Velas aromáticas personalizadas

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(1)UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA. VELAS AROMÁTICAS PERSONALIZADAS Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras:. NAYDU ALEJANDRA UTANI LOJA – Administración de Empresas MIGUEL MUÑOZ BRAMON – Contabilidad GERSY PAITAN GUERRERO – Ingeniería Industrial DINA OCHOA QUISPE – Negocios Internacionales. Asesor: Cesar Augusto Huaman Bohorquez Lima – Perú 2017.

(2) INDICE. Capitulo I: Información General ....................................................................................................... 15 1.1. 2. 1.1.1. Razón Social. .............................................................................................................. 15. 1.1.2. Razón Comercial. ....................................................................................................... 15. 1.1.3. Horizonte de evaluación. ........................................................................................... 15. 1.1.4. Logo.............................................................................................................................. 15. 1.1.5. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ........................................ 16. 1.1.6. Actividad económica. ................................................................................................. 16. 1.1.7. Código CIIU. ................................................................................................................ 16. 1.2. Definición del negocio. ...................................................................................................... 17. 1.3. Descripción del producto o servicio................................................................................. 17. 1.4. Oportunidad del negocio. .................................................................................................. 24. 1.5. Estrategia genérica de la empresa. ................................................................................. 25. Capitulo II: Análisis del entorno................................................................................................ 26 2.1. 4. Analisis del Macro entorno................................................................................................ 26. 2.1.1. Analisis del Pais (2012 – 2017)................................................................................ 26. 2.1.2. Del sector del los últimos 5 años ............................................................................. 37. 2.2. 3. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación .......................................................... 15. Ánalisis del Micro entorno ................................................................................................. 39. 2.2.1. Competidores actuales .............................................................................................. 39. 2.2.2. Fuerza negociadora con los clientes....................................................................... 41. 2.2.3. Fuerza negociadora de los provedores .................................................................. 41. 2.2.4. Amenaza de productos sustitutos. .......................................................................... 42. 2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada .................................................... 43. Capitulo III: Plan estratégico ..................................................................................................... 43 3.1. Visión y misión de la empresa.......................................................................................... 43. 3.2. Foda cruzado ...................................................................................................................... 45. 3.3. Objertivo general: ............................................................................................................... 46. Caítulo IV: Estudio del mercado .............................................................................................. 47 4.1. Investigación del mercado ................................................................................................ 47. 4.1.1. Criterios de segmentación ........................................................................................ 47. 4.1.2. Marco muestral. .......................................................................................................... 49 2.

(3) 4.1.3. Entrevistas de profundidad. ...................................................................................... 49. 4.1.4. Focus Group. .............................................................................................................. 51. 4.1.5. Encuestas. ................................................................................................................... 54. 4.2. 4.2.1. Estimación del mercado potencail ........................................................................... 66. 4.2.2. Estimación del mercado disponible. ........................................................................ 67. 4.2.3. Estimación del mercado efectivo. ............................................................................ 68. 4.2.4. Estimación del mercado objetivo. ............................................................................ 69. 4.2.5. Frecuencia de compra. .............................................................................................. 70. 4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ...................................................................... 70. 4.2.7. Estacionalidad. ........................................................................................................... 72. 4.2.8. Programa de ventas en unidades y valorizado ..................................................... 73. 4.3. 5. Mezcla de marketing .......................................................................................................... 73. 4.3.1. Producto. ..................................................................................................................... 73. 4.3.2. Precio. .......................................................................................................................... 75. 4.3.3. Plaza. ........................................................................................................................... 76. 4.3.4. Promoción. .................................................................................................................. 76. Capitulo V: Estudio legal y organizacional ............................................................................. 78 5.1. Estudio Legal ...................................................................................................................... 78. 5.1.1. Forma societaria ......................................................................................................... 78. 5.1.2. Registro de marcas y patentes. ............................................................................... 84. 5.1.3. Licencias y autorizaciones. ....................................................................................... 87. 5.1.4. Legislación laboral. .................................................................................................... 89. 5.1.5. Legislación tributaria. ................................................................................................. 90. 5.2. 6. Demanda y oferta ............................................................................................................... 66. Estudio organizacional ...................................................................................................... 94. 5.2.1. Organigrama Funcional ............................................................................................. 94. 5.2.2. Servicios terciarizados............................................................................................... 95. 5.2.3. Descripción de actividades de los sevicios terciarizados. ................................... 95. 5.2.4. Descripción de puesto de trabajo. ........................................................................... 95. 5.2.5. Aspectos Laborales.................................................................................................. 101. Capitulo VI: Estudio técnico .................................................................................................... 105 6.1. Tamaño del proyecto ....................................................................................................... 105. 6.1.1. Capacidad instalada ................................................................................................ 105. 6.1.2. Capacidad utilizada. ................................................................................................. 106 3.

(4) 6.1.3 6.2. Procesos ............................................................................................................................ 108. 6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción ...................................................... 108. 6.2.2. Diagrama de activiad de procesos. ....................................................................... 111. 6.2.3. Progama de producción. ......................................................................................... 113. 6.2.4. Necesidad de materias primas e insumos. .......................................................... 114. 6.2.5. Programa de compras de materias primas e insumos. ...................................... 123. 6.2.6. Requerimientode mano de obra directa ............................................................... 129. 6.3. Tecnología del proceso ................................................................................................... 130. 6.3.1. Maquinarias y equipos............................................................................................. 130. 6.3.2. Herramientas. ........................................................................................................... 132. 6.3.3. Utensilios. .................................................................................................................. 133. 6.3.4. Mobiliario. .................................................................................................................. 133. 6.3.5. Útiles de oficina. ....................................................................................................... 134. 6.3.6. Costo total.. ............................................................................................................... 135. 6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos usados ...................... 136. 6.3.8. Programa de reposcición de herramientas y utensilios para el uso ................. 136. 6.4. Localización....................................................................................................................... 136. 6.4.1. Macro localización. ................................................................................................... 136. 6.4.2. Micro localización. .................................................................................................... 137. 6.4.3. Gastos de adecuación. ............................................................................................ 140. 6.4.4. Gastos de servicios. ................................................................................................. 141. 6.4.5. Plano del centro de operaciones. .......................................................................... 143. 6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ................................................................ 145. 6.5. 7. Capacidad máxima. ................................................................................................. 107. Responsabilidad social frente al entorno...................................................................... 147. 6.5.1. Impacto ambiental .................................................................................................... 147. 6.5.2. Con los trabajadores. ............................................................................................... 147. 6.5.3. Con la comunidad. ................................................................................................... 147. Capitulo VII: Estudio económico - financiero ....................................................................... 148 7.1. Inversiones ........................................................................................................................ 148. 7.1.1. Inversión de activo fijo depreciable ....................................................................... 148. 7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ............................................................................... 149. 7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativo. ...................................................................... 150. 7.1.4. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) .............................. 152 4.

(5) 7.1.5. Liquidación del IGV .................................................................................................. 154. 7.1.6. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................... 154. 7.2. Financiamiento ................................................................................................................. 155. 7.2.1 7.3. 9. Ingresos anuales .............................................................................................................. 156. 7.3.1. Ingresos por ventas.................................................................................................. 156. 7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. ...................................................................... 157. 7.3.3. Valor de desecho neto del activo fijo .................................................................... 157. 7.4. 8. Estructura de financiamiento. ................................................................................. 155. Costo y gastos anuales ................................................................................................... 157. 7.4.1. Egresos desemboldados......................................................................................... 158. 7.4.2. Egresos no desembolsables. ................................................................................. 163. 7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................ 164. 7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. .......................................................................... 165. Capitulo VIII: estado financiero proyectado ......................................................................... 165 8.1. Premisas de estado de ganancias y perdidas y flujo de caja ................................... 165. 8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. .......................................... 166. 8.3. Estado de ganancias y perdidas con gastos financieros y escudo fiscal............... 167. 8.4. Flujo de Caja Operativo. ................................................................................................. 167. 8.5. Flujo de Capital. ................................................................................................................ 168. 8.6. Flujo de Caja Económico. ............................................................................................... 168. 8.7. Flujo del Servicio de la deuda. ....................................................................................... 168. 8.8. Flujo de Caja Financiero. ................................................................................................ 168. Capitulo IX: evaluación financiera ......................................................................................... 169 9.1. Cálculo de tasa de descuento ........................................................................................ 169. 9.1.1. Costo de oportunidad .............................................................................................. 169. 9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................... 170. 9.2. Evaluación económica financiera .................................................................................. 171. 9.2.1. Indicadores de Rentabilidad. .................................................................................. 171. 9.2.2. Análisis del punto de equilibrio. .............................................................................. 172. 9.3. Analisis de sensibilidad y de riesgo............................................................................... 173. BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................................. 176. 5.

(6) INDICE TABLAS TABLA 1:. CÓDIGO CIIU. ....................................................................................................................................... 16. TABLA 2:. DATOS DEL PAÍS ................................................................................................................................... 26. TABLA 3:. TASA DE CRECIMIENTO DE POBLACIÓN. .............................................................................................. 27. TABLA 4:. TASA DE CRECIMIENTO PBI PERCAPITA. .............................................................................................. 28. TABLA 5:. POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA. ........................................................................................... 30. TABLA 6:. BALANZA COMERCIAL. ........................................................................................................................ 31. TABLA 7:. EVOLUCIÓN ANUAL PIB - PERÚ ............................................................................................................ 32. TABLA 8:. VARIACIÓN DE LA TASA DE INFLACIÓN ................................................................................................ 33. TABLA 9:. TASA DE INTERÉS NOMINAL ................................................................................................................ 34. TABLA 10:. VARIACIÓN – TIPO DE CAMBIO ....................................................................................................... 35. TABLA 11:. COMPETIDORES ACTUALES ............................................................................................................. 40. TABLA 12:. FODA CRUZADO .............................................................................................................................. 45. TABLA 13:. SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA. ................................................................................................... 48. TABLA 14:. SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA. ................................................................................................... 66. TABLA 15:. MERCADO POTENCIAL .................................................................................................................... 66. TABLA 16:. PREGUNTAS MERCADO DISPONIBLE. .............................................................................................. 67. TABLA 17:. MERCADO DISPONIBLE POR AÑO ................................................................................................... 67. TABLA 18:. MERCADOS POTENCIALES Y DISPONIBLES. ..................................................................................... 68. TABLA 19:. MERCADO EFECTIVO POR AÑO. ...................................................................................................... 68. TABLA 20:. MERCADOS POTENCIALES, DISPONIBLES Y EFECTIVOS. .................................................................. 68. TABLA 21:. MERCADO EFECTIVO POR LÍNEAS. .................................................................................................. 69. TABLA 22:. MERCADO OBJETIVO POR LÍNEAS. .................................................................................................. 69. TABLA 23:. FRECUENCIA DE COMPRA SEMANAL. ............................................................................................. 70. TABLA 24:. RESUMEN DE LA FRECUENCIA DE COMPRA POR PRODUCTO.......................................................... 70. TABLA 25:. DEMANDA LÍNEA CLÁSICA............................................................................................................... 70. TABLA 26:. DEMANDA LÍNEA RÚSTICA .............................................................................................................. 71. TABLA 27:. DEMANDA LÍNEA PERSONALIZADA ................................................................................................. 71. TABLA 28:. TEMPORALIDAD DE VENTAS. .......................................................................................................... 72. TABLA 29:. PROGRAMA DE VENTAS AÑO DEL AÑO 2018 (UNIDADES) .............................................................. 73. TABLA 30:. PROGRAMA DE VENTAS DEL AÑO 2018 (VALORIZADO) .................................................................. 73. TABLA 31:. PROGRAMA DE VENTAS DEL AÑO 2019 (UNIDADES) ...................................................................... 73. TABLA 32:. PROGRAMA DE VENTAS DEL AÑO 2019 (VALORIZADO) .................................................................. 73. TABLA 33:. VALOR DE VELAS EN LAS DIFERENTES MARCAS............................................................................... 75. TABLA 34:. VALOR DE VELAS A PRODUCIR......................................................................................................... 75. TABLA 35:. CARACTERISTICAS DE LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA .............................................................. 78. TABLA 36:. APORTE SOCIOS .............................................................................................................................. 79. 6.

(7) TABLA 37:. SOLICITUD DE RESERVA DE PREFERENCIA REGISTRAL DE NOMBRE DE PERSONA JURIDICA ........... 80. TABLA 38:. COSTOS PARA LEGALIZACIÓN DE EMPRESA .................................................................................... 84. TABLA 39:. VALORIZACIÓN DE REGISTRO DE MARCA, PATENTE Y LEMA COMERCIAL....................................... 86. TABLA 40:. VALORIZACIÓN DE LICENCIAS ......................................................................................................... 89. TABLA 41:. REQUISITOS PEQUEÑAS EMPRESAS ................................................................................................ 90. TABLA 42:. BENEFICIOS LABORALES EN EPEQUEÑAS EMPRESAS ...................................................................... 90. TABLA 43:. IMPUESTOS A LA RENTA .................................................................................................................. 92. TABLA 44:. DETERMINACIÓN DE IMPUESTOS A LA RENTA ................................................................................ 92. TABLA 45:. DISTRIBUCIÓN DE ÁREAS ................................................................................................................ 95. TABLA 46:. CONTRATOS EN LA EMPRESA ........................................................................................................ 101. TABLA 47:. DERECHOS DE COLABORADORES .................................................................................................. 102. TABLA 48:. PLANILLA 2017 .............................................................................................................................. 102. TABLA 49:. PLANILLA 2018 .............................................................................................................................. 103. TABLA 50:. PLANILLA 2019 .............................................................................................................................. 103. TABLA 51:. PLANILLA 2020 .............................................................................................................................. 103. TABLA 52:. GASTOS TERCEROS ........................................................................................................................ 103. TABLA 53:. HORARIO DE TRABAJO .................................................................................................................. 104. TABLA 54:. CAPACIDAD INSTALADA ................................................................................................................ 106. TABLA 55:. CAPACIDAD UTILIZADA ................................................................................................................. 107. TABLA 56:. CAPACIDAD MÁXIMA .................................................................................................................... 107. TABLA 57:. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ....................................................................................................... 113. TABLA 58:. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN POR AÑO ....................................................................................... 113. TABLA 59:. RESUMEN PRODUCCION ANUAL (UNIDADES)............................................................................... 114. TABLA 60:. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA ................................................................................................... 114. TABLA 61:. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA 2018 .......................................................................................... 115. TABLA 62:. NECESIDAD DE INSUMOS 2018 ..................................................................................................... 116. TABLA 63:. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA 2019 .......................................................................................... 117. TABLA 64:. NECESIDAD DE INSUMOS 2019 ..................................................................................................... 119. TABLA 65:. NECESIDAD DE MATERIA PRIMA 2020 .......................................................................................... 120. TABLA 66:. NECESIDAD DE INSUMOS 2020 ..................................................................................................... 121. TABLA 67:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS ..................................................... 123. TABLA 68:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: PARAFINA ................................................. 123. TABLA 69:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: COLORANTE ............................................. 123. TABLA 70:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: AROMATIZANTE ....................................... 124. TABLA 71:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: MECHAS ................................................... 124. TABLA 72:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: CARNAUBA ............................................... 124. TABLA 73:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: MASILLA ................................................... 124. TABLA 74:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: DESMOLDANTE ........................................ 124. 7.

(8) TABLA 75:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: PRODUCTOS DECORACIÓN ...................... 124. TABLA 76:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: PRODUCTOS EMPAQUE............................ 125. TABLA 77:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2018: PRODUCTOS TARJETA............................... 125. TABLA 78:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: PARAFINA ................................................. 125. TABLA 79:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: COLORANTE ............................................. 125. TABLA 80:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: AROMATIZANTE ....................................... 125. TABLA 81:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: MECHAS ................................................... 125. TABLA 82:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: CARNAUBA ............................................... 126. TABLA 83:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: MASILLA ................................................... 126. TABLA 84:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019 DESMOLDANTE ......................................... 126. TABLA 85:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: PRODUCTOS DECORACIÓN ...................... 126. TABLA 86:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: PRODUCTOS EMPAQUE............................ 126. TABLA 87:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2019: PRODUCTOS TARJETA............................... 126. TABLA 88:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: PARAFINA ................................................. 127. TABLA 89:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: COLORANTE ............................................. 127. TABLA 90:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: AROMATIZANTE ....................................... 127. TABLA 91:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: MECHAS ................................................... 127. TABLA 92:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: CARNAUBA ............................................... 127. TABLA 93:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: MASILLA ................................................... 127. TABLA 94:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020 DESMOLDANTE ......................................... 128. TABLA 95:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: PRODUCTOS DECORACIÓN ...................... 128. TABLA 96:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: PRODUCTOS EMPAQUE............................ 128. TABLA 97:. PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIA PRIMA 2020: PRODUCTOS TARJETA............................... 128. TABLA 98:. RESUMEN DE PROGRAMA DE COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMO ................................. 128. TABLA 99:. PRODUCCION ANUAL (UNIDADES) ................................................................................................ 129. TABLA 100:. TIPO DE PRODUCCIÓN POR VELAS ................................................................................................ 129. TABLA 101:. HORAS – HOMBRES VELERO (ANUAL) ........................................................................................... 129. TABLA 102:. HORAS – HOMBRES ARTESANO (ANUAL) ...................................................................................... 130. TABLA 103:. TIEMPO PRODUCCIÓN HORAS HOMBRES ..................................................................................... 130. TABLA 104:. REQUERIMIENTO DE PERSONAL (ANUAL) ..................................................................................... 130. TABLA 105:. COSTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN ............................................................... 131. TABLA 106:. COSTO DE EQUIPOS DE OFICINAS ADMINISTRATIVAS OFICINA EL POLO ...................................... 132. TABLA 107:. COSTO DE EQUIPOS ÁREA DE VENTA EL POLO .............................................................................. 132. TABLA 108:. COSTO DE HERRAMIENTAS DE PRODUCCIÓN ............................................................................... 132. TABLA 109:. COSTO DE UTENSILIOS DE PRODUCCIÓN ...................................................................................... 133. TABLA 110:. REQUERIMIMIENTO DE MUEBLES DE PRODUCCIÓN ..................................................................... 133. TABLA 111:. REQUERIMIMIENTO DE MUEBLES DE OFICINA EL POLO - ADMINISTRACIÓN ............................... 133. TABLA 112:. REQUERIMIMIENTO DE MUEBLES DE OFIICNA EL POLO - ÁREA DE VENTA................................... 133. 8.

(9) TABLA 113:. REQUERIMIMIENTO DE MUEBLES EL POLO - ÁLMACEN ............................................................... 134. TABLA 114:. COSTOS DE ÚTILES DE PRODUCCIÓN ............................................................................................ 134. TABLA 115:. COSTOS DE ÚTILES DE OFICINA EL POLO - ADMINISTRACIÓN ....................................................... 134. TABLA 116:. COSTOS DE ÚTILES DE OFICINA EL POLO - VENTAS ........................................................................ 135. TABLA 117:. RESUMEN DE COSTOS ................................................................................................................... 135. TABLA 118:. RESUMEN DE COSTOS POR ÁREAS ................................................................................................ 135. TABLA 119:. PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS ................................................ 136. TABLA 120:. PROGRAMA DE REPOSICIÓN DE HERRAMIENTAS Y UTENSILIOS ................................................... 136. TABLA 121:. MACRO – LOCALIZACIÓN: PONDERACIÓN OFICINAS EL POLO ..................................................... 136. TABLA 122:. MACRO – LOCALIZACIÓN: PONDERACIÓN TALLER ....................................................................... 137. TABLA 123:. MICRO – LOCALIZACIÓN: PONDERACIÓN TALLER ........................................................................ 138. TABLA 124:. GASTOS DE ADECUACIÓN TALLER SANTA ANITA........................................................................... 140. TABLA 125:. GASTOS DE ADECUACIÓN TALLER EL POLO ................................................................................... 140. TABLA 126:. ACTIVOS FIJOS - INVERSIÓN .......................................................................................................... 148. TABLA 127:. DEPRESIACIÓN Y VALOR DE DESECHO ........................................................................................... 148. TABLA 128:. RESUMEN DEPRECIACIÓN ANUAL ................................................................................................. 149. TABLA 129:. ACTIVOS INTANGIBLES .................................................................................................................. 149. TABLA 130:. ACTIVOS INTANGIBLES .................................................................................................................. 150. TABLA 131:. VALOR DE GARANTIA DE ALQUILER DE LOCALES ........................................................................... 151. TABLA 132:. BIENES NO DESPRECIABLES ........................................................................................................... 151. TABLA 133:. INVERSIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) ........................................ 152. TABLA 134:. CAPITAL DE TRABAJO ANUAL ........................................................................................................ 154. TABLA 135:. LIQUIDACIÓN DEL IGV ................................................................................................................... 154. TABLA 136:. INVERSIÓN AÑO 0 ......................................................................................................................... 154. TABLA 137:. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO .............................................................................................. 155. TABLA 138:. APORTES POR CADA SOCIO ........................................................................................................... 155. TABLA 139:. PROGRAMA DE VENTAS (UNIDADES) ............................................................................................ 156. TABLA 140:. PRECIO DE VENTAS POR CADA LÍNEA DE PRODUCTO. ................................................................... 156. TABLA 141:. PROGRAMA DE VENTAS (SOLES) ................................................................................................... 157. TABLA 142:. RECUPERACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO ..................................................................................... 157. TABLA 143:. VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO ................................................................................. 157. TABLA 144:. PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS ........................................................................................... 158. TABLA 145:. PLANILLA DE MANO DE OBRA DIRECTA ......................................................................................... 158. TABLA 146:. RESUMEN DE PLANILLA DE MANO DE OBRA DIRECTA .................................................................. 159. TABLA 147:. MANO DE OBRA INDERECTA ......................................................................................................... 159. TABLA 148:. MATERIALES INDIRECTOS PARA FABRICACIÓN ............................................................................. 159. TABLA 149:. SERVICIOS INDIRECTOS PARA FABRICACIÓN ................................................................................. 159. TABLA 150:. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ............................................................................................ 160. 9.

(10) TABLA 151:. FLUJO DE CAJA .............................................................................................................................. 160. TABLA 152:. GASTO DE SUELDOS DE ÁREA DE ADMINISTRACIÓN ..................................................................... 160. TABLA 153:. GASTOS DE MATERIALES DE ÁREA DE ADMINISTRACIÓN ............................................................. 160. TABLA 154:. GASTOS DE SERVICIOS DE ÁREA DE ADMINISTRACIÓN ................................................................. 160. TABLA 155:. GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL ......................................................................................... 161. TABLA 156:. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ............................................................................................ 161. TABLA 157:. FLUJO DE CAJA .............................................................................................................................. 161. TABLA 158:. GASTO DE SUELDOS DE ÁREA DE VENTAS ..................................................................................... 162. TABLA 159:. GASTOS DE MATERIALES DE ÁREA DE VENTAS .............................................................................. 162. TABLA 160:. GASTOS DE SERVICIOS DE ÁREA DE VENTAS ................................................................................. 162. TABLA 161:. GASTO DE ÁREA DE MARKETING ................................................................................................... 162. TABLA 162:. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS ............................................................................................ 163. TABLA 163:. FLUJO DE CAJA .............................................................................................................................. 163. TABLA 164:. DEPRECICIÓN ................................................................................................................................ 163. TABLA 165:. FLUJO DE CAJA .............................................................................................................................. 163. TABLA 166:. PRODUCCIÓN ANUAL .................................................................................................................... 164. TABLA 167:. COSTOS DE PRODUCCIÓN UNITARIA PROMEDIO .......................................................................... 164. TABLA 168:. PRODUCCIÓN ANUAL .................................................................................................................... 164. TABLA 169:. COSTO TOTAL UNITARIA PROMEDIO ............................................................................................ 164. TABLA 170:. COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN UNITARIA POR TIPOS DE VELAS .................................................. 164. TABLA 171:. COSTO TOTAL UNITARIA POR TIPO DE VELAS ................................................................................ 164. TABLA 172:. COSTO TOTAL UNITARIA POR TIPO DE VELAS ................................................................................ 165. TABLA 173:. COSTO FIJOS .................................................................................................................................. 165. TABLA 174:. COSTO VARIABLES Y FIJOS ............................................................................................................. 165. TABLA 175:. IMPUESTO A LA RENTA.................................................................................................................. 165. TABLA 176:. ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS SIN GASTO FINANACIERO ...................................................... 166. TABLA 177:. ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS CON GASTO FINANACIERO .................................................... 167. TABLA 178:. FLUJO DE CAJA OPERATIVO ........................................................................................................... 167. TABLA 179:. FLUJO DE CAJA CAPITAL ................................................................................................................ 168. TABLA 180:. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO ......................................................................................................... 168. TABLA 181:. FLUJO DE SERVICIO DE DEUDA ...................................................................................................... 168. TABLA 182:. FLUJO DE CAJA FINANCIERO .......................................................................................................... 169. TABLA 183:. CALCULO DEL COSTO DE OPORTUNIDAD CON DATOS MERCADO EEUU ....................................... 170. TABLA 184:. COK ............................................................................................................................................... 170. TABLA 185:. WACC ............................................................................................................................................ 170. TABLA 186:. INDICADORES DE RENTABILIDAD .................................................................................................. 171. TABLA 187:. PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................................................................................. 172. TABLA 188:. ESTADO DE RESULTADOS .............................................................................................................. 172. 10.

(11) TABLA 189:. PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) .............................................................................................. 172. TABLA 190:. PUNTO DE EQUILIBRIO (SOLES) ..................................................................................................... 173. TABLA 191:. DISMINUCION DE LA DEMANDA ................................................................................................... 173. TABLA 192:. PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS COSTOS ............................................................................ 173. 11.

(12) INDICE GRÁFICOS ILUSTRACIÓN 1:. LOGO DE LA EMPRESA ................................................................................................................ 16. ILUSTRACIÓN 2:. CÓDIGO CIIU ............................................................................................................................... 16. ILUSTRACIÓN 3:. MODELO 1 CLÁSICO .................................................................................................................... 18. ILUSTRACIÓN 4:. MODELO 2 CLÁSICO .................................................................................................................... 18. ILUSTRACIÓN 5:. MODELO 03 RUSTICO ................................................................................................................. 19. ILUSTRACIÓN 6:. MODELO 04 RÚSTICO ................................................................................................................. 19. ILUSTRACIÓN 7:. MODELO 05 PERSONALIZADO .................................................................................................... 20. ILUSTRACIÓN 8:. MODELO 06 PERSONALIZADO .................................................................................................... 20. ILUSTRACIÓN 9:. MODELO 07 PERSONALIZADO .................................................................................................... 21. ILUSTRACIÓN 10:. MODELO 08 PERSONALIZADO ................................................................................................ 21. ILUSTRACIÓN 11:. COLORANTES .......................................................................................................................... 24. ILUSTRACIÓN 12:. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO.................................................................................................. 24. ILUSTRACIÓN 13:. TASA DE CRECIMIENTO DE POBLACIÓN.................................................................................. 27. ILUSTRACIÓN 14:. PIB PER CAPITA. ...................................................................................................................... 28. ILUSTRACIÓN 15:. POBLACIÓN ECONOMICAMENTE ACTIVA............................................................................... 30. ILUSTRACIÓN 16:. BALANZA COMERCIAL. ........................................................................................................... 31. ILUSTRACIÓN 17:. EVOLUCIÓN PBI. ..................................................................................................................... 32. ILUSTRACIÓN 18:. TASA DE INFLACIÓN................................................................................................................ 33. ILUSTRACIÓN 19:. TASA DE INTERÉS. ................................................................................................................... 34. ILUSTRACIÓN 20:. TIPO DE CAMBIO. ................................................................................................................... 35. ILUSTRACIÓN 21:. RIESGO DEL PAIS. .................................................................................................................... 36. ILUSTRACIÓN 22:. MERCADO INTERNACIONAL DE VELAS. .................................................................................. 37. ILUSTRACIÓN 23:. SEGMENTACIÓN POR ZONAS ................................................................................................. 47. ILUSTRACIÓN 24:. INTEGRANTES FOCUS GROUP ................................................................................................ 51. ILUSTRACIÓN 25:. PREGUNTA ENCUESTA 1 ......................................................................................................... 55. ILUSTRACIÓN 26:. PREGUNTA ENCUESTA 2 ......................................................................................................... 55. ILUSTRACIÓN 27:. PREGUNTA ENCUESTA 3 ......................................................................................................... 56. ILUSTRACIÓN 28:. PREGUNTA ENCUESTA 4 ......................................................................................................... 57. ILUSTRACIÓN 29:. PREGUNTA ENCUESTA 5 ......................................................................................................... 57. ILUSTRACIÓN 30:. PREGUNTA ENCUESTA 6 ......................................................................................................... 58. ILUSTRACIÓN 31:. PREGUNTA ENCUESTA 7 ......................................................................................................... 58. ILUSTRACIÓN 32:. PREGUNTA ENCUESTA 8 ......................................................................................................... 59. ILUSTRACIÓN 33:. PREGUNTA ENCUESTA 9 ......................................................................................................... 59. ILUSTRACIÓN 34:. PREGUNTA ENCUESTA 10 ....................................................................................................... 60. ILUSTRACIÓN 35:. PREGUNTA ENCUESTA 11 ....................................................................................................... 60. 12.

(13) ILUSTRACIÓN 36:. PREGUNTA ENCUESTA 12 ....................................................................................................... 61. ILUSTRACIÓN 37:. PREGUNTA ENCUESTA 13 ....................................................................................................... 62. ILUSTRACIÓN 38:. PREGUNTA ENCUESTA 14 ....................................................................................................... 62. ILUSTRACIÓN 39:. PREGUNTA ENCUESTA 15 ....................................................................................................... 63. ILUSTRACIÓN 40:. PREGUNTA ENCUESTA 16 ....................................................................................................... 63. ILUSTRACIÓN 41:. PREGUNTA ENCUESTA 17 ....................................................................................................... 64. ILUSTRACIÓN 42:. PREGUNTA ENCUESTA 18 ....................................................................................................... 65. ILUSTRACIÓN 43:. PREGUNTA ENCUESTA 19 ....................................................................................................... 65. ILUSTRACIÓN 44:. RESERVA DE DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL .................................................................... 80. ILUSTRACIÓN 45:. LIBROS CONTABLES DEL RMT ................................................................................................. 93. ILUSTRACIÓN 46:. ORGANIGRAMA FUNCIONAL .................................................................................................. 94. ILUSTRACIÓN 47:. DIAGRAMA DE FLUJO DE PRODUCCIÓN ............................................................................... 108. ILUSTRACIÓN 48:. DIAGRAMA DE ACTIVIDAD DE PROCESO .............................................................................. 112. ILUSTRACIÓN 49:. MACROLOCALIZACIÓN – LOCAL PARA ELECCIÓN DEL TALLER .............................................. 138. ILUSTRACIÓN 50:. MICROLOCALIZACIÓN – ELECCIÓN DE LOCAL COMERCIAL ................................................... 139. ILUSTRACIÓN 51:. PLANO DE LOCAL EL POLO 2 ................................................................................................. 143. ILUSTRACIÓN 52:. PLANO DE LOCAL DE PRODUCCIÓN SANTA ANITA ............................................................... 144. ILUSTRACIÓN 53:. ESTRUCTURA DE INVERSIONES ............................................................................................ 154. ILUSTRACIÓN 54:. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO ..................................................................................... 155. ILUSTRACIÓN 55:. RIESGO PAÍS: ........................................................................................................................ 169. 13.

(14) D´VELAS: VELAS DECORATIVAS AROMATICAS Y PERSONALIZADAS. 14.

(15) Capitulo I: Información General 1.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación. 1.1.1 Razón Social. Tras verificar que la razón social D VELAS, hemos validado que no existe este registro alguno con ese nombre. Nuestro primer paso es inscribir a la empresa en los registros públicos, hemos. escogido. como. tipo. de. empresa. ser. una. Sociedad. de. Responsabilidad Limitada (SRL) que es una modalidad apropiada para la pequeña y mediana empresa conformada por socios que participarán de forma activa en la empresa, entre alguna de sus ventajas tenemos que la responsabilidad de los socios sobre las deudas sociales está limitadas al capital es decir no involucra sus bienes personales, el capital mínimo es reducido (3000 euros), se puede aportar el capital en bienes o en dinero. Entre otros.. 1.1.2 Razón Comercial. La razón comercial de nuestro negocio es D’velas.. 1.1.3 Horizonte de evaluación. El retorno de evaluación de nuestro proyecto será de 3 años, es decir desde el 2018 hasta el 2020, el año 2017 se considera como año cero. El lapso de tiempo esimado nos permitirá recuperar el dinero invertido y cumplir con nuestros objetivos a corto plazo.. 1.1.4 Logo. A continuación mostramos el logo escogido para nuestra empresa: 15.

(16) Ilustración 1:. LOGO DE LA EMPRESA. Se definió como uno de los colores al negro ya que representa el silencio y la paz, el blanco porque su significado es pureza y optimismo y ayuda a despejar la mente a los más altos niveles, el naranja porque está relacionado con el fuego evocado por nuestras velas y porque simboliza la positividad, energía y fuerza y finalmente el amarillo qu representa la felicidad y la alegría. Nuestro slogan: “Ilumínate, decora y disfruta” 1.1.5 Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria 1.1.6 Actividad económica. Fabricación y venta de velas aromáticas de cera. En este caso la actividad económica más cercana es FABRICACION DE VELAS. 1.1.7 Código CIIU. Tabla 1: CÓDIGO CIIU.. Ilustración 2:. CÓDIGO CIIU. 16.

(17) Fuente: http://proyectos.inei.gob.pe. 1.2. Definición del negocio. Nuestro negocio se dedica a la producción y ventas de velas aromáticas decorativas y personalizadas. Nuestro público objetivo es B2C ya que es dirigido al público en general del sector A y B, es decir llegamos al consumidor final (Bussines to consumer). El criterio de segmentación será dirigirnos al público adulto entre 25 y 65 años masculino o femenino. Las velas estarán hechas a base de cera de parafina, nuestro negocio cuenta con varios diseños personalizados y con diversas fragancias agradables para lo cual se utilizará diversos colorantes y esencias aromáticas. Los canales de distribución que utilizaremos será directo, el producto se venderá al público por medio de nuestro stand en el Centro Comercial El PoloII, así mismo podrán ubicarnos en nuestra página Facebook.. 1.3. Descripción del producto o servicio. Las velas aromáticas son un concepto que está cobrando gran auge a nivel mundial, gracias a los beneficios que proporcionan para ambientar y hasta asistir a la gente a experimentar determinados estados anímicos. CATALOGO 17.

(18) MODELOS CLASICOS: Ilustración 3:. MODELO 1 CLÁSICO. Ilustración 4:. MODELO 2 CLÁSICO. 18.

(19) MODELOS RUSTICOS: Ilustración 5:. MODELO 03 RUSTICO. Ilustración 6:. MODELO 04 RÚSTICO. 19.

(20) MODELOS PERSONALIZADOS: Ilustración 7:. MODELO 05 PERSONALIZADO. Ilustración 8:. MODELO 06 PERSONALIZADO. 20.

(21) Ilustración 9:. MODELO 07 PERSONALIZADO. Ilustración 10:. MODELO 08 PERSONALIZADO. 21.

(22) Esencias aromáticas: Esencia de chocolate: la escencia de chocolate tiene un aroma dulce, es preferido por las mujeres y es ideal para generar un ambiente de romanticismo y tranquilidad. Esencia de fresa: su dulce y suave aroma es ideal para ambientar las estancias y llenarlas de amor, belleza y pasión, es uno de los mas preferidos y comunes Esencia de Limón: la esencia de limón es utilizada para representar la limpieza y protección en el ambiente además la fragancia de limón es un buen estimulante mental. Esencia de vainilla: es útil para suavizar los ambientes, su suave aroma resulta muy relajante y puede llevarnos a recordar los momentos de la infancia. Esencia de café: tiene un aroma entre dulce y café y resulta ideal para representar la energía y felicidad. Esencia de cedro: resulta un buen estimulante para calmarla ansiedad y disminuir los nervios y la depresión. Representa la fortaleza y la independencia, demás resulta perfecta para ayudar a reconstruir la energía y vitalidad.. Materia Prima: Parafina: la parafina es un derivado del petróleo, el proceso comienza con una destilación a gran temperatura de donde se obtienen aceites pesados, luego pasan por un enfriamiento cristalizando la materia y finalmente sigue por una etapa de purificación. La cera de parafina, también conocida como macro-. 22.

(23) cristalina, es un conservante químico que se utiliza de forma segura en una variedad de industrias. La parafina se extrae a partir de petróleo crudo. Los grados refinados de parafina no tienen sabor ni olor y contienen menos del 0,05 por ciento de contenido de aceite. Es la cera comercial más utilizada y los fabricantes de velas son los mayores compradores de cera de parafina. Usos de la parafina: en la temperatura ambiente la parafina es sólida y es usada en varios tipos de industrias como por ejemplo la alimentaria (donde se aplica a las frutas y vegetales para dar brilloy ayudar con la preservación de la humedad y retardar el deterioro en el producto), la industria de la belleza (se utiliza para suavizar las manos y los pies cuando se realizan manicuras), industria de la construcción (a 47 a 64 grados la parafina C en el panel de yeso se derrite durante el día y se solidifica en la noche para ayudar a la refrigeración y la calefacción del hogar). La parafina puede ser enviada en un líquido o un sólido. A temperatura ambiente, la parafina es un sólido y se puede vender en una variedad de formas y de paquetes. La parafina líquida se almacenará en depósitos especializados y se transporta en camiones con calefacción.. Colorantes: Los colorantes para velas son diluídos en la parafina cuando esta se encuentra en estado líquido. Se pueden lograr colores intensos o pasteles de acuerdo a la intensificación de la cantidad del colorante. Los colorantes no modifican o alteran la solidez o textura dela parafina. Su presentación es en polvos desde 10 gr. Esta cantidad puede teñir aproximadamente 5 kilos de parafina.. 23.

(24) Ilustración 11:. 1.4. COLORANTES. Oportunidad del negocio. Consideramos que nuestra idea de negocio es viable porque en Lima metropolitana el mercado de velas se encuentra desantendido y poco conocido según opiniones encontradas en páginas sociales, asímismo un reportaje en Peru 21 nos indica que el mercado de productos decorativos a presentado un incremento de hasta 20% anual. Ilustración 12:. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO. 24.

(25) Resulta interesante porque existe un público dentro del sector A y B que se encontraría interesado en adquirir este producto. 1.5. Estrategia genérica de la empresa. La estrategia genérica es la diferenciación y especializacion, esto debido a que nuestros productos son aromáticos y de diseños personalizados. Son realizados de materia prima, colorantes y esencias aromáticas de buena calidad y estan horientados a la decoración de ambientes.. 25.

(26) 2 2.1. Capitulo II: Análisis del entorno Analisis del Macro entorno. 2.1.1 Analisis del Pais (2012 – 2017) 2.1.1.1 Datos del país: Capital, ciudades importantes, superficie, habitantes. Tabla 2: DATOS DEL PAÍS. NOMBRE DEL PAIS. REPUBLICA DE PERÚ. POBLACIÓN ESTIMADA 32,091,812 HABITANTES 2017 SUPERFICIE. 1285215.6 KM. CAPITAL. LIMA. MONEDA. EL SOL REPUBLICA. SISTEMA POLITICO CONSTITUCIONAL ESPERANZA DE VIDA. 75 AÑOS. IDIOMA. ESPAÑOL. CIUADES MAS LIMA, AREQUIPA, TRUJILLO IMPORTANTES Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) 2.1.1.2 Tasa de crecimiento de población, ingreso per capita, población económicamente activa. Tasa de crecimiento de población De acuerdo a nuestra gráfica podemos determinar que existe una disminución en la tasa de crecimiento poblacional, disminuyendo el aumento poblacional de 1.13 a 1.07.. 26.

(27) Tabla 3: TASA DE CRECIMIENTO DE POBLACIÓN.. Población. Tasa de crecimiento. Años. Periodo Total. Hombres. Mujeres Anual. 2010. 29,461,933 14,768,901 14,693,032. 1.13. 2011. 29,797,694 14,935,396 14,862,298. 1.14. 2012. 30,135,875 15,103,003 15,032,872. 1.13. 2013. 30,475,144 15,271,062 15,204,082. 1.13. 2014. 30,814,175 15,438,887 15,375,288. 1.11. 2015. 31,151,643 15,605,814 15,545,829. 1.10. 2016. 31,488,625 15,772,385 15,716,240. 1.08. 2017. 31,826,018 15,939,059 15,886,959. 1.07. Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) Ilustración 13:. TASA DE CRECIMIENTO DE POBLACIÓN.. Tasa de crecimiento media de la población total 1.16 1.14 1.12 1.1 1.08 1.06 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. 2018. Ingreso Per-capita: 27.

(28) El ingreso viene a ser la. relación que hay entre el PIB (producto. interno bruto) y la relación de cantidad de habitantes del país. Para determinar esto, hay que dividir el PIB del país entre la población de esta. El PIB Per cápita de Perú en 2015 fue de 6.168$, 416$ mayor que el de 2014, que fue de 6.584$. Para ver la evolución del PIB per cápita resulta interesante mirar unos años atrás y comparar estos datos con los del año 2005 cuando el PIB per cápita en Perú era de 2.754$. Si ordenamos los países que publicamos en función de su PIB per cápita, Perú se encuentra en el puesto 88 de los 196 países de los que publicamos este dato. Ilustración 14:. PIB PER CAPITA. fuente: datosmacro.com. PIB Per Capita $ 7 6.5 6 5.5 5 4.5 4 3.5 3 2.5 2 2004. 2006. 2008. 2010. 2012. 2014. 2016. Tabla 4: TASA DE CRECIMIENTO PBI PERCAPITA.. PIB Per. Var.. Capita. Anual. Fecha. 2015. 6.168$. -6,8%. 2014. 6.584$. -1,1%. 2013. 6.626$. 3,2%. 28.

(29) 2012. 6.396$. 11,3%. 2011. 5.731$. 13,1%. 2010. 5.027$. 20,7%. 2009. 4.166$. -1,8%. 2008. 4.244$. 17,2%. 2007. 3.621$. 13,9%. 2006. 3.180$. 15,4%. 2005. 2.754$. 10,7. fuente: datosmacro.com. Población económicamente activa: Corresponde a la fuerza laboral efectiva del país, al estar constituida por las Personas en Edad de Trabajar (PET), que están laborando o buscan trabajo. En otras palabras, corresponde a los individuos que participan del mercado de trabajo, ya sea que hayan encontrado un empleo o no. En este caso son las personas que posiblemente estén interesados en participar en nuestro mercado y de acuerdo a la gráfica se puede determinar que hay un aumento en PEA, beneficiándonos bastante a nuestro mercado.. 29.

(30) Ilustración 15:. POBLACIÓN ECONOMICAMENTE ACTIVA.. POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA, SEGÚN ÁMBITO GEOGRÁFICO, 2010-2015 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0. Total Lima Metropolitana Resto País. 2010 2011 2012 2013 2014 2015. fuente: INEI. Tabla 5: POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA.. POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA (Unidad: Miles de personas) Area geográfica 2010 Total 15735.7 Lima Metropolitana 4942.4 Resto País 10793.3. 2011 15949.1 5030.1 10919. 2012 16142.1 5144.1 10998. 2013 16328.8 5133.3 11195.5. 2014 16396.4 5121.4 11275. 2015 16498.1 5231.1 11267.1. 2.1.1.3 Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. En la gráfica podemos determinar que la balanza comercial obtuvo resultados positivos (superávit) entre los años 2012 y 2013, pero fue diferente en los años 2014 y 2015 por la disminución de las exportaciones, obteniéndose un valor negativo en esos años (déficit) y en el año 2016 se obtuvo nuevamente un aumento de las exportaciones como consecuente se obtuvo un valor positivo en la balanza comercial.. 30.

(31) Ilustración 16:. BALANZA COMERCIAL.. Balanza comercial - valores FOB (millones US$) 50000 40000 30000 20000 10000 0 -10000. 2010. 2011 Exportaciones. 2012. 2013. Importaciones. 2014. 2015. Balanza comercial. 2016. fuente: bcrp. Tabla 6: BALANZA COMERCIAL.. Balanza comercial - valores FOB (millones US$) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Exportaciones 35803.08 46375.96 47410.61 42860.64 39532.68 34235.66 36837.51 Importaciones 28815.32 37151.52 41017.94 42356.18 41042.15 37385.18 35107.31 Balanza comercial 6987.761 9224.44 6392.67 504.4519 -1509.47 -3149.52 1730.197 fuente: BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCRP). 2.1.1.4 PBI, tasas de inflación, tasas de interés, tipo de cambio, riesgo del pais. PBI El PBI es un indicador que resume el valor monetario de los bienes y servicios finales (los adquiridos por el consumidor final) dentro del y en un período de tiempo. En términos simples, mide cuánto produce un país en un período de tiempo y también se le suele llamar „nivel de actividad‟. Podría suponerse que, si se produce más, entonces hay más empleo y como consecuencia menos pobreza.. 31.

(32) Cuando el PBI aumenta de un año a otro, se denomina crecimiento económico y, cuando disminuye, recesión.. Ilustración 17:. EVOLUCIÓN PBI.. Evolución anual PIB Perú 220.00 200.00 180.00 160.00 140.00 120.00 100.00 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. Tabla 7: EVOLUCIÓN ANUAL PIB - PERÚ. Fecha. PIB Mill.$. Crecimiento PIB (%). 2015 192.113 3,3% 2014 202.841 2,4% 2013 201.979 5,8% 2012 192.495 6,0% 2011 170.605 6,5% 2010 148.562 8,5% 2009 121.228 1,0% 2008 121.616 9,1% Fuente: datosmacro.com Tasa de inflación La inflación, en economía, es el aumento generalizado y sostenido del precio de los bienes y servicios existentes en el mercado. durante un. periodo de tiempo. En el caso de nuestro país podemos observar que existe un alza a partir del 2013 hasta el 2016, y de acuerdo a esta información podemos. 32.

(33) determinar que probamente haiga un alza mínima de los precios de nuestra materia prima.. Ilustración 18:. TASA DE INFLACIÓN.. Tabla 8: VARIACIÓN DE LA TASA DE INFLACIÓN. (Variación Promedio Anual) 2010 1.5 2011 3.4 2012 3.7 2013 2.8 2014 3.2 2015 3.5 2016 3.6 Fuente: BCRP. Tasa de interés: Biene a ser el valor del precio del dinero en un determinado tiempo dentro del mercado financiero. Asi mismo tiene semejanza al valor de. 33.

(34) cualquier producto, cuando hay mas dinero, la tasa baja y cuando hay escazes sube la tasa. En el caso del país se puede observar que la tasa de interés tiene una baja con el transcurso de los años, esto causa de que haiga más dinero en nuestro país.. Ilustración 19:. TASA DE INTERÉS.. Tasas de interés 25 20 15 10 5 0 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. T. I.N.. 2015. 2016. fuente: BCRP. Tabla 9: TASA DE INTERÉS NOMINAL Años Tasas. 2007 22.28445. 2008 23.02097. Tasas de interés nominal (términos efectivos anuales) 2009 2010 2011 2012 2013 19.94419 18.733 18.861 19.085 15.8765. 2014 15.6694. 2015 16.0933. 2016 17.1565. fuente: BCRP. Tipo de cambio De acuerdo al gráfico se puede observar que el dólar tuvo una ligera alza desde el 2012 hasta el 2016, esto es a razón de la mayor demanda del dólar. En caso de nuestro proyecto, no es muy relevante la variación del dólar ya que los productos comprados son nacionales. 34.

(35) Ilustración 20:. TIPO DE CAMBIO.. Tipo de cambio 13.00 11.00 9.00 7.00 5.00 3.00 1.00 -1.00. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 2016. 2017. -3.00 -5.00 -7.00 Promedio Anual. Tabla 10:. Años. 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016. fuente: BCRP. VARIACIÓN – TIPO DE CAMBIO. Promedio Anual. Var. Anual. 2.83 2.75 2.64 2.70 2.84 3.19 3.38 Fuente: BCRP. -6.19 -2.52 -4.23 2.45 5.05 12.21 6.00. 35.

(36) Riesgo país El riesgo país es el grado de probabilidad de que un país incumpla con sus obligaciones en moneda extranjera, de su calificación depende, en gran medida, la inversión extranjera directa a cada nación y en consecuencia su desarrollo económico y social. En el caso de nuestro país se observa que el riesgo del país va decreciendo por lo que se entiende que está cumpliendo con sus deudas externas. Ilustración 21:. RIESGO DEL PAIS.. PERU - Riesgo País 350 300 250 200 150. PERU - Riesgo País. 02/02/2017 02/03/2017. 02/01/2017. 02/12/2016. 02/11/2016. 02/10/2016. 02/09/2016. 02/08/2016. 02/07/2016. 02/06/2016. 02/05/2016. 02/04/2016. 02/03/2016. 02/02/2016. 02/01/2016. 02/12/2015. 02/11/2015. 02/10/2015. 02/09/2015. 02/08/2015. 02/07/2015. 02/06/2015. 02/05/2015. 02/04/2015. 02/02/2015 02/03/2015. 02/01/2015. 100. fuente: El ámbito / economia. 2.1.1.5 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. Decreto Legislativo No. 807 Ley de facultades, normas y organización del Instituto Nacional de defensa de la competencia y de la protección de la propiedad intelectual – INDECOPI. Este decreto prohíbe las practicas monopólicas controlistas y restrictivas de libre competencia en la producción y comercializaciónlos bienes y las prestación de los servicios. 36.

(37) 2.1.2 Del sector del los últimos 5 años 2.1.2.1 Mercado internacional La gráfica muestra el grado de exportación de velas, siendo E.E.U.U. la mayor fabricación, luego por Alemania. En nuestro caso el producto que ofrecemos cera unas velas personalizadas y bajo a un determinado mercado, el cual no será afectado. Ilustración 22:. MERCADO INTERNACIONAL DE VELAS.. MERCADO INTERNACIONAL DE VELAS 2016 $101,124.00. $98,930.00 $423,344.00. Estados Unidos de América Alemania. $160,659.00. Reino Unido $330,212.00. Países Bajos $396,715.00 fuente: ITC. 2.1.2.2 Mercado del consumidor. El negocio estar enfocado al sector Clase A y B, ya que, de acuerdo al perfil socioeconómico, se puede deducir que estos tienen mayor acceso a nuestro producto. Entre los lugares para el comercio, consideraremos un local comercial que tenga acceso al mercado de: San Borja, Santiago de Surco, La Molina y Miraflores.. 37.

(38) 2.1.2.3 Mercado de proveedores. Dentro del mercado nacional e internacional contamos con un gran número de proveedores, ya que la base esencial para la producción de nuestro producto es la parafina, tenemos a los siguientes proveedores:. 2.1.2.4 Mercado competidor.. Dentro del mercado actual tenemos a varios competidores que ya consolidaron su marca dentro de nuestro país, en cual tenemos a: . The Yankee Candle Peru. . Lumina by VelasPeru. . Tanha. . Velas Peru.. Estas empresas serán nuestra mayor competencia, la cual emplearemos estrategias para competir con ellas. 2.1.2.5 Mercado distribuidor.. La empresa se encargará de distribuir el producto desde la fábrica o tienda que se establecerá para la venta del producto, para ello se elegirá una tienda dentro de los sectores de clase “A, B” y mediante la web.. 38.

(39) 2.1.2.6 Leyes vinculados al proyecto “LEY. 28256,. REGULA. EL. TRANSPORTE. TERRESTRE. DE. MATERIALES Y/O RESIDUOS PELIGROSOS” Nuestro producto por contener como base principal la parafina “derivado del producto”, es considerado como producto inflamable por ser derivado del petróleo, por lo tanto la ley dispone: establecer normas y procedimientos q regulan el proceso y operación del transporte de ciertas sustancias, asi como los procedimentos ante las contingencias derivadas de estos productos. 2.2. Ánalisis del Micro entorno. 2.2.1 Competidores actuales La fuerza de negociación de los competidores actuales en nuestro mercado es media, esto debido a que por un lado hemos ubicado a una empresa mundial que ha ingresado al mercado peruano a ofrecer velas aromáticas y ha usado como estrategia ubicar sus productos en algunos centros comerciales, sin embargo estas velas no tienen un estilo personalizado.. Por otro lado hemos detectado empresas medianas y pequeñas con experiencia en el sector, ofrecen velas personalizas pero no son aromáticas; algunas están enfocadas a la decoración lo cual es un punto a su favor pues están a la vanguardia de la moda, sin embargo observamos que no han desarrollado sus estrategias de plaza y promoción.. 39.

(40) A continuación presentamos la lista de empresas más representativas en nuestra competencia:. Tabla 11:. Empresa. COMPETIDORES ACTUALES. Enfoque. Proveen a:. Líneas. Supermercados The Yankee. Líder Mundial en. Candle Peru Velas Aromáticas y Fragancias. Wong. Velas. Ripley JP. Aromáticas y. Ripley Miraflores. Fragancias. Ripley Asia Hogar & oficina. Lumina by VelasPeru. Dedicada a la. Matrimonios. fabricación de. Eventos. velas artísticas y. Clientes. piezas de parafina. corporaciones. Fanales y velas personalizados. Alquiler de luces LED de alta calidad.. Empresa dedicada a la decoración con. Fanales, velas y Eventos. lámparas personalizadas.. Tanha diseño de velas. 40.

(41) luz natural (velas). Servicio de. para todo tipo de. ambientación de. eventos y. eventos, Clientes. momentos.. restaurantes, corporativos hoteles y residencias.. 2.2.2 Fuerza negociadora con los clientes. Estamos enfocados en clientes del sector A y B, y facilitaremos nuestros productos tanto en nuestro local, como en nuestras en redes sociales y pagina WEB. Nuestros clientes tienen un estilo sofisticado, están interesados en encontrar una marca de prestigio y tienen un hábito de compra regular; no discuten por el precio y son seguidores de tendencias. La fuerza de negociación de los clientes es alta, esto debido existen productos similares y sustitutos a nuestra idea de negocio, tanto para decorar como para iluminar un ambiente. El público objetivo al que estamos enfocados cuenta con el poder adquisitivo para elegir la opción que más les interese, por lo que estamos enfocados en fidelizarlos. 2.2.3 Fuerza negociadora de los provedores Para nuestro mercado la negociación de los provedores es baja, debido a que en el mercado existe una gran variedad de proveedores tanto 41.