4 7 EVALUACI ÓN Y MONI TOREO.

De nt r o de l a eval uaci ón y monit oreo es necesari o que se apli quen cuesti onari os de contr ol i nt er no a l os co mponent es a eval uar.

4. 7. 1. Co mponent e: Ingresos de Acti vos Fij os

Los i ngr esos de acti vos se deben cu mplir con l as si gui ent es nor mas que a conti nuaci ón se det all a:

 Co mpr obar si ll evan a cabo l os pr ocedi mient os de i ngr eso a Bodega conf orme al Regl a ment o de Contr ol de Acti vos Fij os de la enti dad.

 Verifi car el cu mpli mient o de l as nor mas de Cont rol de Bi enes esti pul ado por la Contral orí a General del est ado en cuant o a adqui si ci ones de bi enes muebl es e i nmuebl es.

 Cer ci orarse que l a docume nt aci ón perti nent e sea confi abl e y que s ust ent e el pr ocedi mient o de i ngreso a Bodega de MI DUVI -- Past aza.

Cuesti onari o de i ngreso de acti vos fijos.

Cuadr o No. 15

Nº PREGUNTAS SI NO

1

¿Se r eali zan l os pr ocedi mi ent os r equeri dos par a l a adqui si ci ón del acti vo fijo?

2 ¿Se apli can l as nor mas de adqui si ci ón?

3

¿ El pr oveedor cu mpl e con l os r equi sit os r equeridos por la i nstit uci ón?

4 ¿Se reali zó con l a cont abilizaci ón del acti vo fij o?

5

¿Los acti vos fij os cu mpl en con l os s oli cit ado en l os pli egos?

Fue nt e: Funci onari os del MI DUVI Past aza. El aborado por: Mayr a Padill a A.

4. 7. 2. Co mponent e: Egresos de Acti vos Fij os

Los i ngr esos de acti vos se debe cu mplir con l as si guient es nor mas que a continuaci ón se det all a:

 Co mpr obar si ll evan a cabo l os pr ocedi mient os de i ngreso a Bodega conf orme al Regl a ment o de Contr ol de Acti vos Fij os de la enti dad.

 Verifi car el cu mpli mient o de l as nor mas de Contr ol de Bi enes esti pul ado por l a Cont ral orí a Gener al del est ado en cuant o a adqui si ci ones de bi enes muebl es e i nmuebl es.

 Cer ci orarse que l a docume nt aci ón perti nent e sea confi abl e y que s ust ent e el pr ocedi mient o de i ngreso a Bodega de MI DUVI -- Past aza.

Cuesti onari o de i ngreso de acti vos fijos.

Cuadr o No. 16

Nº PREGUNTAS SI NO

1

¿Se r eali zan l os pr ocedi mi ent os r equeri dos par a l a adqui si ci ón del acti vo fijo?

2 ¿Se apli can l as nor mas de adqui si ci ón?

3

¿ El pr oveedor cu mpl e con l os r equi sit os r equeridos por la i nstit uci ón?

4 ¿Se reali zó con l a cont abilizaci ón del acti vo fij o?

5

¿Los acti vos fij os cu mpl en con l os soli cit ado en l os pli egos?

Fue nt e: Funci onari os del MI DUVI Past aza. El aborado por: Mayr a Padill a A.

4. 7. 3. Cuesti onari o de Cont rol Interno

Cuadr o Nº 17

Nº PREGUNTAS SI NO

ACTI VOS FI J OS 1

¿Se r eali zan pr ocedi mient os de contr ol i nt er no para el cont r ol de acti vos fij os dentr o de la enti dad?

2 ¿Se ll evan a cabo acti vi dades de contr ol en el i ngr eso y egreso de acti vos fij os?

3

¿ Se conoce acerca de l os ri esgos a l os que se enfrent an l os acti vos fij os que posee l a enti dad?

4

¿Se han est abl eci do estrat egi as, políti cas, y nor mas que ayuden al contr ol de l os acti vos fij os?

5 ¿Se manej an r egi stros auxili ares que f aciliten el cont r ol de acti vos fij os en l a enti dad?

6 ¿El f unci onari o encargado de bodega ti ene el debi do conoci mi ent o sobre el contr ol de acti vos fij os?

7 ¿Se conoce l as l eyes que ri gen a l as enti dades del sect or públi co en l o referent e al contr ol de acti vos fij os?

8 ¿Se esti pul a sanci ones a l os f unci onari os que i ncu mpl en l as nor mas en l a cust odi a de acti vos fij os?

9

¿Se r eali zan audit orí as i nt er nas par a mej orar el contr ol de l os acti vos fij os exi st ent es dentr o de l a enti dad en el ár ea de bodega?

10 ¿Exi st e un manual de contr ol i nt er no al pr oceso de i ngr esos y egresos de acti vos fij os en el área de bodega?

Fue nt e: Funci onari os del MI DUVI Past aza. El aborado por: Mayr a Padill a A.

4. 7. 4. Cuadro de Mando Int egral.

El cuadr o de mando i nt egr al per mit e i dentifi car l os pr ocesos en l a adqui sici ón de bi enes y l a r especti va verifi caci ón de l os docu ment os que abali cen di cho pr oceso, t odo est o t ant o en el i ngreso co mo en el egr eso de l os acti vos fij os; de est a ma ner a per mitirá ll evar un adecuado contr ol i nt er no dentro del Mi ni st eri o de De sarr oll o Ur bano y Vi vi enda de Pastaza ( MI DUVI ).

Co mponent e: Cont rol de i ngresos -- Egresos de acti vos fijos Cuadr o Nº 18

DETER MI NACI ÓN