva el respeto por la dignidad, la comunicación asertiva y cordial entre los colaboradores, los usuarios y sus familias donde se obtenga un abordaje bio-psico-social del ser humano, generando valor en cada uno de los procesos de atención
o Política de Calidad:
Estamos comprometidos con la satisfacción de las necesidades y expectativas de los usuarios y sus familias por medio de:
o El cumplimiento de los requisitos legales
o Mejora continua
o Minimización de los riesgos en la prestación del servicio
o Desarrollo institucional y del capital humano
o Mantener excelentes relaciones con los proveedores, clientes con
42
Mapa de Procesos
43
Estudio Económico y Financiero Ficha Técnica del Proyecto
HORIZONTE DEL
PROYECTO 10 AÑOS
DEPRECIACION ITEMS
EQUIPOS MEDICOS 10 AÑOS
MUEBLES Y ENSERES 10 AÑOS
TECNOLOGIA 5 AÑOS
OBRA CIVIL + ADECUACIONES 10 AÑOS
HORARIO DE
ATENCION 6:00 AM - 8:00 PM L-V 7:00 AM - 1:00 PM S
TIEMPO DE PAGO 90 DIAS
CAPITA $ 175.000.000 NOMINA COSTO TOTAL LABORAL $ 62.390.321 COSTO TOTAL PRESTACIONAL $ 27.078.615 COSTO TOAL DE LA NOMINA $ 89.468.936 ARRIENDO 500 M2 $ 4.500.000
44 Cápita USUARIOS DE SANITAS ASIGNADOS 140.000 CALLE 80 Y SUBA (POBLACION QUE SE ENCUENTRA EN ESAS DOS ZONAS INSCRITAS A LA EPS) PLAN DE BENEFICIOS COMPARTIDOS 5000 USUARIOS A 8000 USUARIOS $950 A $1250 >8000 USUARIOS $62.5 MAS POR USUARIO (5%) Arriendo M2 500 CANON $ 4.500.000 $ 17.000 /M2 BARRIO PUENTELARGO ESTRATO 4 PREDIO CASA FAMILIAR ADECUADA CON LA NORMATIVIDAD VIGENTE RES 1493 DE 2014 Y 1125 DE 1999 PARA FUNCIONAMIENTO DE IPS USUARIOS /MES VALOR/U SUARIO FISIOTERAPIA 2722 $ 1.250 T. OCUPACIONAL 1814 $ 1.250 FONOAUDIOLOGIA 1814 $ 1.250 1 USUARIO/ HORA 4 USUARIOS/HORA 4 USUARIOS/HORA 175.000.000 $
45 SA LA RIO B AS ICO AU XIL IO D E TR AN SPO RT E BO N IF ICA CIO N S AL AR IA L BO N IF ICA CIO N N O S AL AR IA L SA LU D 4% PE N SIO N 4 % TO TA L S AL AR IO SIN BO N IF ICA CIO N TO TA L S AL AR IO C O N BO N IF ICA CIO N TO TA L S AL AR IO CO N A U XIL IO D E TR AN SPO RT E TO TA L N O M IN A TO TA L PA G O 1 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 2 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 3 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 4 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 5 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 6 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 7 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 8 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 1 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 2 2.0 00 .0 00 $ 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 1 2.0 00 .0 00 $ N/ A 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 2 2.0 00 .0 00 $ 60 0.0 00 $ 80 .0 00 $ 80 .0 00 $ 1.8 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.4 40 .0 00 $ 2.6 00 .0 00 $ 1 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 2 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 3 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 4 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 5 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 6 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 7 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 8 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 9 1.2 00 .0 00 $ 30 0.0 00 $ 48 .0 00 $ 48 .0 00 $ 1.1 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.4 04 .0 00 $ 1.5 00 .0 00 $ 1 1.0 00 .0 00 $ 20 0.0 00 $ 40 .0 00 $ 40 .0 00 $ 92 0.0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.2 00 .0 00 $ 2 1.0 00 .0 00 $ 20 0.0 00 $ 40 .0 00 $ 40 .0 00 $ 92 0.0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.2 00 .0 00 $ 3 1.0 00 .0 00 $ 20 0.0 00 $ 40 .0 00 $ 40 .0 00 $ 92 0.0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.1 20 .0 00 $ 1.2 00 .0 00 $ 1 80 0.0 00 $ 10 0.0 00 $ 32 .0 00 $ 32 .0 00 $ 73 6.0 00 $ 83 6.0 00 $ 83 6.0 00 $ 90 0.0 00 $ 2 80 0.0 00 $ 10 0.0 00 $ 32 .0 00 $ 32 .0 00 $ 73 6.0 00 $ 83 6.0 00 $ 83 6.0 00 $ 90 0.0 00 $ CO O RD IN AC IO N EX TR AM U RA L 1 2.5 00 .0 00 $ N/ A 20 0.0 00 $ 10 0.0 00 $ 10 0.0 00 $ 2.3 00 .0 00 $ 2.5 00 .0 00 $ 2.5 00 .0 00 $ 2.7 00 .0 00 $ DIR EC CIO N 1 9.5 90 .3 21 $ 38 3.6 13 $ 38 3.6 13 $ 8.8 23 .0 95 $ 8.8 23 .0 95 $ 9.5 90 .3 21 $ CO N TA DO R 1 3.0 00 .0 00 $ 3.0 00 .0 00 $ 3.0 00 .0 00 $ 3.0 00 .0 00 $ 58 .2 71 .0 95 $ 62 .3 90 .3 21 $ EJE RC IC IO D E CA LC U LO D E N O M IN A PR O YE CT O PR O FE SIO N AL FIS IO TE RA PIA AU XIL IA RE S DE EN FE RM ER IA AU XIL IA R AD M IN IS TR AT IV A TO TA L FO N O AU DIO LO G IA TE RA PIA O CU PA CIO N AL SE RV ICIO S G EN ER AL ES
