RECOMENDACIONES DEL COMITÉ DE AHORRO Y CRÉDITO DE CONFECOOP ANTIOQUIA
El Comité de Ahorro y Crédito de Confecoop Antioquia, conformado por once cooperativas de Ahorro y Crédito y Financieras, ha venido adelantando una serie de análisis y monitoreos a las diferentes cooperativas de la región, a través del sistema de información Sicoop, el cual ha permitido identificar el comportamiento de las cooperativas que ejercen la actividad financiera, de los resultados se desprenden una serie de recomendaciones que consideramos importante tener en cuenta y sobre las cuáles se solicita tanto a la gerencia como al personal administrativo, que compartan las mismas con los Consejos de Administración, con el fin de que sean tomadas como recomendaciones preventivas, que les permitan no solamente salvaguardar el futuro de la organización, sino tomar las acciones correctivas que garanticen su permanencia en el mercado financiero, hoy tan competido.
De estas recomendaciones podemos destacar algunas que se recibieron del mismo Fondo de Garantías del sector cooperativo, donde se identifican prácticas riesgosas que en determinado momento pueden llevar a la afectación de algunas cooperativas:
1. Se observa que algunas cooperativas captan a muy corto plazo y con
altas tasas de interés y a su vez estas mismas instituciones vienen colocando a largo plazo y a baja tasa de interés, lo que significa que en el corto y mediano plazo van a encontrar una disminución de su margen de intermediación y en determinado momento, teniendo en cuenta que manejan tasas fijas puede darse por efectos de variables económicas que este margen se estreche o se vuelva negativo.
2. De igual forma, bajo la orientación del punto anterior, se pueden
identificar riesgos de liquidez importantes, teniendo en cuenta que las captaciones están a muy corto plazo, mientras que las colocaciones se hacen en el largo plazo. Esta situación genera unos descalces o unos
déficit de la disponibilidad de recursos para cubrir sus obligaciones inmediatas, teniendo que acceder a crédito externo o tener que salir al mercado a incurrir en practicas inseguras como es la captación por encima de las condiciones del mercado o por último tener que verse abocado a una cesación de pagos que indudablemente lo llevará a una quiebra inmediata.
Estas son situaciones de alta preocupación no solamente para el Fondo de Garantías, sino para el Comité de Ahorro y Crédito de Confecoop Antioquia.
3. También se identifican cooperativas que tratando de competir con las
entidades financieras tradicionales aumentan la tasa de captación, tratando de mantener los recursos que tienen del público asociado y no asociado, esto sumado al control de la tasa activa se pueden presentar situaciones de pérdidas operacionales que originan el quebranto patrimonial, afectando en muchos casos su margen de solvencia y la continuidad del negocio a futuro. Por lo tanto, es necesario hacer una revisión de los costos y de los gastos en los que se incurren. Es un llamado a la prudencia en este tipo de situaciones e igualmente en la racionalización del gasto y el control de los costos de captación.
4. De igual forma, se han observado cooperativas con baja cobertura de
provisiones con relación a la cartera morosa, situación que se evidencia no solamente por la falta de prudencia por parte de la administración, sino también en algunos casos porque la norma expedida a través de la Superintendencia de Economía Solidaria no les permite manejar porcentajes superiores a los establecidos en cada una de las calificaciones por temporalidad. Sin embargo, la recomendación del Comité es que soportado en un estudio jurídico, donde se identifique la probabilidad de recuperación del crédito otorgado, se opte por provisionarlos en porcentajes mayores o en el 100%, de acuerdo con esa probabilidad, dado que no es recomendable esperar el cumplimiento de los términos de tiempo establecidos en la norma, sino basarse en la probabilidad real de recuperación, en el análisis observamos cooperativas con coberturas que no superan el 35% de su cartera morosa y lo más grave es que esto se dio cuando el margen de intermediación era altamente positivo, hoy con la situación que vive el mercado, se hará mucho más difícil poder generar los excedentes necesarios para hacer las coberturas adecuadas de este tipo de carteras. Por lo cual, recomendamos revisar este tema y tomar las medidas necesarias del caso, entre ellas, revisar el origen de esta problemática, que surge en la colocación adecuada de los créditos,
haciendo los análisis objetivos y debidamente soportados en herramientas técnicas para el otorgamiento de los mismos.
5. De acuerdo con las revisiones, existe una gran diferencia entre la
normatividad que establece la Superintendencia Financiera de Colombia y la Superintendencia de Economía Solidaria, si bien es cierto, parte del gremio se ha puesto en contra de las exigencias que ha planteado la SES, con relación a temas como riesgos, lavado de activos y mayores niveles de provisiones, consideramos igualmente oportuno que las cooperativas de ahorro y crédito vayan haciendo un ejercicio de simulación acercándose a las exigencias del mercado financiero, no solamente colombiano, sino también internacional, con el fin de que hagan un proceso de ajuste para cumplir esta normatividad y valorar cual sería el impacto al cual tendrían que llegar a someterse las cooperativas con actividad de ahorro y crédito. Igualmente, adoptar los sistemas de modelos de otorgamiento de créditos a través de Scoring y predicción de perdida futura, con el fin de que las colocaciones se hagan bajo estos parámetros que siendo más exigentes generan una mayor opción de recuperación y una mayor prudencia en el otorgamiento.
6. Con relación a algunas disposiciones de la Superintendencia
Financiera, existen modelos de riego de liquidez, llamado SARL, el cual es necesario que empiecen a trabajar muchas de las cooperativas, teniendo en cuenta los puntos uno y dos de estas recomendaciones, donde es importante identificar cuáles son las situaciones de futuro que se puedan prever a través de los flujos de caja proyectados, al nivel de efectivo y disponible con relación al activo.
De igual manera, en el tema de SARO, existen unas especificaciones técnicas impartidas por el organismo que vigila las entidades financieras del país y las cooperativas financieras, que si bien es cierto, no son aplicables en todo su contexto, hay aspectos técnicos que son necesarios retomar de estas disposiciones, que le permitan a la cooperativa ponderar los riesgos y hacer una identificación, medición y valoración adecuada del posible impacto y ocurrencia de los mismos y empezar a tomar medidas de prevención.
7. También ha venido observando el Fogacoop que la mayor agresividad
y competencia muchas veces no se está dando con la banca tradicional, sino entre las mismas cooperativas, algunas afectando nichos de mercado tradicionales de otras instituciones. Consideramos desde el Comité y desde el mismo Consejo de Confecoop Antioquia que parte de lo que se ha venido trabajando es el respeto entre las
cooperativas y es por eso que se ha suscrito entre muchas de ellas, el acuerdo ético de competitividad.
Es un llamado a todas aquellas entidades que suscribieron el convenio y a las que no lo hicieron para que tengan en cuenta que el afectar y atacar una cooperativa se está afectando y atacando el modelo cooperativo; por lo tanto, consideramos y hemos sido conscientes de que el competidor natural del cooperativismo es el modelo capitalista tradicional de la banca. Por lo cual, esperamos que estas situaciones sean de reflexión y análisis por parte de los Consejos de Administración, quienes finalmente son los que aprueban la apertura de nuevos puntos de atención y la definición de nuevos mercados para que se pregunten a que organizaciones cooperativas estarán afectando con las nuevas estrategias y más bien buscar como desarrollar alianzas y complementaciones importantes dentro del sector, que permita lograr una mayor cobertura y una mayor inclusión de muchas de las comunidades pobres de este país, al modelo cooperativo colombiano.
8. En algunos diagnósticos que ha hecho Confecoop se ha identificado
varias cooperativas que ni siquiera cuentan con un plan estratégico que les permita tener claramente definido cual es su norte, objetivos y propósitos en el corto, mediano y largo plazo y mucho menos con planes de mercadeo para identificar condiciones de su radio de acción, donde se desenvuelve y las estrategias comerciales para abordar dicho mercado.
9. De los objetivos que ha establecido el Consejo de Confecoop
Antioquia, es la cooperación entre cooperativas y más precisamente el consumo entre cooperativas. La venta y consumo de productos y servicios entre entidades del sector. Es un llamado que hacemos a los consejos y administración de estas entidades, para que pensemos en instituciones del sector cooperativo y así fortalecernos entre nosotros mismos.
10.Otro aspecto tiene que ver con la recomendación de la
Superintendencia de Economía Solidaria y el mismo fondo de garantías del sector cooperativo, quienes están muy preocupados con algunas instituciones que siendo pequeñas en número de operaciones, tienen altos costos de operación, pagan altas tasas por los depósitos, bajo margen de intermediación por las tasas de colocación que impone el mercado financiero hoy, el riesgo de liquidez que manejan por esta mismas circunstancias, su bajo nivel de transacciones y un nicho compartido con otras instituciones del mismo sector y por lo tanto no les ven una viabilidad garantizada a futuro. Por lo que se ha
planteado por parte de estos dos organismos y es de acogida por el gremio cooperativo, que ojalá este tipo de organizaciones, hoy que se encuentran en condiciones financieras adecuadas, analicen la probabilidad de generar alianzas importantes, pensando en el bienestar y en la continuidad de sus proyectos. Por lo cual, estamos invitando a que se generen espacios de dialogo entre cooperativas que consideren importante articularse y juntarse, buscando economías de escala, buscando mejores condiciones de desempeño y tamaño. Es una invitación muy cordial de una manera muy respetuosa antes de que se vean obligadas por las condiciones del mercado y de la competencia.
Todas estas recomendaciones y reflexiones tienen el único propósito de que revisemos el resultado de nuestra gestión y busquemos alternativas importantes para el desarrollo de las organizaciones cooperativas en Antioquia y el país.
