Federación Ecuatoriana de Tenis de Mesa
INFORME ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO AÑO 2020
1.- ANTECEDENTES:
El uso y administración de los recursos públicos se los realiza en base a los presupuestos presentados por la FEDERACIÓN ECUATORIANA DE TENIS DE MESA, los mismos que previamente han sido elaborados en conjunto con los funcionarios de la Secretaría del Deporte, esto para la asignación del Proyecto Apoyo al Deporte de Alto Rendimiento y para la asignación del Presupuesto Operativo Anual 2020, la Secretaría del Deporte envió los Lineamientos y techos presupuestarios que el Organismo Deportivo debe tomar en cuenta y elaborar su presupuesto Ajustado remitiéndolo a la Secretaría del Deporte para su respectiva aprobación, una vez que ha entregado toda la documentación respectiva como él o los certificados de caución emitidos por la Contraloría General del Estado, mediante pólizas de fidelidad, se envía para su aprobación y luego de ser aprobado se nos realiza las transferencias de los fondos de acuerdo a los flujos determinados mensualmente en el POA y acreditados mensualmente en la cuenta corriente que mantiene la FETM en el Banco Central del Ecuador.
2.- DESARROLLLO:
2.1 ASIGNACION DE RECURSOS POR PARTE DE LA SECRETARIA DEL DEPORTE DEL POA Y ALTO RENDIMIENTO 2020
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RECURSOS POA:
Para la ejecución de los recursos fiscales en cuanto al Presupuesto Operativo Anual (POA) se tomó en cuenta los Lineamientos para la presentación de la Planificación Operativa Anual 2020, Ejecución, Seguimiento del Plan Operativo Anual 2020 de las Organizaciones Deportivas emitido por la Coordinación General de Planificación de la Secretaría del Deporte, así como la utilización del Instructivo para el ingreso del presupuesto año 2020 al sistema de administración financiera e-sigef2.
Es importante mencionar que la Secretaria del Deporte en este periodo 2020, descontó el valor de $3251,72 correspondiente a un REMANENTE DEL POA 2019, por lo tanto, se recibo el valor de $96.259,05.
IGRESOS - POA 2020; $ 99.510,77 INGRESOS -
PROYECTO AR 2020;
23.597,59
ASIGNACIONES AÑO 2020
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VALORES ASIGNADOS POA 2020
INGRESOS POR POA 2020 $ 99.510,77 REMANENTE DESCONTADO AÑO 2019 $ 3.251,72
TOTAL INGRESOS $ 96.259,05
VALORES EJECUTADOS POA AÑO 2020
Nro. ACTIVIDADES PROGRAMADO EJECUTADO DIFERENCIA % DE
EJECUCIÓN 001 OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
ADMINISTRATIVO DE LAS ORGANIZACIONES DEPORTIVAS
$ 20.775,60 $ 19.956,14 $ 819,46 96,06%
004 GASTOS DEPORTIVOS GENERALES $ 5.616,00 $ 5.616,00 $ - 100,00%
005 CONCENTRADO_CAMPAMENTO_BASE DE ENTRENAMIENTO
$ 10.688,40 $ 7.583,24 $ 3.105,16 70,95%
007 CAMPEONATO - SELECTIVO $ 62.430,77 $ 14.131,43 $ 48.299,34 22,64%
TOTAL $ 99.510,77 $ 47.286,81 $ 52.223,96 47,52%
Como se describe en el cuadro anterior, se refleja que existe un remanente de $52.223,96 valor que no se pudo ejecutar debido la cancelación por parte de los Organizaciones a nivel mundial por la PANDEMIA COVID-19 declarada en el mes de marzo 2020.
Eventos Ejecutados –Recursos Poa
N° ACTIVIDAD NOMBRE DEL EVENTO/TAREA
SEDE CIUDAD -
PAIS
FECHA INICIO DD/MM/AAAA
FECHA FIN DD/MM/AAAA
ALCANCE CATEGORÍA
1 007
Campeonato o Selectivo
Participar En El Campeonato Sudamericano Infantil Juvenil
Lima-Peru 03/03/2020 08/03/2020 INT Infantil y juvenil
2 007
Campeonato o Selectivo
Participar En El Circuito Mundial Junior And Caded
Lima-Peru 08/03/2020 14/03/2020 INT Infantil y juvenil
3 005
Concentrado, campamento
Organizar El Campamento Nacional Infantil Juvenil
Bad Aibling- Alemania
07/07/2020 31/12/2020 INT Absoluta
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y/o base de entrenamiento
4 005
Concentrado, campamento y/o base de entrenamiento
Base De
Entrenamiento Del Deportista Alberto Miño
Guayaquil- Ecuador
22/12/2020 31/01/2021 NAC Absoluta
RECURSOS ALTO RENDIMIENTO:
La Federación Ecuatoriana de Tenis de Mesa, recibió la primera asignación del 30% para el año 2020 por el valor de $23.597,59 del Proyecto de Apoyo al Deporte de Alto Rendimiento, recibiendo esta asignación el 22 de septiembre del 2020 y $ 19.271,37 que corresponde a una parte del 70% se nos acredita el 29 de diciembre del 2020 quedando pendiente de acreditar el valor de $35.789,68.
VALORES ASIGNADOS ALTO RENDIMIENTO 2020
INGRESOS ALTO RENDIMIENTO 30% $ 23.597,59
REMANENTE 2019 $ 2.106,75
TOTAL INGRESOS $ 25.704,34
En el presente ejercicio económico se ejecuta el 30.97% de lo planificado, quedando como diferencia el 69.03% del Proyecto Alto Rendimiento; y en relación al remanente del 2019 se
VALORES EJECUTADOS ALTO RENDIMIENTO AÑO 2020
Nro. ACTIVIDADES PROGRAMADO EJECUTADO DIFERENCIA % DE EJECUCIÓN
1 ASIGNACIÓN PROYECTO ALTO RENDIMIENTO 2020
$ 78.658,63 $ 23.217,00 $ 55.441,63 29,52%
2 PROYECTO USO DE REMANETES AÑO 2019
$ 2.106,75 $ 1.797,52 $ 309,23 85,32%
TOTAL $ 80.765,38 $ 25.014,52 $ 55.750,86 30,97%
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ejecutó el 85,32%, por lo tanto, se determina un remanente de $ 55,750,86 valor que podrá ser ejecutado en el año 2020, bajo la aprobación de la Secretaria del Deporte.
Eventos Realizados Alto Rendimiento
# NOMBRE DEL EVENTO SEDE
CIUDAD - PAIS
TIPO FECHA
INICIO DD/MM/AAAA
FECHA FIN DD/MM/AAAA 1 BASE DE ENTRENAMIENTO
INTERNACIONAL
ALEMANIA-BAD AIBLING
INT 14/02/2020 10/04/2020
2 ITTF WORLD TOUR HUNGARIAN OPEN
BUDAPEST- HUNGRIA
INT 17/02/2020 21/02/2020
3 CAMPEONATO
SUDAMERICANO U-15, U-18 LIMA-PERU
LIMA-PERU INT 3/03/2020 8/03/2020
4 220 ITTF WORLD JUNIOR CIRCUIT PERU JUNIOR Y CADET OPEN LIMA-PERU
LIMA-PERU INT 8/03/2020 14/03/2020
5 ITTF CHALLENGE POLISH OPEN
GLIWICE- POLONIA
INT 10/03/2020 13/03/2020
6 WORLD TABLE TENNIS CHAMPIONSHIPS
KOREA INT 19/03/2020 29/03/2020
Eventos Ejecutados del Remanente Alto Rendimiento
# NOMBRE DEL EVENTO SEDE
CIUDAD - PAIS
TIPO FECHA
INICIO DD/MM/AAAA
FECHA FIN DD/MM/AAAA 1 2020 ITTF WORLD TOUR
PLATINUM GERMAN OPEN
MAGDEBURG- ALEMANIA
INT 27/01/2020 31/01/2020
2 ITTF CHALLENGE PLUS PORTUGAL OPEN
LISBOA- PORTUGAL
INT 11/02/2020 16/02/2020
2.2 RECURSOS DE AUTOGESTION AÑO 2020.
La Federación dispone de una cuenta corriente en el Banco del Pacifico por un saldo de $ 55.131,48 al 01 de enero de 2020, la misma que fue entregada por el Sr.Mgs Paul Calle
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Presidente de la Federación y adicional un reporte de las cuentas pendientes por cobrar del año 2019 por $ 6.350,15 tal como se detalla a continuación:
CUENTAS POR COBRAR AÑO 2O20
DETALLE SALDO AL 01-01-2020
EMILIANO RIOFRIO $ 100,00
MARCO BERMUDEZ $ 300,00
MESAS ING ALFONSO DELGADO $ 150,00 RAFAEL ARMENDARIZ $ 591,10 DEVOLUCIÓN WASHINGTON ZAMBRANO GIRA EUROPA $ 3.720,05 DEVOLUCIÓN PRÉSTAMO SEGUROS $ 529,00 DEVOLUCIÓN CURSO MUJER $ 960,00
TOTAL $ 6.350,15
INGRESOS
INGRESOS POR AUTOGESTION
DESCRIPCION VALOR
INGRESOS POR CARNETIZACION $ 2.100,00
INGRESOS POR SEMINARIOS $ 790,08
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 2.890,08
La Federación en el año 2020 ha realizado actividades a pesar de la Pandemia, una de esas fue la Organización para que se lleve a cabo un dos Seminarios Internacionales para Entrenadores, el primero fue gratuito y el segundo con una mínima inversión de $15,00.
GASTOS REALIZADOS CON RECURSOS DE AUTOGESTION
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y MANTENIMIENTO
HONORARIOS POR CONTRATOS CIVILES DE SERVICIOS $ 900,00
PASAJES AL INTERIOR $ 98,26 VIATICOS Y SUBSISTENCIAS EN EL INTERIOR $ 123,70 DIFUSION, INFORMACION Y PUBLICIDAD $ 46,80
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ARRENDAMIENTO Y LICENCIAS DE USO DE PAQUETES INFORMATICOS
$ 521,29
DISPOSITIVOS ELECTRONICOS Y CERTIFICACION PARA REGISTROS DE FIRMAS
$ 115,62
Edicion, Impresion, Reproduccion,Publicaciones, Suscripcion, Fotocopiado, Traduccion e Imagenes Satelitales
$ 52,49
FLETES Y MANIOBRAS $ 21,00
MULTAS-SRI $ 120,00
GASTOS DE GESTION $ 15,00 IVA QUE SE CARGA AL GASTO $ 552,68
SEGUROS $ 209,29
COMISIONES BANCARIAS $ 682,23 DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 8,96 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACION $ 104,51 TOTAL $ 3.571,83
CONCENTRADO_CAMPAMENTO_BASE_DE_ENTRENAMIENTO ATENCION A DELEGADOS EXTRANJEROS Y NACIONALES ,DEPORTISTAS, ENTRENADORES Y CUERPO TECNICO QUE REPRESENTEN AL PAIS
$ 796,16
BIENES ARTISTICOS CULTURALES, BIENES DEPORTIVOS Y SIMBOLOS PATRIOS $ 95,00
TOTAL $ 891,16
CAMPEONATO_SELECTIVO
AFILIACIONES E INSCRIPCIONES A DEPORTISTAS, ENTRENADORES $ 1.044,31 ATENCION A DELEGADOS EXTRANJEROS Y NACIONALES ,DEPORTISTAS, ENTRENADORES Y CUERPO
TECNICO QUE REPRESENTEN AL PAIS
$ 5.310,79
BONO DEPORTIVO A DEPORTISTAS , ENTRENADORES Y DELEGADOS $ 667,46
PASAJES AL INTERIOR $
50,00
PASAJES AL EXTERIOR $ 7.512,87
HONORARIOS PROFESIONALES $ 848,23
BIENES ARTISTICOS CULTURALES, BIENES DEPORTIVOS Y SIMBOLOS PATRIOS $ 173,20
SEGUROS $ 300,00
TOTAL $ 15.906,86
De las cuentas por cobrar previa a las gestiones realizadas, se ha recaudado el valor de $ 4.198,72 que representa el 81% del total, quedando un saldo de $ 1.191,43 pendiente En base a lo antes expuesto sobre los recursos de autogestión en el periodo 2020 se determina un saldo final al 31 de diciembre de 2020 por $ 42.916,72
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3. PRINCIPALES CONTINGENTES ENCONTRADOS:
Cabe señalar con relación a las liquidaciones desde el año 2012 hasta el año 2020 existían 20 Proyectos por liquidar del presupuesto del Alto Rendimiento, de los cuales se encuentran 9 liquidados hasta la presente fecha y quedan por liquidar 11 proyectos tal como se detalla a continuación:
NROS PROYECTOS RESUMEN
4 ANALISIS-TECNICO-FINANCIERO - SECRETARIA DEL DEPORTE
2 DOCUMENTACION
EXTRAVIADA POR PARTE DE LA SECRETARIA DEL DEPORTE- 2017
4 INFORMACION PENDIENTE DE ENTREGAR A LA SECRETARIA
9 LIQUIDADOS
1 PENDIENTE FIRMAR CARTA COMPROMISO
20 TOTAL CONVENIOS Y/O PROYECTOS
Los Proyectos de los años 2013,2014 y 2015 no se ha podido liquidar debido a que la Federación no cuenta con la documentación que justifique le ejecución del presupuesto de esos periodos.
Existe diferencias en el INFORME DE GESTION DEL 2019, dadas por la Secretaria del Deporte, sin embargo, en el mes de diciembre de 2020 la Federación envió la documentación solicitada por ente antes mencionado y también se solicitó a la anterior Administración que sustenta dichas observaciones.
En el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2019 de los recursos fiscales, refleja un saldo elevado de $ 108.738,45 como Anticipo de Fondos y Existencias de Implementos Deportivos y Uniformes por un valor total de $
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$23.452,09 valores que corresponde a años anteriores y al no tener la documentación (facturas o actas entrega recepción de los bienes) la Federación no podrá liquidar dichas cuentas contables.
No se recibió por parte de la Administración anterior los Estados financieros de los recursos de autogestión.
4. CONCLUSION Y RECOMENDACIÓN:
Regularizar las cuentas pendientes de años anteriores con la finalidad que se refleje en los estados financieros los saldos reales de la Federación.
Se forme una comisión con el Directorio para levantar y justificar toda la documentación de los periodos del Alto Rendimiento y así poder continuar con la liquidación de los Proyectos de años anteriores.
En este periodo se ha logrado aprobar un manual de procedimientos para la contratación de bienes y servicios, y establecer procesos que puedan mejor la administración y el manejo de los recursos económicos.
Se realizó la constatación física de los bienes de larga duración y control administrativo e inventarios que posee la Federación
Se ejecutó el presupuesto de recursos fiscales y de autogestión de acuerdos a los lineamientos dados por la Secretaria del Deporte y de la Normativa Legal Vigente.
ELABORADO
CPA. MIREYA COJITAMBO ADMINISTRADOR FINANCIERO
FEDERACION ECUATORIANA DE TENIS DE MESA
Firmado electrónicamente por:
MIREYA ALEXANDRA COJITAMBO MENDIA
