DÉBITOS Y PARTIDAS A PAGAR

El detalle de los pasivos financieros clasificados en esta categoría es el siguiente:

Millones de euros

31-12-12 31-12-11

A largo plazo 55,29 58,93

Deudas con empresas del Grupo y asociadas 2,24 2,24 Otros pasivos financieros 53,05 56,69

A corto plazo 210,90 188,64

Deudas con empresas del Grupo y asociadas 2,24 2,61 Otros pasivos financieros 22,34 22,23 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 186,32 163,80

Total 266,19 247,57

En relación con la Ley 15/2010, de 5 de julio, de modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidas de lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales, se incluye a continuación un detalle con el importe total de los pagos realizados a los proveedores en el ejercicio, distinguiendo los que han excedido los límites legales de aplazamiento, el plazo medio ponderado excedido de pagos y el importe del saldo pendiente de pago a proveedores que al cierre del ejercicio acumula un aplazamiento superior al plazo legal de pago:

Millones de euros

Pagos realizados y pendientes de pago en la fecha de cierre

del balance de 2012 Importe %

Dentro del plazo legal 315,19 62,97 Total pagos del ejercicio 500,53 100,00 PMPE1 _{de pagos (días) 44 —}

Aplazamientos que a la fecha

de cierre sobrepasan el plazo máximo legal 52,05 29,39

1 _{Plazo medio ponderado excedentario.}

Millones de euros

Pagos realizados y pendientes de pago en la fecha de cierre

del balance de 2012 Importe %

Dentro del plazo legal 341,03 65,55 Total pagos del ejercicio 520,27 100,00 PMPE1 _{de pagos (días) 44 —}

Aplazamientos que a la fecha

de cierre sobrepasan el plazo máximo legal 50,71 33,74

(I) DEUDAS CON EMPRESAS DEL GRUPO Y ASOCIADAS

La composición de este epígrafe, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es como se detalla a continuación:

Millones de euros

31-12-12

Largo plazo Corto plazo

Ercros Portugal, S.A. 0,24 — Inmobiliaria Unión Industrial, S.A.U. — 2,09 Inursa — 0,07 Marcoating, S.L.U. — 0,03 Ercros France, S.A. 2,00 — Corpotur — 0,05

Total 2,24 2,24

Millones de euros

31-12-11

Largo plazo Corto plazo

Ercros Portugal, S.A. 0,24 — Laboratorios Busto, S.A.U, — 0,37 Inmobiliaria Unión Industrial, S.A.U. — 2,09 Inursa — 0,07 Marcoating, S.L.U. — 0,03 Ercros France, S.A. 2,00 — Corpotur — 0,05

Total 2,24 2,61

Bajo el epígrafe de “Deudas con empresas Grupo a largo plazo”, quedan recogidos los préstamos concedidos por Ercros Portugal, S.A. y Ercros France, S.A. procedentes de la antigua Ercros Industrial, S.A.U. Las deudas a largo plazo mantenidas con las entidades mencionadas tienen vencimiento indefinido y devengan un interés del 3,5% anual liquidable trimestralmente.

(II) OTROS PASIVOS FINANCIEROS

El detalle de los “Otros pasivos financieros” es el siguiente:

Millones de euros

31-12-12 31-12-11

A largo plazo 53,05 56,69

Deudas con el IDAE 17,39 19,26 Deudas con el ICF 19,41 20,41 Otras deudas 16,25 17,02

A corto plazo 22,34 22,23

Proveedores de inmovilizado 2,02 1,60 Deuda con la Comisión Europea 13,00 14,09 Deudas con el IDAE 1,07 0,62 Deudas con el ICF 1,00 1,00 Otras deudas 5,25 4,92

Total 75,39 78,92

El 23 de diciembre de 2008, la Sociedad firmó un contrato de préstamo con el ICF, por un importe máximo de 21,42 millones de euros, el cual estaba íntegramente destinado a la financiación de la ampliación de la capacidad de producción de la planta de PVC de Vila-seca II. De acuerdo con el contrato inicial, el principal debería ser reintegrado en diez anualidades con dos años de carencia El primer pago de la amortización se establecía el 23 de marzo de 2011 y el último el 23 de diciembre de 2018, con una tasa de interés del Euribor más el 1,5%. No obstante, a raíz de la operación de refinanciación sindicada, Ercros novó el préstamo con el ICF el 29 de julio de 2011. Los cambios más relevantes fueron la ampliación del período de carencia en un año adicional, a contar a partir del 24 de julio de 2011. El vencimiento queda fijado en 2021 y el tipo de interés, en el Euribor a tres meses más un diferencial del 5%.

En el ejercicio 2008, el IDAE concedió a la Sociedad un crédito para la financiación del proyecto de sustitución de celdas de mercurio por celdas de membrana para la fabricación de cloro/potasa en Sabiñánigo. El contrato fue modificado el 24 de mayo del 2011. Las principales modificaciones del préstamo fueron la ampliación del período de carencia en cuatro años, siendo el primer pago de intereses el 31 de mayo de 2011, y la prolongación en dos años del plazo total de devolución del crédito, quedando la última cuota de la amortización el 30 de abril de 2021. El importe del préstamo al 31 de diciembre de 2012 es de 17,39 millones de euros. Adicionalmente, la Sociedad mantiene una deuda de 1,07 millones de euros con el IDAE en relación a la financiación de una inversión

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MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES

al 31 de diciembre de Ercros S.A.

La deuda con la Comisión Europea corresponde a la multa impuesta a la Sociedad por la Comisión Europea, de acuerdo con el artículo 101 del Tratado de la EU y el artículo 53 del acuerdo del Área Económica Europea. La diferencia respecto al pasivo registrado al cierre del ejercicio anterior corresponde al pago de 1 millón de euros correspondiente al principal de la deuda más los intereses correspondientes. Ercros está negociando un posible aplazamiento de esta deuda hasta el año 2015, de acuerdo con lo estipulado en el contrato de factoring sindicado firmado en 2011 [Nota 2 B)]. Los epígrafes de “Otras deudas” a largo y corto plazo incluyen, principalmente, el aplazamiento de deudas con terceros y varios préstamos a tipo cero concedidos por el Ministerio de Industria, Turismo y Comercio.

El detalle de las deudas a largo plazo por vencimientos, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, es como sigue:

Millones de euros 31-12-12 31-12-11 2014 8,09 4,50 2015 8,98 7,58 2016 9,13 8,71 2017 7,88 35,90 2018 y siguientes 18,97 — Total 53,05 56,69

(III) PROVEEDORES DE EMPRESAS GRUPO Y ASOCIADAS

Millones de euros

31-12-12 31-12-11

Ercekol, A.I.E. 0,23 0,22 Inmobiliaria Unión Industrial, S.A.U. 0,12 0,12 Corporación Turística Inmobiliaria, S.A.U. 0,24 0,24 Fosfatos de Cartagena, S.L.U. 3,49 1,86 Ufefys, S.L. 0,12 — Ercros France, S.A. 0,28 0,15 Ercros Italia, S.R.L. 0,19 0,21 Ercros Portugal, S.A. 0,11 0,11 Salinas de Navarra, S.A. 0,15 0,23

Total 4,93 3,14

(IV) OTRAS DEUDAS CON LAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS El detalle de los saldos mantenidos con Administraciones Públicas, al 31 de diciembre de los ejercicios 2012 y 2011, es el siguiente:

Millones de euros

31-12-12 31-12-11

Hacienda Pública acreedora 2,63 1,80 Organismos de la Seguridad

Social acreedores 6,07 6,31

Total 8,70 8,11

C) COMPROMISOS Y CONTINGENCIAS

Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad tenía prestados avales ante terceros por importe de 27,14 millones de euros (25,92 millones en el ejercicio anterior).

La Sociedad mantiene imposiciones pignoradas a corto y largo plazo por 26,91 millones de euros en el ejercicio 2012 (29,13 en el ejercicio 2011), de las cuales 17,75 millones de euros se encuentran en garantía del factoring sindicado y el resto garantizan suministros energéticos y diversos compromisos adquiridos.

La Dirección de la Sociedad estima que los pasivos contingentes no registrados al 31 de diciembre de 2012 que pudieran originarse, en su caso, por los avales prestados, no serían significativos.