Liquidació del pressupost anual del 2013 del Consorci de les Drassanes Reials i Museu Marítim de Barcelona

(1)

EXERCICI:

LIQUIDACIO

DEL

PRESSUPOST

CONSORCI

DE

LES

DRASSANES

REIALS

I

MUSEU

MARÍTIN¡

DE

BARCELONA

(2)

ft¡oEx

/

nesún¡

pER

_cApfrol

_{R[¡e coMpARAcró}

_R[¡s

_{L'EXERctct ANTERIoR}

PRESSUPOST,DE DESPESES

_-

ESTAT O'CXECUCIÓ

pRESSUposr

_D'TNGRESSoS

_-

_ESTAT

_o'execucró

RESU

LTAT PRESSUPOSTARI

AJ

USTAT

ROMANENT DE TRESORERIA

(3)

(4)

CONSORCIDE LES:DRASSANES REIALS IMUSEU MARÍTIM DE BARCELONA EXERC|CI2013

RESUM PER CAPITOLS DE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST DE L'EXERCICI2Ol3

%

10t4

11

Pendent de

cobrar 10 % 8t4 9 net lngrés 8 % 6/3 7 Excés drets

Prev¡stos 6 o/o 4t3 5 Drets reconequts 4 Prevísions definitives 3 Modificacions 2 Previsions inicials 1 0,34% 0,62% 0,020/o 0,55% 27,350/o 27,35% 3,07% s.145,44 30.210,62 3,15 35.359,21 '181.056,74 181.056,74 216.415,95 99,66% 99,38% 99,98% 99,45% 72,650/o 72,6s% 96,93% '1.514.355,89 4.830.028,06 17.497,53 6.361.881,48 480.875,25 480.875,25 6.842.756,73 36,870/o -0,140/o -59,30% 6,26010 -59.70% 40,73To -7,16yo 409.319,21 -6.917,32 -25.499,32 376.902i57 -980.758,77 -980.758,77 -603.856,20 136,87o/o 99,86% 40,700/o 106,260/o 40,30o/o 27,49% 83,76Vo I .519.501 ,33

4.860.238,68 17.500,68 6.397.240,69 661.931,99 66'1.931,99 7.059.172,68 1.110.182,12 4.867.156,00 43.000,00 6.020.338,12 1.642.690,76 765.032,95 2.407.723,71 8.428.061,83 93.207,12 160.000,00 253.207,12 1.211.633,76 765.032,95 1.976.666,71 2.229.873,83 6.198.188,00

1 .016.975,00

4.707.156,00 43.000,00

5.767.131,00

431.057,00

3 Taxes i altres ingressos

4 Transferències corrents

5 lngressos patr¡monials

OPER,ACIONS CORRENTS

7 Transferències de capital 8 Actius financers 9 Passius financers

OPERACIONS DE CAPITAL

TOTAL INGRESSOS

o/o

12t8

13

Pendent de pagar 12 %

l0l8

11 Pagaments ordenats 10 % 8/6 o Obligacions recorieaudes 8 % 6t4 7 Disposats 6 % 413 5 Autoritzats 4 Crèdits definitius 3 Modificacions 2 Crèdits inicials 1

Pressupost de despeses Capítols 3,52o/o 1,85% 5,89% 0,20% 42,550/o 10,37V" 0,00% 10,12Vo 4,76% 206.889,52 65.342,61 137.544,76 2,15 4.000,00 137.604,15 0,00 137.604,15 344.493,67 96,48% 98,15% 94,110/o 99,80% 57,45% 89,63% 100,00% 89,88% 95,24% 3.463.129,74 2.196.048,59 1.097,20 5.400,00 1.188.862,41 33.632,00 5.665.675,53 1.222.494,41 6.888.169.94 98,04% 99,88% 95,54% 100,00% 69,120/o 99,22% 100,00% gg,24o/" 98,270/" 3.528.472,35 2.333.593,35 1.099,35 9.400,00 5.872.565,05 1.326.466,56 33.632,00 't.360.098,s6 7.232-663,61 '100,00% 100,00% 100,00% 100,009/0 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,o00/o 3.532.s71,72 2.442.412,81 1.099,35 13.600,00 1.336.908,70 33.632,00 5.989.683,88 1.370.540,70 7.360.224,58 98,91% 98,38% 99,69% 84,57% 100,00% 57,160/o 100,00% 57,77% 87.33o/o 3.532.571,72 2.442.412,81 1.Oeé,35 13.600,00 1.336.908,70 33.632,00 5,989.683,88 't.370.540,70 7.360.224.58 3.590.672,00 2.445.922,O8 1.300,00 13.600,00 0,00 6.055.494,08 2.338.935,75 33.632,00 2.372.567,75 8.428.061.83 -50.000,00 343.763,08 -5.400,00 288.363,08 1.941.510,75 1.941.510,75 2.229.873,83 3.640.672,00

2.1 06.1 59,00

1.300,00 19.000,00 5.767.131,00 397.425,00 33.632,00 431.057,00 6.198.188,00 'l _{Despeses de personal}

2 Béns corrents iserveis 3 Despeses financeres

4 Tranferències corrents

6 lnversions reals 9 Passius financers OPERACIONS CORRENTS

OPERACIONS DE CAPITAL

(5)

CONSORCIDE LES DRASSANES REIALS IMUSEU MARÍÏM DE BARCELONA

RESUM PER cAPfToLs DE LEs LtQUtDActoNS DEL pRESSUposr DELS EXERclcts 2012 - 2013

Observacions: D'acord amb el previst en I'article 104,5 del RD 500/1990 no s'han liquidat drets del romanent de tresoreria utilitzat per al finançament de modificacions de crèdit

% 4t3 136,870/o 99,86% 40,70% 106,26'/0 4030% 27,49o/o 83,76Yo 1.519.501,33 4.860.238,68 17.500,68 6.397.240,69 661.931,99 0,00 0oo 661.931,99 7.059.172,68 Drets reconequts 4 2013 Previsions definitives 3 1.110.182,12 4.862.156,00 43.000,00 6.020.338,12 1.642.690,76 765.032,95 0,00 2.407.723,71 8.428.061,83 % 2t'l 93,99% 101 ,390/o 134,760/o 99,41Vo 9'1,05% 41,14o/o 65,70% 10.232.103,46 Drets reconequts 2 1.903.833,32 4.540.246,17 80.854,33 6.524.933,82 3.707.169,64 0,00 0,00 3.707.169,64 15.573.857,08 2012 Previsions definitives 1 2.025.500,00 4.477.838;00 60.000,00 6.563.338,00 4.07't.709,s1 4.938.809,57 0,00 9.010.519,08

TOTAL INGRESSOS

PRESSUPOST D'INGRESSOS

Capltols

3 Taxes i altres ingressos

4 Trairsferències corrents 5 lngressos patr¡monials

OPERACIONS CORRENTS

6 Alienació d'inversions reals

7 Transferències de capital

8 Actius financers 9 Passius financers OPERACIONS DE CAPITAL

Yo 413 98,270/o 95,25% 84,570/o 69,12% 96,98% 56,71o/o 100,00% -57,33Vo 85,82% Obligacions reconequdes 4 3.528.472,35 2.333.593,35 1.099,35 9.400,00 5.872.565,05 1.326.466,56 33.632,00 1.360.098,56 7.232.663,61 3 2013 Crèdits definitius 3.590.672,00 2.449.922,08 1.300,00 13.600,00 6.055.494,08 2.338.935,75 33.632,00 2.372.567,75 8.428.061,83 o/o 2t1 90,90% 89,210/o 45,38% 54,74% 89,920/0 90,66% 100,00% 91,36Vo 90,77% Obligacions reconequdeè 2 3.260.359,68 2.427.140,09 9.416,52 10.400,00 5.707.916,29 7.744.121,71 684.999,65 8.429.121,36 14.136.437,G5 20't2 Crèdits -definitius 1 3.586.797,81 2.720.652,00 20.750,00 19.000,00 6.347.199,81 8.541.657,27 685.000,00 9:226.657,27 15.573.857,08 PRESSUPOST DE DESPESES

Capítols

1 Despeses de personal 2 Béns corrents ¡ serveis

3 Despeses financeres

4 Tranferències corrents OPERAC¡ONS CORRENTS

6 lnversions reals

9 Passius financers OPERACIONS DE CAPITAL

(6)

(7)

Consorci de les Drassanes

PRESSUPOSTDEDESPESES 2013

_Pàg.

1

ESTATÐ'EXEGUC|ó

DES

DE

O1t}1t2o13.

F|NS

A

31t12t2013

Estat d'execució 62.1 99,65 116.328,73 200,65 4.200,00 182.929,03 1.012.469,19 I .012.469,19 1.195.398,22 Peñdent de pag.

65.342,61

137.544,76

2,15

4.000,00

206.889,52

1 37.604, I 5

137.604,15 344.493,67 Pag/Obl 98,'t5 94,1'1 99,80 57,45 96,48 89,63

1 00,00

89,88

95,24 Pag. lfquids

3.463.129,74 2.19ô.048,59

1.097,20

5.400,00 5.665.675,53

1 .188.8ô2,41

33.632,O0 1.222.494,41 6.888.169,94 98,27 95,25 84,57 69,12 96,98 56,71 100,00 57,33 85,82 ObligacionS reconegudes 3.52A.472,35 2.333.593,35 1.099,35 9.400,00 5.872.565,05 i.326.466,56 33.632,00 1.3ô0.098,56 7.232.663,61 Comp/Cts 98,38 99,69 84,57 '100,00 98,9'l 57,16 100,00 57,77 87,33 Desp. Compromeses 3.532.571,72 2.442.412,81 1.099,35 13.600,00 5.989.683,88 1.336.908,70 33.632,00 1.370.540,70 7.360.224.58 Desp. AutoriÞades 3.532.571,72 2.442.412,81 1.099,35 13.600,00 5.989.683,88 1.336.908,70 33.632,00 1370.540,70 7.360.224,58 Crèdlts totals

3.590.672,00 z.ug.gâz,oe 'L300,00 13.600,00 6.055.494,08 2.338.93s,75 33.632,00 2.372.567,75 8.428.0ô1,83 Modificacions -50.000,00 343.763,08 -5.400,00 288.363,08 1.941.5'10,75

'l _.941.51_0,75

2.229.873,83 Crèdits ¡n¡cials

3.640.672,00

2.106.1 59,00

1.300,00 I 9.000,00 5.767.131,00 397.425,00 33.632,00 431.057,00 6.',l98.188,00

DENOMTNACTó OeLs

cnphols

DESPESES DE PERSONAL.

DESPE9ES CORRENTS EN BÉNS ISERVEIS.

DESPESES FINANCERES.

TRANSFERÈNCIES CORRENTS.

Total d'operacions Conents:

INVERSIONS REALS.

PASSIUS FINANCERS.

Total d'operacions de capital:

(8)

Gonsorci de les Drassanes

PRESSUPOSTDEDESPESES 2013

Pàg. 1

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES DE

_o1t01t2013

_F|NS

A

_31t12t2013

Estat d'execució 5.476,68 0,26 246.30 4.347,11 445.64 46.743,71 30.876.'t0 '19.193.66 4.439.48

-21 .531.28

4.086,61 9.262,33 42.665.30 -32.570.64 472.OO 5.629,64 E.027.74 25.629,00 Pendent de

pag. 100,00 t00,00 t00,00 100,00 r00,00 100,00 t00,00 100,00 100,00 100,00 t00,00 100,00 t00,00 100,00 t00,00 00,00

1 00,00 Pag. liquids

14.677.32 66.148.74 126.391 .70 42.435.1'l 63.935.36 205.862.71 37.384.90 657.378.34 278,52 1.180.494.28 77.718.39 32.663.67 39.893.70 ',l39.895.64 6.89'1,36 43.535.26 2.735.585,00 Obl/Cts 72,83 00,00 99,81 111,41 99,31 129,38 54,77 97,16 5,90

101 ,86

95,00 77,91 48,32 130,35 55,04 84,43 99,07 Obligacions Éconegudes 14.677,32 66.148.74 126.391.70 42.435.11 63.935.36 205.862.71 37.384.90 657.378,34 278,52 1.180.494.28 77.718,39 32.663,67 39.893,70 139.895,64 6.89't.36 43.535.26 2.735:585,00 72,83 100,00 99,81 1'11,41 99,31 129,38 54,77 97,16 101 77,91 1 84,43 99,07 Desp. Compromeses 14.677 66.148. 126.391 42.435,'t1 205.862. 37 657 1.180 77.7 39.893.

1 39.

6.891 2.735-585,00 Desp. AutoriEade 14.677.32 66.148.74 126.391.70 42.435,11 63.935.36 205.862.71 37.384,90 657.378.34 278.52 1.180.494.28 77.718.39 32.663.67 39.893.70 139.895.64 6.æ1.36 43.535.26 2.735.585,00 Crèdits totals

20.154,00

66.149,00

126.638,00

38.088,00

64.38't.00

159.1 19,00

68.261,00

676.572,00

4.718.00

1 .'t58.963,00

€1.805,00 41.926.00 82.559,00 107.325;00 472.00 12.521,00 51.563,00 2.761.214,0A Modificacions -'15.000.00

-1 0.000.00

-25.000,00 Crèdits inicials

20.154,00

66.149,00

'126,638.00

38.088.00

64.381,00

I s9.1 't _9,00 68.26't.00

691.572,00

4.718.00

1 .1 58.963,00

81.805.00 41.926,00 82.559,00 107.325,00 472.00 12.521.00 61.563,00 2.786.214,00

DENOMINACIÓ DE LES

APLICACIONS .

RETRIBUCIONS BÀSIQUES PERSONAL DIRECTIU ALTRES REMUNERACIONS PERSONAL DIRECTIU RETRIBUCIONS BÀSIQUES DE

FUNCIONARIS TRIENNIS PERSONAL

FUNCIONARI

RETRIBUCIONS COMPLEMENTÀRIES FUNCIONARIS

COMPLEMENT ESPECfFIC PERSONAL FU].¡CIONARI

ALTRES COMPLEMENTS PERSONAL FU].ICIONARI

RETRIBUCIONS BÀSIOUES PERSONAL LABORAL HORES EXTRAORDINÀRIES PERSONAL I.AEORAL ALTRES REMUNERACIONS PERSONAL LAEORAL TRIENNIS PERSONAL LABORAL

REMUNERACIq\¡S ALTRE PERSONAL

PRODUCTIVITAT PERSONAL FUTJCIONARI

PRODUCTIVITAT PERSONAL I-AEORAL

PER SERVEIS EXTRAORDINARIS PERSONAL FUI'JCIONARI PER ANYS DE SERVEIS

PER FESTIVITATS Suma 10100 10101 12000 12006 121 00

t2t0t

12t03 13000 13001 13002 r3003 14300 15000 15001 15100 15101 15102 333 333 333 333 333 333 333 35) 333 333 333 333 333 333 333 333 333 Classificació

(9)

Consorci de les Drassanes

PRESSUPOST DE

DESPESES

2013

Pàs. 2

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES DE

_01r01t2073

_FrNS

A

_31t12t2013

Estat d'execució 10.364.79 4.590.23 2,18 10.544,00 10.937.97 131,48 892,41 48.00 467.97 -1.917.34 3.243.49 3.634.64 -250,27 -79.45 -91.40 -1.408.74 51.760,26 118.499;22 Pendent de

pag. 62.821.83 2.480,00 40.78 1.736.63 132,87 1.498.59 9.237.39 960.87 732.06 40.748.24 6.247,39 12ô.636,65 91;51 100,00 t00,00 94,10 96,16 t00,00 95,23 100,00 87,05 99,78 95,05 84,78 95,76 89,90 100,00 100,00 88,77 9ô,96 Pag. lfquids

676.795.38 4.409.77 4.997,82 39.552.00 1.021.25 768.52 34.653.96 2.990,00 41.992.35 59.47s,16 28.799.75 5't.438.12 21.725.49 6.518,21 5.206,45 4.193,40 322.'106,58 4.042.229,21 Obl/Cts 98,62 49,00 99,96 79,95 8,85 85,39 97,61 98,42 48,24 99,22 ,l06,76 94,93 86,19 103,58 101,55 102,23 100,39 97,24 Obligac¡ons reconegudes 739.617.21 4.409.77 4.997.82 42.032.00 1.062,03 768.52 36.390.59 2.990.00 59.608.03 30.298.34 60.675.51 22.686,3ô 7.250.27 5.206.45 4.193,40 362.854.82 48.239.74

4.1 68.8ô5,86 iomp/Cts 98,62 73,03 99,96 83,63 8,85 85,39 97,61 157,93 58,18 106;90 130,39 101,18 88,90 103,s8

101 ,55

102,23 100,42 97,98 Desp. Compromeses 739.617,21 6.573,14 4.997.82 43.968,00 1.062,03

-

_768.52

36.390.59

4.797.78

58.1 80,1 0

64.219.91 37.005.93 64.675.51 23.400,62 7.250,27 5.206.45 4.'t93.40 362.976,18 4.200.868,46 Desp. AutoriEade s 739.617,21 6.573.14 4.997,82 43.968.00 't.062.03 768.52 36.390.59 4.797.78 64.219,91 37.005.93 64.675.51 23.400.62 7.250-.27 5.206,45 4.193,40 362.976,18

58.1 80,1 0

4.200.8ô8,4ô

Crèdits totals

749.982,00

9.000,00

5.000,00 'sz.szo,oo

12.000,00

-

900.00 37.283.00 3.038,00 60.076,00 28.381,00 63.9't9.00 26.321.00 7.000.00 5.127.00 .4.102.00 361.446,08 100.000.00 4.287.36s,08 Modificecions -25.000.00 1.500.00 7.000.00 13.00û,00 108.985,08 80.485,08 Crèdits inicials

774.982,00

9.000,00

5.000,00

52.576,00

12.000,00

-

_900,00

37.283,00

1.538,00

100.000,00

53.076.00

15.381 ,00

63.919,00 26.321,00 7.000.00 5.127.00 4.102,00 252.461.00 4.206.880,00

DENOMINACIÓ DE LES

APLICACIONS

QUOTES SOCIALS

M.ÚTUA

FORMACIÓ I PERFECCIONAMENT ECONOMATS I

MENJADORS ACC|Ó SOCTAL

ASSEGURANCES

LLOGUERS D'EDIFICIS I CONSTRUCCIONS LLOGUER DE

MAQUINÀRß, INSTAL.I.ACIONS I

UTILI.ATGE

REPARAC.MANTENIM. I CONSERV.EDIFICIS I ALTRES

coNSTRUCCtONS PAILEBOT

REPARAC.MANTENIM. I CONSERV.MAQUINARA, INSTAL.I.AC.I UTILL.

CONTRACTES DE

MANTENIMENT EQUIPAMENT PER A PROCESSOS D'INFORMACIO MATERIAL D'OFICINA PREMSA, REVISTES, LLIBRES IALTRES PUBLICACIONS MATERIAL INFORMÀÏC

NO INVENTARIABLE ENERGIA ELÈCTRICA

Suma I 6000

16008 16200 16201 16204 16205 20300 21200 21201 21300 2130r 21600 22000 22001 22002 22t00 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 Classificacìó

(10)

Gonsorci de les Drassanes

PRESSUPOST DE

DESPESES

2O1g

_Pàg.

3

ESTAT D'EXEGUCIÓ

DES DE

_01tîi1t2013

_FINS

A

_3'1t12t2013

Estat d'execució 2.550,61 2.881.71 3.494.33 -325.65 -1.409.27 -1.931.58 -3.695.46 12.484,71 5.203.26 3.255.84 274,O2 -2.846,59 17,91 52,67 4.883,35 217,70 1.740.02 -1.314.93 -11.704.51 266,15 132.593,51 Pendent de

pag.

1 .987.19

5.776,62 1.136,83 617.50 489,23 1.418,46 2.501.50 163,51 497.96 1.382,09 450,23 6.035.34

149.093,1 1

)aglOb 84,88 74,22 100,00 88,'t0 92,1 9 91,75 100,00 95,96 86,69 97,58 100,00 97,43 t00,00 t00,00 100,00 100,00 95,47 92,80 100,00 96,70 Pag. líquids

11.154,20 16.631.77 4,710,67 8.417.82 7.291.77 s.442.35 39.695.46 33.707,83 16.29s.24 6.580.65 12.748.98 18.848.63 {8.947,33 31.530,65 4.454,30 3.850.98 9.484.70 77.834.17 233.85 4.370.090,56 Obl/Cts 83,75 88,61 57,4'l 103,53

121 _,68

148,29 110,27 73,78 78,32 97,4+ 97,90 117,25 98,72 99,72 86,59 95,34 68,88 115,25 116,22 46,77 97.15 Obligacions recrnegudes 13.141.39 22.408.39 4.710.67 9.554.65 7.909,27 5.931.58 39.695.4ô 35.126,29 18.796.74 6.744,16 12.748,98 19.346,59 1.382,09 18.947,33 31.530,65 4.454.30 3.850.98 9.934.93 83i869,51 233,85 4.519.183,67 )omp/Cts 83,75 90,7.4 57,41 103,53 't21,68 '148,29 110,27 80,Q4 81,27 67,44 97,90 127,58 98,72 99,72 86,59 95,34 68,88

1 19,95

129,12 46,77 98,'t7 Desp. Compromeses 13.141.39 22.948,57 4.710,67 9.554.65 7.909,27 5.931,58 39.695.46 38.108.83 19.505,09 6.744-16 12.748.98 21.050,79 1.382,09 18.947,33 3'1.530,65 4.454,3Q 3.850.98 10.339.93 93.175.90 233,85 4.566.832,93 Desp. AutoriÞade s 13.141,39 22.948.57 4.7't0,67 9.554,65 7.909,27 5.931,58 39.695,46 38.108.83 19.505,09 6.744,16 12.748.98 21.050.79 1.382.09 18.947.33 31.530,65 4.454,30 3.850.98 10.339.93 93.175.90 233,85 4.566.832,93

Crèdits totals

15.692,00

25.290.10

8.205.00

9.229.00

6,500.00

- _4.000.00

36.000,00

47.611,00 24.000.00

10.000.00

13.023.00

J 6.500.00

1.400,00 19.000.00 36.414,00 ,4.672,00 5.591,00 8.620,00 72.165,00 500.00

4.651.777 ,18 Modificacions

2.214,10

26.000.00

12.500.00

5.000,00

126.1 99,1 8 Crèdits inicials

15.692,00 23.076.00 8.205.00 9.229.00 6.500.00 4.000,00 10.000,00 47.611,00 24.000,00 10.000.00 13.023.00 4.000.00 't.400.00 19.000.00 36.414,00 4.672,00 5.591,00 8.620,00 67.165,00 500.00 4.525.578,00

DENOMINACIÓ DE LES

APLICACIONS

AIGUA

GAS

COMBUSTIBLES I

CARBURANTS VESTUARI

PRODUCTES D'HIGIENE I NETEJA

SUMIN. DE MATERIAL ELECTRÒNIC, ELÈCTRIC I

DE TELECOMUNIC. COMPRES BOTIGA ALTRES SUBMINISTRAMENTS TELEFÒNIQUES POSTALS coMUNrcActoNs INFORMÀÏQUES TRANSPORTS

RESPONSABILITAT CIVIL

ASSEGURANCES EDIFICI

ASSEGURANCES CONTINGUT ALTRES PRIMES D'ASSEGURANCES TRIBUTS DE LES

ENTITATS LOCALS

ATENCIONS

PROTOCOL.LARIES I

REPRESENTATIVES .

PUBLICITAT I PROPAGANDA

PUBLICACIÓ EN DIARIS oFrcrALs Suma 22t01 22t02 22103 22t04 221t0 221t2 22602 22603 22114 22199 22200 2220t 22203 22300 22401 22402 22403 22404 22502 22641 .333 333 333 333 333 333 333

i33

535 333 333 333 JJJ 333 333 333 333 333 333 333 Classificació

(11)

,Gonsorci de les Drassanes

PRESSUPOST DE

DESPESES

2013

Pàg. 4

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES DE

_01t01t2013

_F|NS

A

_31t12t2013

Estat d'execució 34.280.15 47.496.54 100.00 100,00 4.016.16 5.339.36

705.1 9

-67.64

19.098:20

-1 7.1 't _5,95 -1.480.02 732,55 27.785.21 433.74 -935.33 -234,61 -2.243.71

1 9.91 8,1 1

3.000,00

274.44

17A.802.82 Pendent de

pag. '159.77 383.84 18.684.13 10.084,00 1.528.91 2.022,09 1.659.63 1.889.40 '17.382.49 202.887,37 100,00 99,96 60,99 92,14 89,85 75,00 65,74 96,06 88,54 r00,00 96,48 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 t00,00 96,54 Pag. líquids

5.719.85 402.543.89 600.00 218:949.51 89.287,81 4.586.73 3.879,71 40.456,32 14.590.62 267.45 477.087,30 916,26 s.885.33 2.034.61 8.243.71 14.038.67 25.56 5.659.203,89 Obucts 14,30 113,37 19,68 97,80 99,30 101,12 23,61 168,46 109,87 26,75 94,68 67,87

1 18,90

113,03 137,40 41,34 8,52 97,O4 Obligacions re@negudes 5.719,85 402.703.66 983.84 237.633.64 99.371,81 6.'t15,64

'

5.901.80 42.115.95 't6.480.02 267,45 494.469.79 916.26 5.885.33 2.034,61 8.243,71 14.038,67 25.56 5.862.091,26 14,30 119,79 19,68 104,50 99,33 101,12 23,65 174,04 1'15,33 26,75 98;02 67,87

1 18,90

113,03 '137,40 60,48 8,52 98,91 Desp. Compromeses 5.719,85 425.488.33 983.84 253.899.35 99.406,63 ô.115,64 5.911,52 43.510.92 17.300.04 267,45 511.931.34 916.26 5.885,33 2.034,61 8.243.71 20.536,78 25,56 5.975.01 0,0€ Desp. AutoriÞade 5.719.85 425.488,33 983,84 253.899,35 99.406,63 6.115,64

5.91 1,52

43.510.92 17.300,04 267;45 511.931.34 9'16,26 5.885.33 2.034.61 8.243,71 20.536.78 25,56 5.975.010,09 Grèdits totals

40.000,00

355.207.'t2

100,00

.

100.00

5.000.00

242.973.00

100.077,00

_ 6.048,00 25.000.00

.

25.000.00

15.000.00 1.000.00 522.255.00 1.350,00 4.950,00 1.800.00 _6.000.00 33.956.78 3.000.00 300,00 6.040.894,08 Modificacions 93.207,12 50.400.00 5.000.00 18.956,78 293.763,O8

Crèdits inicials

40.000,00 262.000.00 100.00 100,00 5.000.00 192.573.00 '100.077.00 6.048.00 25.000,00 25.000,00 10.000.00 1.000,00 522.255.00 1.350,00 4.950,00 1.800.00 6.000.00 15.000,00 3.000.00 300.00 s.747.131,O0 DENOMINACIÓ DE LES

APLICACIONS

REUNIONS I CONFERENCIES

EXPOSTCTONS

PROJECTES EUROPEUS ACCESSIBILITAT

ACTIVITATS DE

PROXIMITAT NETEJA

SEGURETAT

DESRATITZACIÓ I DALTRES MONITORATGE PROGRAMA PEDAGOGIC MONITORATGE PLANETARI ACTIVITATS

OBSERVATORI HISTÒRN

I CULTURA MAR¡TIMA ALTRES TREBALLS

REALITZATS PER ALTRES EMPRESES I PROFES.

DIETES DEL PERSONAL

DIRECTIU

DIETES DEL PERSONAL

NO DIRECTIU

LOCOMOCIÓ DEL

PERSONAL DIRECTIU LOCOMOCIÓ DEL PERSONAI. NO DIRECTIU DESPESES D'EDICiÓ DESPESES DE DISTRIBUCIÓ INTERESSOS CRÈD|TS Su¡na 22606 22609 22610 22611 22612 22700 22701 22703 22711 22712 227t3 22716 22799 23010 23020 231t0 23t20 24000 2400t 31000 333 333 333 333 333 333 J)5 333 333 333 333 333

.tt:.

555 333 333 333 J5J 333 333 Classificació

(12)

Consorci de les DrasSanes

PRESSUPOST DE

DESPESES

2013

Pàs. 5

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES

DE

01t01t2013

_F|NS

A

_31t12t2013

Estat d'execució -73,79 1.200.00 4.200,00 -1.200,00 182.929,03 -23.912.04 -66.619.00 46.437:15 3.960.14

-1 .242,68

50.000.00 1.873.85 827.256,90 '19.094.17 100.000,00 50.432,38 -1.344,75 6.533.07 1.195.398,22 Pendent de

pag. 2,15 4.000,00 206.889,52 5.466.75 1.348;50 58.739.51 70.755,13 1.294,26 344.493,67 99,80 00,00 00,00 96,48 100,00 91,79 91,34 r00,00 t00,00 r00,00 92,09 100,00 t00,00 49,15 100,00 t00,00 96,64 95,21 Pag. líquids

1.O71.64 4.200.00 1.200.00 23.912,04 6'.t.152.25 't4.214.35 2.039.86 1.242,68 1126,15 684.184.17 64.231.83 21.6s9.00 68.400,80 208.181 .86 1.344.75 37.172,67 6.854.537,94 Obl/Cts 107,38 76,92 50,00 96,98 25,10 34,00 37,54 47,31 77,08 17,80 73,40 100,00 85,48 85,76 Obligacions reconegudes 1.073,79 4.000.00 4.200.00 '1.200.00 5.872.565,0s 23.912.04 66.619.00 15.562,85 2.039.86 1.242,68 1.126,15 742.923,68 64.231,83 21.659.00 139.155,93 208.181.86 1.344.75 38.466.93 7.199.031,61 107,38 76,92 100,00 98,91 25,10 34,00 37,54 47,31 77,08 17,80 75,22 100,00 93,92 87.28 Desp. Compromeses 1.073.79 4.000.00 8.400.00 1,200,00 5.989.ô83,88 23.912.04 69.81s.33 15.562.85 2.039.86 '1.242.68 1.126,15 742.923,68 64.231.83 21.659.00 '142.604.45 208.181.86 'l.344.75 42.264,22 7.326.592,5e Desp. Autoritzade 1.073.79 4.000,00 8.400,00 1.200.00 s.989.683,88 23.912,04 69.815.33 15.562.85 2.039,86 1.242,68 1.126,15 742.923,68 64.231,83 21.659.00 142.604.45 208.181.86 1.344,75 42.264.22 7.326.592,58

0rèdits totals

1.000,00 5.200,00 8.400.00 6.05s.494,08 62.000.00 6.000,00 50.000.00 '3.000,00

1 .570.1 80,58 83.326.00 121.659.00 1ô9.s88.31 208.181,86 45.000,00 8.394.429,83 Modificacions -5.400,00 288.363,08 50.000.00 -25.000,00 50.000,00

1 .570.1 80,58

7.958,00

121 .659.00

'139.588.31

27j2436

2.229.873,83

Crèdits inicials

1.000,00 10.600,00 8.400.00 s.767.131,00 12.000.00 6.000,00 25.000.00 3.000.00 75.368,00 50.000,00

181 .057,00

45.000,00

6.1ô4.556,00 DENOMINACIO DE LES

APLICACIf,NS

ALTRES DESPESES FINANCERES

BEQUES

PREMIS

A FAMILIES I

INSTITUCIONS SENSE

FINS LUCRE.

Total d'operacions corents:

EDIFICIS IALTRES CONSTRUCCIONS MAQUINARA, INSTAL.I.ACIONS I UTILI.ATGE

MOBILIARI

MOBII.IARI I ESTRIS

HISTÒRIC ARTÍSTICS EQUIPS PER PROCESSOS. D'INFORMACIÓ INFRAESTRUCTURES INFORMÀÏQUES BIBLIOTECA

INV. REPOS.ASS. EDIFICIS ICONSTRUCC.

EXTENSIO A LAIGUA

PROJECTE NOU MUSEU

INVERSIO GENERAL

EDIFICI

INVERSIO REPOSICIO

PORTAL SANTA PAU I

CASES MOBILIARI. PROGRAMES INFORMÀTICS Suma 35900 48100 48102 48900 62200 62300 62500 62501 62600 62601 62900 63200 63201 63202 63203 63205 63500 64100 333 33J 333 333 333 333 333 333 333 333 333 J)J 333 333 333 33? 333

-1J I Classificació

(13)

Econ-Consorci de les Drassanes

PRESSUPOST DE

DESPESES

2013

_Pàg.

6

ESTAT D-EXECUCIÓ

DES DE

_o1t01t2o13

_FINS

A

_31t12t2Ù13

Estat

d'execució

1.012.469,19

1.195.398,22 Pendent de

pag.

137.604,1 5

344.493,67

00,00

95,24 Pã9. líquids

1.222.494,41

6.888.169,94

ObUCts

100,00

57,33

85,82 Obligacions re@negudes

33.ô32.00

1.360.098,56

7.232.663,61

)omp/Ck

100,00

57,77

87,33

Desp.

Comprcmeses

33.632,00

'1.370.540,7A

7.360.224,5e Desp.

AutoriÞade

s

33.632.00

1.370.540,70

7.360.224;5A Crèdits totals

33.632,00

2.372.567,75

8.428.061,83

Modificacions

1.941.510,75

2229.873,83

Crèdits inicials

33.632.00

431.057,00

6.1 98.1 88,00 DENOMINACÚ DE LES

APLICACIONS

CREDIT RESTAURACIO

Surna 91300

333

Classificació

(14)

(15)

Gonsorci de les Drassanes

PRESSUPOST

D'I

NGRESSOS

2013

ESTAT D'EXECUCIO

DES

DE

11112013

_FINS

A

_3111212A13 Pàg.

I

Estat d'execució

409.319,21

-6.917:32 -25.499,32

376.902,57

-980.758,77 -765.032,95

-'l.745.791,72

-1.368.889, 15

Pendent de

cobr-5.145,44

30.210,62 3,15

35.359,21

18'l .056,74

181.056,74

216.415,9s

99,66

99,38

99,98

99,45

72.65

72,65

96,93 Recaptació

llquida

1.514.355,89

4.830.028,06

17.497

6.361.88 1,48

480.A75,25

480.875,25

6.842.756,73 Devolucions

d'ingrèssos 2.45s,47

2.45s,47

2.455,47 lngressos

realiEats

1 .516.81 1 _,36

4.830.028,06

17.497.53

6.364.33ô,95

480.87s,25

8.8ø.5.212,20 136,87

99,86 40,70

106,26

40,30

27,49

83,7ô

Drets nets

1 .519.s01,33

4.860.238,68

't7.500,ô8

6.397.240,69

661.931,99

66 t _{.93't ,99}

7:0.59.172,68 Previs¡ons

definitives 1.1't0.182,12

4.867..156,00

43.000,00

6.020.338,12

1.642.690,76

76s.032,95

2.407.723,71

8.428.061,83

Modificacions

93.207,12

160.000,00

253.207,12

1.211.833,76

765.032,95

1.976.666,71

2.229.873,83 Previsions inicials

'L0't 6.975,00

4.707.156,00 43.000,00

5.767.13't,OO

431.057,00

43'1.057,00

6.1 98.1 88,00

DENOMINACIÔ DELS CAPITOLS

PREUS PIJBTICS I

INGRESSOS.

CORRENTS INGRESSOS PATRIMONIALS.

d'operacions conents:

FERËNCIES DE CAPITAL.

FINANCERS. Total d'operacions de capital:

Suma

Classif¡cació CAPITOL

3

4

5

(16)

Consorci de les Drassanes

PRESSUPOST

D'I

NGRESSOS

₂₀₁₃

Pàs. 1

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES

DE

11112013

_FINS

A

_31NA2013

Estat

d'execució

22.638,75 -300,00

-120,43

-61 4,1 6 -300,00 1.025,00

-1 0.885,1 2 44.416,44 8.972,24 -339,84 -23.828,08 592,9s 4.338,72 383.722,74 9.610,62 104,33 I,00 -8.233,27 -10.000,00 -5.000,00 395.801,89 Pendent de

cobr. 1.271,60 125,00 3.187,76 489,92 71,16 29.610,62 34.756,06 Rec/Der oô 'l I 00,00 93,83 100,00 99,36 98,74 '100,00 99,87 '100,00 100,00 100,00 100,00 99,45 Recaptació líquida 473.149,27 '179,57 385,84 1.900,00 9.11 491 160,16 56.1 00,76 592,95 79.338,72 363.722,74

I 50.000,00

3.9't 3.104,33 686.820,00 74. 6.338.383,95 Devolucions d'ingressos 2.171,97 15,50 268,00 2.455,47 lngressos realitzats 475.321,24 179,57 385,84 '1-900,00 9.1 491

1 60,1 6

56.'t00,76

592,95

79.338,72

363.722,74

I 50.000,00

,.3.913.104,33 686.820,00 74.103,73 6.340.839,42 Der/Prev 105,01 59,86 38,58 202,50 45,57 109,87 129,91 32,03 70,21

1 0s,

1 00,00

148,05

100,00

't _00,00

90,00

106,62 Drets nets

474.420,87 't79,57 385,84 2.O25,0O 9.114,88 494.416,44 38.972,24

I 60,1ô 56.171,92 592,95 79.338,72 363.722,74 '150.000,00 29.610,62 3.913.104,33 686.820,00 74.'t03,73 6.373.140,01 Prèv¡sions definitives 45't.782,12 300,00 300,00 't.000,00 300,00 '1.000,00 20.000,00 450.000,00 30.000,00 500,00 80.000,00 75.000,00 150.000,00 20.000,00 3.913.000,00 686-81 9,00 82.337,00 10.000,00 5.000,00 5.977.338,12 Modificacions 93.207,12 '160.000,00 253.207,12 358.575,00 300,00 300,00 '1.000,00 300,00 1.000,00 20.000,00 450.000,00 30.000,00 500,00 80.000,00 75.000,00 '150.000,00 20.000,00 3.753.000,00 686.819,00 82.337,O0 10.000,00 5.000,00 5.724.131,0O

DENOMINACIO DE LES APLICACIONS

ENTRADES

EXPOSICIONS ITINERANTS

coNcuRsos oPo

FOTOCOPIES

REPRODUCCIONS FOTOGRAFIQUES

AUTORTTZACIONS IMATGE

ACTES PAILEBOT

CURSOS ISEMINARIS

CESSIO D'ESPAIS

NETEJA, ViGIL,ÀNCÁ I MANTENIMENT

ACTES .

PREUS PUBLICS REPRODUCCIONS

VENDES BOTIGA

REINTEGRAMENT DE PRESSUPOSTOS

TANCATS

RECURSOS EVENTUALS

RECURSOS EVENTUALS PER AJUSTOS

POSITIUS IMPOSICIO INDIRECTA

TRANSFERÈNCIA CORRENT DE

LAUTORITAT PORTUÀRA DE BARCELONA

SUBVENCIONS CORRENTS DE LA

ADMÓN GENERAL DE LA C.A TRANSFERÈNCIA CORRENT

DIPUTACIÓ DE BARCELONA

APORTACIONS EXTRAO RDINARI ES

DIPUTACIO OE BARCELONA

TRANSFERËNCIA CORRENT AJUNTAMENT DE BARCELONA APORTACIONS EXTRAORDINARIES

AJUNTAMENT DE BARCELONA TRANS. D'EMPRESES PRIVADES (PATROCTNIS)

OBSERVATORI D'HISTORIA I CULIURA

IUARÍTMES

DE PARTICULARS I INSTITUCIONS

SENSE FINS DE TUCRE

Suma

Classificació

Econ.

Org.

31400 31401 32900 32901 32902 32903 33900 34200 34900 34901 34902 36000 38000 39900 39901 90 4s080

(17)

Consorci de les Drassanes

PRESSUPOST

D'I

NGRESSOS

2013

Pàg. 2

ESTAT D'EXECUCIÓ

DES

DE

1I1I2O'13

.

FINS

A

3111212013

Estat

d'execució

6.600,00

8.197,30 -33.ô96,62

376.902,57

-0,26

19.241,49

-1.000.000,00

-388.535,17 -376.497,78

-1.745.791 ,72

-1 .368.889,1 5 Pendent de

cobr.

ô00,00

3,15

35.359,21

181.056,74

216.415,95 ÞÂ^/òôr

90,91

99,97 100,00

99,45

100,00

72,65

96,93

Recaptació lfquida

6.000,00 9.1 94,1 5

8.303,38

6.361.881

480.875,25

6.842.756,73 Devolucions

d'ingressos

2.455,47

2.455,47 lngressos

real¡tzats

6.000,00

9.'t 94,15 8.303,38 6.364.33ô,95

480.875,25

480.475,25

6.845.212,20

Der/Prev

919,73

19,n

106,26

'100,00

104,17

27,49

83,76 Drets nets

6.600,00

9.197,30 8.303,38

6.397.240,69

181.056,74

480.875,25

661 .931,99

7.O59.172,68 Previsions

definitives

L000,00 42;000,00

6.020.338,12

181.057,00

461.633,76

1.000.000,00

388.535,'t7

376.497,78

2.407.723,71

8.428.061,83

Modificacions

253.207,12

211.633,76

1.000.000,00

386.535,'17 376.497,78

1.976.666,71

2.229.873,83 1.000,00

42.000,00

5.7ô7-1 3l ,00

1 81.057.00

250.000,00

43't.057,00

ô.1 98.1 88,00

DENOMINACIÓ DE LES APLICACIONS

XARXA DE MUSEUS MAR]TIMS DE LA

COSTA CATALANA

INTERESSOS EN COMPTES CORRENTS

ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ DE

SERVEIS Pt]

Total d'operacions conents:

TRANSFERÈNCIA CAPITAL ADM GRAL

DE L'ESTAT

ALTRES TRANSFERÈNCIES DE

CAPITAL DE I,AADMÓN GNRAL DE LA

CA

TRANSFERÈNCA CAPITAL DIPUTACIÔ DE BARCELONA

TRANSFERÈNClA CAPITAL AJUNTAMENT DE BARCELONA

PER A DESPESES GENERALS.

PER A DESPESES AMB FINANçAMENT

AFECTAT.

Suma

Class¡ficació

Econ.

Org.

52000 55000

72000

75080

761 00

76200

(18)

(19)

rnmb

MUSEU

MARÍÏM

DE

ONA

Consorci

Museu

Marít'm de Barælona

de

leS

Drassanes

Relab

i

EsTAT DE LIQUIDAcIÓ

oeI

PRESSUPoST

Pàs. 1

EXERC|CI 2013

III. RESU LTAT PRESSUPOSTARI

RESULTAT PRESSUPOSTARI

524.675,64

-664.534,57 -139.858,93

-33.632,00 -173.490,93

720.792,35

547.301,42

AJUSTOS

388. 17

376.497,78 44.240,60 OBLIGACIONS

RECONEGUDES NETES 5.872.565,05 1.326.466,56

7.'199.031 ,61

33.632,00

7.232.663,61

DRETS RECONEGUTS

NETS

6.397.240,69 661.931,99 7.059.172,68

7.059.172,68 CONCEPTES

a. Operacions corrents

b, Altres'operacions no financeres l.Total operacions no financeies (a+b)

2.Actius financers

3.Passius financers

RESULTAT PRESSUPOSTARI DE L'EXERCICI

AJUSTOS

4.Crédits gaslats finançats amb romanent de tresoreria per degpeses generals

5.Desviacions de finançament riegatives de l'exercici

6.Desviacions de finançament positives de l'exercici

(20)

(21)

n'!mb

MUSEU

MARíÏM

DE

BARCElortr4

Consorci de les Drassañes

Rebb

i

Museu

Marítim de Barceiona

ESTAT DEL romanent DE TRESORERTA

Pàg ,l

EXERC|CT 2013

2.361.103,74

5G5.705,78

'1.907.260,87

959.548,65 33.932,35 376.497,78

549.118,52

IMPORTS ANY ANTERIOR

344.303,97 126.064,89 37.687,02 2.350,10

1.782.673,58

366, I 8 124.221,11

512.081,97 643,459,49

654.682,30

786.059,82

41.692,29

7M.367,s3 IMPORTS

ANY

216.415,95

1'16.477,45

324.266,95 2.478,05

u4.493,67 366,18 167.222,12

1. Fons líquids

2. Drets pendents de cobrament

+ del Pressúpost corrent

+ del Pressupost tanc¡t

+ d'Operacions no piessupostàries

- cobraments realiÞats pendents d'aplicació definitiva

3. Obligacions pendents de pagamert

+ del Pressupost corrent + del Pressupost tancst

+ d'Operacions no pressupoståriès

- pagaments realiÞats pendents d'aplicació definitiva l. romanents de tresoreria total (1 + 2 - 3)

ll. Saldos de dubtós cobrament lll. Excés de finançament afectat

(22)

(23)

rnmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCELOTq

lntervenció

INFORME DE LA INTERVENC¡Ó DE FONS

LIQUIDACIÓ

DEL

PRESSUPOST

DEL

CONSORCI

DE

LES DRASSANES

RE/AIS

/

MUSEU MARíTIM

DE

BARCELONA

DE L'EXERCICI 2013

INTRODUCCIÓ.

Es

presenta

a

informe de

la

lntervenció

de

Fons la liquidació del Pressupost del Consorci

de

les

Drassanes

Reials i

Museu

Marítim

de

Barcelona per a l'exercici

de

2013.

El

present informe preceptiu examinarà

el

compliment

de

la

normatiVa

legal vigent

i

presentarà

_{una valoració de com}

_{s'ha elaborat}

_i

quins

resultats

dona

la

liquidació

del

pressupost

de 2013.

La legislació aplicable

a

l'aprovació

de la

liquidació d'una administració local

es

troba

en

el text refós

de

la

Llei

Reguladora

de

les Hisendes Locals, aprovat

pel Reial

Decret

Legislatiu

212004,

de

5 de

març,

i

en

el

Reial Decret 500/90,

de 20

d'abril,

sobre

pressupostos,

_{així com}

a

_la

_lnstrucció

_del

_{Modelo Normal}

_de

_Contabilidad

para

la

Administración

Local,

aprobada

por

Orden

del

Ministerio

de

EconomÍa

y

Hacienda

8HN404112004 de 23

de

noviembre 2004.

COMPLIMENT DE I.A

NORMATIVA

VIGENT

Contingut

de Ia liquidació.

La liquidació

dels

pressupostos inclou

tota

la informació sobre les operacions

realitzades

entre el dia

1 de gener i el 31 de

desembre

de l'any

2013,

amb el

detall establert

en

la

normativa vigent

(art.

93 R. D. 500/90):

DRASSANES REIALS

Av. de les Drâssanes

s/n.

08001 Barcelona

ïel. 00 34 933 429

920

Fax 0o 34 933 187 876 wwvr'.mmb.cat m.mâritim@dìbâ.cât

ctF P5800029J

AjuntämcntdêBarcÉlofla PortdeBEr(cbnå

@gr,::ïr:

ö

+

a

(24)

rnmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCELOTq

a)

Pressupost de

despeses.

Per cada

partida

pressupostària, els

crèdits

inicials, les

seves

modificacions

i

els

crèdits definitius,

les

despeses autoritzades

i

compromeses,

les

obligacions reconegudes, els pagaments ordenats i

els

pagaments realitzats.

b)

Pressupost

d'ingressos.

Per

cada

concepte,

les

previsions inicials,

les

seves

modificacions

i

les

previsions

_{definitives, els drets}

reconeguts

i

anul'lats

així com

els

recaptats nets.

c) Els drets

pendents

de

cobrament

i

les

obligacions pendents

de

pagament

a 31

de

desembre.

d)

El

resultat pressupostaride

l'exercici.

e)

Els romanents

de

crèdit.

f)

El romanent de Tresoreria.

Tramitació

per l'aprovació

de la liquidació.

L'aprovació

de la

liquidació

correspon

al

President,

previ informe de la

lnteruenció

de

Fons.

Un cop aprovada

la

liquidació

caldrà

donar compte

al

Consell General en

la

primera

sessió que

es celebri.

ANÀLISI

DEL PRoCÉS

o'eLAnoRACIÓ

L'elaboració

de la

liquidació s'ha realitzat sobre la informació

de

la comptabilitat

i

d'acord

amb

la

normativa

legal vigent.

ANÀLISI

DELS RESULTATS DE

LA LIQUIDAcIÓ

7.-

Execució

del

Pressuposf.

l.a.) Pressupost de

Despeses.

Els

crèdits inicials acordats varen ser 6.198.188,-

€,

i

els crèdits disponibles definitius

van

ser de

8.428.061,83

€.

El

total

de despeses

autoritzades

i de

despeses disposades

en

l'exercici

ha estat de

7.360.224,58

€, el que

representa

e|87,33o/o

dels crèdits

definitius.

Aquestes despeses disposades

s'han

reconegut obligacions

per un

import total

de

(25)

rnmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCELoltlq

reconegudes suposa respecte

a

I'exercici

anterior un

decrement

de 6.903.774,04

€

i

un

decrement del percentatge

d'execució

respecte els crèdits

definitius

del4,95o/o.

En l'exercici

es

van ordenar pagaments per un import total

de

6.888.169,94

€,

que

suposen

un

95,24o/o

de les

obligacions reconegudes,

quedant

obligacions

pendents

de

pagament

per

un

import

de

344.493,67

€,

es

a

dir,

el

4,760/o

de

les

obligacions

reconegudes.

De I'anàlisi

dels diferents capítols,

cal destacar el següent:

CAPITOL

1 -Despeses de

personal-.

Les obligacions reconegudes van ser de

3.528.472,35

€,

que suposa una execució

de

la

despesa, respecte els crèdits definitius -3.590.672

€- del

98,27o/o

(un

7,37o/o

més

que

en

I'any 2012).

Aquesta major

execució

ha estat deguda,

bàsicament,

al fet que

l'exercici

2012 no es va fer efectiva la paga extraordinària

a

percebre en

el

mes de desembre, per

un

import

de

160.583,35

€

per

aplicació

del Reial Decret-Llei

2012012,

de

13 de

juliol,

que

establia

I'obligació

de reduir les

retribucions anuals

de 2012 del

personal

al servei

del

sector públic i que, també, s'ha

fet

efectiu

el

pagament

de

la carrera

professional2010

a

24 empleats amb

efectes

retroactius des

de

l'1 de

gener

de 2010.

CAPÍTOL

2 _-Despeses

en

bens

corrents

i serveis-.

Les

obligacions reconegudes

van ser de

2.333.593,35

€

el que

representa

un

95,259/o

sobre els crèdits definitius -2.449.922,08

€- i

un 95,54% sobre

les

despeses disposades

-2.442.412,81 €-.

CAPÍTOL

6 -

lnversions

reals-El

total

de

despeses autoritzades

i

de

despeses disposades

en

I'exercici

ha

estat

d'1.336.908,70

€,

el que

representa

el 57,16%

dels crèdits definitius

-2.338.935,75

€-.

D'aquestes despeses disposades

s'han

reconegut obligacions

per

un

import

total

d'1.326.466,56

€

(56,710/o

_dels

crèdits definitius

i

un

99,22o/o

de

les

despeses

disposades).

Aquest impoñ de les

obligacions reconegudes suposa respecte

a

I'exercici

anterior un

decrement

de 6.417.655,15

€

¡

un decrement d'execució

del

82,87o/o,

com

a

conseqüència de

la

finalització de

les

obres de restauració de les

Drassanes.

El 12 de desembre de 2013

es va aprovar

la

modificació

de

crèdit

712013

per

import

d'1.000.000

€,

per generació

de

crèdit,

que

reflectia

la

subscripció

del

conveni

de

col'laboració

amb

l'Ajuntament

de

Barcelona,

per

mitjà

de

I'lnstitut

de

Cultura

de

Barcelona,

amb

la finalitat

de

desenvolupar obres generals

i de

manteniment

de

I'edifici

per

a

implementar,

en un futur,

el

projecte

museogràfic.

Per la data d'aprovació de

la

modificació pressupostària

no es va executar cap tipus

de despeses en

I'exercici

2013

corresponents a

aquest conveni.

(26)

fi.lmb

MUSEU

MARITIM

DE

BARCELTìru4

Les

obligacions reconegudes van ser de 33.632

€

el que representa

el

100%

dels crèdits

definitius -33.632 €-.

1.b.-

Pressupost

d'lngressos.

Per

a

2013,

el

pressupost

inicial

d'ingressos

va ser de

6.198.188,-

€,

i

les

previsions

definitives

van ser de

8.428.061,83

€,

després d'haver-se incorporat:

1.000.000 €

per

majors

ingressos per

compromís

ferm de l'Ajuntament de

Barcelona

-

per

mitjà

de

I'ICUB

-;371.633,76

€

per

majors ingressos

de

la

Diputació

de

Barcelona;

93.207,12

per

ampliació

de

crèdit per venda d'entrades; incorporació

de

romanent de tresoreria afectat

per

import

de

376.497,78

€

t

per a

despeses generals

per import

de

388.535 ,17 €.

El

percentatge

de

compliment

de les

previsions d'ingressos

s'ha

situat

en un

83,76

o/o, ₍

un

92,1 2o/o

si

es

te

en compte que

no

es liquiden drets del romanent

de

tresoreria utilitzat

per al finançament

de

modificacions

de

crèdit) donat

que s'han

reconegut drets

per

7.059.172,68

€,

que suposen respecte

als

drets liquidats

en

l'exercici

una

disminució de

3.172.930,78

€ iuna

disminució

del

percentatge d'execució

del

31,O1o/o.

En tot

cas

cal

destacar

en el

decrement d'ingressos

les

aportacions de

capital per fer

front

a

les obres

de

restauració

de les

Drassanes

donada la finalització de les mateixes

al

primer

_{trimestre de 2013.}

Els

drets pendent de cobrament de

I'exercici

corrent sumen

216.415,95

€,

que supose

un

3,07

o/o

_{dels drets reconeguts}

_nets.

De I'anàlisi

de

les

diferents partides, podem

observar:

En

el

capítol

3 (Taxes

i

altres

ingressos)

el

total

de

drets

reconeguts

és

d'1.519.501,33

€,

que

representa

un

136,87o/o

de les

previsions

definitives-1.1'10.182,12

€-.

L'increment

de

drets

ha

estat.degut,

bàsicament,

al

reconeixement dels recursos eventuals per ajustos positius de la

prorrata

d'lVA

de

l'exercici

-363.722,74

€-.

Sense considerar

aquest ajust d'lVA

el

percentatge

d'execució ha representat

el

104,11%

sobre les previsions definitives. En

I'exercici

els drets reconeguts nets van

ser

1.903.833,32

€

amb un

percentatge

d'execució del 93,99% respecte a

les previsions definitives.

En

el

capítol

4 (Transferències corrents)

el

total dels drets reconeguts

és

de

4.860.238,68

€

(el

99,86%

de les

previsions definitives).

En

I'exercici anterior

els

drets

reconeguts nets

van

ser

4.540.246,17

€ amb un

percentatge d'execució

del

101,39o/o

respecte

a

les

previsions

definitives.

En

el capítol 5 (lngressos patrimonials)

eltotalde

drets reconeguts

és

de

17.500,68

€

(40,70

%

de

les

previsions definitives

-

43.000 €-).

En

el

capítol

7 (transferències

de capital),

s'han

reconegut drets per import

de

661.931,99

€

(40,30%

de les

previsions definitives) En

tot

cas cal

indicar

que

no

s'han

liquidat

drets corresponents

a

la

modificació

de

crèdit

712013,

de

12 de

(27)

rnmb

MUSEU

MARITIM

DE

BARCELOTq

2. Resultat

press

upostari.

El

resultat

pressupostari

a

31 de desembre

del 2013

presenta

un saldo negatiu

de

173.490,93

€

(diferència

entre els drets

reconeguts

iobligacions

reconegudes),

que

un

vegada ajustat

amb els

crèdits gastats finançats

amb romanent de

tresoreria

per

a

despeses generals

de

388.535,17,

les

desviacions negatives

de

finançament

de

376.497,78

€

i

les

desviacions positives

de

44.240,60

€

dona un

resultat pressupostari

ajustat

positiu

de

547.301,42

€.

3. Romanent

de tresoreria.

El romanent de tresoreria total a 31 de desembre

de

2013 presenta un saldo positiu d'un

impoft de

786.059,82€i

una

vegada deduiÏs

els

saldos

de

dubtós resulta un romanent de

tresoreria

per

despeses generals

positiu

de

744.367,53 €.

La composició del Romanent de Tresoreria

a

31 de desembre de 2013 per conceptes

és

la que es

relaciona

a continuació:

(+)

Fons líquids de

tresoreria:

643.459,49

€

(+)

Drets

reconeguts

pendents de

cobrar: 654.682,30

€.

(-)

Creditors

per

obligacions reconegudes:

512.081,97 €.

(-) Saldos

de dubtós cobrament:

41.692,29 €.

La provisió per insolvències

de

deutors

s'ha

calculat revisant individualment cadascun

dels saldos pendents

de

cobrament

a

31 de

desembre

de 2013.

Veure detall

en

I'Annex

l.

(-)

Excés de

finançament afectat:

0,00 €.

Atès que

es

preveu la necessitat d'incorporació

de

romanents

a

I'exercici

de

2014 per

un

import total de

81.897,01

€,67.254,87

corresponents

al Capítol

_{2 -Despeses en}

bens

corrents

i

serveis-, 4.200

€

corresponents

al

Capítol

lV

-

Transferències

corrents

-

i

10.442,14 corresponents

al

Capítol

6 -

lnversions

reals-,

el

romanent

de

tresoreria

disponible per a despeses generals

serà

de'662.470,52

€..

Aquest

romanent

en

I'exercici

2012va

ser

de

160.583,35

€

Atès que una paft molt significativa d'aquest romanent de tresoreria disponible

per

a

despeses generals ha estat conseqüència

de

la sol'licitud de devolució

d'lVA

de

I'exercici

(28)

fi.lmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCELottr4

4. Estabi

litat

p ress

u

postària

Diacord amb I'article 16.2 del R.D.

146312007

de

2 de

novembre,

del Reglament

de

desenvolupament

de la Llei

General d'Estabilitat Pressupostària,

en la

seva

aplicació

a

les

entitat locals, s'informa

que, d'acord

amb els càlculs detallats

que s'adjunten

en

I'Annex

ll, es

desprèn que el Consorci assoleix I'objectiu d'estabilitat pressupostaria

fixat

per

a I'Administració Local.

Per

tot

l'exposat aquesta

lntervenció

Delegada informa favorablement

la

proposta

d'aprovació

de

la liquidació del pressupost del Consorci de les Drassanes

Reials

i

Museu

Marítim

de

Barcelona.

Barcelona, 28 de

febrer de 2014

L'INTERVENTOR

DELEGAT

(29)

fnmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCELortt4

ANNEX

I

(30)

ANNEX

1

CONSORCI

DE LES DRASSANES

REIALS

I MUSEU

MARITIM

DE BARCELONA

EXERC|C|20l3

PRoVISIÓ

PER

INSoLVÈrucIes DEUToRS

DEUTORS PRESSUPOSTARIS

PERCENTATGE

100%

1O0o/o

100%

10Oo/o 5o/o

IMPORT

PROVISIO

PER INSOLVÈruCIES

32.459.99 116,92

2.637.27

0.00

6.478.11 0,00

IMPORT

A

PROVISIONAR

32.459.99 116,92

2.637,27

0.00

6.478.11

0.00 SALDO PENDENT

DE

COBRAMENT

A

31

j2.2013

32.459,99

116.92

30.422.43 47.000,00

6.478.11 216.415,95

EXERCICI

2008

2009

2010

2011

2012

2013

41.692,29

41.692.29 332.893,40

(31)

fnmb

MUSEU

MARíTIM

DE

BARCElo*4

ANNEX

II

(32)

Consorci

de les Drassanes Reials i Museu Maritim de Barcelo

I

nforme

sobre

l'assol

iment de I'objecti

u d'estabi

I

itat pressupostària

Liquidació

del

Pressupost

Exercici

2013

El

REAL

DECRETO

1463/2007,

de 2 de

noviembre,

por

elque

se aprueba el reglamento de desarrollo de

la

Ley

18/2001,

de

12 de

diciembre,

de

Estabilidad

Presupuestaria,

en

su

aplicación

a

las entidades

/ocales

determina en el seu

article

16.2

que:

La

lnteruención

local elevará al Pleno

un

informe

sobre

el

cumplimiento del objetivo

de

estabilidad

de

la propia

entidad local

y

de sus organismos

y

entidades dependientes. El informe se emitirá con carácter

independiente

y

se

incorporará

a

los

previsfos

en /os

aftículos

168.4, 177.2,

y

191.3 deltexto

refundido

de la Ley reguladora

de

las

Haciendas

Locales, referidos,

respectivamente,

a

la

aprobación

del

presupuesto

general,

a

sus

modificaciones

y a

su liquidación.

El

lnteruentor local detallará en

su

informe los cálculos efectuados

y

los

aTusfes

practicados sobre

la

base de /os dafos de /os capítulos

I

a

9 de /os esfados de gasfos

e

ingresos

presupuestarios,

en términos de Contabilidad

Nacional,

según

e/

Sr.sfema

Europeo de Cuentas

Nacionales

y

Regionales.

En

compliment del citat article, s'acompanya aquest

informe

a l'expedient

de

liquidació

del

pressupost.

D'acord

amb els criteris

del

Sistema Europeu

de

Comptes Nacionals

i

Regionals,

i a

on hi

ha absència

de

criteris,

aplicant

criteris de comptabilitat generalment acceptats, s'efectua el càlcul de la capacitat

o

necessitat

de finançament

del

pressupost que

es sotmet

a

aprovació.

1. Gapacitat

de

finançament generada per I'estalvi

corrent

l.l

Pressupost,

operacions corrents

A

la liquidació del pressupost a

aprovar hiconsten

els

següents drets

i

obligacions,

referits

a

les

gperacions corrents:

INGRESSOS

DESPESES

Capltol 1 0 Capítol 1 3.528.472

Capítol 2 0 Capftol 2 2.333.593

Capftol 3 s/ CCEE i QQUU 1 .519.501 Capítol 3 1.099

Capftol 4' 4.860.239 Capltol 4 9.400

Capítol 5 17.s01 TOTAL 5.872.565 TOTAL 6.397.241

1.2 Principi

de no recaptació

El

principi

de no recaptació manté que els imports liquidats

per

tributs i conceptes assimilables, que mai

seran

recaptats, s'hauran d'excloure

del

càlcul

de la

capacitat

o

necessitat

de

finançament.

Un del

mètodes

contemplats

per

fer aquest ajustament serà substituir els drets reconeguts

nets

del pressupost per la

recaptació

dels

mateixos

conceptes al

pressupost

de

l'exercici

i

als

pendents de

cobrament d'exercicis

tancats.

INGRESSOS Drets R.N. de l'exercici Recapt. Neta Press. Ct. Recapt. Neta Ex. Tancats Capftol

I

0 0 0

Capftol 2 0 0 0

Capítol 3 s/ CCEE i QQUU 1 .519.501 1.514.356 26.486

1.3 Principi de meritament de

la

despesa f¡nancera

El

Sistema Europeu de Comptes Nacionals i

Regionals

tracta

la

despesa financera en

base

al seu

meritament.

Donat que els imports consignats al pressupost s'han calculat segons el venciment previst de

fes obligacions,

es

procedeix

a ajustar aquests imports

pels

corresponents amb venciment a l'exercici,

perÒ

meritats a

l'exercici

anterior,

i pefs

imports meritats a

I'exercici,

amb venciment a

I'exercici següent.

ESTALVI CORRENT A PRESSUPOST

(33)

DESPESA FINANCERA MERITADA

Capítol 3 de despeses 1.099 Desp. reconequda i mertiada a l'ex. ant. 2

Desp. no reconeg. i mertiada a l'ex, act. 0

DESPESA MERITADA '1 .096

1.4 Despeses

pendents

d'aplicar

El

Sistema

Europeu

de Comptes

Nacionals

i

Regionals

tracta

la despesa

segons el

principi

de meritament.

Les

despeses

pendents d'aplicar

a

31 de desembre

són

despeses

meritades

a

I'exercici

on es

registren

com

a

tals

i

no

a

l'exercici

on

s'apliquen

al

pressupost. Per

tant, s'exclouen les existents

a

1 de

gener

i

s'inclouen

les

existents

a 31 de desembre.

DESPESES PENDENTS

D'APLICAR

INICIALS

FINALS 0 Capítol 1 0

o

Capftol 2 0

Capftol 3 0 o

Capftol 4 0 0

TOTAL 0 o

1.5 Meritament

dels ingressos corrents finalistes

El Sistema

Europeu

de Comptes Nacionals

i

Regionals tracta

els ingressos segons el principi de meritament.

Els

ingressos

finalistes meriten

quan

es.justifica

la

despesa que

han

de finançar.

Per

tant, s'exclouen els

drets

no

meritats

(excés de

finançament

afectat)

a

31 de desembre

i

s'inclouen els

existents

a

1

de gener.

EXCÉS DE

AFECTAT

INICIALS FINALS

1.6 Gapacitat

de

finançament generada per I'Estalvi corrent

oescnlpclÓ

D'ALTRES AJUSTAMENTS

PER MERITAMENT DE LA DESP. FINANCE 3

AJUST PER DESPESES PENDENTS D'APLICAR 0

0 0

Capltol 1

0 0

Capftol 2

0 0

Capftol 3 s/ CCE ni QQUU

0 0

Capftol 4

0 0

Capítol 5

0 0

TOTAL

0 PER MERITAMENT D'INGR. FINALISTES

ESTALVI CORRENT A PRESSUPOST 524.676

AJUST PER NO RECAPTACIÓ 21.341 AJUST PER MERITAMENT DE I.A DESP. FINANCER.P 3 AJUST PER DESPESES PENDENTS D'APLICAR 0 AJUST PER MERITAMENT D'INGR. FINALISTES 0 ALTRES AJUSTAMENTS 0

(34)

2. Necessitat

de

finançament

de

les inversions

2.1 Pressupost. Operacions

no

financeres

de

capital

A la

liquidació.

del pressupost hi consten les següents xifres d'operacions de

drets

i

obligacions

no financeres de capital:

INGRESSOS

DESPESES

Capítol 3: CCEE iQQUU 0 Capítol 6 1.326¿67

Capítol 6 0 Capítol 7 33.632

Capítol 7 661.932 TOTAL 1.360.099 TOTAL 661 .932

2.2 Despeses

pendents

d'aplicar

El

Sistema

Europeu

de Comptes

Nacionals

i

Regionals

tracta

la despesa

segons el

principi

de meritament.

Les

despeses

pendent

d'aplicar a 31 de desembre són despeses meritades a

I'exercici

on es registrên com a tals

i

no

en

I'exercici

en

què s'apliquen

al

pressupost. Per tant,'s'exclouen les existents

a

1 de

gener, que

s'han

aplicat

al

pressupost.

DESPESES tNtctALs FINALS

Capítol 6 0 0

Capltol 7 0 0

TOTAL 0 0

PER DESPESES PENDENTS D'APLICAR 0

2.3 Principi

de meritament en ingressos

de

cap¡tal

La

necessitat

de finançament de la

inversió

executada correspon a la

part

de

la

despesa que no resta

coberta

pels ingressos finalistes no financers, siguin reconeguts en aquest exercici

o

a exercicis precedents, formant

part

de

l'excés de

finançament

afectat d'inici d'exercici.

Per

tant, cal

ajustar

els

drets

reconeguts

finalistes,

al

llarg

de

l'exercici, substituint-los

pels

ingressos

no

financêrs

aplicats

a

la inversió executada.

Aquest

import

el

podem

obtenir, sumant els drets reconeguts i

l'excés

de

finançament

afectat inicial (drets

d'exercicis anteriors

no

aplicats

a

inversions)

i

restant

I'excés

de

finançament

afectat

final

(drets que,

a 31 ,de

desembre,

no

s'han

aplicat

a

inversions).

Donat

que

els

drets

ja

els hem

considerat, l'ajustament

només suposa

la

diferència

entre

I'excés

de

finançament afectat

inicial

i

final

dels conceptes

finalistes

a inversions

que

no tenen

caire

financer.

INICIAL FINAL

Del Cap. 3 (CCEE i OOUU) 0 0 Del Cap. 6 0 0 Del Cap. 7 376.498 0 376.498 0

0 0

376.498 0 EXCÉS DE FrNANçAMENT AFECTAT PROCEDENT D'tNG. NO FTNANCERS

2.4 Necessitat

de

finançament de les inversions

EXCÉS DE FrNANçAMENT AFECTAT pROCEDENT D'tNG. FTNANCERS EXCÉS DE FTNANÇAMENT AFECTAT PROCEDENT D,|NG. CORRENTS

EXCÉS DE FINANçAMENT QUE FIGURA EN EL ROMANENTAPROVAT

NECESSITAT DE FINANQAMENT A PRESSUPOST 698.167

PER MERITAMENT DELS ING. DE CAPITAL -376.498

NECESSITAT DE FINANÇAMENT A PRESSUPOST 698.167

AJUST PER DESPESES PENDENTS D'APLICAR 0

AJUST PER MERITAMENT DELS ING. DE CAPITAL -376.498

ALTRES AJUSTAMENTS 0

NECESSITAT DE FINANçAMENT AJUSTAT 321.669

(35)

3. Gapacitat o Necessitat

de

finançament del pressupost

CAPACITAT GENERADA PER L'EST. CORRENT 546.019

NECESSITAT DE FINANÇAMENT DE LES INVERSIONS 321.669 CAPACITAT DE FINANÇAMENT DEL PRESSUPOST 224.351

E

Assoliment de

l'objectiu

D'acord amb I'article'16.2 del R.D. 1463/2007,

de2

de novembre, del Reglament de desenvolupament de la Llei General

d'Estabilitat Pressupostària, en la seva aplicació a les entitat locals, s'informa que, d'acord amb els càlculs detallats, en el tràmit motiu de I'informe s'assoleix I'objectiu d'estabilitat pressupostària.

n

'

No assoliment de

l'objectiu

D'acord amb I'article. 16.2 del R.D. 1463/2007, de 2 de novembre, de Reglament de desenvolupament de

la

Llei General

d'Estabilitat Pressupostària, en la seva aplicació a les entitat locals, s'informa que, segons els càlculs detallats, en el tràmit motiu de I'informe no s'assoleix l'objectiu d'estabilitat pressupostària

i,

per tant, caldrà trametre aquest informe a l'òrgan

competent de la Tutela Financera de I'Administració Local a Catalunya, d'acord amb el que estableix el propi article 16.2.

Caldrà procedir a l'aprovació d'uns Escenaris Pressupostàris Plurianuals, a un termini màxim de 3 anys, d'acord amb el que

estableix I'article 19 del mateix Reglament.

n

Escenaris prev¡s aprovats

---

comentar si els resultat és coherent amb els objectius fixats en el Pla. Si s'assoleix I'objectiu d'estabilitat a la liquidació

abans de la seva finaliÞació el .Pla es dona per finalitzat, Recordar que només pot generar I'obligació d'un nou' Pla el fet.de no

assolir I'objectiu d'estâb¡l¡tat en la liquidació del darrer exercici (aft.22 del R.D. 1463/2007 de 2 de novembre)