Ámbito y características de la
corrupción de funcionarios públicos
Manuel Roldán Alvarez, CPA Consultor en Crímenes Financieros INL_Financial Crimes Task Force
Definición de “corrupción”
“Se designa como corrupción al fenómeno por medio del cual un funcionario público es impulsado a actuar de modo distinto a los estándares normativos del sistema para favorecer intereses particulares a cambio de recompensa.”
“Corrupto es por lo tanto el comportamiento desviado de aquel que ocupa un papel en la estructura estatal”
Transparencia Internacional Latinoamericana y del Caribe (1999),
Ámbitos de la corrupción
Corrupción blanca: como cuando no se cumple con su trabajo en la jornada acordada o perdiendo tiempo en actividades no propias del trabajo.
Corrupción gris: llamada también “corrupción de acuerdo a las normas”, se refiere a aquellos actos administrativos que cumplen con las formalidades legales, pero que en sí los hechos significan actos de corrupción.
No toda conducta que constituya un delito contra los
deberes de la función pública coincide necesariamente con lo que el común de las gentes denomina o entiende por “corrupción”.
Regulaciones nacionales
Código Penal
Ley contra el enriquecimiento ilícito
de los funcionarios públicos
Ley de Privación de Dominio.
Legislación antilavado
Normas que rigen la administración
pública:
Ley General de Administración Pública, Ley de Procedimiento Administrativo, Ley de Contratación del EstadoEsquema general para el estudio del
la investigacion de la corrupcion
5
Actuar a nivel tributario
Dirección General de Ingresos
Investigación penal
Ministerio Público Policía Nacional Procuraduría
Investigaciones administrativas
Líneas de investigación:
sobre el acto en sí
6
Saqueo o uso indebido
•Malversación de caudales públicos •Fraudes
Comercio de acciones u omisiones
•Cohecho
•Tráfico de influencias
Actuaciones contrarias a las normas
•ARTICULO 357. El funcionario o empleado público que, a sabiendas, proponga o nombre para un cargo o empleo público a personas que no reúnen los requisitos establecidos por la Ley, será penado con multa de veinticinco mil (L.25,000.00) a cincuenta mil lempiras (L.50,000.00) e inhabilitación especial de uno (1) a tres (3) años
Finalidades genéricas en la investigación del
acto de corrupción: se debe probar…
El uso indebido de los bienes y/o servicios del erario público o la sustracción de los bienes del Estado (casos de sustracciones).
El acuerdo previo entre el funcionario público y el sujeto privado beneficiado con la acción o la omisión del funcionario (casos de comercio).
El comportamiento voluntario del funcionario público contrario al interés general de la institución o del usuario (otros tipos de actos de corrupción).
El interés personal que el funcionario tenga en la gestión en que participe.
Establecer si se trata de un acto de corrupción individual o de una red organizada.
Identificar el tipo de ganancia.
Saqueo y uso indebido de los bienes y servicios pagados
por el Estado: finalidades de la investigación
Describir la forma en que fue realizado el fraude o la exacción
Establecer el uso o el destino dado a los bienes y servicios pagados por la administración
Establecer la forma en que los actos fueron encubiertos para no ser detectados
Establecer la forma en que los sospechosos trataron de dificultar el rastreo de los bienes sustraídos
Obtener datos para cuantificar el perjuicio sufrido por la administración pública
Comercio de acciones u omisiones, finalidades
de la investigacion
Probar el acuerdo previo entre el funcionario y el usuario
beneficiado.
Describir el beneficio recibido por el usuario, relacionado con las
gestiones que lo ligan con el funcionario corrupto.
La identificación de la forma en que fue retribuido el acto corrupto;
en cualquiera de sus formas, y su cuantificación, si es posible.
Actuaciones contra los estándares normativos del
sistema: orientación de las investigaciones
Probar la actuación del funcionario público contrario al interés de la administración mediante la recopilación de evidencia sobre los actos que se cuestionan en los registros de la entidad involucrada
Obtener evidencia sobre las actividades extrainstitucionales del funcionario sujeto a investigación
Establecer el uso que se le dio a información reservada e identificar el beneficio recibido para sí o para un tercero
Establecer el tipo de beneficio resultante del acto e identificar al beneficiario final o el perjuicio sufrido por terceros o por la administración. Verificar que no hay otros delitos conexos
Líneas de investigación: sobre el
producto del acto de corrupción
11
Investigaciones patrimoniales y privación de dominio
Enriquecimiento ilícito
Herramientas de
investigación
Inteligencia criminal y financiera Investigación convencional Investigación financiera Investigaciones patrimoniales Investigación contable 12Los actos de corrupcion son realizados por…
Funcionarios actuando individualmente: como en los casos de
sustracciones o uso indebido de los bienes del estado
Por jefes o directivos, actuando individualmente: apropiarse
indebidamente de fondos públicos a su cargo
Por una asociación delictiva entre jefes y funcionarios
Los actos de corrupción también se dan …
Por una relación de corrupción entre usuario y funcionario Por una relación de corrupción entre usuario y jefes
Por una asociación de corrupción entre usuario,
funcionarios y jefes
Por una extorsión del funcionario al usuario
Por una extorsión al funcionario después de un acto inicial de
corrupción
Ver caso práctico
Gracias por su atención
Manuel Roldán Álvarez Tels oficina +504 94598492 Correo electrónico: [email protected]
