PRESSUPOST 2011
Barcelona, setembre de 2010
Pàg. 2
ÍNDEX
CONTINGUT
1. Pressupost per a l’exercici 2011
1.1. Comparatiu pressupost corrent 2009 – 2010 – 2011
1.2. Resum per Capítols
1.3. Detall per partides, conceptes i articles 1.4. Comentaris al pressupost
2. Memòria de l’exercici 2011, incloent:
2.1. Naturalesa jurídica i actuacions
2.2. Objectius a assolir i activitats
3. Annex de personal 3.1. Introducció
3.2. Previsió despeses de personal
3.3. Plantilla pressupostària 2011 proposta segons categoria professional
3.4. Plantilla prevista a 31.12.2010 i 31.12.2011 4. Liquidació del pressupost de l'any 2009.
5. Estat d’execució del pressupost de 2010 a 30.06.10.
6. Bases d'execució del pressupost de 2011.
Pàg. 3
1. PRESSUPOST PER A L’EXERCICI 2011 (imports expressats en EUROS)
1.1. Comparatiu pressupost corrent 2009 – 2010 – 2011
2009 2010 2011
INGRESSOS
3 Taxes i altres ingressos 12 12 12
4 Transferència corrent Aj. Barcelona 1.110.000 1.060.050 975.038
5 Ingressos patrimonials 6 6 6
1.110.018 1.060.068 975.056
2009 2010 2011
DESPESES
1 Despeses de personal 678.200 698.750 669.450
2 Bens corrents i serveis 413.722 353.740 297.478
3 Despeses financeres - - -
4 Transferències corrents 6.000 4.500 7.050
1.097.922 1.056.990 973.978
Pàg. 4
1.2. Resum per Capítols
Total
Capítol TOTAL
(EUROS)
INGRESSOS 975.062
3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 12
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 975.038
5 INGRESSOS PATRIMONIALS 6
7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6
Total
Capítol TOTAL
(EUROS)
DESPESES (Programa: 15000) 975.062
1 DESPESES DE PERSONAL 669.450
2 BENS CORRENTS I SERVEIS 297.478
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 7.050
6 INVERSIONS REALS 1.084
Pàg. 5
1.3. Detall per partides, conceptes i articles
1.3.1. Capítols d’ingressos
(Imports expressats en EUROS)
Total Total Total Total
partida concepte Article Capítol TOTAL
INGRESSOS 975.062
3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 12
39 ALTRES INGRESSOS 12
393 Interessos de demora 6
39300 Interessos de demora 6
399 Altres ingressos diversos 6
39999 Altres ingressos diversos 6
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 975.038
40 DE L'ADMINISTRACIÓ GENERAL DE L'ENTITAT LOCAL 975.038
401 De l'Ajuntament de Barcelona 975.038
40100 Sector Urbanisme 975.038
5 INGRESSOS PATRIMONIALS 6
52 INTERESSOS DE DIPÒSITS 6
520 Interessos de comptes corrents 6
52000 Interessos en comptes de bancs 6
7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6
70 DE L'ADMINISTRACIÓ GENERAL DE L'ENTITAT LOCAL 6
700 De l'Ajuntament de Barcelona 6
70000 De l'Ajuntament de Barcelona 6
Pàg. 6 1.3.2. Capítols de despeses
(Imports expressats en EUROS)
Total Total Total Total
partida concepte Article Capítol TOTAL
DESPESES 975.062
1 DESPESES DE PERSONAL 669.450
12 FUNCIONARIS 477.200
120 Funcionaris retribució bàsica 145.500
12000 Retribucions bàsiques grup A1 funcionaris 78.000 12003 Retribucions bàsiques grup C1 funcionaris 20.500 12004 Retribucions bàsiques grup C2 funcionaris 17.000
12006 Triennis funcionaris 30.000
121 Funcionaris retribució complementaria 331.700
12100 Complement destí funcionaris 77.500
12101 Complement específic funcionaris 254.200
13 LABORALS 68.000
130 Laborals fixes 68.000
130.00 Retribucions bàsiques 68.000
15 INCENTIUS AL RENDIMENT 10.750
150 Productivitat 10.750
15000 Productivitat 10.750
16 QUOTES I PRESTACIONS SOCIALS A CÀRREC EMPRESA 113.500
160 Quotes socials 113.500
16000 Seguretat social personal laboral i altres 12.500 16001 Seguretat social personal funcionari 68.500 16005 Seguretat social personal funcionari nou ingrés 25.500 16008 Assistència medico - farmacèutica (PAMEM) 7.000
2 BENS CORRENTS I SERVEIS 297.478
20 ARRENDAMENTS 138.000
202 Edificis i altres construccions 135.500
20200 Arrendament d'edificis i altres construccions 135.500
203 Maquinària, instal·lacions i utillatge 2.500
20300 Arrendament maquinària, instal·lacions i utillatge 2.500
21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 30.500
213 Maquinària, instal·lacions i utillatge 28.000
21300 Manteniment maquinària, instal·lacions i utillatge 28.000
215 Mobiliari i eines 2.500
21500 Manteniment de mobiliari i equipament 2.500
22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENT I ALTRES 126.454
220 Material d'oficina 3.750
22000 Material d’oficina ordinari no inventariable 3.500 22001 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 250
221 Subministraments 11.750
22100 Energia elèctrica 8.500
22101 Aigua 3.250
222 Comunicacions 24.904
22200 Telefòniques 17.904
22201 Postals 5.000
22205 Serveis de missatgeria 2.000
226 Despeses diverses 21.050
22602 Publicitat en diaris 6.000
22603 Publicitat en diaris oficials 10.000
22604 Despeses jurídiques 1.000
22699 Altres despeses diverses 4.050
227 Treballs realitzats per altres empreses 65.000
22700 Neteja d’edificis i locals 9.500
22703 Treballs tècnics 49.500
22727 Recollida selectiva (C.Resp.Res.Social) 5.000
22780 Treballs impremta i reprografia 1.000
23 INDEMNITZACIONS PER RAÒ DEL SERVEI 2.524
231 Locomoció 2.524
23110 Del personal directiu 2.524
4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 7.050
41 A OO.AA. GRUP MUNICIPAL 4.500
410 A OO.AA Grup Municipal 4.500
41030 Institut Municipal d'Informàtica 4.500
48 A FAMILIES I INSTITUCIONS SENSE ANIM LUCRE 2.550
489 A Famílies i institucions sense ànim lucre 2.550 48900 A Famílies i institucions sense ànim lucre 2.550
Pàg. 7
Total Total Total Total
partida concepte Article Capítol TOTAL
6 INVERSIONS REALS 1.084
63 INVERSIÓ DE REPOSICIO DE FUNCIONAMENT 1.000
636 Equips per a processos d'informació 1.000
63601 Reposició equips per a processos d'informació 1.000
65 INVERSIONS GESTIONADES PER A ALTRES ENS PÚBLICS 84 650 Despeses en inversions gestionades per a altres ens públics 84
65001 Diagonal - Poblenou 6
65002 Paperera Poblenou 6
65003 UA 8 Diagonal - Poblenou 6
65004 Subàmbit Colorantes Renfe 6
65005 Plaça Cerdà 6
65006 Urbanització UA 8 Diagonal - Poblenou 6
65009 Eliminació barreres arquitectòniques 6
65010 Urbanització Eduard Conde 6
65011 Urbanització c/ Llobregós 6
65012 Vapor Vell 6
65013 Paperera Poblenou UA2 6
65014 Mobilitat Sants - Montjuïc 6
65015 Altres actuacions d’obres 6
65016 Expropiació c/ Provença 6
Pàg. 8
1.4. Comentaris al pressupost
El capítol I del pressupost experimenta una disminució del 4,2% respecte a l’exercici 2010, situant-se en 669.450 euros. Aquest decrement de la despesa del capítol I del pressupost és conseqüència, bàsicament, de l’aplicació de les mesures per accelerar la reducció del dèficit de les administracions públiques aprovades mitjançant el RDL 8/2010, atès que la variació de la massa salarial prevista es del 0%.
El capítol II de despeses reflecteix una disminució de la despesa del 15,9%
respecte l’exercici 2010, representant un total de 297.478 euros. D’aquesta despesa, aproximadament, el 70% (218 mil euros) està vinculada a les instal·lacions de l’Institut (arrendaments, reparacions i conservació, subministraments, neteja, comunicacions, etc.).
El capítol IV de despeses representa una despesa de 7.050 euros relatives a transferències corrents a l’Institut Municipal d’Informàtica i al Consell de la Joventut de Barcelona.
El capítol VI del pressupost de despeses (inversions reals) serà el reflex de l’activitat inversora de l’Institut durant l’any que resulti dels encàrrecs d’inversió a l’Institut que s’aprovin en pròximes Comissions de Govern.
Pel que fa a les actuacions inversores, la incorporació al pressupost es realitza mitjançant noves generacions de crèdit per majors ingressos.
En quant hi fa a les actuacions inversores finançades amb el pressupost municipal, -bàsicament el pagament de les sentències d’expropiacions que en el seu dia li van ser encarregades- l'Institut les incorpora en el seu capítol VII d’ingressos, com a compromís d’ingrés, a mesura que la Comissió de Govern informa favorablement les esmentades actuacions, moment en el qual es procedeix, tanmateix, a realitzar les ampliacions de crèdit corresponents en el capítol VI del pressupost de despeses.
Aquests motius, estrictament de tècnica pressupostària, fan que determinades inversions del pressupost figuren amb imports inicials al voltant dels 6.- €, posteriorment ampliables, d’acord amb la Base Tercera d’Execució del Pressupost per al 2011, que forma part d’aquest document.
Pàg. 9
2. MEMÒRIA D’ACTUACIONS PER A L’EXERCICI 2011 2.1. Naturalesa jurídica i actuacions de l’ I.M.U.
L’Institut Municipal d’Urbanisme és un organisme autònom local, creat per acord del Consell Plenari de 27 d’abril de 1990 i els seus Estatuts s’han modificat en diverses ocasions, essent la darrera la que fou aprovada pel Plenari del Consell Municipal en sessió de 14 d’octubre de 2005, quina funció principal és impulsar i tutelar, per compte de l’Ajuntament de Barcelona, els programes d‘inversió público-privada, vinculats a la gestió de sòl i els programes d’inversió directa, vinculats a l’execució d’obres d’infraestructura i urbanització.
En aquestes vessants d’activitat, l’Institut esmerça els seus recursos en l’impuls de nous projectes que donin resposta a les necessitats d’una ciutat amb una intensa vida econòmica, cultural i social, en un àmbit territorial caracteritzat per la mobilitat de la seva població i l’ús compartit de la ciutat pels vianants, el transport públic i els vehicles de serveis públics i privats.
Així la gestió de sòl és una de les garanties de la transformació de Barcelona i del seu model urbà. Les propostes de millora dels barris de la ciutat necessiten de l’urbanització, la mobilitat, la reserva de sòls per a equipaments, espais verds i lliures, o la construcció de nous habitatges per a ser efectives.
Una altra vessant d’activitat de l’Institut és la posada a disposició d’operadors públics i privats sense afany de lucre de sòls per a la construcció d’habitatge protegit i dotacional en finques de titularitat municipal, així com li correspon el impuls i coordinació del desenvolupament del pla de l’habitatge de Barcelona
2.2. Objectius a assolir i activitats a realitzar
L’Institut Municipal d’Urbanisme desenvolupa diverses funcions i tasques per encàrrec de l’Ajuntament de Barcelona.
Seguint el procediment per a la definició, priorització i execució dels projectes d’inversió regulat per la normativa de l’Ajuntament, l’Institut gestionarà aquells projectes d’inversió que li siguin encomanats per la Comissió de Govern.
Pàg. 10 En matèria estrictament urbanística, acompleix una funció de tutela dels processos reglats i formals corresponents al desenvolupament dels programes inversors, l’execució dels quals encomanarà als diferents ens gestors, que actuen com agents de les funcions empresarials en la realització efectiva de la transformació urbanística –sòl i obres d’infraestructura i dotació de serveis-.
L’Institut actua sobre els processos i tràmits administratius, jurídics i econòmic- financers de les inversions. Això comporta que l’Institut tramita i du a terme tots els actes d’autoritat derivats de l’execució dels projectes de reparcel·lació que aproven els òrgans de govern municipals. En matèria d’expropiacions tramita i du a terme, així mateix, tots els actes d’autoritat derivats del propi procediment expropiatori (aprovació relació de béns i drets, aprovació full d’apreuament municipal, llançaments en via administrativa,...), així com la coordinació del reallotjament dels afectats urbanístics, en totes les actuacions urbanístiques vinculades a l’obtenció de terrenys destinats fonamentalment a habitatge.
També en aquest àmbit, redacta, tramita i sotmet a aprovació dels òrgans de govern municipal els corresponents projectes d’urbanització i d’enderroc. Per altra banda, i -connex amb la funció de tutela-, redacta, tramita i aprova els projectes d’obra d’infraestructura i de reordenació dels espais urbans derivats de l’execució del programa d’inversió directa.
Així mateix, l’Institut Municipal d’Urbanisme té l’encàrrec, atribuït per acord de la Comissió de Govern de desenvolupar, coordinar i gestionar el Pla de l’Habitatge de Barcelona, amb atribució de tot un seguit de funcions per tal d’assolir l’objectiu de l’encàrrec, que afecten als següents aspectes del Pla de l’Habitatge: En matèria de promoció d’habitatge assequible i política de sòl, en matèria de rehabilitació, en matèria d’orientació i informació al ciutadà i en matèria de lloguer i xarxes de mediació.
A més l’Institut és el responsable de negociar, redactar, tramitar i aprovar els convenis amb promotors públics i entitats sense afany de lucre, per tal de construir habitatge de protecció oficial i dotacional en finques de titularitat municipal.
Pàg. 11
3. ANNEX DE PERSONAL
3.1. Introducció
Les despeses de personal per a l’exercici del 2011 representen 669.450 euros i corresponen als costos previstos de la plantilla de l’Institut.
3.2. Previsió despeses de personal: pressupost de capítol I.
(Imports expressats en EUROS)
Total Total Total Total
partida concepte Article Capítol
DESPESES
1 DESPESES DE PERSONAL 669.450
12 FUNCIONARIS 477.200
120 Funcionaris retribució bàsica 145.500
12000 Retribucions bàsiques grup A1 funcionaris 78.000 12003 Retribucions bàsiques grup C1 funcionaris 20.500 12004 Retribucions bàsiques grup C2 funcionaris 17.000
12006 Triennis funcionaris 30.000
121 Funcionaris retribució complementaria 331.700
12100 Complement destí funcionaris 77.500
12101 Complement específic funcionaris 254.200
13 LABORALS 68.000
130 Laborals fixes 68.000
130.00 Retribucions bàsiques 68.000
15 INCENTIUS AL RENDIMENT 10.750
150 Productivitat 10.750
15000 Productivitat 10.750
16 QUOTES I PRESTACIONS SOCIALS A CÀRREC EMPRESA 113.500
160 Quotes socials 113.500
16000 Seguretat social personal laboral i altres 12.500 16001 Seguretat social personal funcionari 68.500 16005 Seguretat social personal funcionari nou ingrés 25.500 16008 Assistència medico - farmacèutica (PAMEM) 7.000
Pàg. 12
3.3. Plantilla pressupostària 2011 proposta segons categoria professional
PLANTILLA
CODI CATEGORIA PROPOSTA
ESCALA D’ADMINISTRACIÓ GRAL.
1030 Administratius 2
1040 Auxiliars 2
ESCALA D'ADMINISTRACIÓ ESPECIAL
CLASSE DE TECNICS SUPERIORS
2010 Arquitect. i Enginyeria 1
2710 Dret 2
2810 Economia i Sociologia 3
T O T A L S 10
• Quedaran automàticament amortitzades les vacants que es produeixin en la Plantilla i que no motivin reserva de plaça. Així mateix, es crearan automàticament les places necessàries per l'adscripció a l'Institut de personal municipal.
• En el cas de processos de promoció interna, es produirà un increment en les places corresponents a les categories que siguin objecte de l'esmentada promoció, i s'amortitzaran les places corresponents a les categories d'origen, sense que això signifiqui augment de plantilla.
Pàg. 13
3.4. Plantilla prevista a 31.12.2010 i 31.12.2011
31.12.10 (10) 31.12.11 (10)
Func. Lab. Lab. Func. Lab. Lab.
Categoria Func. Event. Fix Event Func. Event. Fix Event.
D'ADMINISTRACIÓ GENERAL
Administratius 2 2
Auxiliars 2 2
CLASSE TÈCNICS AUXILIARS Arquitectura i Enginyeria CLASSE TÈCNICS MITJANS Arquitectura i Enginyeria
CLASSE TÈCNICS SUPERIORS
Arquitectura i Enginyeria 1 1
Dret 2 2
Economia i Sociologia 1 1 1 1
CLASSE ALTA DIRECCIÓ 1 1
TOTALS 9 1 9 1
Pàg. 14
4. LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE L'ANY 2009
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 15
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 16
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 17
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 18
Pàg. 19
5. ESTAT D’EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST A 30.06.2010
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 20
Institut Municipal d’Urbanisme
Pàg. 21
Pàg. 22
6. BASES D'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE L’EXERCICI 2011
Primera.- Nivell de vinculació jurídica dels crèdits
El nivell de vinculació jurídica dels crèdits de l'estat de despeses és el capítol, respecte a la classificació econòmica. Donades les finalitats i objectius de l'Institut, la classificació per programes de les despeses es única: 150. Administració general d’habitatge i urbanisme.
Segona.- Competències per l'aprovació de les fases de despesa
En relació al pressupost de l’Institut, les competències per l'aprovació d'autoritzacions i disposicions de despeses atribuïdes en les Bases d'Execució del Pressupost Municipal al Consell Plenari corresponen al Consell Rector; les competències atribuïdes a la Comissió de Govern corresponen al President i/o al Conseller Delegat, per delegació del Consell Rector; i les competències atribuïdes a l’Alcaldia corresponen al President , sens perjudici de les delegacions d’atribucions que el President pugui realitzar en el Gerent, en virtut de l’article 5.4 dels Estatuts.
La competència per l'aprovació d'autoritzacions i disposicions de despeses de personal, en el marc del pressupost de l’Institut, corresponen al Gerent, en virtut de l’article 12.g dels Estatuts.
La competència per l’aprovació de les fases de despesa de reconeixement d’obligacions i ordenació de pagaments correspon al Gerent, de conformitat amb l’article 12.a dels Estatuts de l’Institut.
Tercera.- Crèdits ampliables
Es consideren ampliables, en la mesura que la gestió de l'Institut així ho requereixi les partides del concepte 650. “Despeses en inversions gestionades per a altres ens públics” de l'estat de despeses, sempre que responguin a un increment en l’ingrés de la partida 70000. “Transferències de capital de l’Ajuntament de Barcelona” de l’estat d’ingressos, motivat per acord de la Comissió de Govern municipal respecte les actuacions inversores encarregades a l’Institut.
Pàg. 23 Quarta.- Modificacions de crèdit
Es podrà realitzar les següents modificacions de crèdits en el pressupost de despeses:
- Crèdits extraordinaris - Suplements de crèdit - Ampliacions de crèdit - Transferències de crèdit
- Generació de crèdit per ingressos - Incorporació de romanents de crèdit - Baixes per anul·lació
L'aprovació dels expedients de crèdits extraordinaris, suplements de crèdit i baixes per anul·lació s'ajustarà a allò previst en l'article 177 del Text Refós de la Llei Reguladora d'Hisendes Locals i el R.D. 500/1990 de Pressupostos de les Entitats Locals.
La competència per a l'aprovació dels expedients d'ampliació de crèdit de les partides ampliables del pressupost de despeses correspon al Gerent de l'Institut.
La competència per a l'aprovació dels expedients de modificació de crèdit per generació de crèdits i incorporació de romanents correspon al President de l'Institut, que donarà compte al Consell Rector.
La competència per a l'aprovació dels expedients de modificació de crèdit, per transferències de crèdit entre capítols, correspon al President de l'Institut.
Cinquena.- Crèdits de Personal
Quedaran automàticament amortitzades les vacants que es produeixin en la Plantilla i que no motivin reserva de plaça. Així mateix, es crearan automàticament les places necessàries per l'adscripció a l'Institut de personal municipal.
Pàg. 24 Sisena.- Despeses d'inversió
L'Institut executarà les actuacions inversores encarregades per la Comissió de Govern de l'Ajuntament de Barcelona. Als efectes previstos en l'art. 83 del R.D. 500/1990, de Pressupostos de les Entitats Locals, en els casos de projectes d'inversió que afecten a més d'un exercici, l'Institut consignarà els compromisos de despesa plurianual d'acord amb els imports, anualitats i percentatges anuals determinats per la Comissió de Govern de l'Ajuntament.
Setena.- Contractes menors
Segons disposa l'art. 95 de la Llei 30/2007, de 30 d’octubre que aprovà els Contractes del sector públic, en la tramitació dels expedients de contractes menors només s'exigirà l'aprovació de la despesa i la incorporació al mateix de la factura corresponent. En els contractes menors d'obres s'incorporarà també el pressupost, i el projecte, si la seva necessitat es derivés de normes específiques.
Vuitena.- Bestretes de caixa fixa
D'acord amb el que estableixen als articles 73 i següents del RD 500/1990, de Pressupostos de les Entitats Locals, l'Institut disposarà d'un fons per atendre les atencions corrents de caràcter periòdic o reiteratiu, tal com dietes, despeses de locomoció, material d'oficina no inventariable, conservació i altres de característiques semblants.
En compliment de l'art. 75 del esmentat Reial Decret, s'estableix un límit quantitatiu dels fons de reposició de sis mil deu euros amb dotze cèntims.
La competència per l'aprovació dels documents OA, justificatius dels pagaments realitzats, on figuraran les dades personals i fiscals del perceptor, correspon al Gerent de l'Institut.
Novena.- Competències per les funcions de tresoreria
D’acord amb l’article 76 de la Llei 1/2006, de 13 de març, per la qual es regulen en el Règim especial del municipi de Barcelona les funcions de tresoreria i els estatuts de l’Institut, la competència per les funcions de tresoreria recauen en el Gerent (art.12.a), podent ser objecte de delegació.
Pàg. 25 Desena.- Assistències a comissions tècniques especialitzades
Les indemnitzacions i dietes que, en el seu cas, es meritin per persones expertes alienes a l’organització municipal per l’assistència efectiva a les reunions de comissions tècniques especialitzades, de les quals en formin part com a presidents, vicepresidents, vocals o secretaris, aniran a càrrec del pressupost de l’Institut.
Els imports els designarà el president a proposta del gerent de l’Institut, donant-ne compte al Consell Rector.
Justificada l’assistència efectiva a la reunió, la gerència de l’Institut proposarà la disposició de la despesa i el reconeixement de l’obligació per al seu pagament”.
Onzena.- Remissió
Per tot allò no previst en aquestes Bases d'Execució s'estarà al que disposen la normativa vigent, les Bases d'Execució del Pressupost de l'Ajuntament de Barcelona i els manuals de procediments, instruccions i circulars, aprovats per l'Ajuntament de Barcelona, d'aplicació a l'Institut.
