Funciones desempeñadas como Auxiliar de Operaciones de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana en la agencia de Chepén

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(1)Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. IN. FO. R. M. AT IC. A. BACHILLER EN CIENCIAS ECONÓMICAS. SI ST EM. AS. E. “FUNCIONES DESEMPEÑADAS COMO AUXILIAR DE OPERACIONES DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA EN LA AGENCIA DE CHEPÉN”. C IN. A. D. E. INFORME DE EXPERIENCIAS EN EL CAMPO LABORAL PARA OPTAR EL TITULO DE: LICENCIADO EN ADMINISTRACION. FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACION. O. FI. UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO. TRUJILLO – PERÚ 2013. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(2) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. DEDICATORIA. La presente la dedico a Dios, por regalarme. A. la vida y darme la fortaleza para cumplir cada. AT IC. uno de mis objetivos en la vida, manteniendo. FO. R. M. la humildad en mí.. Así mismo,a mis Padres y hermanos, por. el. IN. cariño y la comprensión brindada de manera. E. desinteresada, A mis padres por la buena formación con buenos sentimientos, hábitos y. SI ST EM. AS. valores, lo cual me ha ayudado a salir . adelante buscando siempre el mejor camino.. E. A los Docentes de la Facultad de Ciencias. D. Económicas de la UNT, por transmitirme sus. A. conocimientos y sabiduria para el desarrollo de. C IN. mi formación profesional, durante el transcurso. O. FI. de mis estudios hasta su culminación.. i Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(3) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. AGRADECIMIENTOS. Agradezco a Dios por todas las bendiciones que ha derramado sobre mí, por. A. darme la vida, salud y ser parte de una familia que con su apoyo, cariño y por la. AT IC. confianza que han depositado en mı, han hecho posible que sea una persona con buenos valores y virtudes morales, así como una excelente profesional; gracias. por ser el pilar de mi vida, estar conmigo en en los buenos y malos momentos y. R. M. darme ánimos para salir adelante y cumplir mis sueños y objetivos trazados.. FO. Así mismo agradezco a la UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO, por. IN. permitirme estudiar en ésta prestigiosa casa de estudios, a toda su plana Docente y muy en especial a los Docentes de la Facultad de Ciencias Económicas de la. E. Escuela Profesional de Administración, por compartir sus conocimientos y aportar. AS. su granito de arena a mi formación profesional.. SI ST EM. De manera muy especial quiero extender mi agradecimiento. a. la. Institución CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO SULLANA S.A. por abrirme sus puertas y permitirme formar parte de sus colaboradores y plasmar los conocimientos adquiridos en mis años de estudios a la práctica del día a día.. E. Por todo ello, mi agradeciemiento y estima infinita a cada uno de Ustedes por. O. FI. C IN. A. D. formar parte de mi formación personal y profesional, gracias.. ii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(4) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. PRESENTACIÓN SEÑORES MIEMBROS DEL JURADO DICTAMINADOR: el. reglamento. de. A. En cumplimiento con las disposiciones contenidas en. AT IC. grados y títulos de la Facultad de Ciencias Económicas de la Universidad Nacional de Trujillo, tengo a bien someter a vuestra consideración el presente Informe de Experiencias en el Campo Profesional titulado:. M. “FUNCIONES DESEMPEÑADAS COMO AUXILIAR DE OPERACIONES DE LA. R. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO SULLANA S.A.- OFICINA CHEPÉN”. FO. (PERIODO 2009-2013), con el fin de optar el título de Licenciado en. IN. Administración”.. E. El presente informe es desarrollado en la “Caja Municipal de Ahorro y. AS. Crédito de Sullana S.A.” – Oficina Chepén y constituye un resumen de las acciones y actividades desempeñadas por el suscrito en el periodo desde el. SI ST EM. 07 de Octubre del 2009 hasta la fecha.. En la actualidad continúo con mi actividad en la “Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana S.A.” – Oficina Chepén, ubicada en Calle Trujillo 422 del. tanto,. aprovecho la. oportunidad. para expresar. mi. más sincero. D. Por. E. Distrito y Provincia de Chepén, Departamento La Libertad.. agradecimiento y reconocimiento a todos los docentes de la Escuela. C IN. A. de Administración, quienes con su vocación de maestros universitarios me inculcaron conocimientos y enseñanzas durante mi vida universitaria que. O. FI. contribuyeron en mi formación profesional. Chepén, Setiembre del 2,013. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO Bachiller en Ciencias Económicas iii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(5) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. AT IC. A. INDICE. Págs. DEDICATORIA……………………………………………………….…..…………….i. M. AGRADECIMIENTOS………………………………………………………..…….….ii. R. PRESENTACION………………………………………………………..…..…….….iii. FO. INDICE………………………………………………………………………..………..iv. E. IN. INTRODUCCION……………………………………………………….....................vii. CAPITULO I. SI ST EM. AS. FUNDAMENTO CIENTIFICO TEORICO LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO……………………6. 1.2.. EL BOOM DE LAS CAJAS MUNICIPALES…………………………….……10. 1.3.. PERÚ: MEJORES PERSPECTIVAS DE CRECIMIENTO…………………..11. 1.4.. SISTEMA FINANCIERO………………………………………………..……....15. 1.5.. SISTEMA MICROFINANCIERO…………….…………………..……..………17. 1.6.. SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES………………………………….……...21. O. FI. C IN. A. D. E. 1.1.. iv Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(6) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAPITULO II MARCO INSTITUCIONAL DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO. A. DE SULLANA. AT IC. 2.1. RESEÑA HISTORICA……………………………………………………………..24. 2.2. VISION…………………………………………………………………………...….25. R. M. 2.3. MISION………………….…………………………………………………….……..25. FO. 2.4. LOGOTIPO………………….………………………………………………………26. IN. 2.5. CULTURA ORGANIZACIONAL…….………………………..……..……………26. E. 2.6. GOBIERNO CORPORATIVO……………………………………….....…..……..29. AS. 2.7. ACTIVIDADES……………………………………………………………….……..37 2.8. SERVICIO DE CREDITO…………………………………………….………..…..39. SI ST EM. 2.8.1. ESTADO DEL CRÉDITO………………..………………………..……..39 2.8.2. LÍMITES INDIVIDUALES Y GLOBALES DEL CRÉDITO……….......41 2.8.3. CONCENTRACIÓN DE CRÉDITOS………………………………......43. E. 2.9. EL RIESGO CREDITICIO…………………………………………………..……..44. D. 2.10. CONDICIONES GENERALES DE LOS CRÉDITOS……………………..….45. C IN. A. 2.11. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS…………………………….……..……50 2.12. EVALUACIÓN CREDITICIA…………………….…………………………..…..56. O. FI. 2.13. RESUMEN FINANCIERO……………………………………….………...…….58. 2.14. GESTIÓN CORPORATIVA………………..…….……………………..……...…61 2.15. RESULTADOS ECONÓMICOS………………………………………..………..67 2.16. INGRESOS FINANCIEROS………………………………………..…….……..69 v. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(7) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. 2.17. GASTOS FINANCIEROS………………………...………………….………….70 2.18. MARGEN FINANCIERO…………………………………...…….…….....……...71. AT IC. A. 2.19. INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS………………...72. 2.20. GASTOS POR PROVISIÓN……………………………………………...……...73. M. 2.21. GASTO ADMINISTRATIVO…………………….……………………....….……73. FO. R. 2.22. UTILIDADES………………………………………………………..…………..…74. IN. CAPITULO III. E. INFORME DE LA EXPERIENCIA PROFESIONAL. AS. 3.1. FUNCIONES DE LA PLATAFORMA DE ATENCIÓN AL. CAPITULO IV. SI ST EM. USUARIO (PAU) DE LA CMAC SULLANA DE CHEPEN………..……..…….76. E. EVALUACIÓN DE LA FORMACIÓN UNIVERSITARIA. D. CONCLUSIONES…………………………………………………………..……..…….86. A. RECOMENDACIONES…………...……………………………………….……………92. C IN. BIBLIOGRAFÍA……………………………………………………….………………….95. O. FI. LINKOGRAFÍA…………………………………………...………………………………97. vi Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(8) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. INTRODUCCION Las. cajas. pueden. constituir,. por. sus. características. particulares, un. de. unidades económicas en los ámbitos urbano. y. rural,. AT IC. segmento. A. esquema organizativo empresarial muy útil para el crecimiento de un gran constituyen un ejemplo valioso para los emprendedores y las microempresas que. M. buscan la manera más efeciva de crecer.. R. Las microfinanzas tienen como público objetivo a los sectores más pobres de la pequeñas. empresas. (PYMES),. FO. población, aquellos que no acceden a la banca tradicional. Las micro y las principales. clientes. de. las. entidades. IN. microfinancieras, son de vital importancia en el crecimiento económico del Perú.. E. Se estima que el aporte de las MYPES al PBI es del 42.1%; y a la generación de empleo d el 77%. También se sabe que las empresas de 1 a 10 trabajadores. AS. absorben el 40.5% de la población económicamente activa (PEA) ocupada en. SI ST EM. las pequeñas y las medianas empresas (PYMES). El modelo de las cajas constituye hoy una propuesta organizativa de gran valor ya que se basa en el propio mercado y otorga a los clientes ventajas importantes como las siguientes: facilita la asociatividad de las empresas y empresarios, favorece la competitividad de las unidades económicas que la. D. E. componen y puede reducir las barreras de acceso al mercado.. A. En el Perú, las cajas funcionan desde hace varias décadas. y. han. C IN. adoptado diversas formas, desde aquellas dedicadas a brindar fuerza de trabajo hasta las que se crean para realizar compras en conjunto. La situación. O. FI. económica y financiera de estas unidades empresariales es heterogénea. Sin embargo, la información estadística es muy limitada. Reportes entregados por el Congreso de la República, La SUNAT, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI) y la vii. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(9) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. Federación Nacional. de. Cajas Municipales. de. Ahorro. y. Crédito del Perú. constituyen el cuerpo disponible. Pero se trata de cifras tomadas en periodos distintos y con variables no comparables, lo que no hace posible estandarizar la. AT IC. A. información para poder convertirlas en líneas de acción.. A continuación se explica los conceptos de las cajas, sus principios, así como la definición de sus servicios y la situación actual de estas organizaciones en el. R. M. Perú.. FO. Por último brindamos una descripción de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana S.A., referente a su reseña histórica, organigrama, dando a. IN. conocer su visión, misión, así como los principales productos que ofrece, las. E. característica y las funciones desempeñadas desde el 07 de Octubre del 2009 a la. SI ST EM. Auxiliar de Operaciones.. AS. fecha en ésta institución, bajo el cargo de Plataforma de Atención al Usuario -. El presente informe tiene como objetivo, plasmar las funciones realizadas en el área de Operaciones de la CMAC Sullana Oficina Chepén, las mismas que me ha permitido aplicar los conocimientos adquiridos en los años de estudios Universitarios de la Carrera profesional de Administración de la Facultad de Ciencias Económicas, así como mi formación en principios y valores morales; el. E. conjunto de ello me ha permitido desarrollarme en el puesto y brindar un buen. D. servicio al usuario. Así mismo en base a mi experiencia se propone un plan de. A. mejora para el área de Operaciones, con la finalidad de mejorar el servicio. O. FI. C IN. brindado en CMAC SULLANA OFICINA CHEPÉN.. viii Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(10) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. CAPITULO I. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 1. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(11) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. A. FUNDAMENTO CIENTIFICO TEORICO. AT IC. Las cajas de ahorro surgieron a finales del siglo XVIII en Alemania e Inglaterra,. como un instrumento de mejora de las condiciones de vida de las clases. trabajadoras, a través de la remuneración del ahorro. En dichos países la reforma. M. protestante supuso el rechazo al planteamiento de los montes de piedad que préstamos. prendarios. para. satisfacer. las. necesidades. más. FO. otorgaban. R. habían surgido en Italia en el siglo XV a iniciativa de los franciscanos. Éstos. IN. elementales, inicialmente sobre la base de limosnas y donativos.. En cambio, en España las cajas de ahorro surgieron recién casi a mediados del. E. siglo XIX, con el fin de luchar contra la usura y en el marco de una sociedad muy. AS. castigada por la guerra de la independencia. No obstante, a diferencia de sus predecesoras, casi siempre surgieron a partir de los montes de piedad que ya. SI ST EM. existían o fueron creados al mismo tiempo. De este modo, sus principales objetivos eran conducir el ahorro popular hacia la inversión y realizar una labor social en sus respectivos ámbitos territoriales. Así, a lo largo de los años en España se instó a los gobernadores civiles a que impulsen en sus respectivas provincias la creación de cajas de ahorros, implicando en esta tarea a las. E. personas "pudientes" y con "espíritu filantrópico" e inclusive disponiendo de los. D. medios públicos que fueran necesarios para tal efecto.. A. En este contexto, si bien las cajas municipales en el Perú se crearon y. C IN. desarrollaron inicialmente bajo el modelo de las cajas de ahorro de Alemania, también resulta interesante revisar su potencial papel al amparo del modelo. O. FI. desarrollado en las últimas décadas por las cajas de ahorro de España.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 2. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(12) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Actualmente las cajas de ahorro españolas son fundaciones privadas de carácter social que, como se ha esbozado, combinan las dos funciones, la financiera y la social.. A. En el aspecto financiero, las cajas españolas se han constituido en un elemento. AT IC. esencial a la hora de garantizar el desarrollo de una actividad financiera en. condiciones competitivas. Y es que las 46 entidades que componen el sector de cajas de ahorros en España, de muy diversos tamaños, compensan en gran. M. medida la polarización que ejercen los dos grandes bancos nacionales, evitando. R. las prácticas abusivas que el poder de mercado pudiera generar. Las cajas de. FO. ahorro españolas en la actualidad gestionan más de la mitad de los recursos. IN. captados del público y lideran la actividad crediticia del sistema financiero español.. E. Por ejemplo, en la memoria de responsabilidad social corporativa de las cajas de ahorros españolas se utiliza el índice de Herfindahl-Hirschman para evaluar las. AS. condiciones de competencia o concentración de los mercados. El valor de dicho. SI ST EM. índice debería situarse por debajo de 1,800 que es el umbral marcado por la Reserva Federal y el Ministerio de Justicia de EE.UU. como límite para autorizar una operación de fusión. Con datos de diciembre de 2005 para el mercado español, el índice Herfindahl-Hirschman apenas presenta variaciones con respecto al ejercicio anterior, y se sitúa en 1,464, muy próximo a los valores que se consideran deseables. Sin embargo, si se recalcula el índice obviando la. E. existencia de las cajas de ahorro, éste alcanza valores próximos a los 3,000. D. puntos, lo cual avala claramente el hecho de que el mercado español sería un. C IN. A. oligopolio de no existir estas instituciones.. FI. En el aspecto social, el papel de las cajas no resulta menos importante. Las cajas. O. se ocupan de evitar la exclusión social y de fomentar el desarrollo económico y el. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 3. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(13) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. progreso social de sus comunidades de origen. En este aspecto recientemente dos empresas consultoras desarrollaron un trabajo para medir el impacto de dicha obra social en la riqueza y en la estructura social de los territorios geográficos. A. donde operan. Como resultado de ello se ha podido constatar que la obra social. AT IC. cumple sus funciones de manera correcta, con una gestión eficiente que se dirige. a los sectores más necesitados y que se complementa con las administraciones. R. M. públicas, tanto del gobierno central como de los gobiernos locales.. FO. Para dar una idea, no sólo se trata de la creación masiva de bibliotecas y centros de documentación para el uso de los ahorristas de dichas instituciones a nivel. IN. nacional. Por ejemplo, sólo en 2005 las 46 cajas de ahorro españolas destinaron a obra social un equivalente a más de S/. 5,400 millones a través de 1,776 centros. E. de cultura y tiempo libre, 1,691 centros de asistencia social y sanitaria, 460 centros. SI ST EM. artístico y medio ambiente.. AS. de educación e investigación y desarrollo, y 353 centros de patrimonio histórico. Por ello, resulta importante destacar que, por tratarse de entidades privadas de utilidad social, las cajas no pueden utilizar sus utilidades para repartir dividendos. Sin embargo, su gestión sí debe generar utilidades excedentes que se destinen a: 1) pagar el impuesto a la renta, 2) constituir reservas para reforzar la capitalización. E. y 3) realizar obra social. Según dicho esquema, no menos del 50% es destinado a. D. reservas para mejorar la capitalización, aunque históricamente el monto promedio. C IN. A. no ha bajado del 70%, y la diferencia ha sido destinada a obra social. En el Perú, las cajas municipales han puesto su énfasis en el apoyo a la. FI. microempresa y a su desarrollo masivo, como una forma efectiva de reducir los. O. niveles de pobreza existentes; sin embargo, en el futuro ésta no debería seguir. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 4. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(14) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. siendo la única vía contemplada. El desarrollo de las actuales microempresas en futuras pequeñas y medianas empresas requerirá una mejor definición y focalización del crédito a la microempresa, su papel social. El microcrédito seguirá. A. seguir siendo ofrecido a segmentos colectivos vulnerables y con dificultades de. AT IC. acceso a los sistemas de financiación tradicional. Por ejemplo, en España los. beneficiarios de estos programas son los desempleados de larga duración, las mujeres con cargas familiares compartidas, los inmigrantes, las personas. M. discapacitadas sin recursos, las personas con empleos precarios y los. R. emprendedores sin avales ni garantías. Por ello se requiere de una red de. FO. entidades colaboradoras que propongan a los posibles beneficiarios de los microcréditos, pues, son las que tienen un trato más cercano con dichas personas. IN. (organizaciones no gubernamentales, consejerías y concejalías de empleo y. E. servicios sociales, etc.). En todos los casos, el respaldo de las operaciones se halla en la confianza que se ponga en el esfuerzo de superación de las personas. AS. y, fundamentalmente, en la viabilidad de los proyectos de autoempleo que se. SI ST EM. presenten.. No obstante, nuevamente, el papel financiero más importante de las cajas en el Perú, aún está por escribirse. El de la generación de una mayor competencia a medida que la supervisión bancaria les permita competir con menores desventajas frente a los bancos. Y para ello el camino correcto no pasa por transformarlas en. E. sociedades anónimas ni por buscar su consolidación vía una agresiva política de. D. fusiones. El índice de Herfindahl-Hirschman para la banca en el Perú en diciembre. A. de 2005 ya se encontraba en un elevado valor de 1,940 y en junio de 2006. C IN. alcanzó el valor de 2,044 producto de la última fusión bancaria, ambos valores por encima de 1,800, lo cual evidencia la alta concentración del mercado crediticio. O. FI. peruano y la falta de una ley antimonopolio que regule las fusiones y adquisiciones. Si a las cajas municipales se les permitiera hoy participar en todas las mismas operaciones que los bancos, el índice se reduciría a 1,794, por debajo del referido umbral.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 5. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(15) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Así, desde un punto de vista social, y no privado, las fusiones para la consolidación no son positivas, ni las privatizaciones necesarias y tampoco deseables, mucho menos en un sistema financiero como el peruano, hambriento. AT IC. 1.7.. A. de competencia y, por qué no también decirlo, de obra social.. LAS CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO. M. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC) son instituciones financieras. R. cuya misión institucional es proporcionar financiamiento, principalmente, a la micro. FO. y pequeña empresa (MYPE); y captar depósitos del público en todos los sectores. IN. económicos y regiones del país, siempre con una orientación descentralizada e inclusiva. Son instituciones financieras reguladas por la Superintendencia de. E. Banca, Seguros y AFP (SBS), y por el Banco Central de Reserva (BCRP),. AS. adicionalmente, se encuentran dentro del ámbito de la Contraloría General de la República (CGR). Asimismo, son miembros del Fondo de Seguro de Depósitos. SI ST EM. (FSD) y en su mayoría el único accionista es el Consejo de la Municipalidad Provincial de origen. Desde su creación, y a lo largo de los 30 años de operaciones, las CMAC han contribuido de manera directa e indubitable con la inclusión financiera y económica en el Perú.. D. E. A) ORGANIZACIÓN DEL SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO. A. Y CRÉDITO EN EL PERÚ. C IN. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMACs) se rigen por el Decreto Supremo 157-90-EF y por la Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero, del Sistema de Seguros y AFP, y por la Ley Orgánica de la Superintendencia de. O. FI. Banca y Seguros, en lo relativo a los factores de ponderación de riesgos, capitales mínimos, patrimonios efectivos, límites y niveles de provisiones establecidos en garantía de los ahorros del público. Asimismo, la Ley Nº 26702 exige la Conversión de las CMACs en Sociedades Anónimas, sin el requisito de la pluralidad de accionistas. El Decreto Supremo 157-90-EF establece que los PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 6. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(16) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. órganos de gobierno de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito son el Directorio y la Gerencia. El Directorio de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito está integrado por siete miembros: tres representantes de la Municipalidad, un. A. representante de la Iglesia Católica, un representante de la Cámara de Comercio,. AT IC. un representante de COFIDE y un representante de los pequeños comerciantes o productores.. M. El Directorio no tiene facultades ejecutivas y ejerce la representación institucional. R. de la CMAC-Sullana. El Directorio designa a los miembros de la Gerencia. FO. mancomunada por periodos de cuatro años renovables; asimismo, designa al Oficial de Cumplimiento, Jefe de la Unidad de Riesgos y Jefe del Órgano de. IN. Control Institucional. Conforme a lo dispuesto en el segundo párrafo del Art. 11 de. E. la Ley de Municipalidades – 27972, “los Regidores no pueden ejercer funciones ni cargos ejecutivos o administrativos, sean de carrera o de confianza, ni ocupar. AS. cargos de miembros de directorio, gerente u otro, en la misma municipalidad o en. SI ST EM. las empresas municipales o de nivel municipal de su jurisdicción. Todos los actos que contravengan esta disposición son nulos y la infracción de esta prohibición es causal de vacancia en el cargo de regidor”. La Gerencia Mancomunada, integrada por tres gerentes tiene a su cargo la representación legal de la CMAC-Sullana, siendo la única unidad ejecutiva. E. responsable de su marcha económica, financiera y administrativa y de conducirla. A. D. de manera eficiente y competitiva.. C IN. Las trece Cajas Municipales de Ahorro y Crédito que existen en el Perú conforman la Federación Peruana de Cajas Municipales (FEPCMAC). El órgano máximo de la. O. FI. FEPCMAC es la Asamblea General, que está integrada por tres representantes de cada una de las trece CMACs existentes, siendo ellos: el Alcalde, el Presidente del Directorio y un Gerente de cada CMAC miembro. La Asamblea General se reúne una vez al año y elige en votación secreta al Presidente y a los miembros del Comité Directivo de la FEPCMAC. El Comité Directivo está conformado por el. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 7. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(17) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Presidente de la FEPCMAC y seis directores, cargos que se distribuyen en igual proporción entre los presidentes de Directorio y los gerentes elegidos. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito se sujetan a las normas de supervisión de la. A. Superintendencia de Banca y Seguros, a la regulación del Banco Central de. AT IC. Reserva, a la fiscalización de la Contraloría General de la República y a las. M. normas de carácter presupuestario del Ministerio de Economía y Finanzas.. R. B) ASPECTOS RELEVANTES DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA. FO. FINANCIERO Nº 26702. IN. El artículo 282º de la Ley General del Sistema Financiero Nº 26702, en el ítem 4,. E. define a las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, como aquellas que captan recursos del público y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de. AS. financiamiento, preferentemente a las micro y pequeñas empresas. La Décimo. SI ST EM. cuarta Disposición Transitoria establece que las Cajas Municipales deberán convertirse en sociedades anónimas, a las que no se aplicará el requisito de la pluralidad de accionistas.. Asimismo, el artículo 286º de la Ley General del Sistema Financiero Nº 26702 establece que las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito pueden realizar las. E. operaciones autorizadas por su propia Ley, Decreto Supremo 157-90-EF.. D. Adicionalmente, las CMACs podrán realizar las operaciones señaladas en los. A. numerales 23, 29 y 39 del Artículo 221º. Para acceder a cualquiera de las demás. C IN. operaciones señaladas en los tres módulos establecidos en el Artículo 290º, el 22.11.2004, mediante la Ley 28393 se incorporó el segundo párrafo al referido Art.. O. FI. 290° que posibilita a las CMACs, que previamente hayan realizado fusiones, absorciones o incrementos de capital, a solicitar la realización de determinadas operaciones adicionales sin acceder necesaria e íntegramente a determinado módulo; para ello se debe acreditar a la Superintendencia de Banca y Seguros el cumplimiento de los requisitos establecidos: capital pagado mínimo, buena. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 8. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(18) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. calificación durante los doce últimos meses, adecuados controles internos y administración ad-hoc para la nueva operación y otros requisitos y/o condiciones que la Superintendencia determine en su momento, compatibles con el tipo de. A. operaciones adicionales solicitadas, debiendo contar con la opinión previa del. AT IC. Banco Central. Mediante Resolución SBS Nº 1276-2002 del 11 de diciembre de 2002, la Superintendencia de Banca y Seguros aprobó el procedimiento. simplificado de autorización de oficinas para las instituciones de microfinanzas,. M. que permite su ingreso a áreas geográficas distintas a su ámbito de origen,. R. incluyendo Lima Metropolitana. Esta norma ha permitido a las Cajas Municipales. FO. de Ahorro y Crédito ingresar en el año 2003 al mercado de Lima, el más grande del país, diversificando aún más sus operaciones, lo que permite una mejor oferta. de. servicios financieros al vasto. segmento. de. pequeños y. E. la. IN. administración de los riesgos y sumándose de esta manera al esfuerzo de ampliar microempresarios, así como a dinamizar e intensificar la sana competencia en el. AS. mercado de las microfinanzas, lo cual ha motivado que las tasas de interés. SI ST EM. acentúen su tendencia hacia la baja.. Mediante resolución SBS N° 879-2004 del 11.06.2004 la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP precisó en el inciso “j” del artículo 5° del DS 157-90-EF, respecto a las inversiones financieras temporales que las CMACs se encuentran facultadas a adquirir dentro de las que se encuentran:. E.  Certificados de depósito.. D.  Instrumentos hipotecarios.. A.  Warrants y letras de cambio.. C IN.  Instrumentos representativos de deuda privada.. O. FI.  Certificados de participación en los fondos mutuos y fondos de inversión.  Títulos representativos de deuda pública peruana, interna y externa, así como obligaciones del BCR.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 9. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(19) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. 1.8.. EL BOOM DE LAS CAJAS MUNICIPALES. A pesar de tener menos de 30 años de existencia en el mercado financiero, las. A. Cajas Municipales hoy se han convertido en una mejor opción que los bancos, no. AT IC. solo porque pagan una tasa de interés más alta sino también porque llegan a las poblaciones tradicionalmente excluidas.. La relevancia de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC) al interior. M. del sistema financiero peruano se ha incrementado raudamente. Entre 2001 y. R. 2011, las colocaciones totales del sistema de cajas municipales pasaron de. FO. menos de mil millones de nuevos soles a cerca de 10, 000 millones. Al interior. IN. del sistema microfinanciero, son los líderes indiscutidos.. Pero no solo eso, el ratio de morosidad en comparación con los bancos es baja.. E. Para este año se estima que llegue entre 4 a 5 por ciento, mientras que la. AS. rentabilidad se proyecta entre el 18 y 12 por ciento, ocupando el segundo lugar. Desde. que. SI ST EM. entre las microfinancieras. aparecieron. las. primeras. cajas. municipales,. en. 1982,. progresivamente se han ido consolidando como el principal mecanismo de descentralización financiera, acercando los créditos y depósitos a poblaciones tradicionalmente excluidas. De hecho, constituyen la principal fuente de. D. E. financiamiento de las micro y pequeñas empresas (Mypes).. A. Los extraordinarios niveles de rentabilidad que ostentan estas empresas de. C IN. propiedad municipal (y las empresas microfinancieras en general) han desencadenado una severa competencia, proveniente principalmente de las empresas bancarias, con quienes se disputan palmo a palmo los microcréditos y. O. FI. depósitos. Tras culminar el 2011 con excelentes resultados, los líderes del sector microfinanciero se enfrentan a nuevos desafíos, esencialmente ligados a su veloz expansión. ¿Cuál es el secreto de su éxito? ¿Podrán enfrentarse PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 10. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(20) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. exitosamente a la banca? ¿Podrán salir airosos ante una nueva crisis internacional? ¿Cuáles son los retos inmediatos?.. A. El sector microfinanciero ha crecido en colocaciones en los últimos cinco años. AT IC. alrededor de 90%, con un promedio anual aproximado de 18%. “Considerando. solo las instituciones dedicadas en forma exclusiva a las microfinanzas, es decir, las cajas municipales, las cajas rurales y las Edpymes, las primeras representan. M. el 75% del total”, refiere José Castillo, presidente del directorio de Krese,. FO. R. Sociedad Administradora de Fondos.. Es así que, a diciembre de 2011, las colocaciones totales (créditos otorgados). IN. del sistema de cajas municipales alcanzaron los S/. 9, 358 millones, logrando un. E. crecimiento de 19% con respecto a diciembre de 2010, según las estadísticas de la Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito. AS. (FEPCMAC). “Por su parte, los depósitos sumaron S/. 8, 758 millones,. SI ST EM. incrementándose 14% respecto al mismo periodo del año anterior”, añade Edmundo Hernández Aparcana, presidente de la Fepcmac. Entre las cajas municipales que han logrado mayores colocaciones destaca la. PERÚ: MEJORES PERSPECTIVAS DE CRECIMIENTO. D. 1.9.. E. de Arequipa, seguida por la de Piura, Trujillo y Sullana.. A. Al cierre de 2012, la economía peruana alcanzó un ritmo de expansión del 6,1%,. C IN. mayor al previsto por el BCRP. Por el lado del gasto, el soporte del crecimiento fue la demanda interna. La inversión privada se recuperó del bache de fines de 2011. O. FI. en un contexto en el que mejoraron las expectativas empresariales, mientras que el consumo de las familias siguió mostrando solidez apoyado en la fuerte expansión del empleo de mayor calidad. Por el contrario, la demanda externa se debilitó y desde abril los volúmenes exportados se han venido contrayendo en términos interanuales.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 11. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(21) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Las cuentas del sector público nuevamente finalizaron el año con superávit. La diferencia entre los ingresos y gastos ascendieron durante el 2012 a alrededor de 1,7% del PIB. Ello refleja la incidencia de dos factores. Por un lado, el dinamismo. A. de la actividad que ha generado un aumento de los ingresos tributarios; de otro,. AT IC. parte del resultado fiscal positivo se sigue apoyando en las dificultades para alcanzar las metas de gasto público de capital.. M. En los siguientes años, el mayor impuso de la demanda interna y, posteriormente,. de las exportaciones, seguirá brindando soporte a la recaudación fiscal y dará así. IN. FO. R. espacio para incrementar el gasto público. A) RETORNO DE LA INFLACIÓN A LA META TARDARÁ MÁS DE LO. E. PREVISTO. AS. Durante el año la inflación permaneció por encima del rango meta (2%, +/- 1 punto porcentual), ubicándose a Diciembre 2012 en 2.65%. Se esperaba que el proceso. SI ST EM. de convergencia se acelerara en el segundo semestre pero ello no ocurrió. En el resultado de diciembre a nivel nacional, influyó principalmente el comportamiento de precios de las todas las divisiones de consumo, con excepción de Comunicaciones.. E. Las divisiones de mayor influencia fueron: Restaurantes y Hoteles que presentó el. D. mayor incremento con 5,92%, destacando el alza en precios del servicio de. A. bebidas con 6,9%, el servicio de comidas con 5,8% y alojamiento que subió en. C IN. 3,0%.. Educación subió en 4,63%, influenciado por los mayores precios asociados a la. O. FI. temporada escolar de los meses de febrero y marzo, 2,3% y para pensiones en universidades particulares 4,1%, la pensión en institutos superiores lo hizo en 4,2%. Bebidas Alcohólicas y Tabaco creció en 3,50%.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 12. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(22) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Alimentos y Bebidas no Alcohólicas subió en 2,86%, observándose mayores precios en las hortalizas, legumbres, tubérculos, carnes, leche, café y bebidas gaseosas. AT IC. A. Salud subió en 2,78%, por los mayores precios observados en el año 2012 del servicio dental con 5,1%.. M. Prendas de Vestir y Calzado con 2,68%, destacando las alzas de precios en las. FO. R. prendas de vestir y confección.. Alojamiento, Agua, Electricidad, Gas y otros Combustibles subió en 2,04%, en 4,1%, gas. IN. principalmente por el reajuste de las tarifas de agua potable propano doméstico 1,9% y electricidad residencial con 1,7%.. E. Transporte aumentó en 1,21%, destacando el alza de precios de los combustibles. AS. gaseosos para el transporte urbano e interurbano con 2.9%.. SI ST EM. Comunicaciones fue la única división de consumo que disminuyó en -3,25%, por los menores precios observados en el equipo telefónico móvil con -7,0% y los gastos por llamadas telefónicas con -3,2%.. B) INFLUJO DE CAPITALES SEGUIRÁ FORTALECIENDO LA MONEDA. D. E. LOCAL. A. La moneda peruana continúa mostrando una tendencia a apreciarse. De un lado,. C IN. la liquidez en los mercados internacionales es holgada y la aversión global al riesgo ha descendido luego de que se acotara la probabilidad de un escenario. FI. muy complicado en Europa.. O. De otro, la economía peruana sigue avanzando sostenidamente y sus vulnerabilidades se reducen gradualmente. En este entorno, los influjos de capitales han fortalecido la moneda local.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 13. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(23) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. A duras penas, la cotización del dólar terminó el año con un retroceso de 5.38%. Influido también por el problema fiscal pendiente en los Estados Unidos. Cabe recordar que, al cierre de 2011, el dólar se cotizó en S/.2.697. En ese. AT IC. A. momento, la pérdida era de 3.92%.. El sector exportador fue el principal rubro afectado este año por la caída del tipo. M. de cambio. El Gobierno, que en junio último aprobó un paquete de 12 medidas. „pro exportadoras‟, ahora estaría evaluando nuevos incentivos para reducir el. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. impacto en los productos no tradicionales.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 14. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(24) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. SI ST EM. 1.10. SISTEMA FINANCIERO. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. El sistema financiero peruano viene mostrando una franca recuperación a partir del año 2010, luego de que la crisis financiera internacional afectara el mercado financiero.. Al cierre del ejercicio 2012 el conjunto de intermediarios financieros (Bancos,. E. Empresas financieras, Cajas municipales, Cajas rurales y Edpymes) mostró un. D. sólido crecimiento de 13.3% en el rubro de colocaciones con relación al mismo. A. período del año previo.. C IN. Este comportamiento estuvo en línea con el dinamismo positivo de la economía. FI. del país que favoreció el consumo y los niveles de inversión.. O. Del crecimiento nominal anual registrado en el sistema financiero nacional (S/. 19,474 millones) el bloque de cajas municipales contribuyó con el 6.8% (S/. 1,333 millones).. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 15. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(25) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. En el rubro de los depósitos captados por el sistema financiero nacional se reportó un ritmo de crecimiento anual de 12.7% que significó un incremento nominal de S/.17, 630 millones y de los cuales las cajas municipales contribuyeron con el. AT IC. A. 7.1% (S/.1, 741 millones).. Las cajas municipales reportaron un desempeño superior (%) en relación al promedio calculado para el sistema financiero nacional tanto en créditos como. M. depósitos, lo cual refleja el sólido crecimiento de estas instituciones en un entorno. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. microfinanciero competitivo.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 16. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(26) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. SI ST EM. 1.11. SISTEMA MICROFINANCIERO. En el sistema microfinanciero peruano intervienen varios tipos de instituciones, las cuales se encuentran reguladas por la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras de Fondos Privados de Pensiones (SBS).. E. Actualmente, existen 12 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC), la Caja. D. Municipal de Crédito Popular (CMCP) Lima; 11 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito. A. (CRAC) y 10 Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa (EDPYME).. C IN. Además, existen 5 financieras y 1 banco que se han especializado en el sector microfinanciero.. O. FI. En diciembre de 2012 las colocaciones de la industria microfinanciera alcanzaron los S/. 25,818 millones, registrando un crecimiento de 13.4% respecto a diciembre de 2011. En la composición de los portafolios de productos crediticios de los diferentes intermediarios microfinancieros (a Dic12) se tiene que las cajas municipales PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 17. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(27) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. poseen una significativa dotación de recursos destinados a financiar las actividades de los segmentos Pequeña Empresa y Microempresa (S/. 7,361.08 millones) logrando de esta manera una participación del 40.4% dentro su. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. estructura de créditos.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 18. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(28) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. E. Al finalizar el 2012, los depósitos de las instituciones microfinancieras alcanzaron. D. los S/. 22,925 millones, lo que significó un crecimiento de 17.4% respecto al. A. mismo período del año precedente.. C IN. Las cajas municipales registran la mayor tasa de representatividad (48.2%) en el. O. FI. total captado y su ritmo de crecimiento anual se ubicó en 18.7%.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 19. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(29) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 20. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(30) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. 1.12. SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES Las Cajas Municipales constituyen las entidades más importantes en el financiamiento de la pequeña y microempresa en el Perú. El crédito otorgado a los. AT IC. A. diversos segmentos llegó a totalizar en las cajas municipales el importe de S/. 11,268 millones.. El sistema viene enfrentando un contexto muy competitivo en su nicho de mercado. M. objetivo con la introducción de algunas firmas bancarias que se han visto atraídas. FO. R. por el desarrollo de las microfinanzas en el país.. Bajo ese escenario resulta necesario dirigir esfuerzos en financiar las operaciones. IN. activas con fuentes de fondeo menos costosas (depósitos).. En lo concerniente a la cartera de ahorros, el sistema de Cajas Municipales. E. registró al cierre de Diciembre un monto total de S/. 11,047 millones, presentando. AS. de esta forma una variación positiva de 18.71% respecto al año precedente.. SI ST EM. El crecimiento del sistema, es resultado no sólo de las tasas ofrecidas por las Cajas Municipales, además de esto los clientes valoran la imagen de solidez y confianza proyectada por cada institución que participa de los mecanismos del Fondo de Seguro de Depósitos (que cubre hasta un monto de los depósitos en. O. FI. C IN. A. D. E. caso la institución financiera deje de operar).. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 21. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(31) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 22. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(32) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. O. FI. C IN. A. D. E. CAPITULO II. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 23. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(33) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. MARCO INSTITUCIONAL DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y. A. CRÉDITO DE SULLANA. AT IC. 2.1. RESEÑA HISTORICA:. La Caja Municipal de Sullana fue autorizada a operar en virtud a la Resolución de. M. la Superintendencia de Banca y Seguros Nº 679-86. Iniciamos nuestras. R. operaciones en Sullana, en transversal Tarapacá # 325, con 7 empleados y un. FO. Patrimonio de $30,000 dólares americanos, el 19 de diciembre de 1986. La institución goza de autonomía económica, financiera y administrativa, base. IN. fundamental para el éxito alcanzado. La CMAC-Sullana tiene como objetivo estratégico constituirse en elemento crucial en la descentralización financiera y la. E. democratización del crédito a nivel nacional. La Caja Municipal de Ahorro y Crédito. AS. de Sullana se dedica a la intermediación financiera, por lo que está facultada a recibir depósitos de terceros e invertirlos, junto con su capital, mediante créditos,. SI ST EM. en especial a la micro y pequeña empresa. Está autorizada también a brindar los servicios de crédito pignoraticio o prendario, adquisición de valores y otorgamiento de avales.. La Caja Municipal de Sullana, continúa extendiendo sus servicios de Ahorro y. E. Créditos para lo cual inauguró su punto de atención número 59 en el balneario de. D. Huanchaco, en el departamento de La Libertad. La oficia se ubica en Av. de la. A. Ribera. La Caja Municipal de Sullana cuenta ahora con seis oficinas en el. C IN. departamento de La Libertad mediante las cuales oferta sus servicios, y se encuentran ubicadas en Trujillo, La Hermelinda, Chepén, El Porvenir, Virú y ahora. O. FI. Huanchaco.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 24. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(34) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. 2.2. VISION: “SER LA NUEVA BANCA DE LAS GRANDES MAYORÍAS” “Ser la Nueva Banca” buscamos ser un nuevo concepto de banca, con productos de ahorro y créditos y servicios financieros inclusivos, innovadores y. AT IC. A. adecuados a las necesidades de los clientes, con presencia permanente de nuestro personal.. “De las Grandes Mayorías”, está relacionado al alcance de nuestra estrategia. M. en términos de mercado objetivo, que bajo el concepto de “Penetración y. R. cercanía pretende dar facilidad de uso de los productos de ahorro y crédito y. FO. servicios financieros a importantes sectores y/o segmentos de la población. E. IN. peruana buscando la inclusión financiera.. 2.3. MISION: “TRABAJAMOS PARA ACERCAR LA NUEVA BANCA A LAS. AS. EMPRESAS Y FAMILIAS PERUANAS, DE UNA FORMA. SI ST EM. SIMPLE, OPORTUNA Y PERSONALIZADA” “Trabajamos para acercar la nueva banca a las empresas y familias peruanas”, expresa que nuestra razón de existir es facilitar el acceso a los clientes a nuestros productos de ahorro y créditos y servicios financieros, a través de los diferentes canales de atención.. E. “De una forma simple, oportuna y personalizada”, está referida a nuestra. D. propuesta de valor, al usar lenguaje y procesos simples, en los tiempos. O. FI. C IN. A. oportunos y con un permanente contacto personalizado con los clientes.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 25. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(35) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. IN. FO. R. M. AT IC. A. 2.4. LOGOTIPO:. E. 2.5. CULTURA ORGANIZACIONAL:. AS. a) Ética. SI ST EM. Realizamos nuestras acciones fieles a los principios y obligaciones morales: honestidad, respeto, responsabilidad, transparencia, cumplimiento de los acuerdos y compromisos adquiridos.. b) Cliente Interno. Fomentamos. D. institución.. E. Caja Municipal de Sullana reconoce a sus empleados como un gran valor para la personas. inteligentes,. creativas,. entusiastas,. A. trabajadoras, con pasión por aprender, compartir ideas, y que crean en los mismos. C IN. ideales que tiene la Caja Municipal de Sullana. Promovemos el desarrollo del talento humano, premiamos el desempeño eficiente; asumimos con empeño y. FI. dedicación el reto de formar y desarrollar constantemente competencias en las. O. personas.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 26. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(36) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. c) Cliente Externo Nos debemos a nuestros clientes, trabajamos por establecer relaciones a largo. A. plazo, creamos soluciones que resuelven sus necesidades e inspiran lealtad,. M. fluida con nuestros clientes nos permite realzar nuestras relaciones.. AT IC. confianza y satisfacción. La atención personalizada, comunicación transparente y. R. d) Capacidad Ejecutiva. FO. Formamos y desarrollamos personas que tomen decisiones, recompensamos la capacidad de ejecutar iniciativas, de poner las cosas en marcha y lograr objetivos.. IN. Las ideas se materializan en proyectos tangibles; respetando los procedimientos,. AS. E. reglamentos, políticas, y considerando los impactos directos o indirectos.. SI ST EM. e) Agilidad. Nos preocupamos por la celeridad de nuestros procesos, por aumentar niveles de satisfacción de nuestros clientes y a la vez incrementar la productividad. Utilizamos las ventajas del desarrollo tecnológico para acelerar nuestro éxito y. E. construir una Caja Municipal más ágil.. D. f) Eficiencia. A. Realizamos todas nuestras actividades laborales regidas por altos niveles de. C IN. exigencia, ejecutamos todas las tareas encomendadas con una alta calidad en los resultados dentro de los plazos asumidos. Nos esforzamos por realizar las. FI. actividades correctamente en el primer intento. Estamos comprometidos en la. O. entrega de resultados en cualquier circunstancia.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 27. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(37) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. g) Calidad Caja. Municipal. de. Sullana. está. comprometida. en. diseñar,. desarrollar,. AT IC. A. comercializar servicio y productos de excelente calidad.. h) Mejora continua. Medimos y analizamos los resultados de nuestros procesos, productos y servicios,. M. con el fin de mejorarlos de forma permanente para cumplir nuestro compromiso. FO. R. con el cliente.. IN. i) Identificación. Las personas que trabajan en la Caja Municipal de Sullana estamos identificados. E. con la Visión, Misión y Valores, Objetivos, Metas y Compromisos Institucionales.. AS. Somos una empresa comprometida con generar valor, para ello nos esforzamos por atender mejor a nuestros clientes, a nuestro personal, generar productos y. SI ST EM. servicios de calidad. Cada una de las personas que trabajamos en la Caja Municipal de Sullana es responsable de maximizar valor.. j) Trabajo en equipo. E. Unimos a un conjunto de personas para lograr una mayor productividad,. D. confiamos en la capacidad de nuestra gente, valoramos los aportes de cada uno, propiciamos un clima de confianza, estimulamos la creación, la comunicación. C IN. A. efectiva, cada uno de los miembros del equipo se beneficia del conocimiento,. O. FI. trabajo y apoyo de los demás miembros.. k) Meritocracia. Las personas que trabajan en la Caja Municipal de Sullana tienen la oportunidad de crecer profesionalmente, en base a su propio esfuerzo, capacidad, y trabajo.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 28. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(38) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. 2.6. GOBIERNO CORPORATIVO. A. 1. AL MANDO DE LA POLÍTICA SUPERIOR DE LA EMPRESA. AT IC. La dirección y administración de Caja Municipal de Sullana está regulada por Ley Orgánica establecida en el Decreto Legislativo 157 – 90 –EF, que norma el. funcionamiento en el país, de las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC). M. como empresa con personería jurídica propia de derecho público con autonomía. R. económica, financiera y administrativa, Es supervisada por la Superintendencia. FO. de Banca, Seguros y AFP (SBS), la Contraloría General de la República y por la. IN. Federación de Cajas Municipales (FEPCMAC).. E. La conducción de Caja Municipal de Sullana la ejerce el Directorio, encargado de fijar los objetivos de política general y del plan anual de la empresa. Integrado por. AS. 7 miembros: Tres miembros representantes del Concejo Provincial; un miembro. SI ST EM. representante de los pequeños empresarios o productores, un miembro representante de la iglesia católica, un miembro representante de la Cámara de Comercio y un miembro representante del Banco Central de Reserva, el Banco de. O. FI. C IN. A. D. E. la Nación o COFIDE.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 29. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(39) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. SI ST EM. A) GERENCIA MANCOMUNADA. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. Integrada por tres miembros titulares designados por el Directorio: Gerente de Créditos, Gerente de Ahorro y Finanzas y Gerente de Administración. En su ejercicio, este órgano toma, ejecuta y celebra acuerdos que conduzcan al. E. cumplimiento de los objetivos de la Caja Municipal de Sullana, que redunden en el. D. desarrollo y crecimiento de la Institución, manifestando la voluntad de la sociedad,. C IN. A. en los ámbitos administrativo y de gestión, de acuerdo a ley. Sus acciones deben estar ajustadas a disposiciones legales y reglamentarias, como también a normas de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP‟s.. O. FI. Responsable de la administración y buena marcha de la empresa, la Gerencia Mancomunada, tiene las siguientes funciones:. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 30. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(40) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA.  Planear, organizar, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar la gestión económica, financiera, crediticia y administrativa de la Caja Municipal de Sullana, de acuerdo a las normas legales vigentes, el Estatuto y las. AT IC. A. políticas dictadas por el Directorio.  Representar legal, administrativa y judicialmente a la Caja Municipal de. M. Sullana.. R.  Lograr una administración eficaz de la Caja Municipal de Sullana, mediante. FO. la más eficiente utilización de los factores y recursos disponibles.. IN.  Obtener y retener el mayor porcentaje de captación del mercado, así como. E. buscar y efectuar la colocación de los capitales en las mejores condiciones. AS. financieras y de seguridad para la Caja Municipal de Sullana.. SI ST EM.  Velar por el cumplimiento de la Política Institucional dictada por el Directorio..  Implementar y poner en funcionamiento el sistema de control interno conforme a las disposiciones del Directorio.. O. FI. C IN. A. D. E.  Otras establecidas en los estatutos de la Caja Municipal de Sullana.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 31. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(41) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. B) GERENCIAS ADJUNTAS. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 32. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(42) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. C) GERENCIAS ZONALES. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 33. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(43) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. 2. UNA ESTRUCTURA ORIENTADA AL CUMPLIMIENTO DIARIO DE NUESTRA MISIÓN. A. Existen al interior de Caja Municipal de Sullana otras instancias que, junto con la. AT IC. Gerencia Mancomunada, Gerencias Zonales y Administradores de Agencia conforman una estructura de gobierno que resguarda el accionar de la institución. R. M. y contribuye al fortalecimiento de la misión de la empresa.. FO. 3. UNIDADES DE NEGOCIO. IN. Caja Municipal de Sullana cuenta desde el 2012 con 4 unidades de Negocio, a fin. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. de lograr una mejor administración de la cartera de negocios.. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 34. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(44) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. O. FI. C IN. A. D. E. SI ST EM. AS. E. IN. FO. R. M. AT IC. A. 4. ORGANIGRAMA. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 35. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.

(45) Biblioteca Digital. Oficina de Sistemas e Informatica - UNT. O. FI. C. IN A. D. E. SI. ST. EM. AS. E. IN FO. R M. AT I. C A. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE SULLANA. PAOLA GIOVANNA SALDAÑA GALLARDO. Página 36. Esta obra ha sido publicada bajo la licencia Creative Commons Reconocimiento-No Comecial-Compartir bajo la misma licencia 2.5 Perú. Para ver una copia de dicha licencia, visite http://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/2.5/pe/.