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Al I SEMESTRE DEL EJERCICIO FISCAL 2013 (En Miles de Nuevos Soles)

NOTA 7 CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES RELACIONADAS

Las cuentas por cobrar a entidades relacionadas, agrupan las subcuentas que representan los derechos de cobro a entidades relacionadas.

C O N C E P T O S

A l 3 0 J un. 2 0 13 A 1 3 1 D ic . 2 0 12

Dividendo s po r Co brar a SILSA 2 073.9 2 073.9

T O T A L 2 0 7 3 .9 2 0 7 3 .9

( E n M ile s de N ue v o s S o le s )

Este rubro no muestra ninguna variación en relación al ejercicio 2012, está representado por ESSALUD, que refleja cuentas por cobrar a relacionadas en la partida de Dividendos por Cobrar a Silsa por un monto de S/. 2 073,9 mil. Estos dividendos provienen de las utilidades de la empresa afiliada SILSA del período2010, que por acuerdo de la Junta General de Accionistas se estableció el pago a ESSALUD de S/. 2 765,2 mil en 08 cuotas mensuales, de los cuales se han cancelado 02 cuotas por S/. 34,6 mil quedando pendiente 06 cuotas a la fecha por S/. 2073,9 mil.

NOTA 8: INVENTARIOS

El rubro inventarios, normalmente incluye los productos que están destinados para la venta o que van a formar parte de otros productos (procesos y materia prima).

A l 3 0 J un. 2 0 13 A 1 3 1 D ic . 2 0 12

M edicamento s y M aterial M édico 336 145.9 311 298.7

Suministro s Diverso s 12 630.1 12 033.5

SubP ro ducto s, Desecho s y Desperdicio s 4 065.1 4 833.4

P ro ducto s en P ro ceso 2 060.4 234.8

M ateria P rima y P ro ducto s Semielabo rado s 59 266.2 66 211.3

Inmuebles adjudicado s 288.7 288.7

Inmuebles en pro ceso M A P FRE P isco 13 204.8 11 293.2

Inmuebles pro ceso M artires Demo cracia-Iquito s 16 671.8 16 671.8

Otro s Rubro s 11 353.7 11 076.2

Estimació n Co branza Dudo sa ( 2 827.2) ( 2 412.0)

T O T A L 4 5 2 8 5 9 .5 4 3 1 5 2 9 .6

C O N C E P T O S

( E n M ile s de N ue v o s S o le s )

Este rubro muestra en el I semestre 2013, un incremento de S/. 21 329,9 mil o 4,9% en relación al ejercicio anterior está representado por ESSALUD, que tiene un aumento de S/. 25 398,2 mil o 7,9% destacando el rubro Medicamentos y Material Médico que tiene una variación de S/. 24 847,2 mil u 8,0% corresponde principalmente al movimiento operativo de existencias de medicamentos, material médico, útiles de oficina y suministros diversos, así como a la actualización de la estimación para desvalorización de existencias; Banco Central de Reserva, registra una decrecimiento de S/. 5 986,4 mil o 8,3% sobresaliendo el rubro Materia prima, productos semi-elaborados y terminados comprende los suministros adquiridos por el Banco Central para la fabricación de monedas y están valuados al costo promedio; Fondo Revolvente, muestra un aumento de S/. 1 911,6 mil o 6,8% comprende los inmuebles en proceso, y todos

los desembolsos realizados para la construcción de estos inmuebles. NOTA 9: OTROS ACTIVOS

Agrupa las subcuentas en las que se registra el costo de adquisición de los bienes que no están destinados para la venta ni para el desarrollo de las actividades propias de la empresa, como es el caso de las obras de arte, las bibliotecas, las monedas conmemorativas, entre otras.

CORRIENTE

A l 3 0 J un. 2 0 13 A 1 3 1 D ic . 2 0 12

Oro 3 816 018.4 4 757 620.9

Depó sito s en Organismo s del Exterio r 2 201 129.9 2 062 347.0

Otro s activo s dispo nibles 2 4 2 5 3 4 .0 7 2 6 5 7 2 .0

B ienes realizables 14 297.6 14 320.2

M VCS Ley Nº 28500 16 392.5 16 392.5

M :D. A ynas San Francisco 1 787.5 1 787.5

Seguro Car 2 2 9 .3 2 2 9 .3

Otro s A ctivo s 34 769.7 63 865.1

T O T A L 6 3 2 7 15 8 .9 7 6 4 3 13 4 .5

C O N C E P T O S

( E n M ile s de N ue v o s S o le s )

Este rubro refleja un decrecimiento de S/. 1 315 975,6 mil o 17,2% en relación al ejercicio anterior; está representado por el Banco Central de Reserva del Perú, en los rubros oro que al 30 de Junio de 2013 y al 31 de diciembre 2012, los depósitos a plazo están representados principalmente por US$ 8 970 786,0 mil y US$ 9 001 010,0 mil respectivamente, los cuales se encuentran depositados en bancos del exterior y

devengaron una tasa promedio de interés anual de 0.44 por ciento (0.24 por ciento al 31 de diciembre de 2012); al 30 de junio de 2013, el Banco Central reconoció ingresos por intereses sobre depósitos en bancos del exterior por S/. 57 368,0 mil y S/. 99 824,0 mil respectivamente, los cuales forman parte del rubro “Ingresos Financieros” del estado de resultados integrales; el rubro Depósitos en Organismos del Exterior corresponden a depósitos en el FMI que están denominados en DEG, devengaron intereses a tasas efectivas anuales promedio de 0.08 y 0.07 por ciento, Fondo Ley Nº 27677 que registró un aumento de S/. 56,7 mil o 0,4%; FONAVI sin movimiento durante el primer semestre del año 2013. NO CORRIENTE

A l 3 0 J un. 2 0 13 A 1 3 1 D ic . 2 0 12

Depó sito s en Organismo s del Exterio r 25 687.6 24 069.3

Otro s A ctivo s Externo s 1 824 153.3 1 727 323.2

Crédito Interno 1 613 246.7 829 450.6

Valo rizacio nes P arciales 144 483.5 144 483.5

Supervisió n e Inspecció n 861.3 861.3

Co misio nes po r A dministració n 4 333.9 4 333.9

Intereses, regalías y dividendo s 91 481.8 91 481.8

Servicio s pagado s po r adelantado 805.0 103.7

A delanto a P ro veedo res 931.9 854.1

Otro s Rubro s 1 454 667.7 1 335 175.7

T O T A L 5 16 0 6 5 2 .7 4 15 8 13 7 .1

C O N C E P T O S

( E n M ile s de N ue v o s S o le s )

Al I Semestre 2013 este rubro presenta un incremento de S/. 1 002 515,6 mil que equivale a una variación de 24,1% respeto al ejercicio anterior, destaca en este rubro El Banco Central de Reserva del Perú, que registra un incremento de S/. 1 001 743,1 mil o 25,6% está compuesto por Instrumentos financieros, que son aportes suscrito en organismos internacionales como son: Aportes al FLAR la participación del Perú en el FLAR es del 22.22 por ciento de su capital suscrito, Aportes al BIS que determina el porcentaje de participación de los países miembros y en el caso de Perú su participación equivale a 3,000 acciones. Al 30 de junio de 2013 y 31 de diciembre de 2012, ha sido pagado el 25 por ciento del valor de mercado de dichas acciones que equivale a DEG(000) 65 712, equivalentes a S/. 274 743,0 mil (equivalente a S/. 257 434,0 mil al 31 de diciembre de 2012); Instrumentos No Financieros, lo componen Las Colecciones como pinturas, piezas arqueológicas, esculturas, Billetes, y otros objetos adquiridos o recibidos por el BCRP, Materias primas comprende los suministros para la fabricación de monedas y están valuados al costo promedio, las cargas diferidas comprenden principalmente el costo de impresión de billetes, que se afecta al gasto cuando dichos billetes se ponen en circulación por primera vez. La Caja de Pensiones Militar Policial, que presenta un aumento de S/. 772,5 mil o 80,1% son gastos pagados por adelantado como las suscripciones anuales y el pago de soporte y licencias informáticas anuales, FONAVI, que no muestra ninguna variación al II Trimestre 2013 este rubro comprende 35 obras consideradas inconclusas por la Ley Nº 28425, a la entrar en vigencia la Ley Nº 28111 y cuya ejecución, culminación liquidación técnica financiera fue encargada al Viceministerio de Construcción y Saneamiento del Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, las cuales se encuentran pendientes de liquidación financiera.

Incluye las inversiones a largo plazo que comprende los valores y otros instrumentos financieros adquiridos con el propósito de controlar a otras empresas, así como generar renta o beneficio y participar patrimonialmente de otras empresas o tener vinculación con ellas.

A l 3 0 J un. 2 0 13 A 1 3 1 D ic . 2 0 12

Valo res de Entidades Internacio nales 88 268 189.6 68 336 322.9

A po rte a Organismo s Internacio nales 2 513 432.7 2 295 510.4

A ccio nes 262 973.2 261 599.0 Fo ndo s M utuo s M /N 238 203.6 122 027.2 Fo ndo s M utuo s M /E 84 319.1 44 083.9 Certificado del B CR M /N 353 890.2 168 220.2 B o no s Co rpo rativo s en M /N 333 913.8 369 326.3 B o no s So berano s en M /N 231 747.9 231 834.7

A dministrado ra de Co mercio S.A . 28 729.7 28 729.7

B anco de Co mercio S.A . 158 738.0 156 710.7

A lpeco SA C (A lm.P eruana Co mercio SA C) 21 532.7 21 778.0

Otras Inversio nes 170 972.7 197 424.4

Estimació n Co branza Dudo sa ( 43 273.6) ( 28 732.6)

T O T A L 9 2 6 2 3 3 6 9 .6 7 2 2 0 4 8 3 4 .8

C O N C E P T O S

( E n M ile s de N ue v o s S o le s )

Presenta un aumento de S/. 20 418 534,8 mil que representa una variación de 28,3%, destacado el Banco Central de Reserva del Perú, que aumentó en S/. 20 149 789,0 mil o 28,5% destacando el rubro de Valores en Entidades Internacionales que tuvo un incremento de S/. 19 931 866,7 mil o 29,2%, que se clasifican en inversiones disponibles para la venta que son aquellas designadas como tales debido a que se mantienen por un tiempo indefinido y pueden ser vendidos debido a necesidades de liquidez o cambios en las tasas de interés, tipos de cambio o en los precios de mercado; y a vencimiento son activos financieros que pueden o no incluir derivados incorporados, y cuyos cobros son por importes fijos o determinados y con vencimiento definido, y por los cuales la entidad tiene tanto la intención efectiva como la capacidad de conservarlos hasta su vencimiento. Los valores de entidades internacionales corresponden a instrumentos financieros de primera categoría y de bajo riesgo, los cuales tienen clasificaciones de riesgo de al menos A+, según las clasificaciones de riesgo Moody’s y Estándar& Poor’s, devengan intereses de acuerdo con las tasas del mercado internacional y son custodiados en bancos del exterior de primera categoría; ESSALUD, registra un aumento de S/. 266 152,1 mil o 19,4% los instrumentos financieros que conforman este rubro se encuentran clasificados en: Activos a Valor Razonable: Acciones, Mantenidos hasta su Vencimiento: Depósitos a plazos, certificados de depósitos, certificados del BCRP, papeles comerciales, fondos de inversión inmobiliaria, Bonos, Disponibles para la Venta: Fondos Mutuos; La Caja Pensiones Militar Policial, que tiene un incremento de S/. 2 593,7 mil o 1,3% comprende inversiones en subsidiarias.